PERODO: ENERO 2017

RUC: 20452967222
RAZON SOCIAL: EMPRESA COMERCIAL ZAPATILLAS LYNX S.A
TIPO (TABLA 5): 01 MERCADERIAS
DESCRIPCIN: ZAPATILLAS
CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): UNIDADES
MTODO DE VALUACIN: PEPS

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE D TIPO DE ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

DOCUMENTO INTERNO
FACTURA
O SIMILAR OPERACIN
COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO
CANTIDAD CANTIDAD CANTIDAD
TIPO (TABLA UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL
FECHA SERIE NMERO (TABLA 12)
10)

760 50.00 38,000.00

19,207.50 760 50.00 38,000.00

384.15 50.00 19,207.50

89,250.00

TOTALES

COSTO DE VENTA = INV. INICIAL + COMPRAS - INV. FINAL

C.V = + - =
 PLANILLA DE REMUNERACIONES
PERIODO: ENERO DEL 2017
RUC: 20452967222
DENOMINACIEMPRESA COMERCIAL ZAPATILLAS LYNX S.A

INGRESOS DEL TRABAJADOR

TOTAL
ORDEN

APELLIDOS Y CARGO U REMUNERA

NOMBRES OCUPACIN ASIGNACI OTRAS CIN
SUELDO ALIMENTACI MOVILIDA HORAS
N REMUNE BRUTA
BSICO ON D EXTRAS
FAMILIAR R. (A)

01

02

03

04

05

06

TOTALES S/.
ERACIONES

APORTACIONES DEL
DESCUENTOS TRABAJADOR
EMPLEADOR
TOTAL REMUNERA
DESCUENT CIN NETA
RENTA 5TA O (B) (A-B) ESSALUD TOTAL
AFP ONP 13%
CATEGORIA 9% APORTES
 EMPRESA LOS CLAVELES
INVENTARIOS Y BALANCES
AL 01 DE ENERO DEL 2017
(EN NUEVOS SOLES)

S/ S/
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Dinero en efectivo 1,000 Facturas por pagar 2,500
Depsitos en Cta. Cte. Bancaria 3,000 Letras por pagar 3,200
Facturas por cobrar 1,000
Letras por cobrar 1,500 TOTAL PASIVO CORRIENTE 5,700
Existencias de mercaderas 4,000
PASIVO NO CORRIENTE 0
TOTAL ACTIVO 10,500
CORRIENTE TOTAL PASIVO NO 0
ACTIVO NO CORRIENTE CORRIENTE
Muebles y enseres 1,200 TOTAL PASIVO 5,700

TOTAL ACTIVO NO 1,200 PATRIMONIO NETO

CORRIENTE Capital 6,000

TOTAL PATRIMONIO NETO 6,000

TOTAL ACTIVO 11,700 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO N 11,700
 Empresa Los Claveles
Libro Diario
Enero del 2017
Expresado en Nuevos Soles

Op # Fecha Cuentas Descripcin

1 1/1/2017 ------------------------------------1------------------------------------
101 Dinero en efectivo
104 Depsito en Cta. Cte. Bancaria
121 Facturas por cobrar
123 Letras por cobrar
201 Existencias de mercaderas
335 Muebles y Enseres
421 Facturas por pagar
423 Letras por pagar
501 Capital
Por el inventario inicial
2 1/2/2017 ------------------------------------2------------------------------------
601 Compras
401 IGV
421 Facturas por pagar
Por la compra de mercaderas
------------------------------------3------------------------------------
201 Existencias de mercaderas
611 Variacin de existencias
Por el ingreso de mercaderas al almacn
------------------------------------4------------------------------------
421 Facturas por pagar
104 Depsito en Cta. Cte. Bancaria
Por el pago del 50% con Cheque
------------------------------------5------------------------------------
421 Facturas por pagar
423 Letras por pagar
Por el canje del 50% de la factura por letra
3 1/5/2017 ------------------------------------6------------------------------------
421 Facturas por pagar
401 IGV
601 Compras
 Por la devolucin de mercaderas con N/C 001-128
------------------------------------7------------------------------------
611 Variacin de existencias
201 Existencias de mercaderas
Por la salida de las mercaderas del almacn por devolucin
4 1/12/2017 ------------------------------------8------------------------------------
121 Compras
401 IGV
701 Facturas por pagar
Por la venta de mercaderas
------------------------------------9------------------------------------
691 Existencias de mercaderas
201 Variacin de existencias
Por el costo de ventas
------------------------------------10------------------------------------
104 Facturas por pagar
121 Depsito en Cta. Cte. Bancaria
Por el cobro del 40% con Cheque
------------------------------------11------------------------------------
123 Facturas por pagar
121 Letras por pagar
Por el canje del saldo de la factura por letra
Totales
 Debe Haber
-------------
1,000
3,000
1,000
1,500
4,000
1,200
2,500
3,200
6,000

-------------
3,308
595
3,903

-------------
3,308
3,308

-------------
1,951
1,951

-------------
1,951
1,951

-------------
781
119
662
-------------
662
662
por devolucin
-------------
4,588
700
3,888

-------------
2,991
2,991

--------------
1,835
1,835

--------------
2,753
2,753

36,421 36,421
0
 EMPRESA LOS CLAVELES
Libro Mayor
Mes de Enero 2017
Expresado en Nuevos Soles

101 104 121

1,000.00 3,000.00 1,951.43 1,000.00 1,835.09
1,835.09 4,587.73 2,752.64

1,000.00 0.00 4,835.09 1,951.43 5,587.73 4,587.73

2,883.67 1,000.00

123 201 335

1,500.00 4,000.00 661.50 1,200.00
2,752.64 3,307.50 2,990.70

4,252.64 0.00 7,307.50 3,652.20 1,200.00 0.00

3,655.30

401 421 423

595.35 119.07 1,951.43 2,500.00 3,200.00
699.82 1,951.43 3,902.85 1,951.43
780.57

595.35 818.89 4,683.42 6,402.85 0.00 5,151.43

223.54 1,719.43

501 601 611

6,000.00 3,307.50 661.50 661.50 3,307.50

0.00 6,000.00 3,307.50 661.50 661.50 3,307.50

2,646.00 2,646.00

691 701
2,990.70 3,887.91

2,990.70 0.00 0.00 3,887.91 0.00 0.00

8,838.69 6,818.89 20,133.51 16,555.89 7,449.23 13,046.66

36,421.44 36,421.44
0.00

9
10
 EMPRESA LOS CLAVELES
INVENTARIOS Y BALANCES
AL 31 DE ENERO DEL 2017
(EN NUEVOS SOLES)

S/ S/
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Dinero en efectivo 1,000 Facturas por pagar 1,719
Depsitos en Cta. Cte. Bancaria 2,884 Letras por pagar 5,151
Facturas por cobrar 1,000 Tributos por pagar 224
Letras por cobrar 4,253 TOTAL PASIVO CORRIENTE 7,094
Existencias de mercaderas 3,655
PASIVO NO CORRIENTE 0
TOTAL ACTIVO 12,792
CORRIENTE TOTAL PASIVO NO 0
ACTIVO NO CORRIENTE CORRIENTE
Muebles y enseres 1,200 TOTAL PASIVO 7,094

TOTAL ACTIVO NO 1,200 PATRIMONIO NETO

CORRIENTE Capital 6,000
Resultado del Ejercicio 897
TOTAL PATRIMONIO NETO 6,897
TOTAL ACTIVO 13,992 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO N 13,992
 FORMATO 3.17: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIN
EJERCICIO: AL 31 DE ENERO DEL 2017
RUC: 20452967222
RAZN SOCIAL: EMPRESA COMERCIAL ZAPATILLAS LYNX S.A

SALDOS FINALES DEL

SALDOS DEL MAYOR SALDOS FINALES AJUSTES ESTADO DE SITUACION
CUENTA DESCRIPCION FINANCIERA

DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR ACTIVO

 SALDOS FINALES ESTADO
SALDOS FINALES DEL SALDOS FINALES ESTADO
DEL ESTADO DE
ESTADO DE SITUACION DEL ESTADO DE
RESULTADOS POR
FINANCIERA RESULTADOS POR FUNCIN
NATURALEZA

PASIVO DEBE HABER PERDIDA GANANCIA

 EMPRESA COMERCIAL ZAPATILLAS LYNX S.A
ESTADO DE RESULTADOS
POR EL MES TERMINADO AL 31 DE ENERO DEL 2017
(EN NUEVOS SOLES)

NOTAS
Ingresos Operacionales
Ventas Netas (ingresos operacionales)
Otros Ingresosos Operacionales
Total de Ingresos Brutos
Costo de Venta (Operacionales)
Otros Costos Operacionales
Total Costos Operacionales
Utilidad Bruta
Gastos de Ventas
Gastos de Administracin
Ganancia (Prdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
Utilidad Operativa
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Ganacia (Prdida) por Instrumentos Financieros Derivados
Resultado antes del Impuesto a la Renta
Impuesto a la Renta
Utilidad Neta del Ejercicio
.A

2017

2017
 EMPRESA COMERCIAL ZAPATILLAS LYNX S.A
ESTADO DE RESULTADOS POR NATURALEZA
POR EL MES TERMINADO AL 31 DE ENERO DEL 2017
(EN NUEVOS SOLES)

Ventas
Costo de Ventas
Compras
Variacin de Existencias
Margen Comercial
Gastos prestados por terceros
Valor agregado
Gastos del Personal
Gastos por tributos
Otros gastos de gestin
Valuacin y deterioro
Excedente Bruto de Explotacin
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Resultado antes del Impuesto a la Renta
Impuesto a la Renta
Resultado del Ejercicio
LYNX S.A
URALEZA
RO DEL 2017

NOTAS 2017