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rea Gestin
Institucional
Planificacin, Administracin y Finanzas
Contenido
1. Introduccin ......................................................................................................................... 3
2. Antecedentes ....................................................................................................................... 4
3. Propsitos y Fines del rea ................................................................................................... 5
4. Procesos de Planificacin, Presupuesto y Anlisis Institucional ............................................... 6
4.1. Organizacin de la Direccin de Planificacin y Presupuesto .................................................. 6
4.2 Directrices de Planificacin y Polticas de Presupuesto ............................................................ 7
4.3 Proceso de Planificacin Estratgica ......................................................................................... 8
4.4 Proceso de Planificacin Presupuestaria ................................................................................ 10
4.5 Proceso de Anlisis Institucional ............................................................................................. 11
4.6 Gestin de Proyectos .............................................................................................................. 14
5. Gestin Administrativa ....................................................................................................... 15
5.1 Organizacin de la Direccin de Administracin .................................................................... 16
5.2 Polticas Generales de la Gestin Administrativa ................................................................... 17
5.3 Gestin de Recursos Humanos ............................................................................................... 17
5.4 Infraestructura ........................................................................................................................ 28
5.6 Procesos de Gestin de las Tecnologas de la Informacin y las Comunicaciones ................. 39
5.7 Procesos de Gestin de los Recursos Financieros ................................................................... 47
6. Resultados y Proyecciones Econmico - Financieras ............................................................. 55
6.1 Anlisis de Balances ................................................................................................................ 55
6.2 Estado de Resultado ................................................................................................................ 57
6.3 Indicadores de Gestin............................................................................................................ 58
6.4 Profundizacin de la Gestin de Recursos Financieros........................................................... 60
7. Mecanismos de Aseguramiento de Calidad .......................................................................... 61
8. Juicio Evaluativo ................................................................................................................. 63
1. Introduccin
Para visualizar el estado actual de los mltiples procesos de gestin administrativa financiera, el
captulo se estructura de manera tal de mostrar cmo desde los procesos de planificacin
estratgica de la Universidad se fijan los objetivos y cmo la gestin interna se alinea a la
concrecin de ellos. En segundo lugar, se despliega la secuencia de pasos que dan cuerpo a la
formulacin presupuestaria, que tambin es un proceso de carcter estratgico y es la traduccin
de la voluntad corporativa hacia el desarrollo institucional de manera coherente al Plan
Estratgico Institucional para el perodo 2011-2015. A partir de la gestin de la planificacin
estratgica y presupuestaria, se describen los procesos de gestin de recursos humanos, de la
infraestructura, de los recursos tecnolgicos y de los recursos financieros. Con la finalidad de
evaluar los avances y resultados obtenidos en la gestin integral de la Universidad, se presenta un
anlisis de los estados financieros en el perodo que el Informe de Autoevaluacin Institucional
abarca.
2. Antecedentes
Gracias a una serie de acciones que se muestran en el presente informe, que se materializaron y
pueden ser visibilizadas, como los esfuerzos de la Universidad por mejorar y modernizar los
procesos acadmicos y administrativos, es tambin observable que esta gestin por procesos ha
permitido desarrollar una gestin eficiente y oportuna de los recursos de apoyo a la docencia y
concretar su propsito de ser un real sustento de la actividad acadmica. Los objetivos de
modernizar y alinear el quehacer institucional de cara a la Misin, han sido efectivos, no obstante
tratarse de una institucin estatal. Precisamente en este sentido, la flexibilidad en la gestin y la
orgnica es un desafo que se encara permanentemente. De este modo, se han definido como
bases de la gestin: el anlisis institucional, la planificacin como un sistema transversal y la
formulacin y gestin presupuestaria.
A continuacin, se presenta cada uno de estos procesos, los que se observan como centrales, y
junto con ello se da cuenta de los avances en materias de administracin de los recursos.
Los fines del rea, a partir de los propsitos que se declaran, son asegurar la continuidad operativa
de las actividades acadmicas, bajo los estndares de calidad que permitan asegurar la
disponibilidad de los recursos y procesos necesarios para el mejoramiento continuo de la calidad
de los programas acadmicos, el resguardo del equilibrio econmico y financiero de la Universidad
y el sustento eficiente y eficaz de los lineamientos estratgicos que orientan el desarrollo
institucional.
establece el Ministerio de Educacin, como los Proyectos del Fondo de Reconstruccin (post-
terremoto 2010), Fondo de Fortalecimiento (2011-2015) y Becas de Nivelacin Acadmica.
La Unidad de Formulacin, Evaluacin y Control de Proyectos presta apoyo a las unidades acadmicas
para el diseo y la evaluacin econmica de proyectos (carreras, programas, etc.). Esta Unidad incluye
la funcin de coordinacin institucional y control de proyectos Mecesup y Convenios de Desempeo
que la Universidad desarrolla con recursos de fondos concursables administrados por el Ministerio de
Educacin.
La Unidad de Anlisis Institucional tiene como objetivo fundamental analizar y hacer seguimiento a los
indicadores de gestin definidos en el Plan Estratgico Institucional y retroalimentar la toma de
decisiones de las autoridades con informacin vlida y oportuna en los distintos mbitos del quehacer
universitario. Adems debe recolectar y depurar datos de los distintos mbitos de la gestin
universitaria, para proveer informacin requerida por las autoridades de la Institucin y por entidades
externas del Ministerio de Educacin, del Consejo de Rectores y del Consorcio de Universidades
Estatales, entre otras.
La Direccin es la responsable de disear, elaborar, dar seguimiento y realizar la evaluacin del PEI
vigente, as como de asesorar a las unidades de la Universidad en la toma de decisiones que
compromete objetivos estratgicos o lneas de accin. Dentro de su mbito de accin, se coordina
con la Vicerrectora Acadmica, Facultades y Departamentos acadmicos y unidades del rea
administrativa, en funcin de dar fluidez y solidez al proceso, que cuenta con las siguientes
actividades:
Los recursos econmicos y financieros con que contar la Institucin para el perodo
inmediatamente siguiente a cada ao calendario, se establecen en el presupuesto institucional, el
cual se define en base a una estimacin global de ingresos y gastos para el ao respectivo. Este
proceso de formulacin presupuestaria, liderado por la Direccin de Planificacin y Presupuesto,
se realiza de manera tal que guarde una estrecha relacin con el PEI vigente, junto con recoger las
necesidades planteadas por las unidades acadmicas, de modo que el presupuesto asegure una
gestin institucional de calidad, econmicamente eficiente y sustentable, y por ende la
consecucin de los propsitos y fines institucionales declarados.
Los sistemas que dispone la Universidad permiten llevar registro de la actividad acadmica y
administrativa de la Institucin; sin embargo, el procesamiento y disposicin de la informacin
derivada a partir del anlisis institucional, obliga a la UAI a mantener una relacin continua con
distintos actores que permitan mantener las bases de datos validadas y actualizadas, en funcin
de las necesidades internas, como del entorno. Para ello, la UAI debe poner a disposicin de la
Universidad dicha informacin para apoyar la toma de decisiones en las distintas reas y niveles de
la organizacin, de manera homognea y oportuna. Adems, debe ser insumo para los distintos
procesos que se ejecutan, a travs del uso de datos proporcionados por los sistemas informticos
y otras fuentes. Las mltiples mejoras y visibles avances de un tiempo a esta parte, muestran la
capacidad de la Institucin para transformar sistemas de registro en fuentes de informacin y
soporte de la toma de decisiones. La Universidad ha transitado gradualmente desde la mantencin
de un sistema informtico bsico de registro hacia el desarrollo de un modelo informtico
dinmico de nivel estratgico. Adems del sistema de gestin de informacin, se conformaron
grupos de trabajo encargados de analizar los datos y dar respuesta a los requerimientos internos y
externos.
Para ello, la UAI debe coordinar y administrar el sistema de informacin institucional que permite
levantar la informacin necesaria para la construccin y evaluacin de los indicadores con los
cuales se evalan los logros de los planes de accin consignados en el Plan Estratgico
Institucional, participando de la recoleccin y anlisis de datos que alimenta los procesos de
acreditacin institucional, de carreras y de postulacin a convocatorias de proyectos de la
Universidad; analiza, compara y produce informes para los Decanos, Directores de
Departamentos, Directivos de Unidades administrativas y para la alta direccin de la Universidad,
a fin de apoyar la toma de decisiones en cada nivel.
La Unidad de Anlisis Institucional es la responsable de velar por que se cumplan a cabalidad cada
una de las etapas descritas en el cuadro anterior, donde se pueden destacar las siguientes
actividades:
a) Mantiene una relacin permanente con las distintas entidades externas solicitantes de
informacin, as como con las Direcciones y Departamentos de la Universidad, a fin de
conocer, planificar y anticipar las necesidades de cada uno.
b) Coordina la recoleccin de la informacin relevante y pertinente, con las unidades
acadmicas y administrativas.
c) Valida la consistencia y confiabilidad de la informacin recolectada a travs de los
sistemas informticos y documentales, en conjunto con las unidades acadmicas y
administrativas.
d) Consolida, ordena y entrega los informes peridicos que estn contenidos en el
cronograma anual institucional, velando por el cumplimiento de los plazos.
5. Gestin Administrativa
Dependen de la Direccin cuatro Departamentos, que se organizan para la gestin de los recursos,
de modo de ser sustento eficiente y oportuno para el quehacer de la Universidad y a su vez dar
cumplimiento a su Misin y objetivos estratgicos vigentes, siendo los Departamentos de
Finanzas, de Recursos Humanos, de Informtica y de Infraestructura, los encargados de ejecutar
las polticas con la finalidad de cumplir con el objetivo de la Institucin.
La Institucin se ha propuesto contar con personal suficiente e idneo para concretar su Misin.
Para ello es que resguardar el establecimiento de normas, mecanismos y procedimientos que
aseguren procesos de seleccin transparentes y que provean al personal de las herramientas
necesarias para un desempeo ptimo, procurando su continuo desarrollo y evaluacin. Es por lo
antes dicho, que aplica sistemas de seleccin y contratacin que privilegien el reconocimiento de
las capacidades tcnicas o profesionales, contando con planes de capacitacin pertinentes para el
mejoramiento de los desempeos en las distintas reas de la Institucin y aplicando regularmente
Organizacin
El Departamento de Recursos Humanos depende de la Direccin de Administracin, y se compone
por el Subdepartamento de Administracin de Personal, el Subdepartamento de Remuneraciones,
el Sub Departamento de Centro Infantil y el Sub Departamento de Bienestar de Personal, y la
Seccin de Capacitacin. En su conjunto, el Departamento de Recursos Humanos y sus
Subdepartamentos cumplen con las siguientes funciones:
Registrar toda la informacin relacionada con el cumplimiento de las labores del personal,
en cuanto a asistencia, atrasos, permisos, horas extraordinarias, licencias mdicas,
feriados, vacaciones y otras materias relevantes.
Confeccionar, tramitar, registrar y actualizar contratos, trmino de contrato, Resoluciones
y otros documentos oficiales relativos al rea.
Efectuar las tareas de clculo, generacin de informes, revisin de antecedentes
necesarios para la obtencin de las planillas mensuales definitivas del pago de
remuneraciones, pago de cotizaciones previsionales, listados maestros de personal, etc.
Seleccionar y reclutar personal no acadmico, de acuerdo a las instrucciones de la
Direccin de Administracin.
Atender al personal para intentar resolver todos los problemas relacionados con situacin
familiar, atencin de salud y otros relacionados con el bienestar.
Atender durante el horario laboral, y a travs del Centro Infantil dependiente de la
Unidad, a los menores, hijos de funcionarios que lo requieran.
La Universidad asigna valor estratgico a los recursos humanos que en sta laboran; por ello el
nombramiento o contratacin del personal en la Universidad opera de acuerdo a la siguiente
distincin:
Directivos
Son los funcionarios superiores de la Universidad, quienes tienen la responsabilidad de planificar,
dirigir, supervisar, desarrollar, administrar y coordinar las actividades de la Universidad, dentro de
sus mbitos de accin para el logro de los objetivos institucionales. Los cargos directivos, con
excepcin de los Decanos y del Contralor Interno, son de la exclusiva confianza del Rector de la
Universidad; por lo tanto, su designacin y remocin es resorte exclusivo del Jefe Superior del
Servicio, su nmero y requisitos estn sealados en la Resolucin Universitaria 287/93, que
aprueba la planta no acadmica de la Universidad.
El Decano es la mxima autoridad de la Facultad, que se elige mediante votacin por los
acadmicos y le corresponde la direccin y supervisin de todos los asuntos acadmicos y
administrativos de cada Facultad. Requiere tener la categora de profesor titular, permanece por
tres aos en el ejercicio de sus funciones y puede ser nombrado nuevamente por perodos iguales.
Profesionales
Los profesionales son aquellos funcionarios que poseen formacin acadmica en un rea
determinada del conocimiento, que le proporciona las capacidades y competencias necesarias que
le permiten ya sea asesorar, ejecutar, desarrollar y/o planificar de acuerdo a los lineamientos
entregados por las jefaturas, las acciones necesarias para el logro de los objetivos institucionales.
Respecto de cmo se proveen las funciones profesionales, es necesario distinguir si stas se
Los requisitos del personal, dependiendo de los grados profesionales, pueden ser:
Tcnicos
Con formacin educacional en un rea especfica del conocimiento, estn calificados para realizar
una determinada tarea, de acuerdo a los requerimientos de sus jefaturas. Respecto de cmo se
proveen las funciones tcnicas, es necesario distinguir si stas se efectan mediante un
nombramiento de planta o a contrata. Si es un nombramiento en calidad de planta se requiere -
por disposicin legal- concurso pblico, el que est regulado en el Estatuto Administrativo,
artculos 17 al 24. En el segundo caso, no se requiere concurso y la duracin de su
nombramiento no puede exceder ms all del 31 de diciembre de cada ao, salvo que se disponga
su prrroga. En ambos nombramientos se requiere autorizacin del Rector y el cumplimiento de
los requisitos establecidos en la Resolucin 287/93 que aprueba la planta del personal no
acadmico de la Universidad.
Administrativos
Poseen una formacin educacional general que los habilita para realizar la ejecucin de una
determinada tarea, de acuerdo a los requerimientos de sus jefaturas. Respecto de cmo se
proveen las funciones administrativas, es necesario distinguir si stas se efectan mediante un
nombramiento de planta o a contrata. Si es un nombramiento en calidad de Planta se requiere -
por disposicin legal- un concurso pblico, el que est regulado en el Estatuto Administrativo,
artculos 17 al 24. En el segundo caso, no se requiere concurso y la duracin de su
nombramiento no puede exceder ms all del 31 de diciembre de cada ao, salvo que se disponga
su prrroga. En ambos, el nombramiento requiere autorizacin del Rector y el cumplimiento de los
requisitos, establecidos en la Resolucin 287/93, que aprueba la planta del personal no acadmico
de la Universidad.
Auxiliares
Son aquellos funcionarios que prestan servicios de apoyoa operativo o de mantencin a las
diferentes unidades de la Universidad, y que velan por el funcionamiento adecuado de las
dependencias que les han sido asignadas. Respecto de cmo se proveen las funciones auxiliares,
es necesario distinguir si stas se efectan mediante un nombramiento de planta o en calidad de
contrata. Si es un nombramiento en calidad de planta se requiere -por disposicin legal- concurso
pblico, como est regulado en el Estatuto Administrativo, artculos 17 al 24. En el segundo
caso, nombramiento a contrata, no se requiere concurso y la duracin de ste no puede exceder
ms all del 31 de diciembre de cada ao, salvo que se disponga su prrroga. En ambos casos, el
Los requisitos para este estamento son Educacin Primaria o Bsica completa.
Tabla1
Resumen de los cargos provistos de planta y a contrata de la Institucin:
Escalafn Cargos Cargos Contrata
Planta
Planta Directivos
Directivos
11
Superiores
Directivos 18
Planta Profesionales 10 69
Planta Tcnicos 19 45
Planta Administrativos 80 72
Planta Auxiliares 67 77
Total 205 263
Llamados a Concursos
Cuando se generan requerimientos de personal administrativo en cualquier rea institucional, se
define el tipo de contratacin y se llama a concurso interno para que se desempeen en la vacante
generada, pudiendo ser de remplazo o reposicin del personal. Luego del llamado a concurso, se
realiza la evaluacin de los antecedentes y de los candidatos, priorizando a partir de la
informacin recibida y las entrevistas personales, segn la especificidad del cargo a cubrir.
Tabla 2
Cuadro resumen de llamados a concursos internos y ascensos personal no acadmico
A diciembre de 2011, la dotacin total del personal se compone de 447 funcionarios en rea de
recursos humanos, con la siguiente distribucin:
Tabla 3
Dotacin del Personal
Grfico 1
UMCE es la dcimo primera universidad en relacin Gasto Acadmico por Alumno; 1.2
(MM$). La mitad de lo que gasta la Universidad de Chile, que es la primera.
FuenteEstados Financieros de las Universidades. Segunda Entrega. Mineduc.
Una vez seleccionado el Personal No Acadmico, se lleva a cabo la denominada induccin del
trabajador, que ser responsabilidad directa de la jefatura de la unidad donde se incorpora. Para
ello, ste deber ser orientado respecto a sus obligaciones y deberes del puesto, as como de la
Universidad, su orgnica y estructura, los beneficios y otros aspectos inherentes a la funcin a
desarrollar.
Perfeccionamiento
Un objetivo que se ha planteado y que es responsabilidad del Departamento es el desarrollo del
personal; para ello, se apoya e impulsan actividades de desarrollo para profesionalizar al personal
y facilitar el acceso a cargos de mayor responsabilidad. Cada una de estas actividades son
coherentes y planificadas a partir del PEI vigente y son determinadas sobre las evaluaciones de
desempeo, plan de carrera y las necesidades de personal de la organizacin. Para poder
sustentar estas actividades, la Universidad propone el desarrollo de carrera en la organizacin, por
lo que se requiere mantener una estructura de cargos ordenados sobre la base de las
caractersticas y requisitos de estos.
Capacitacin que permita un uso adecuado y eficiente de los recursos disponibles. Para efectos de
desarrollar los programas de capacitacin, la Institucin hace efectivo el beneficio tributario
SENCE, y aporta con recursos propios en aquellos casos en que la cobertura tributaria no alcance
al 100%, por el nivel de remuneraciones de los capacitados.
Tabla 4
Programas de Capacitacin y Participantes por Programa
Evaluacin
La evaluacin de desempeo de los escalafones de profesionales, tcnicos, administrativos y
auxiliares se realiza una vez al ao, de acuerdo a lo preceptuado en el Estatuto Administrativo y el
Reglamento General de la Administracin Pblica. Este sistema de calificacin tiene como objeto
evaluar el desempeo y las aptitudes de cada funcionario, atendidas las exigencias y
caractersticas de su cargo. Del mismo modo, este sistema sirve de base para el ascenso, los
estmulos y la eliminacin del servicio.
Remuneraciones
Cada trabajador es compensado pagndosele remuneraciones que son reflejo de la importancia
de su cargo, por lo que el sistema de compensaciones ser el principal agente motivador, de modo
de mantener alta la productividad dentro de un clima de buenas relaciones y cooperacin. La
escala de remuneraciones se constituye bajo conceptos de equidad -tanto internas, segn las
responsabilidades, como externas en atencin a las rentas que sean percibidas- y son de similar
cuanta a otras instituciones de iguales caractersticas. Otro aspecto que debe recalcarse es que la
estructura de las remuneraciones se mantiene bajo criterios de homogeneidad y simplicidad, con
los rangos claramente definidos para los niveles de cargos. De igual manera, los sistemas de
incentivos a la productividad respondern al cumplimiento de los objetivos predeterminados
Beneficios
La Universidad ha desarrollado diversas y mltiples acciones que apuntan a una constante mejora
del clima laboral y al bienestar de los funcionarios, junto con sus cargas familiares. Es constatable
en la promocin de integracin del personal al ambiente universitario la aplicacin de un conjunto
de programas y actividades, en especial el establecimiento de convenios de la Universidad con
diversas entidades externas con la finalidad de proporcionar asistencia social, mdica y econmica
a los funcionarios acadmicos y administrativos.
a) Bonificaciones y Seguros
La Universidad dispone de una serie de beneficios relacionados con la salud, destacndose la
bonificacin de treinta mil pesos, como monto mximo anual para el afiliado y/o cargas familiares
reconocidas en la UMCE por gastos de salud, durante el ao 2012. Junto con ello, se cuenta con
diversos seguros para los trabajadores de la Universidad, que se sintetizan en la tabla siguiente:
Tabla 5
Seguros y Beneficios
Seguros Beneficio
Seguro de Vida Hasta los 74 aos : UF 50
75 79 aos : UF 20
80 85 aos : UF 15
Seguro de Salud La bonificacin mdica durante el ao 2012, tendr un tope mximo de 400 UF por afiliado e igual
monto por cada una de sus cargas reconocidas.
Seguro El monto mximo de bonificacin 5.000 UF por grupo familiar. Deducible de 50 UF por asegurado
Catastrfico
Seguro Dental Tope mximo de 12 UF, anuales por grupo familiar y sin deducible.
b) Subsidios
Son ayudas econmicas que se fijan anualmente en Unidades de Fomento por Resolucin Exenta.
Se calculan a la fecha del evento y, para el ao 2012, son las siguientes:
Tabla 6
Subsidios
Subsidio Monto en UF
Nacimiento 8
Matrimonio 6
Fallecimiento del afiliado (excluido del Seguro de Vida) 20
Fallecimiento de la carga familiar 10
c) Prstamos
Cada ao, la Universidad mantiene un sistema de prstamos, que son otorgados por la Institucin
con la finalidad de apoyar a los funcionarios ante alguna eventualidad que pudiese significar
desembolsos mayores: para ello, cada prstamo cuenta con seguro de desgravamen, siendo estos
los siguientes:
Tabla 7
Sistemas de Prstamos
Tipo Condiciones
Prstamos de Se otorga hasta $500.000, con un mximo de 12 cuotas y con tope de 2 prstamos por afiliado
Auxilio al ao y una tasa de inters del 2%.
Prstamos de El Servicio de Bienestar otorga hasta $300.000, con un mximo de 12 cuotas y una tasa de
Escolaridad inters del 2%
d) Convenios
El Servicio de Bienestar de Personal de la UMCE est facultado para suscribir convenios que
contribuyan a mejorar la calidad de vida de los afiliados. A travs de los convenios, los afiliados
pueden adquirir bienes o servicios, de la ms variada ndole, que se descuenta en una o ms
cuotas de su remuneracin. Adems:
La UMCE, en el ao 1999, firm un convenio con la Fundacin Arturo Lpez Prez (FALP), a
travs del cual los afilados al Bienestar, y mediante el pago de una prima mensual de
$4.500 $9.000, se asegura l y su grupo familiar para el tratamiento de cualquier
patologa oncolgica que pudiera presentar.
Tabla 8
Desvinculacin de Funcionarios
Cargo Funcionarios
Directivos 5
Acadmicos 97
Profesionales 13
Tcnicos 6
Administrativos 22
Auxiliares 21
Resulta pertinente agregar que junto con la Ley anterior, tambin constituy un incentivo al retiro,
la Ley 20.305 que mejora condiciones de retiro de los trabajadores del sector pblico con baja tasa
de reemplazo en sus pensiones. Esta ley establece el otorgamiento de un bono de $50.000,
reajustable cada ao para aquellos funcionarios que se retiren dentro de los plazos que establece
esta Ley. A la fecha, se han tramitado 92 solicitudes. Para el xito de ambos procesos, junto con
enviar la informacin correspondiente, el Departamento de Personal organiz charlas
informativas, adems de la atencin personalizada a los interesados que concurrieron en gran
nmero a hacer consultas.
5.4 Infraestructura
En este sentido, se ha privilegiado intencionadamente el uso de los espacios construidos por sobre
iniciar nuevas construcciones, aun cuando la disponibilidad de terrenos para el desarrollo futuro de la
Universidad es amplia, por lo que no se aprecian limitaciones para el crecimiento de la oferta de
programas de la Institucin. Este precepto ha sido evaluado de forma positiva en las encuestas de
satisfaccin que se han realizado en distintas instancias, tanto en la autoevaluacin institucional, como
en los programas acadmicos. Esta consideracin se funda en que las nuevas demandas que emergen
con los procesos formativos y la necesidad de espacios diferentes son evaluadas y priorizadas en su
mrito y desarrolladas de acuerdo a los planes institucionales que guardan relacin a este respecto.
Atender y canalizar los requerimientos solicitados por parte de los diferentes organismos
de la Universidad. Estableciendo respuestas eficientes, de acuerdo a las necesidades y
prioridades, establecidas para esta materia.
Informar y asesorar a la Direccin, en materias relativas a la planta fsica de la Universidad.
Instruir al personal del Departamento para analizar, evaluar, planificar y gestionar labores
relacionadas con remodelaciones o mantencin misma de las dependencias de la
Universidad.
Disear, proyectar y presupuestar nuevas construcciones y ampliaciones enfocadas en
mejorar y modernizar la infraestructura existente.
Actualizar y manejar catastro de dependencias que forman parte del espacio fsico.
Subdepartamento de Bienes
Del cual dependen la Seccin de Aseo, Seccin de Jardines, Seccin Portera, Seccin
Transporte y Seccin talleres. Organiza, coordina, supervisa y ejecuta la mantencin de las
diferentes dependencias de la Universidad, utilizando las estrategias y herramientas necesarias
para dar una solucin eficaz y eficiente a las diversas demandas a las cuales est sujeto el
Departamento de Infraestructura.
Planifica, organiza, asesora, ejecuta, supervisa y promueve acciones permanentes para evitar
accidentes de trabajo y enfermedades profesionales. Adems, efecta inspecciones y control de
riesgos, para los usuarios que participan en las diferentes actividades dentro de la Universidad,
entregando en forma peridica informes de dicha gestin a la Direccin.
Adems, se cuenta con un arquitecto, quien gestiona y colabora en los procesos relacionados con
la planificacin, generacin e implementacin de nuevos proyectos de construccin y
UMCE es una de las cuatro universidades con mayor superficie construida 10.1 m2
/ alumno de instituciones de matrcula similar.
FuenteSIES 2010, base de datos Ficha Acadmica.
Tabla 9
Infraestructura UMCE
Superficie Metros cuadrados
Total 238.744
Construida 49.246
Salas de Clases 7.223
Talleres 49.362
Laboratorios 3.667
reas Verdes 181.286
reas de Esparcimiento 204.360
La UMCE dispone de tres campus que permiten responder a las necesidades de la comunidad en
general: en la Regin Metropolitana estn los denominados Macul y Joaqun Cabezas, ambos en
uoa, precisamente en el sector Universitario de la comuna, y el Campus Graneros en la VI
Regin Libertador Bernardo OHiggins.
Planificacin, Administracin y Finanzas | 31
INFORME DE AUTOEVALUACIN INSTITUCIONAL I REA GESTIN INSTITUCIONAL
Tabla 10
2
Superficie total en m
Campus 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Macul 110.400 110.400 110.400 110.400 110.400 110.400
Joaqun Cabezas 116.254 116.254 116.254 116.254 116.254 116.254
Graneros 12.040 12.040 12.040 12.040 12.040 12.040
El Campus Macul constituye la sede principal y donde se concentra gran parte de la actividad
acadmica. En su interior, tambin se encuentran las dependencias de Rectora, Vicerrectora,
Direcciones Acadmicas, Administrativas y de Servicios. En el Campus Joaqun Cabezas, el segundo
ms importante segn su concentracin de estudiantes, imparten las carreras de Educacin Fsica
y Kinesiologa.
Tabla 11
Campus en Santiago
Superficie 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Total 226.654 226.654 226.654 226.654 226.654 226.654
Construida 43.429 45.044 47.173 47.278 47.420 47.420
Salas de Clases 6.270 6.432 6.432 6.567 6.709 6.709
Talleres 49.227 49.227 49.227 49.227 49.227 49.227
Laboratorios 2.546 3.340 3.340 3.340 3.506 3.506
reas Verdes 173.746 173.746 173.746 173.746 173.746 173.746
reas de Esparcimiento 196.162 196.162 196.162 196.222 196.309 196.309
Tabla 12
Campus Graneros
Superficie 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Total 12.090 12.090 12.090 12.090 12.090 12.090
Construida 1.584 1.584 1.584 1.584 1.584 1.826
Salas de Clases 308 308 308 308 308 514
Talleres 104 104 104 a04 104 135
Laboratorios 96 96 96 96 96 161
reas Verdes 7.782 7.782 7.782 7.782 7.782 7.540
reas de Esparcimiento 8.293 8.293 8.293 8.293 8.293 8.051
Entre las actividades iniciales a emprender en la UMCE, se pueden distinguir las siguientes:
Participar a lo menos una de sus secretaras de Facultad en una Sala de Trabajo Campus
de la Plataforma Colaborativa de la web CONAMA;
Implementar en una secretara de Facultad la operatoria de segregacin en origen
coordinada con un sistema de retiro adecuado, a lo menos respecto de dos tipos o
fracciones de residuos;
Realizar en una secretara de Facultad un auto-chequeo de diagnstico inicial de
generacin de sus residuos en peso o volumen y manejo (acumulacin, recoleccin y
transporte), y de sus consumos de suministros.
Participar en la celebracin de un claustro o coloquio destinado a la reflexin, evaluacin y
proyeccin de los contenidos del protocolo - marco.
Salas de Clases
La dotacin de salas implica un uso dedicado de 13.494 m2, de los cuales el 86% est en el campus
Macul. El campus Graneros increment su capacidad de salas a 206 m2. En total, las aulas suman
ms de 150, lo que es coherente con el tamao de la Universidad y sus perspectivas de desarrollo.
Bibliotecas
La Universidad cuenta con un sistema de bibliotecas, donde destaca la Biblioteca Central, con un
carcter moderno implementada en Campus Santiago. En su conjunto, se disponen espacios para
salas de estudio, trabajos grupales e individuales. El Campus Graneros, tambin cuenta con los
servicios de una biblioteca.
Laboratorios y Talleres
Existe una capacidad de ms de 37 laboratorios y talleres, especializados en su materia
dependiendo del contexto temtico de cada Departamento. Dentro de los laboratorios podemos
contemplar: Laboratorios de Computacin, Laboratorios de Qumica, Laboratorios de
Investigacin, etc. Asimismo, contamos con variados talleres, como cermica, artes manuales,
serigrafa, msica.
Casinos
La Universidad cuenta con cuatro casinos, 1 para estudiantes, 1 para profesores, 1 para
funcionarios y otro de uso general, los cuales ofrecen servicio de almuerzo de lunes a viernes.
Servicios Higinicos
El campus Santiago cuenta con treinta y seis unidades de servicios higinicos destinados a
estudiantes y Campus Graneros con cuatro unidades. Adems, contempla la implementacin de 6
y 4 camarines respectivamente.
Centro de Salud
Existe en el Campus Santiago un moderno Centro de Salud Estudiantil, el cual abastece las
demandas diarias de nuestros estudiantes y funcionarios. Dentro de esta dependencia podemos
encontrar box de atencin mdica general, Odontologa, Atencin Dental, Psicologa, Psiquiatra,
Nutricin, Fonoaudiologa, Kinesiologa y Enfermera.
Tabla 13
Dependencias UMCE
Tabla 14
Detalle de Infraestructura UMCE
a) Manejo de Requerimientos
Para atender las necesidades de mantenimiento de las dependencias de la Universidad, as como
la prestacin de diversos servicios que demandan el uso funcional de las instalaciones
administrativas, docentes, de investigacin, de difusin cultural y extensin universitaria, se
desarrolla una actividad constante, para dar solucin a los requerimientos, de acuerdo a las
prioridades que se establezcan para su ejecucin. Disponer para tal efecto de los recursos
necesarios y suficientes, de acuerdo con el presupuesto que se autorice.
b) Medidas Preventivas
Se prevn y atienden las necesidades de mantencin, construccin, ampliacin y modernizacin
de las instalaciones, estableciendo un criterio de prioridad, de acuerdo a las necesidades de
infraestructura que se presenten en las dependencias que conforman los espacios fsicos de la
Universidad. Supervisando y evaluando en forma permanente los edificios, se procura
implementar las lneas de accin necesarias y eficientes, para lograr entregar una solucin a corto
plazo, de aquellas deficiencias de infraestructura y equipamiento que se presenten. De acuerdo a
los espacios fsicos y la arquitectura de la Universidad, se debe considerar siempre la probabilidad
de contingencias que pueden ser ocasionadas por condiciones climticas o desastres naturales,
procurando una respuesta inmediata a la satisfaccin de las necesidades estudiantiles y de la
institucin asociada a la infraestructura. Se mantiene un registro de los trabajos de mantenimiento
preventivo y correctivo realizados en la edificacin. Estos trabajos deben ser aprobados por el
Director de cada Departamento o seccin.
c) Obras Constructivas
El Departamento es responsable de ajustar el diseo de nuevas edificaciones a los resultados
obtenidos de los estudios de suelo, estudio de impacto ambiental y estudio de impacto vial; la
implementacin de mtodos de construccin y de arquitectura que contribuyan a ahorrar energa
elctrica, conservar el agua y mantener la integridad del medio ambiente. En cuanto a la
realizacin de trabajos de pintura, stos tienden a la utilizacin e implementacin de los colores
caractersticos de la Universidad, en forma simtrica y equilibrada, logrando percibir fcilmente la
identificacin del ambiente como edificacin de la UMCE.
Entre sus obligaciones tambin se cuenta evaluar, revisar y registrar toda la informacin referente
a infraestructura de todas las dependencias que conforman parte integral de la universidad, ya sea
planos, superficies, permisos y recepciones finales, equipamiento, mantencin, construccin,
ampliacin, rehabilitacin, remodelacin o demolicin -actualizando en forma permanente
aquellos datos que sufren modificaciones-, as como crear proyectos de construccin a mediano y
Proyectos de Desarrollo
Dentro de las iniciativas proyectadas a largo plazo, se encuentran considerados:
iii) Implementacin del Software IGEO (Infraestructura, Gestin, Espacio, Operaciones), que
puede ser adquirido a travs de los proyectos del Ministerio de Educacin, y que permite,
entre otros aspectos, tener una base de datos actualizada; administrar y optimizar el uso de
espacios y bienes muebles; maximizar la vida til de los mismos; disminuir los costos de
mantencin; y orientar la prestacin de servicios a la comunidad universitaria respondiendo
con eficacia a las demandas.
Comprendiendo las necesidades que implica estar inmersos en una etapa de transicin entre la
sociedad industrial y una sociedad que se construye con especial relevancia en el conocimiento,
las comunicaciones y tecnologas relevantes, la Universidad ha procurado mantener una continua
inversin en equipamiento hardware y software en tecnologas de la informacin y las
comunicaciones, que permita el desarrollo de las distintas disciplinas que son parte de la labor
acadmica, junto con proveer y asegurar a los estudiantes, acadmicos y funcionarios las
condiciones necesarias para un buen desempeo. En este sentido, para la UMCE la importancia de
la gestin tecnolgica se ha tornado en un aspecto de carcter prioritario: se plantea un Plan
Estratgico de Tecnologas de la Informacin y las Comunicaciones asociado al PEI, proponiendo
mejoras que van de la mano con las necesidades de cada unidad acadmica, de su desarrollo y del
rumbo que ha emprendido la Institucin.
Las principales labores que se ejecutan son: asegurar la continuidad operativa de los softwares,
sistemas y equipos informticos, y trabajar de manera prospectiva las Tecnologas de la
Informacin y las Comunicaciones (TIC) relacionadas con la visibilidad de la Universidad en los
espacios virtuales y la utilizacin de recursos TIC en apoyo de los procesos educativos.
La gestin de las TIC se realiza bajo una premisa central basada en la constante revisin,
mantencin y evaluacin de las capacidades y cobertura del equipamiento y de los sistemas de
apoyo, de una manera ligada ntimamente al Plan Estratgico Institucional. Esto es lo que ha
permitido a la Universidad ir consolidando polticas asociadas, pertinentes, en torno a la gestin
de las tecnologas, las que son las siguientes:
Asegurar pertinencia en cuanto a los recursos TIC que disponen los estudiantes y un
constante anlisis de ello, acorde a las necesidades de la Sociedad de la Informacin y del
Conocimiento.
Incrementar y asegurar la cobertura de los servicios de tecnologa de informacin, tanto
de sistemas como equipamiento, a la comunidad universitaria.
Para cumplir adecuadamente con las Polticas de Gestin, se est desarrollando de manera
centralizada un Plan Estratgico Institucional de los Sistemas de Informacin, asociado
directamente al PEI.
La Institucin considera esencial contar con un sistema de informacin institucional que aporte
antecedentes vlidos y confiables para la toma de decisiones, de manera que se alcancen los
objetivos de la Universidad. Esto, buscando realizar una gestin de calidad, eficiente y
econmicamente sustentable, lo que implica fortalecer los sistemas informticos de gestin
institucional que respalden la toma de decisiones y el seguimiento de los indicadores que son
definidos como claves por la Universidad. En este sentido es que se inici un proceso de
modernizacin de su infraestructura tecnolgica, dando prioridad a los sistemas de gestin de la
informacin, enfocando sus esfuerzos en la generacin de una base de informacin que permitiese
mantener informacin corporativa, tanto de la gestin acadmica como de la funcin financiera,
con la finalidad de apoyar los procesos asociados los estudiantes, acadmicos y administrativos.
La Institucin ha diseado un plan que permita contar con un sistema de informacin que integre
las bases de informacin existentes, con la finalidad de explotarlas de mejor manera. En este
sentido, se incorpora como uno de lo proyectos del Plan Estratgico Institucional, PEI 2011-2015, y
una de las iniciativas que dan fuerza a la gestin institucional moderna y flexible.
En este respecto, cabe sealar que la Universidad desde el ao 2008 viene trabajando en la
implementacin que apoye las funciones de docencia, investigacin y servicio. En tal sentido, est
conformado por sistemas particulares como el Sistema Financiero y el Sistema de Administracin
de Estudiantes. Es por ello que la preocupacin central del rea informtica de la Universidad es
ejecutar las polticas institucionales en torno a ella, las que se sintetizan en mantener y
perfeccionar un sistema de informacin integrado de avanzada que facilite la prestacin de
servicios competitivos y de calidad, y que proporcione elementos para la oportuna toma de
decisiones.
Todo ello tiene la finalidad de que la Universidad pueda, como Institucin de educacin superior,
responder a las necesidades del medio, por lo que los objetivos de la poltica son:
Manager ERP
Responde al modelo de gestin y se basa en flujos de trabajo. La estructura Manager es modular y
permite garantizar la integridad de los datos, la validacin de la informacin de manera
automtica y la posibilidad de que los diferentes usuarios puedan ir verificando la calidad de los
datos ingresados. Para la Universidad permite apoyar la asignacin de recursos y controlar su
ejecucin. Sus principales mdulos de operacin son: abastecimiento, contabilidad, finanzas y
activo fijo.
Manager ERP brinda la libertad de trabajar desde cualquier lugar al operar desde el Data Center de
SONDA, con los mximos estndares internacionales de seguridad y servicio, los mismos de las
principales empresas de Chile y el mundo. Los expertos de SONDA se hacen cargo de la
continuidad operativa del sistema financiero, contable y logstico, de la seguridad de la
informacin y de los servidores, sin que la Universidad haya requerido de una inversin inicial.
con disponibilidad inmediata. El suministro elctrico est asegurado por UPS y generadores de
electricidad propios.
Los respaldos de informacin son diarios y robotizados, las protecciones antivirus se actualizan
todos los das y existe vigilancia permanente contra cualquier incursin de hackers.
Hardware
Servidores
15 servidores bajo sistemas operativos Linux like, Windows Server 2008 y SUN. Los servidores del
Data Center interno soportan Plataforma LMS Moodle en sus diferentes versiones, el sistema de
remuneraciones, de consultas de informacin a Registro Curricular, el Fondo de Crdito, la DAE y
su asignacin de beneficios, y el Sistema de Gestin U+.
Redes
La red de la UMCE es un anillo de 10/100/1000 con ancho de banda nacional 100 MBPs e
internacional 42.5 MBPs que es accesada por los 1200 computadores que dispone la Universidad,
la mayora soportados por una licencia Campus de Microsoft y algunos conteniendo software
Open. 28 VLAN y 70 Switch de diferentes Marcas, entre ellas Cisco, 3com, Dlink con
Administracin y sin administracin soportan y distribuyen la red institucional. La red est
protegida por dos firewall, uno externo Cisco pix 515E y uno interno Xbox con sistema operativo
Linux Free. Est en estudio la potenciacin de este sistema y segn las decisiones estratgicas esta
ser realizada durante 2012.
Tradicionales
La Institucin est adecuadamente cableada mediante una estrella de fibra ptica que lleva la red
a todos los puntos en que es necesaria. La distribucin est hecha por una serie de 70 switches
controlados desde la divisin correspondiente.
Wi Fi
Aunque ya existe una serie de Access Point instalados en la Universidad, se est planificando su
distribucin, seguridad y la forma en que estarn disponibles para los estudiantes. Estos
dispositivos estarn asegurados contra intrusiones y permitirn la navegacin de estudiantes,
acadmicos y funcionarios.
Este Departamento colabora con los acadmicos brindando apoyo a su docencia a travs del
diseo, produccin y uso de los distintos medios integrados a las TIC. Tambin apoya a los
estudiantes, estimulando tanto en la produccin de los medios, en la presentacin de sus trabajos,
como en la produccin de recursos que podrn integrar posteriormente en su docencia de aula.
Medios Educativos dispone de varios miles de videos que sern traspasados a objetos de
aprendizaje de acuerdo a la disponibilidad de recursos de la Institucin. Simultneamente se
trabaja para incorporar a la Universidad a la iniciativa internacional de Cursos Abiertos (Open
Course Ware).
Este proyecto se encuentra en su fase inicial de implementacin y considera los actores que se
indican en el figura siguiente.
Web Institucional
La Universidad dispone de una web institucional, cuyos elementos tecnolgicos son asesorados
desde Informtica. En estos momentos el CMS institucional es Joomla aunque se estudia incluir
Wordpress y Drupal en algunos casos. De hecho, se utilizar OJD para todas las revistas
institucionales que operan en formato digital.
La poltica de la Universidad ha determinado que las herramientas web usadas son Open Source,
sin pago de licencias.
Sntesis
En sntesis, actualmente la Universidad cuenta una plataforma informtica totalmente
consolidada, dando cuenta de uno de los ejes estratgicos que fija como objetivo la modernizacin
de la gestin universitaria. En este sentido, han sido mltiples los esfuerzos desplegados en
funcin de informatizar procesos, pudiendo de esta manera mejorar claramente la eficiencia y
eficacia en las reas administrativas y acadmicas. Este proceso tuvo como ncleo central ser
soporte de la toma de decisiones; para ello se prioriz el fortalecimiento de la gestin de
informacin, ponindola a disposicin de los distintos niveles, permitiendo desarrollar los
principales procesos acadmicos y administrativos.
Para dar solidez a los procesos presentados, tanto de gestin de personas, as como de recursos
fsicos y tecnolgicos, la Universidad se ha planteado como necesario desarrollar acciones que
sirvan de soporte a ellos, junto con apoyar la gestin en general de la Institucin, dando prioridad
a la labor acadmico docente; de esta manera es que se ha venido perfeccionando los sistemas de
apoyo y control.
El modelo de gestin vigente ha permitido desarrollar una serie de procesos que contienen gastos
y fortalecen las inversiones, basados en la priorizacin de necesidades y planificacin de las
acciones. Sin lugar a dudas, el eje orientador es dar un uso racional y eficiente a los recursos
disponibles y supervisar las inversiones que se realicen para cada unidad. En cualquier caso, para
toda inversin, tanto en infraestructura, equipamiento tcnico o incorporacin de personal,
requiere ser presentado por las instancias correspondientes a la Direccin de Administracin, que
deber pronunciarse en su mrito a la pertinencia de la peticin.
Presupuesto
El control presupuestario se encuentra a cargo del Subdepartamento de Presupuesto,
dependiente de la Direccin de Administracin. Esta unidad es la responsable del control
financiero de cada centro de costo, durante el ejercicio correspondiente. Por tal motivo, se
mantiene actualizada la informacin y se emiten informes peridicos sobre la ejecucin de este
presupuesto por cada centro de costo, con el fin de detectar las alertas respectivas para no
sobrepasar los montos asignados para el ejercicio, y para la generacin y recepcin de recursos
proyectados por la Direccin de Planificacin y Presupuesto. Para la ejecucin de su trabajo, la
documentacin debe pasar primero por esta instancia, la que determina si la unidad solicitante
tiene presupuesto respectivo, revisa adems que la documentacin que respalda dicho gasto o
ingreso cumpla la normativa vigente y asigna el centro de costo, cuenta contable y cuenta
corriente, al que debe cargarse dicho gasto o ingreso, dependiendo de su operacin. Dentro de sus
labores est la de revisar la correcta imputacin de estos centros de costos en la contabilidad de la
Universidad, para lo cual se apoya en reportes que se generan directamente desde el sistema
contable financiero, que le permite ir controlando estas imputaciones al da y por centro de
costo, de manera que si detecta alguna mala imputacin, solicita la inmediata correccin a la
Unidad de Contabilidad. Trimestralmente, sostiene reunin con la Direccin de Planificacin y
Desarrollo para dar cuenta de la ejecucin presupuestaria de cada centro de costo, con el fin de ir
evaluando entre ambas Direcciones la correcta marcha del presupuesto asignado.
Contabilidad
El registro contable de todas las operaciones de la Universidad se encuentra a cargo del
Subdepartamento de Contabilidad, dependiente de la Direccin de Administracin. Esta unidad es
la responsable del correcto registro de todas las operaciones que dan cuenta de todo el quehacer
de la Universidad, para lo cual debe supervisar y controlar el cumplimiento de normas,
procedimientos y reglamentos en el mbito administrativo y financiero-contable, de acuerdo a la
normativa vigente, principios contables y estatutos administrativos. Adems se encarga de revisar
y fortalecer los procedimientos de control interno, con el fin de garantizar estndares de calidad
de servicio y atencin integral a todos los usuarios que lo requieran. De esta manera, lograr
contribuir a garantizar la confiabilidad de la informacin que es el soporte que acompaa y valida
todo el quehacer educativo de la Universidad. Para la ejecucin de su trabajo, esta Unidad recibe
la documentacin desde la Unidad de Presupuesto, revisa la documentacin de respaldo y valida
que se ajuste a la normativa vigente, para luego proceder al registro contable en forma oportuna,
con especial cuidado analiza, revisa y controla los registros realizados y la informacin financiero-
contable reflejada en los Estados Financieros de la Universidad. Esta Unidad es la encargada
adems, de elaborar informes administrativos, financieros y contables para la Institucin y para
organismos externos, como MINEDUC, Ministerio de Hacienda, Contralora General de la
Repblica, Bancos, etc.:
3. Declaracin de Renta.
Tesorera
Las operaciones relacionadas con pagos y recepcin de ingresos se encuentran a cargo del
Subdepartamento de Tesorera y Cobranza, dependiente de la Direccin de Administracin. Esta
Unidad es la responsable del correcto resguardo de todos los documentos valorados que tiene y
recibe la Universidad, sean stos cheques, vales vistas, dinero en efectivo. Una de las labores
importantes que desarrolla esta Unidad es la de efectuar el flujo de caja proyectado mensual, con
el fin principal de resguardar el flujo mensual que se requerir para el mes respectivo para el
cumplimiento oportuno de los compromisos que tiene la Institucin para el pago de
remuneraciones, honorarios, proveedores y otros servicios. Con el fin de mantener un control
permanente de las operaciones, debe mantener actualizado el flujo de caja diario, y con ello
cautelar las posibles desviaciones que se den, ya sea en los compromisos o en los ingresos, para
poder dar aviso oportuno a la Direccin para ejecutar las medidas que se requieran para lograr su
equilibrio. Para el cumplimiento de su labor, esta unidad recibe la documentacin desde la Unidad
de Contabilidad, contribuye al objetivo de calidad y buenas prcticas, validando la documentacin
recibida con los respaldos respectivos, ya que es la etapa final del proceso, de manera de cautelar
que las operaciones cumplan con toda la reglamentacin vigente. Para un mejor desempeo de su
labor se realizan peridicamente controles de cuadraturas de caja, arqueos de valores y
documentos y revisin de cuentas corrientes, con el fin de detectar ingresos no informados, para
dar aviso oportuno a las unidades respectivas, para el correcto registro de estos valores a la
contabilidad, contribuyendo con ello, a la oportunidad y confiabilidad de la informacin financiero
contable. Otra de sus tareas, es la de efectuar la cobranza de Facturas y Licencias Mdicas.
Adquisiciones
La Unidad de Adquisiciones de la Universidad Metropolitana de Ciencias de la Educacin, depende
jerrquicamente de la Direccin de Administracin. Cuenta con cuatro analistas de compras, un
funcionario de apoyo en labores administrativas y un jefe de Adquisiciones. Est organizada en
unidades de compra, las que atienden a cada una de las Facultades y sus Departamentos, y
Direcciones, que se encuentran asignadas a analistas especficos, encargados de iniciar y concretar
los diversos requerimientos solicitados. Su principal labor es cautelar que todas las adquisiciones
que realice la Universidad se efecten en conformidad con la Ley N 19.886 de Bases sobre
Contratos Administrativos de Suministro y Prestacin de Servicios y su Reglamento. Entre sus
objetivos est:
De acuerdo a lo anterior, se ha puesto especial nfasis en la revisin de todos sus procesos, con el
fin de agregar valor, mejorar su atencin y cautelar el cumplimiento de la Normativa de la Ley de
Compras Pblicas, ya que sirven de manera transversal a toda la Universidad.
Normalizacin de Aranceles
Proceso de Matrcula
Es uno de los principales flujos de ingreso de informacin financiera al sistema. Generalmente este
proceso se divide en dos, matrcula alumnos nuevos y alumnos antiguos.
El proceso es ejecutado en el mes de enero de cada ao, que consiste bsicamente en matricular a
los candidatos a alumnos asignando valor arancel bsico y valor arancel anual para el ao
respectivo.
En caso de dejar cheques, el analista debe ingresar cada documento incluyendo Rut, nombre
completo, nmero de cuenta corriente, nmero de documento, valor, fecha de vencimiento. En
caso de documentar con letras, debe ingresar los datos del aval, Rut, nombre y apellido, direccin,
telfono, correo electrnico y procede a la emisin de las letras de cambio que el aval financiero
deber firmar. En caso de ser beneficiario de Beca Vocacin de Profesor, el analista emitir tres
letras en garanta: dos letras correspondern a matrcula y una tercera letra ser por el arancel
anual.
La Unidad de Tesorera remite a la Oficina de Normalizacin la caja del da anterior para el ingreso
y cancelacin en las cuentas corrientes de cada alumno, los efectivos bancos y cheques al da
emitidos.
Revisin y anlisis de los documentos que han sido depositados constatando que
corresponda el nmero de documentos, el valor y el girador.
Una vez ingresados todos los documentos se comprueba que la sumatoria y cantidad de
documentos corresponda a lo que Tesorera inform.
Emisin peridica de listados para comprobar que no existan cheques a fechas pendientes
de depsito.
Cuadratura de los depsitos contra cartolas bancarias.
Control y cuadratura diaria y mensual de cajas y bancos con mayores contables, ingresos al
sistema U+ financiero y cartolas bancarias.
Sin lugar a dudas los resultados que se presentan obedecen a una mejor gestin en materias
financieras, las cuales se proyectan en continua mejora y consolidacin para el presente perodo,
lo que es coherente con la planificacin institucional, con los objetivos trazados para el quinquenio
2011 2015- En este sentido, la Universidad refuerza su quehacer y se pone como objetivo la
ampliacin de la oferta acadmica, tanto en Pregrado como en Postgrado, as como la oferta de
Educacin Continua y servicios de consultoras y asesoras en las reas que desarrolla la
Universidad.
Los Estados Financieros que se observan en el anlisis corresponden al perodo 2009, 2010 y 2011,
considerando cada ciclo desde el da 1 de enero al 31 de diciembre, cada uno de ellos ha sido
auditado, de acuerdo a la normativa vigente que rige a las Instituciones de Educacin Superior, por
los auditores independientes Baker Tilly Chile. Los valores se presentan en moneda de cada ao.
Tabla 15
Estados Financieros
2009 en M$ 2010 en M$ 2011 en M$ Variacin Perodo
Activo
Activo Circulante 2.405.090 3.219.579 2.969.584 23,5%
Activo Fijo (Neto) 10.353.138 10.191.341 10.544.905 1,9%
Otros Activos 642.053 569.391 473.313 -26,3%
Total Activos 13.400.281 13.980.311 13.987.802 4,4%
Pasivos
Pasivo Circulante 3.542.697 2.056.264 2.583.299 -27,1%
Pasivo Largo Plazo 0 2.610.081 1.917.168 100,0%
Patrimonio 9.857.584 9.313.966 9.487.335 -3,8%
Total Pasivos 13.400.281 13.980.311 13.987.802 4,4%
Activo
El activo circulante present una variacin entre el 2011 y 2009 de un 23,5%, lo que representa un
aumento total de M$ 564.494, dado principalmente por el aumento en el tem Documentos por
Cobrar.
El activo fijo present una variacin entre el 2011 y 2009 de un 1,9%, lo que representa un
aumento total de M$ 191.767, dado principalmente por el aumento en la Inversin de Bienes.
Los otros activos presentaron una variacin entre el 2011 y 2009 de un 26,3%, lo que representa
una disminucin de M$ 168.740, dado por una disminucin de los saldos de disponibilidad
recibidos de terceros y comprometidos para proyectos especficos.
Pasivo
El pasivo circulante present una variacin entre el 2011 y 2009 de un 27%, lo que representa un
total de disminucin total de M$ 959.398, dado principalmente por una disminucin de las
obligaciones con bancos de corto plazo, producto del pago oportuno de esta deuda y por tem
cuentas por pagar.
El pasivo largo plazo present una variacin entre el 2011 y 2009 de un 27%, lo que representa un
total de disminucin total de M$ 692.913, correspondiente a una disminucin de las obligaciones
con bancos de largo plazo.
El patrimonio present una variacin entre el 2011 y 2009 de un 4%, lo que representa un total de
disminucin total de M$ 370.249, correspondiente a una disminucin del dficit anual.
Grfico 2
Activo, Pasivo y Patrimonio
Debido a la revisin y ordenamiento sistemtico de todos los procesos que se han estado llevando
a cabo en la UMCE, a partir del ao 2011 este ordenamiento ha logrado un mejoramiento de las
condiciones operativas, que son el soporte de todo su quehacer educativo, y que han permitido
mejorar paulatinamente la administracin de los recursos financieros, es por ello que durante el
ao 2011, se logr disminuir en un 76% el dficit del ao anterior, lo que corresponde a un
disminucin de MM$684. Esta importante disminucin se explica principalmente por varios
factores, uno de estos corresponde a la baja en los gastos operacionales respecto del ao anterior
en MM$587, lo que representa una baja de un 4% en los gastos en personal, tanto en
remuneraciones como en honorarios, cuyo tem por s solo disminuy en un 24% respecto del ao
2010.
Otro factor relevante que explica el menor dficit, se genera por el aumento sustancial de los
ingresos no operacionales del ao 2011 en MM$650, debido principalmente a un aumento de los
intereses relacionados con los aranceles de Pregrado y Postgrado de los alumnos de la UMCE, y
tambin debido al aumento de los otros ingresos recibidos por servicios prestados por la
Universidad, como son ingresos por arriendos, Licencias Mdicas, Jardn Infantil y otros ingresos.
Test cido
b) Capital de Trabajo
Este ndice representa la inversin neta en recursos circulantes, producto de las decisiones de
inversin y financiamiento a corto plazo.
Durante los aos 2008 y 2009 este ndice present valores negativos, revirtiendo esta situacin a
partir del ao 2010 y 2011, presentando un valor de M$ 386.285, para el ao 2011.
Capital de Trabajo
En miles de pesos
c) Generacin de Caja
EBITDA, este ndice de gestin financiera se relaciona con la capacidad de la Universidad en
generar caja, sin considerar los gastos financieros, impuestos y dems gastos contables que no
implican salida de dinero en efectivo.
Durante los aos 2008 y 2009 este ndice alcanz valores positivos, sufriendo una cada en el ao
2010, la que posteriormente mejor en el ao 2011, cuyo valor actual es M$558.113.
Evolucin EBITDA
En miles de pesos
d) Indicadores de Endeudamiento
Leverage, este ndice permite medir la estructura de financiamiento que posee la Institucin. Para
el clculo de este ratio se considera el total de Pasivos/Patrimonio. Durante el ao 2010 este
ndice present un alza a 0,50 debido al uso de financiamiento con la banca para financiar las
desvinculaciones efectuadas durante el ao 2010 y la repactacin de prstamos anteriores, los
cuales, sern cancelados en su totalidad en el ao 2014 y 2016, respectivamente.
Razn Pasivos/Patrimonio
Cabe sealar que el valor real del Patrimonio es superior a lo que se informa en los registros
contables, situacin que es mencionada por los auditores externos en su informe de auditora de
Estados Financieros realizados a la Universidad, donde se seala que contablemente los terrenos
estn registrados por MM$4, en circunstancias que su avalo fiscal actual es de MM$27,
existiendo un mayor valor sobre el avalo fiscal de MM$22.
En cuanto a los planes futuros, acorde a los objetivos de la Gestin de los Recursos Financieros de
la Universidad Metropolitana de Ciencias de la Educacin y con el propsito de cautelar e
incrementar los ingresos financieros, se espera ejecutar las siguientes lneas de accin orientadas a
fortalecer los ingresos propios de la Institucin y mejorar con ello el flujo de caja en los prximos
aos:
Se espera aumentar los ingresos a percibir por la va de Aportes del Estado, a travs de un
incremento del 5 % variable del AFD, por efecto de incrementar las publicaciones
indexadas y la incorporacin de una mayor dotacin de acadmicos con grado de Doctor y
de Magister.
Aumento de la captacin de recursos de fondos externos concursables por la va de
presentacin de proyectos, y aseguramiento de la gestin eficiente para el desarrollo de
proyectos adjudicados.
Por otro lado, se espera reducir gradualmente el gasto operacional, para lo cual se
pretende ejecutar programas de ahorro en gastos bsicos y de servicios, como poltica de
aseguramiento de la eficiencia en la gestin administrativo-financiera.
Instalacin de capacidades de gestin para el aprovechamiento de la Ley de Donaciones.
En ese sentido es la Direccin de Administracin la que cumple y ejecuta sus funciones y polticas,
empleando una serie de mecanismos de aseguramiento de calidad, dando valor fundamental al
resguardo de la sustentabilidad del proyecto universitario. En general, se utilizan reuniones
regulares de coordinacin y trabajo de las Direcciones con sus Departamentos y Unidades, para
que la toma de decisiones sea evaluada desde la coherencia de todos los puntos de vistas de la
gestin interna.
quehacer a travs de la planificacin de cada Direccin, para lo cual disponen de una metodologa
que establece metas, responsables, tareas, tiempos e indicadores de cumplimiento, recursos y
costos asociados.
Una vez aprobado el presupuesto para el ao, se asignan los recursos correspondientes a las
distintas unidades, tanto acadmicas como administrativas, a cada centro de costos, los que
pueden solicitar reitemizar sus presupuestos; si esto es procedente, la modificacin al
presupuesto anual es aprobada por la H. Junta Directiva de la Universidad.
Para la administracin y gestin de los sistemas informticos, la Universidad cuenta con las
instancias orgnicas que son capases de realizar el anlisis de las necesidades, operacin,
evaluacin y desarrollo de los sistemas informticos. Por otra parte, la Direccin de Finanzas se
encarga del control, seguimiento y monitoreo de los recursos financieros de la Institucin, a travs
de la coordinacin financiera con sus reas de trabajo y coordinacin administrativa con sus reas.
8. Juicio Evaluativo
La Universidad dispone hoy de suficientes recursos y mantiene en pie un plan de inversiones que
permitir atender necesidades acadmicas y administrativas, actuales y venideras. Por ello resulta
necesario continuar con la poltica implementada con el objeto de atender transversalmente los
requerimientos, actualizando racionalmente el equipamiento y mejorando el acceso a tecnologas
de informacin y comunicacin. De igual forma, la consolidacin del modelo de gestin posibilit
la eficiente gestin de los recursos, mediante la fijacin de polticas en el rea administrativo-
financiera, orientadas al cumplimiento de los objetivos estratgicos institucionales y a la
contribucin del modelo educativo y al servicio de la docencia y de las labores acadmicas
Las seales que dan cuenta del rumbo adecuado que sigue la gestin institucional de la
Universidad y su coherencia con los planes de desarrollo trazados hasta el ao 2015, se reflejan en
los distintos resultados que posibilitan la comprensin y dimensin de los avances en esta materia.
La informacin surgida de los procesos asociados a la gestin acadmica y administrativa, se ha
constituido en un factor estratgico para la proyeccin de la Universidad. La integridad
Institucional se basa en la difusin de la informacin, la transparencia y la rendicin de cuentas.
Esto determina un tratamiento y control adecuado de la informacin, para ser entregada a
distintos usuarios y agencias gubernamentales. Aumentar la eficiencia y la eficacia institucional y
asegurar su sustentabilidad, exige elaborar estudios y anlisis altamente especializados, de uso
cada vez ms generalizado en la toma de decisiones, en todos los niveles institucionales. En este
mbito, la Universidad ha avanzado sostenidamente desde un foco centrado en el aseguramiento
de calidad, hacia la fase de crear las condiciones que permitan instalar un sistema de gestin
basado en el anlisis institucional.
La Universidad cuenta con normativas claras, conocidas y que se aplican regularmente, para la
seleccin, contratacin y promocin de su personal acadmico y administrativo. Para la evaluacin
del personal administrativo existen procedimientos claros y de aplicacin peridica, no obstante,
la evaluacin de los acadmicos es un proceso que se encuentra en revisin. La renovacin de los
cuadros acadmicos sigue siendo un desafo institucional. La UMCE debe desarrollar estrategias
para incorporar acadmicos jvenes, con grado de Doctor y estimular el retiro voluntario de
acadmicos que se encuentran en edad de jubilacin.
En relacin a los recursos tecnolgicos, ya sea de equipamiento y/o sistemas, constituyen una
prioridad que implica acrecentar la calidad y disponibilidad de ellos en todos los procesos
universitarios. Por otra parte, el hecho de contar con un desarrollo armnico de la infraestructura,
donde se concentran la mayora de las unidades acadmicas y administrativas, y teniendo una
amplia disponibilidad de terrenos para el desarrollo de la infraestructura de la Universidad, ha
permitido un crecimiento sostenido de construcciones y habilitaciones atendiendo las necesidades
acadmicas.
docencia en el aula. Esto ltimo requiere de un mayor desarrollo de las capacidades docentes para
incorporar en plenitud el uso de TICs.