RAYADO DIARIO: LA CREATIVA S.A. DE C.V.

MES 1

NO. CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER

A
BANCOS $ 20,000.00
CLIENTES $ 6,000.00
ALMACN $ 250.00
IVA POR ACREDITAR $ 275.86
IVA POR TRASLADAR $ 827.58
PROVEEDORES $ 2,000.00
CAPITAL SOCIAL $ 23,698.28
1
ALMACN $ 100.00
MAT. A $ 100.00
IVA ACREDITABLE $ 16.00
BANCOS $ 116.00
2
EQUIPO DE COMPUTO $ 7,000.00
IVA POR ACREDITAR $ 1,120.00
ACREEDORES DIVERSOS $ 8,120.00
3
ALMACN $ 130.00
MAT. B $ 130.00
IVA ACREDITABLE $ 20.80
BANCOS $ 150.80
4
ALMACN $ 50.00
MAT. C $ 50.00
IVA ACREDITABLE $ 8.00
BANCOS $ 58.00
5
ALMACN $ 50.00
MAT. D $ 50.00
IVA ACREDITABLE $ 8.00
BANCOS $ 58.00
6
CLIENTES $ 1,875.00
VENTAS $ 1,616.38
IVA POR TRASLADAR $ 258.62
6A
COSTO DE VENTA $ 1,000.00
ALMACN $ 1,000.00
7
BANCOS $ 1,875.00
IVA POR TRASLADAR $ 258.62
CLIENTES $ 1,875.00
IVA TRASLADADO $ 258.62
8
PROVEEDORES $ 50.00
ALMACN $ 43.10
IVA POR ACREDITAR $ 6.90
9
GASTOS DE VENTA $ 1,293.10
RENTA
IVA ACREDITABLE $ 206.90
RENTENCION ISR $ 129.31
RENTENCION IVA $ 137.93
BANCOS $ 1,232.76
 10
GASTOS DE VENTA $ 500.00
SUELDOS $ 500.00
BANCOS $ 500.00
11
VENTAS $ 452.59
IVA POR TRASLADAR $ 72.41
CLIENTES $ 525.00
11A
ALMACN $ 280.00
COSTO DE VENTA $ 280.00
12
BANCOS $ 1,368.75
IVA POR TRASLADAR $ 188.79
CLIENTES $ 1,368.75
IVA TRASLADADO $ 188.79
13
PROVEEDORES $ 975.00
IVA ACREDITABLE $ 134.48
BANCOS $ 975.00
IVA POR ACREDITAR $ 134.48
14
ADREDORES DIVERSOS $ 2,030.00
IVA ACREDITABLE $ 280.00
BANCOS $ 2,030.00
IVA POR ACREDITAR $ 280.00
* 15
GASTOS DE VENTA $ 360.00
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 90.00
IVA ACREDITABLE $ 72.00
BANCOS $ 522.00
* 16
ALMACN $ 3,700.00
MAT. A
MAT. B
IVA POR ACREDITAR $ 592.00
PROVEEDORES $ 4,292.00
* 17
ALMACN $ 1,300.00
MAT. C
MAT. D
IVA ACREDITABLE $ 208.00
BANCOS $ 1,508.00
18
GASTOS DE VENTA $ 300.00
TELEFONO $ 300.00
IVA ACREDITABLE $ 48.00
BANCOS $ 348.00
* 19
BANCOS $ 3,750.00
VENTAS $ 3,232.76
IVA TRASLADADO $ 517.24
* 19A
COSTO DE VENTA $ 1,724.00
ALMACN $ 1,724.00
20
GASTOS DE VENTA $ 123.19
ESTIMACION DE COBRO DUDOSO $ 123.19
 $ 60,136.49 $ 60,136.49

SUGERENCIA DE CORRECCIN A LOS ASIENTOS PARA TENER LOS MISMOS SALDOS, LOS SOMBREADOS EN GRIS.
 RAYADO DIARIO: LA CREATIVA S.A. DE C.V. MES 2

NO. CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER

A
BANCOS $ 19,495.19
CLIENTES $ 4,106.25
ESTIMACIN DE COBRO DUDOSO -$ 123.19
ALMACN $ 3,092.90
IVA POR ACREDITAR $ 1,566.48
IVA A FAVOR $ 37.53
EQUIPO DE COMPUTO $ 7,000.00
PROVEEDORES $ 5,267.00
ACREDORES DIVERSOS $ 6,090.00
RETENCIN ISR $ 129.31
RETENCIN IVA $ 137.93
IVA POR TRASLADAR $ 566.38
CAPITAL $ 23,698.28
PRDIDA DEL EJERCICIO -$ 713.74
1
GASTOS DE VENTA $ 700.00
DEP. ACUM. DE EQUIPO DE COMP. $ 700.00
* 2
PROVEEDORES $ 2,633.50
IVA ACREDITABLE $ 363.24
BANCOS $ 2,633.50
IVA POR ACREDITAR $ 363.24
3
ALMACN $ 2,000.00
IVA ACREDITABLE $ 320.00
BANCOS $ 2,320.00
4
GASTOS DE VENTA $ 500.00
SUELDOS $ 500.00
BANCOS $ 500.00
5
GASTOS DE VENTA $ 1,293.10
RENTA
IVA ACREDITABLE $ 206.90
RETENCIN ISR $ 129.31
RETENCIN IVA $ 137.93
BANCOS $ 1,232.76
6
CLIENTES $ 2,625.00
VENTAS $ 2,262.93
IVA POR TRASLADAR $ 362.07
6A
COSTO DE VENTA $ 1,400.00
ALMACN $ 1,400.00
7
VENTAS $ 67.89
IVA POR TRASLADAR $ 10.86
CLIENTES $ 78.75
8
BANCOS $ 1,273.13
IVA POR TRASLADAR $ 175.60
CLIENTES $ 1,273.13
IVA TRASLADADO $ 175.60
9
BANCOS $ 7,500.00
VENTAS $ 6,465.52
 IVA TRASLADADO $ 1,034.48
9A
COSTO DE VENTA $ 4,000.00
ALMACN $ 4,000.00
10
VENTAS $ 1,616.38
IVA POR TRASLADAR $ 258.62
CLIENTES $ 1,875.00
10A
ALMACN $ 1,000.00
COSTO DE VENTA $ 1,000.00
11
GASTOS DE VENTA $ 862.07
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD $ 862.07
IVA ACREDITABLE $ 137.93
BANCOS $ 1,000.00
12
GASTOS DE VENTA $ 431.03
PAPELERIA $ 431.03
IVA ACREDITABLE $ 68.97
BANCOS $ 500.00
13
EQUIPO DE REPARTO $ 8,620.68
IVA ACREDITABLE $ 689.66
IVA POR ACREDITAR $ 689.66
BANCOS $ 5,000.00
ACREDORES DIVERSOS $ 5,000.00
* 14
BANCOS $ 37,500.00
VENTAS $ 32,327.59
IVA TRASLADADO $ 5,172.41
14A
COSTO DE VENTA $ 20,000.00
ALMACN $ 20,000.00
* 15
ALMACN $ 4,000.00
MAT. A
MAT. B
MAT. C
IVA ACREDITABLE $ 640.00
BANCOS $ 4,640.00
16
ALMACN $ 1,500.00
MAT. D
IVA POR ACREDITAR $ 240.00
PROVEEDORES $ 1,740.00
17
GASTOS DE ADMINISTRACIN $ 172.41
TELEFONO $ 172.41
IVA ACREDITABLE $ 27.59
BANCOS $ 200.00
18
GASTOS DE ADMINISTRACIN $ 215.52
LUZ $ 215.52
IVA ACREDITABLE $ 34.48
BANCOS $ 250.00
19
CLIENTES $ 1,125.00
VENTAS $ 969.83
IVA POR TRASLADAR $ 155.17
 19A
COSTO DE VENTA $ 600.00
ALMACN $ 600.00
20
GASTO DE VENTA $ 462.94
ESTIMACIN DE COBRO DUDOSO $ 462.94
$ 141,137.32 $ 141,137.32

SUGERENCIA DE CORRECCIN A LOS ASIENTOS PARA TENER LOS MISMOS SALDOS, LOS SOMBREADOS EN GRIS.