Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
07 PDF
07 PDF
P
rin demersul de fa, interesul nostru se ndreapt spre analiza,
fie i succint, a sistemelor de pensii, cu modalitile lor de
organizare i consecinele pentru realizarea obiectivului (furnizarea
de venituri populaiei dup retragerea din activitate), formulnd unele propuneri
de continuare a reformei n domeniul pensiilor din Romnia.
PRELIMINARII
1
Anumite pri din acest text au fost elaborate ntr-o prim form pentru Fundaia Friedrich
Ebert din Romnia.
avem de-a face cu un grad mai mare de adecvare a unuia dintre ele la condiiile
structurale existente la un moment dat n societate, numai c aceste condiii se afl
n continu schimbare, deci i gradul de adecvare a sistemelor se modific. De aici
rezult o recomandare de principiu, i anume, c este de dorit ca n societate s
funcioneze mai multe sisteme de pensii bine organizate i performante, n raport
cu obiectivul ce le revine: o structur multipilon, de sisteme publice i private,
organizate n flux i prin fonduri de acumulare. Pe aceast direcie se nscriu multe
din aciunile de reform adoptate n diverse ri n ultima perioad, de 23 decenii,
caracterizat, dealtfel, i de modificri mai diverse i, totodat, mai rapide ale
condiiilor structurale din societate. Din pcate, nu sunt foarte multe opiuni
disponibile pentru reformarea sistemelor de pensii, deoarece ele creeaz
intercondiionri n timp, pe parcursul mai multor generaii: plata, respectiv
drepturile de pensie/ obligaiile actuale s-au constituit cnd beneficiarii lor erau n
activitate, iar pentru generaia activ din prezent se creeaz obligaii/ drepturi
pentru viitoarea perioad. n acelai timp, aceste reforme sunt obiect al unor
dispute politico-ideologice i sociale ntre partizanii diferitelor sisteme de pensii.
pensie, cu att mai mult cnd acetia nu mai au alte surse de venit, deci pensia
reprezint o protecie social. n al doilea rnd, am n vedere baza actuarial
necesar pentru calculul pensiilor. Din acest punct de vedere, avem de-a face cu o
foarte slab ntemeiere actuarial pentru estimarea evoluiilor din domeniul
asigurat, nct ne putem ntreba dac chiar poate fi un reper ct de ct adecvat cu
referire la pensii: determinarea probabilitii de apariie a nevoii de pensie, durata
de plat i cuantumul necesar al acesteia. n fapt, nevoia de pensie se apropie de
probabilitatea teoretic maxim, adic de 1, mai ales dac avem n vedere nu numai
pensia de retragere, dar i cele de invaliditate i de urma. Pe acest considerent,
cuantumul pensiei nu poate s fie mai mare dect costul asigurrii. n plus, n
ultimii 100 de ani a crescut simitor durata vieii i este de ateptat s mai creasc,
mai ales n ri ca Romnia, unde, deocamdat, durata vieii este mult inferioar
celei din rile dezvoltate (8085 ani), fiind de 71 ani (de 1,5 ori mai mare dect
cea nregistrat n 1932, cnd era de numai 42 ani, dar n ultimii 30 de ani valoarea
respectiv a crescut cu numai un an).
ntr-adevr, cum s-ar putea calcula cu exactitate numrul anilor de via,
pentru fiecare persoan n parte, ca beneficiar de pensie, cum s se calculeze
nivelul pensiei raportat la costul vieii din perioada de supravieuire, dac ntre
momentul intrrii n sistemul de asigurare de pensii i cel al ieirii prin deces,
intervalul de timp este de ordinul a 5 pn la 8 decenii. Trebuie precizat ns c
exerciiul calculului actuarial se face ntotdeauna din perspectiva organizatorului
sistemului. Atunci cnd baza de calcul este extrem de volatil, organizatorul i va
lua foarte multe msuri de precauie; n cazul pensiei, va afecta cuantumul i/sau
durata de acordare a acesteia. Prin urmare, chiar dac expresia calcul actuarial
este invocat i n domeniul asigurrilor de pensii (cum ar putea fi altfel, din
moment ce acesta este principalul ordonator al unui sistem puternic de asigurri?!),
n domeniul social, inclusiv n cel al pensiilor, se analizeaz diverse variabile ale
sistemului, ncercnd s se estimeze evoluiile lor i s se adopte, astfel, diverse
msuri de rspuns ale sistemelor de asigurri. n acest demers, estimrile pot
subevalua parametrii evoluiilor, caz n care se creeaz dezechilibre i incapacitate
de plat, fiind necesare corecii pe parcurs, dar se poate ca estimrile s
supraevualueze parametrii respectivi, iar aciunile ntreprinse pe aceast baz
(mrirea contribuiilor, micorarea pensiilor, sporirea limitei standard a vrstei de
pensionare i sporirea numrului anilor obligatorii de contribuie etc.) se soldeaz
cu pierderi pentru beneficiarii de pensii i cu ctiguri nentemeiate pentru
asiguratori.
O prim apropiere a asigurrilor de domeniul pensiilor se face prin
asigurrile de via. De aceast dat exist o baz actuarial: probabilitatea de
deces a unei cohorte ntr-un anumit interval de timp, iar asigurrile pot produce un
ajutor de deces, dar plata se poate face i nainte, la un anumit moment fixat n
timp, dup intervale de 1030 ani de contribuie, iar aceast plat, eventual prin
mai multe pli succesive, este prezentat a fi o pensie, respectiv o pensie viager
n sum fix.
326 IOAN MRGINEAN 6
administrate privat (personale i /sau ocupaionale), iar cel de-al III-lea se refer la
economisirea voluntar (la rndul ei, tot personal i/sau ocupaional). Reeta de
succes n domeniul pensiilor este dat de combinarea celor trei piloni (pillars).
Pentru a nu pune n pericol creterea economic, Banca Mondial consider c
sistemul public de pensii, cu participare obligatorie a salariailor, de tip redistributiv, ar
trebui s furnizeze pensii relativ mici (nivelul acestora se stabilete prin testarea
mijloacelor, sau ca sum fix flat rate situat deasupra pragului srciei).
Pilonul de baz al sistemului de pensii este economisirea prin asigurrile
private obligatorii, cu fond de acumulare. La rndul lor, economisirile voluntare tot
prin fonduri de acumulare ntregesc sistemul multipilon de pensii pentru btrnee.
Fr a subestima importana unui astfel de aranjament, sistemele de pensii,
fie ele publice sau private, ar trebui s fie axate pe furnizarea de venituri
pensionarilor, criteriul de evaluare fiind performana n atingerea acestui obiectiv
n condiii de sustenabilitate economic. Practic, nu exist cel mai bun sistem de
pensii, fiecare are puncte tari i puncte slabe, pot exista combinri mai reuite sau
mai puin reuite, n condiiile specifice. Tocmai aceste aspecte sunt avute n
vedere ntr-un studiu recent elaborat sub egida Comisiei Europene (Adequate and
Sustainable Pensions. Syntesis Report, 2006).
n modelul social european, sistemul public de pensii nu este unul marginal,
dimpotriv acesta este i va rmne componenta de baz i pe viitor n protecia
vrstnicilor. nsi clasificarea sistemelor de pensii difer de cea utilizat de Banca
Mondial: n pilonul I sunt grupate componentele sistemului de baz, obligatorii,
publice sau private; pilonul II realizeaz o protecie suplimentar, prin pensii
ocupaionale, obligatorii sau voluntare; pilonul III cuprinde planurile individuale de
pensii (asigurri/ economisire). ntr-adevr, statele membre UE au introdus pilonii
II i III de asigurri ocupaionale prin acumulare, administrate de ctre companii
sau de ctre fonduri colective administrate privat, respectiv planuri individuale de
economisire. Acoperirea cu astfel de scheme de asigurri ocupaionale i personale
pornete de la 810% din participanii la asigurrile publice (Italia, Frana) pn la
90% (Suedia).
n evaluarea diferitelor planuri de pensii trebuie inut cont i de constatarea a
ceea ce se ntmpl n practic, ori s-a observat c suma economisit de ctre
populaie este relativ constant, ntr-o anumit perioada. Dac se impune un anumit
sistem de economisire, atunci vor scdea sumele economisite pe alte ci (Atkinson,
Rein, 1974). Prin urmare, nu ar trebui s se lege creterea economic de
modalitile specifice de alctuire a sistemelor de pensie, de existena sau nu a
fondurilor de acumulare, chiar dac ele constituie surse importante pentru investiii.
De altfel, cea mai mare parte a fondurilor de pensii este plasat, pentru a se evita
riscul investiional, n titluri de stat, deci n datoria public. ntr-adevr, este de
ateptat ca managementul fondurilor private de pensii s fie unul prudenial, s
evite, astfel, eecul, dar vor rezulta i acumulri relativ mici ale contribuiilor la
sistem. Sesizarea diferenelor de abordare a reformei pensiilor de ctre Banca
Mondial i UE este important pentru noi, deoarece n tratamentul aplicat
9 POLITICI DE REFORM N DOMENIUL PENSIILOR 329
relativ mici se pot furniza pensii consistente i ele au ajuns s fie chiar foarte
generoase n majoritatea rilor dezvoltate, n anii boom-ului economic (19501970).
Dup aceast perioad de aur au nceput s apar dificulti financiare n sistem, pe
msura creterii numrului beneficiarilor de pensii, a perioadei de acordare a
acesteia (ca urmare a creterii duratei vieii, precum i a cuantumului pensiilor, n
condiiile creterii costului vieii i a sporirii ateptrilor referitoare la ceea ce
nseamn standardul decent de via la care ar trebui raportat cuantumul pensiilor).
n acelai timp, numrul contribuiilor nu a crescut proporional cu creterea
obligaiilor, fie chiar a sczut (i cazul Romniei), avnd ca efect creterea
dependenei n sistemul de asigurri sociale. Prin urmare, au nceput s se adopte
msuri de corecie, cum ar fi: creterea nivelului contribuiei i prelungirea vrstei
standard de pensionare, subvenii din partea bugetului public, reducerea valorilor
de cretere a nivelului pensiilor i a ritmului de adoptare a unor astfel de msuri.
Prin acestea se dovedete c sistemul asigurrilor sociale n flux are flexibilitate i,
n anumite limite, poate fi adaptat la condiiile n schimbare, rmnnd, totui
viabil, cu rol semnificativ n furnizarea de venituri populaiei vrstnice, fr a fi
condamnat c ar periclita creterea economic. nsi cererea de consum a
pensionarilor, acoperit prin cheltuieli de pensii, se constituie ntr-o cale de
stimulare a produciei de bunuri, deci a dezvoltrii i creterii economice. Ori,
pensionarii au ajuns s reprezinte 2030% din totalul consumatorilor dintr-o ar.
De reinut i faptul c n unele ri din UE s-a organizat o component
suplimentar de pensie public (Danemarca i Marea Britanie au sistemul principal
de pensie pltit direct de bugetul public i au fost menionate deja; acum mai
adugm Germania i Olanda, care au sistemul principal de pensii organizat ca
asigurri sociale). De asemenea, o serie de ri au introdus constituirea unui fond
de acumulare (rezerv) la schema asigurrilor sociale de stat (Suedia, Ungaria,
Polonia, Estonia, Letonia, Lituania, Slovacia).
Ct privete Romnia, aici, dup desfiinarea prin naionalizare a planurilor
private de pensii de ctre regimul comunist i prin unificri succesive, inclusiv prin
Legea 19/2000, funcioneaz sistemul de asigurri sociale n flux, cu un grad
relativ nalt de acoperire a populaiei vrstnice, dar cu niveluri sczute ale pensiilor,
chiar n raport cu salariile. Puterea de cumprare a pensiilor a fost erodat de
valorile excesive ale inflaiei din primii 12 ani de tranziie postcomunist, fr a fi
recuperat dect n msur foarte mic, prin indexrile i recalculrile efectuate3.
Dincolo de dificultile reale ale sistemului, cum ar fi creterea raportului de
dependen ca urmare a creterii numrului de beneficiari i a diminurii drastice a
numrului de contributori, comparativ cu perioada anterioar anului 1990, este
evident adoptarea unei politici publice restrictive, de meninere la cote mici a
nivelului pensiilor, ca prghie de control a cheltuielilor de consum. Pensia medie
3
Mulumim domnului doctor Mihai eitan i doamnei tefana Aghergheloaie, preedintele,
respectiv secretarul general al Casei Naionale de Pensii i alte Drepturi de Asigurri Sociale,
precum i domnului confereniar doctor Eugen Blaga, director n Ministerul Muncii, Solidaritii
Sociale i Familiei, pentru sprijinul acordat pentru documentare i discuiile purtate n legtur cu
pensiile, n toamna anului 2006.
13 POLITICI DE REFORM N DOMENIUL PENSIILOR 333
de asigurri sociale, n luna ianuarie 2006, era de 304 lei (sub 35% din salariul
mediu net). O bun parte a dificultilor din sistemul public de asigurri sociale se
datoreaz tocmai unora dintre deciziile publice adoptate n timp. Astfel, dup 1989
s-au relaxat condiiile de pensionare. Chiar dac n Romnia vrstele standard de
pensionare erau deosebit de sczute (de 5557 ani pentru femei i 6062 ani pentru
brbai), n comparaie cu cele existente n rile UE (de regul, 65 ani att pentru
brbai ct i pentru femei), s-au introdus pensionrile timpurii, ca mijloc de a trata
omajul. i n prezent, dei prin Legea 19/2000 s-au prevzut limite de vrst mai
mari pentru pensionare (60 ani pentru femei i 65 pentru brbai), atingerea lor se
realizeaz pe o durat de timp exagerat (de 15 ani), astfel nct la nivelul anului
2007, ele se situeaz nc la numai 58 ani pentru femei i 63 ani pentru brbai. O
not agravant, am zice, este faptul c aceste vrste de pensionare de tranziie
devin imperative n sistemul bugetar, chiar dac o persoan are capacitatea de
munc necesar i dorete s-i continue activitatea. Astfel dintr-un drept de
pensionare, impunerea vrstei de tranziie devine o interdicie pentru cel n cauz
de a mai ocupa postul de munc deinut. Ori, pe de-o parte, se susine c nu sunt
suficiente resurse pentru a crete valoarea pensiilor n plat, iar pe de alt parte se
refuz rmnerea n activitate a celor care vor i au capacitate de munc. Atitudinea
public adoptat n legtur cu pensionarea se asociaz cu reticena sau chiar
refuzul (n sistem public i privat) de angajare a populaiei adulte mature (de peste 45
ani), dei creterea gradului de ocupare la vrste mai nalte (5564 ani) se constituie
ntr-un obiectiv al UE (Employment in Europe, European Commission, 2006).
Prin imperativitatea pensionrii la vrstele de tranziie, aa-numita
discriminare pozitiv a femeilor se transform ntr-o adevrat dram, dac i-ar
dori s i continue activitatea. Pe de alt parte, sunt i salariai care doresc s se
pensioneze foarte devreme, iar unii nu ezit s recurg la artificii de tipul
pensionrilor pe caz de boal. Iat cum prin politici publice, respectiv
comportamente ale unor angajatori, dar i ale acelor angajai care grbesc ieirea la
pensie s-a ajuns la o cretere spectaculoas a numrului de pensionari i la un
raport de dependen nefavorabil n Romnia. Astfel, dac n anul 1990 se
nregistrau 2,570 milioane pensionari n sistemul de asigurri sociale de stat, n
anul 2006 s-a ajuns la 4,633 milioane (o cretere de 1,8 ori), dei nu s-a produs
nicidecum o mbtrnire a populaiei. Durata medie a vieii a crescut cu doar 1,58
ani ( de la 69,76 ani la 71,32 ani).
Cu toate acestea, numrul contribuabililor la sistemul de asigurri sociale a
sczut vertiginos: de la circa 8 milioane salariai asigurai, n anul 1990, s-a ajuns la
4,5 milioane asigurai, n anul 2004, n condiiile n care populaia n vrst de
1555 ani a crescut cu 100 mii persoane (de la 12,7 milioane la 12,8 milioane).
Dup cum se observ, resursa de munc ar fi nc deosebit de important n
Romnia, fiind deci i un potenial de cretere a numrului de contributori la
asigurrile sociale. n acelai timp ns, o parte din populaie lucreaz la negru, iar
alii (12 milioane) lucreaz n strintate.
Totui, se constat c sporirea numrului de pensionari s-a nregistrat la
categoriile: pensie de invaliditate i limit de vrst cu vechime incomplet, deci a
334 IOAN MRGINEAN 14
celor a cror pensie este mai mic. Numrul pensionarilor cu vechime complet a
crescut cu doar 151 mii (de la 1 859, n 1990 la 2 090). De reinut c numrul
pensionarilor de asigurri sociale de stat s-a stabilizat dup anul 2002 i nu va mai
crete semnificativ nici n viitor, pentru c a sczut numrul contributorilor. La
rndul su i numrul salariailor cunoate o stabilitate relativ nalt dup anul
2000, iar lipsa de for de munc din unele sectoare i existena nc a unei rezerve
de populaie neocupat vor menine acest nivel; eventual se pot nregistra i creteri
pe seama reducerii emigrrilor i/sau a imigrrilor, n funcie de politicile adoptate.
ntr-adevr, aportul demografic la creterea numrului de pensionari este cu totul
nesemnificativ. n intervalul 19902004, numrul populaiei n vrst de peste 55
ani (55 reprezenta acea limit-standard, cea mai mic de pensionare, n cazul
femeilor) a crescut cu 300 mii persoane (de la 5 milioane la 5,3 milioane), deci cu
6%. Teoretic, efectul mbtrnirii populaiei asupra sistemului de asigurri sociale
de pensii s-ar putea face resimit puternic dup anul 2030, cnd generaiile mai
numeroase, nscute n perioada 19671990, vor ncepe s ias din activitate.
Pe lng meninerea nivelului mic al pensiilor, pentru a se rspunde la
presiunea cheltuielilor cu pensiile, s-a apelat la creterea contribuiilor (de la o cot
de 14% din salariu, nainte de 1990, suportat integral de ctre ntreprinderi, s-a
ajuns la o cot standard de 35% distribuit ntre angajator i angajat), ceea ce a dus
la creterea costului forei de munc. Dup anul 2005 s-au redus nivelurile
contribuiilor cu circa 5 puncte procentuale. n acelai timp sunt prevzute faciliti
care fac posibil pensionarea pentru limit de vrst i stagiu complet de cotizare la
vrsta de 45 ani(!!). n anul 2006 erau aproape 200 mii de pensionari sub vrsta de
50 ani (10% din totalul categoriei).
Totodat, nu este foarte relevant comparaia direct de 1 la 1 ntre numrul
pensionarilor i cel al contributorilor, atunci cnd ne referim la povara cheltuielilor.
Dac nivelul pensiei medii pentru limit de vrst i vechime complet era de
418 lei, n iunie 2006, pentru stagiu incomplet (922 mii pensionari) valoarea scade la
205 lei, pentru pensia de invaliditate (860 mii beneficiari) valoarea respectiv era de
241 lei, iar la pensia de urma (613 mii ), cuantumul pensiei medii era de 149 lei. De
notat c, la numrul pensionarilor i la calculul pensiei medii intr i cuantumurile
mai nalte, ale celor provenii din instituiile de for i ordine public, dar resursele
de acoperire a acestora nu provin din bugetul asigurrilor sociale. Dac am lua n
considerare valoarea ajustat a necesarului de pensionari echivalent pentru limit de
vrst i stagiu complet de cotizare, am obine circa 3,5 milioane pensionari, deci un
raport de dependen subunitar (de 0,8). Acest raport are anse s se menin pe
termen mediu i lung, chiar nemaifiind de ateptat modificri mari, cu excepia
faptului c, datorit condiiilor improprii de munc i salarizare oferite de angajatori
n Romnia, nu va scdea exodul actual pentru munc n strintate.
Un ultim aspect n legtur cu evoluia asigurrilor sociale de stat din
Romnia se refer la tratamentul aplicat fostei pensii suplimentare pe baz de fond
de acumulare, introdus n anii 70, cu contribuii ale salariailor de 24% din
valoarea brut a salariilor. Este vorba, i de aceast dat, de aciunea de diminuare
a importanei sistemului public de pensii. Pe de-o parte, dup 1990, odat cu
15 POLITICI DE REFORM N DOMENIUL PENSIILOR 335
fa de 39 de pagini ct avea iniial legea, iar n 2004 se susinea c legea este bun
(!); atunci, de ce a necesitat attea modificri i, mai ales, cum s fim ncredinai
c ea are acum o form adecvat?
Decizia raional a introducerii celei de a doua componente a sistemului
public de pensii, cea administrat privat, este ca ea s fie una opional. Ar putea
opta pentru acest sistem persoanele care au sub 45 ani i cu o contribuie de pn la
nivelul cotei personale la componenta 1, adic pn la 9,5% din salariu.
BIBLIOGRAFIE
1. Atkinson, A. B., Rein, M., Age, Work and Social Security, Macmillan, Houndmills, 1993.
2. Barr, Nicholas, The Economics of Welfare State, Windenfeld and Nicholson, London, 1993.
3. Frunzaru, Valeriu, Sistemul de pensii romnesc. O evaluare din perspectiv european,
Editura Economic, Bucureti, 2007.
4. Marinescu, Ilie, Politica social interbelic n Romnia, Editura Tehnic, 1995.
5. Mrginean, Ioan, Asigurrile sociale, n volumul Politici sociale n Romnia n context
european, (coord. E. Zamfir, C. Zamfir), Editura Alternative, Bucureti, 1996.
6. Mrginean, Ioan, Tendine n evoluia asigurrilor sociale n Romnia, n volumul Politici
sociale n Romnia (coord. C. Zamfir), Editura Expert, Bucureti, 1998.
7. Mrginean, Ioan (coord.), Analiza comparativ a finanrii politicilor sociale din Romnia,
alte ri n tranziie i rile UE, Calitatea Vieii, nr. 14/2001.
8. Preda, Marian, Politica social a Romniei ntre srcie i globalizare, Editura Polirom,
Iai, 2002.
9. *** Adequate and Sustainable Pensions. Synthesis report 2006, European Commission, 2006.
10. *** Averting the Old Age Crisis Policies to Protect the Old and Promote Growth, A World
Bank Policy Report, 1994.
11. *** Echilibrul dintre protecie i oportuniti, Banca Mondial, traducere, Editura Expert,
Bucureti, 2000.
12. *** Employment in Europe, European Commission, 2006.
13. *** Pension Reform and the Development of Pension System, World Bank, 2006.
14. *** Social Protection in the 13 Candidate Countries. A Comparative Analysis, European
Commission, 2003.
T
his essay is trying to briefly analyze the pension systems and their
ways of organization, with the consequences for the achievement
of their objective, namely providing reveniews for the population,
after their withdrawall from the active life. We are also formulating proposals for
further reforms concerning pensions, in Romania.