Las finanzas personales son la gestin financiera que requiere un individuo o unidad

familiar para presupuestar, ahorrar y gastar sus recursos monetarios a travs del
tiempo, teniendo en cuenta los riesgos financieros y los acontecimientos futuros de su
vida. Al organizar las finanzas personales, el individuo debera tener en cuenta cmo
se ajustan a sus necesidades una gama de productos bancarios (cuentas corrientes,
cuentas de ahorro, tarjetas de crdito y crditos al consumo) o la inversin de capital
privado, (mercado de valores, bonos, fondos mutualistas) y los seguros (seguros de
vida, seguro de salud, seguro de invalidez) los productos y la participacin y el
seguimiento de los planes de jubilacin -individuales o patrocinados por el
empleador-, las prestaciones de seguridad social y la gestin de los impuestos sobre la
renta.

ndice
1 Historia
2 Proceso de planificacin financiera personal
3 Las reas de enfoque
4 Educacin y herramientas
5 La depreciacin de los activos

Historia
Antes del desarrollo de una especialidad en finanzas personales, las diversas
disciplinas que estn estrechamente relacionadas con ella, como la economa familiar
y la economa del consumidor, se ensearon en varias universidades como parte de la
economa domstica durante ms de 100 aos. La investigacin ms antigua conocida
en las finanzas personales se llev a cabo en 1920 por Hazel Kyrk. Su tesis doctoral en
la Universidad de Chicago, sent las bases de la economa de consumo y la economa
familiar. Margaret Reid, profesor de la economa domstica en la misma universidad,
es reconocido como uno de los pioneros en el estudio del comportamiento del
consumidor y el comportamiento de los hogares.

En 1947, Herbert A. Simon, premio Nobel, sugiri que un tomador de decisiones no

siempre toma la mejor decisin financiera debido a los recursos educativos limitados
e inclinaciones personales.En 2009, Dan Ariely sugiri que la crisis financiera del
2008 ha demostrado que los seres humanos no necesariamente siempre toman una
decisin financiera racional y el mercado no es necesariamente auto-regulador y
correctivo de los desequilibrios de la economa.

Por lo tanto, es necesaria la educacin de finanzas personales para ayudar a un

individuo o una familia a tomar decisiones financieras racionales a lo largo de su vida.
Antes de 1990, los economistas y profesores de negocios prestaron poca atencin a las
finanzas personales. Sin embargo, varias universidades de Estados Unidos, tales como
la Universidad Brigham Young, de la Universidad Estatal de Iowa, y la Universidad
Estatal de San Francisco han empezado a ofrecer programas educativos financieros,
tanto en los programas de grado y postgrado en los ltimos 30 aos. Estas
instituciones han publicado varios trabajos en revistas tales como "The Journal of
Financial Counseling and Planning" y "Journal of Personal Finance". La investigacin
sobre las finanzas personales se basa en varias teoras como la teora del intercambio
social y Andragoga (teora del aprendizaje de adultos). Los organismos profesionales,
como la Asociacin Americana de Ciencias de la Familia y del Consumidor y el Consejo
Americano de intereses de los consumidores comenzaron a desempear un papel
importante en el desarrollo de este campo desde 1950 hasta 1970. El establecimiento
de la Asociacin de Asesora Financiera y Planificacin (AFCPE) en 1984 en la
Universidad Estatal de Iowa y la Academia de Servicios Financieros (AFS) en 1985
marc un hito importante en la historia de las finanzas personales. Asistencias de las
dos sociedades provienen principalmente de profesores y graduados de escuelas de
negocios y la economa domstica. AFCPE ya ha ofrecido varias certificaciones para los
profesionales en este campo, tales como Acreditado Asesor Financiero (AFC) y
Asesores de vivienda certificados (CHC). Mientras tanto, AFS coopera con planificador
financiero certificado (CFP Board).

A medida que las preocupaciones acerca de la capacidad financiera de los

consumidores han aumentado en los ltimos aos, ha surgido una variedad de
programas de educacin, que atienden a una amplia audiencia o para un grupo
especfico de personas, como los jvenes y las mujeres. Los programas educativos son
frecuentemente conocidos como "alfabetizacin financiera". Sin embargo, no haba
ningn plan de estudios estandarizado para la educacin de finanzas personales hasta
despus de la crisis financiera de 2008. El Consejo Asesor del presidente de Estados
Unidos sobre Capacidad Financiera se cre en 2008 con el fin de fomentar la
educacin financiera entre los estadounidenses. Tambin hizo hincapi en la
importancia de desarrollar un estndar en el campo de la educacin financiera.

Proceso de planificacin financiera personal

El componente clave de las finanzas personales es la planificacin financiera, que es
un proceso dinmico que requiere un seguimiento y una evaluacin peridica. En
general, se trata de cinco pasos:

1. Evaluacin: La situacin financiera de una persona se evala mediante la

compilacin de versiones simplificadas de los estados financieros, incluyendo
los balances y cuentas de resultados. En un balance personal se muestran los
valores de los bienes personales (por ejemplo, automvil, casa, ropa, acciones,
cuentas bancarias), junto con los pasivos personales (por ejemplo, la deuda de
tarjetas de crdito, prstamos bancarios, hipotecas). En una declaracin de
renta personal se enumeran los ingresos y gastos personales.
 2. El establecimiento de objetivos: Tener mltiples objetivos es comn,
incluyendo una mezcla de objetivos a corto y largo plazo. Por ejemplo, un
objetivo a largo plazo sera la de "retirarse a los 65 aos con un patrimonio
personal de $ 1.000.000," mientras que un objetivo a corto plazo sera la de
"ahorrar para un nuevo equipo en el prximo mes." El establecimiento de
objetivos financieros ayuda a dirigir la planificacin financiera. El
establecimiento de objetivos se realiza con el objetivo de cumplir con los
requisitos financieros especficos.
3. Creacin del plan: El plan financiero detalla cmo llevar a cabo los objetivos.
Podra incluir, por ejemplo, la reduccin de gastos innecesarios, aumentando
los rendimientos del trabajo, o invertir en el mercado de valores.
4. Ejecucin: La ejecucin de un plan financiero a menudo requiere disciplina y
perseverancia. Muchas personas obtienen ayuda de profesionales como
contadores, asesores financieros, asesores de inversin, y los abogados.
5. Vigilancia y la re-evaluacin: A medida que pasa el tiempo, el plan financiero
es monitoreado por posibles ajustes o re-evaluaciones, as como un previo plan
de contingencias para casos especiales.

Las metas tpicas que la mayora de los adultos y adultos jvenes han tenido estarn
relacionados con el uso y disposicin de tarjeta de crdito / prestamos o crditos
personales / deuda / crdito de vivienda / coche de prstamos estudiantiles, que
invierten para el retiro, que invierten los costos universitarios para los nios, el pago
de los gastos mdicos.

Las reas de enfoque

Las seis reas clave de la planificacin financiera personal, segn lo sugerido por el
Consejo de Normas de planificacin financiera, son los siguientes:

1. Posicin financiera: tiene que ver con la comprensin de los recursos

personales disponibles mediante el examen de patrimonio neto y de flujo de
efectivo de los hogares. El valor neto es el balance de una persona, calculado
mediante la suma de todos los activos bajo el control de esa persona, menos
todos los pasivos de la familia, en un momento en el tiempo.El flujo de efectivo
del hogar asciende a todas las fuentes de ingresos esperados dentro de un ao,
menos todos los gastos previsto en el mismo ao. A partir de este anlisis, el
planificador financiero puede determinar en qu grado y en qu momento los
objetivos personales se pueden lograr.
2. Una proteccin adecuada: o Seguro, el anlisis de la forma de proteger una
casa contra riesgos imprevistos. Estos riesgos se pueden dividir en
responsabilidad, la propiedad, la muerte, discapacidad, salud y cuidado a largo
plazo. Algunos de estos riesgos pueden ser auto-asegurables mientras que para
la mayora se requiere la compra de un contrato de seguro. La determinacin
de la cantidad de seguro para obtener, en la mayora de los trminos de costo
efectivo requiere el conocimiento del mercado de los seguros de personas.
 Propietarios de negocios, profesionales, atletas y artistas requieren los
profesionales de seguros especializados para proteger adecuadamente a s
mismos. Puesto que el seguro tambin goza de algunos beneficios fiscales, la
utilizacin de productos de seguro de inversin puede ser una pieza
fundamental de la planificacin general de la inversin.
3. Planificacin fiscal: por lo general, el impuesto sobre la renta es el gasto ms
grande en un hogar. La gestin de los impuestos no es una cuestin de si o no
se pagarn los impuestos, sino cundo y cunto. El gobierno da muchos
incentivos en forma de deducciones fiscales y crditos, que se puede utilizar
para reducir la carga fiscal de por vida. La mayora de los gobiernos modernos
utilizan un impuesto progresivo. Por lo general, a medida que crece el ingreso
de uno, un tipo marginal superior del impuesto debe ser pagado. La
comprensin de cmo tomar ventaja de los incentivos fiscales en la
planificacin de una mirada de uno de sus finanzas personales pueden tener
un impacto significativo.
4. La inversin y los objetivos de acumulacin: la planificacin de cmo
acumular suficiente dinero para las compras grandes y acontecimientos de la
vida es lo que la mayora de la gente considera la planificacin financiera. Las
principales razones para acumular activos incluyen, la compra de una casa o un
coche, iniciar un negocio, el pago de los gastos de educacin, y el ahorro para el
retiro.

La consecucin de estos objetivos requiere la proyeccin de lo que van a costar,

y cuando uno tiene que retirar fondos. Un riesgo importante para la familia en
el logro de su objetivo de acumulacin es la tasa de aumento de los precios en
el tiempo, o la inflacin. El uso de calculadoras de valor actual neto, el
planificador financiero le sugerir una combinacin de asignacin de activos y
ahorros regular para ser invertido en una variedad de inversiones. Con el fin de
superar la tasa de inflacin, la cartera de inversiones tiene que obtener una
tasa de retorno ms alta, que normalmente se someta la cartera a una serie de
riesgos. La gestin de estos riesgos de la cartera es ms a menudo lleva a cabo
utilizando la asignacin de activos, que busca diversificar el riesgo de inversin
y oportunidades. Esta asignacin de activos le prescribir un porcentaje de
asignacin para ser invertidos en acciones, bonos, dinero en efectivo e
inversiones alternativas. La asignacin tambin debe tener en cuenta el perfil
de riesgo personal de cada inversor, ya que las actitudes de riesgo varan de
persona a persona.

5. La planificacin de la jubilacin es el proceso de comprensin de lo que

cuesta vivir en retiro, y dar con un plan para distribuir los activos para cubrir
cualquier dficit de ingresos. Los mtodos para plan de retiro incluyen tomar
ventaja de las estructuras gubernamentales permitido para administrar la
obligacin tributaria incluyendo: estructuras individuales (IRA), o planes de
jubilacin patrocinados por el empleador.
6. El planeamiento de estado consiste en la planificacin para la disposicin de
los activos de uno despus de la muerte. Por lo general, hay un impuesto por el
 gobierno estatal o federal cuando uno muere. Evitar estos impuestos significa
que los activos de ms de uno sern distribuidos a sus herederos. Uno puede
dejar sus bienes a la familia, amigos o grupos de caridad.

Educacin y herramientas
De acuerdo con una encuesta realizada por Harris Interactive, el 99% de los adultos
estn de acuerdo en que las finanzas personales deben ser enseadas en las escuelas.
Las autoridades financieras y el gobierno federal estadounidense haba ofrecido
materiales educativos gratuitos en lnea para el pblico. Sin embargo, segn una
encuesta del Bank of America, el 42% de los adultos se desanim mientras que el 28%
de los adultos cree que las finanzas personales es un tema difcil debido a la gran
cantidad de informacin disponible en lnea. A partir de 2015, 17 de los 50 estados en
los Estados Unidos requiere a los estudiantes de la escuela secundaria estudiar las
finanzas personales antes de graduarse.La eficacia de la educacin financiera en la
audiencia general es objeto de controversia. Por ejemplo, un estudio realizado por
Bell, Gorin y Hogarth (2009) declar que aquellos que se someten a la educacin
financiera eran ms propensos a utilizar un plan de gastos formal. Financieramente
los estudiantes de la escuela secundaria educados son ms propensos a tener una
cuenta de ahorros con ahorros regulares, menos los descubiertos y ms propensos a
pagar sus saldos de tarjetas de crdito. Sin embargo, otro estudio hecho por Cole y
Shastry (Harvard Business School, 2009) encontr que no hubo diferencias en el
ahorro de los comportamientos de las personas en Estados estadounidenses con el
mandato de la educacin financiera forzada y los estados que no tienen un mandato
de alfabetizacin.

Kiplinger publica revistas de finanzas personales. Varias herramientas de software de

finanzas personales notables incluyen CountAbout, Buxfer, Geezeo, Mint.com,
Quicken, Wesabe., Moneydance y MoneyWiz.

La depreciacin de los activos

Una cosa a tener en cuenta con las finanzas personales y objetivos valor neto es la
depreciacin de activos. Un activo que se deprecia es un activo que pierde valor con el
tiempo o con el uso. Algunos ejemplos seran el vehculo que una persona posee,
barcos, y capitalizado gastos. Aaden valor a la vida de una persona, pero a diferencia
de los activos que no hacen dinero y deben ser una clase propia. En el mundo de los
negocios, a efectos fiscales y tenedura de libros, stos se amortizan con el tiempo
debido al hecho de que su vida til se agote. Esto se conoce como depreciacin
acumulada y con el tiempo tendr que ser reemplazado el activo.