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Auditores y Asociados

PLAN Y PROGRAMA DE AUDITORA

AUDITORIA DE GESTIN AMBIENTAL

EMPRESA PRESTADORA DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO EPS SEDA JULIACA S.A.


PRESTACION DEL SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO EN LA CIUDAD
DE JULIACA

I. ORIGEN DEL EXAMEN

La presente auditora de gestin ambiental a la EPS Seda Juliaca S.A., se realiz


como una accin de control programada en el Plan Operativo 2012 del
Departamento de Ambiente y Cultura, tuvo como finalidad determinar si la empresa
viene cumpliendo sus objetivos y metas en cuanto a la prestacin de los servicios de
agua potable (captacin, tratamiento, almacenamiento y distribucin) y alcantarillado
(recoleccin, tratamiento y disposicin final) en la ciudad de Juliaca; a fin de emitir
recomendaciones que contribuyan a fortalecer su gestin. El periodo auditado fue
del 1 de enero del 2010 al 31 de diciembre del 2011, considerando los hechos
anteriores y posteriores vinculados con la presente auditora.

II. ANTECEDENTES DE LA ENTIDAD Y ASUNTOS QUE SERN EXAMINADOS

2.1 Norma de Creacin

La EPS SEDAJULIACA S.A. es una empresa de tratamiento empresarial de


derecho privado, constituida como Sociedad Annima, a cargo del Ministerio de
Vivienda, Construccin y Saneamiento, con autonoma tcnica, administrativa,
econmica y financiera. Sus servicios son de necesidad y utilidad pblica y de
preferente inters social.

Creacin de la EPS. - Decreto Supremo N 006-91-PCM.


Reconocimiento como EPS pos SUNASS - Resolucin de
Superintendencia N 018-95-PRES.

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Ley General de Servicios de Saneamiento, Ley 26338, Decreto


Supremo N023-2005-VIVIENDA.
Ley Orgnica de Municipalidades N 27972.
Ley General de Sociedades N 26887.
Ley General de la Superintendencia Nacional de Servicios de
Saneamiento N 26284 y su Reglamento D.S. N 24-94-PRES.

2.2 Naturaleza y Finalidad de la entidad

SEDAJULIACA, es una empresa Pblica de Derecho privado; La actividad


principal de la empresa es la prestacin de servicios de agua potable y
alcantarillado, constituyendo el objeto social del Estado en el desarrollo, control,
operacin y mantenimiento de los servicios de agua potable y alcantarillado en
el mbito de su jurisdiccin, garantizando la salud de la poblacin y la
preservacin del medio ambiente, con funciones especficas para este fin en los
aspectos de planeamiento, programacin, financiamiento, normativa,
preparacin de proyectos, ejecucin de obras, asesora, asistencia tcnica,
supervisin de funcionamiento y financiamiento. Evaluando los resultados con la
facultad de fijar y actualizar cnones y tarifas para los servicios que presta.

2.3 Sntesis del alcance del plan estratgico:


MISION
Brindar servicios de agua potable y alcantarillado sanitario a la poblacin de
nuestro mbito en condiciones de calidad y protegiendo el medio ambiente,
sustentado en eficiencia empresarial, comunicacin constante, crecimiento
tecnolgico y solidez econmica y financiera.
VISIN
Ser una empresa lder en la regin, brindando servicios de calidad a satisfaccin
de la poblacin.

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Objetivos estratgicos:
Mejorar la calidad del servicio de agua potable y alcantarillado.
Lograr la sostenibilidad econmica, financiera y eficiencia de la
empresa.
Asegurar y fortalecer la gestin del sistema comercial.

2.4 Estructura Orgnica


SEDAJULIACA S.A. tiene una organizacin definida, que se expresa en el
Manual de Organizacin y Funciones aprobado el 27 de enero del ao 2000 con
resolucin de Gerencia General N 017-2000. El organigrama considera una
Junta General de Accionistas y un Directorio, como sus rganos de mayor nivel,
del que dependen la Auditora Interna y la Gerencia General. De esta ltima,
depende, como rgano de apoyo, la Gerencia de Administracin y Finanzas y,
como rgano de asesora, la Oficina de Planeamiento e Informtica y finalmente
como rganos de lnea la Gerencia Operacional y Comercial.

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ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DE LA EPS SEDAJULIACA S.A.


RD No 002-2008-EPS SEDAJULIACA S.A./PD.(31/12/2008)

JUNTA GENERAL DE
ACCIONISTAS

DIRECTORIO
OFICINA CONTROL
INTERNO
GERENCIA GENERAL

OFICINA DE PLANEAMIENTO
Y PRESUPUESTO

OFICINA DE ASESORALEGAL

GERENCIA DE OFICINA DE INFORMTICA


ADMINISTRACION

Divisin Divisin Recursos Divisin OFICINA DE IMAGEN


Humanos
Contabilidad Tesorera Abastecimientos INSTITUCIONAL

GERENCIA GERENCIA GERENCIA

DE INGENIERA OPERACIONAL COMERCIAL

Divisin de Divisin De Divisin Divisin Divisin


Divisin Produccin, Divisin
Proyectos, Distribucin y Manteni- Medicin
Obras DesarrolloC
Catastro Calidad y
Control de miento omercial
Tcnico y Medio Facturacin
Cooperacin Ambiente Fugas y
Internacional Electro-

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2.5 DESCRIPCION DEL AREA DE INFLUENCIA


La planta de tratamiento se encuentra ubicada en la salida huancane margen
derecho, contando con un rea de 9456 mt2, ubicado en la Provincia de San
Roman Departamento de Puno.

La calle de acceso principal es trocha carro sable.

2.6 INTALACIONES.
Las instalaciones donde funcionan las oficinas, laboratorios estn construidos
de material noble, cuenta con suministro elctrico, servicio de agua potable,
servicio de internet.
La Planta cuenta con los siguientes reas.
Planta de captacin.
Planta de sedimentacin.
Planta de filtracin.
Planta de cloracin.
Cmara de bombeo.
2.7 IDENTIFICACION DE ASPECTOS DE GESTION AMBIENTAL
Luego de observar los documentos de gestin referente al cumplimiento de
metas, se ha evidenciado deficiencias en la unidad de tratamiento de las PTAP
Planta de Tratamiento de Agua Potable Salida Huancane que vienen
afectando la operatividad de las misma y por ende la prestacin del servicio,
asimismo existen unidades de tratamiento inoperativas, por lo que la EPS Seda
Juliaca S.A. improvisa cambios en los procesos unitarios como es la
modificacin de los puntos de aplicacin de coagulantes, cal, polmeros, entre
otros; adems, no existe un control adecuado del ingreso de agua a los mdulos
de tratamiento de las plantas de tratamiento de agua potable, situacin que
difiere de la Ley General de Servicios de Saneamiento y su reglamento, lo cual
se debe principalmente a la ausencia de acciones, por parte de los funcionarios
de la empresa, para culminar el equipamiento y la automatizacin de las
unidades de tratamiento.
Aspectos Ambientales significativos
La EPS Seda Juliaca S.A. no viene registrando la informacin volumtrica en las
unidades de captacin del rio Coata, fuentes de agua utilizadas para el sistema
de tratamiento de agua potable, toda vez que cuenta con los instrumentos de
medicin de caudal como lo dispone la Ley de Recursos Hdricos, siendo los
datos de volmenes estimados y poco confiables.

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Durante el periodo 2010-2011, el monitoreo de la calidad de agua potable en las


redes de distribucin efectuado por la EPS Seda Juliaca S.A. y de la DESA
Juliaca, revel un porcentaje de concentracin de cloro libre inferior al permitido;
no se haba organizado ni seleccionado los puntos de muestreo, a fin de que
sean distribuidos uniformemente de acuerdo a los criterios tcnicos establecidos
por la Sunass, en el Reglamento de Calidad de la Prestacin de Servicios de
Saneamiento, y por el Ministerio de Salud, en el Reglamento de Calidad de
Agua Potable para Consumo Humano, teniendo en cuenta los parmetros,
cantidad, frecuencia y distribucin de las muestra de agua; situacin que se
debe a la carencia de una adecuada planificacin de las actividades de
monitoreo que programa la empresa, con la finalidad de garantizar la inocuidad
y proteger la salud de los consumidores. Este escenario viene ocasionado
desconfianza e incertidumbre en los datos obtenidos por la EPS Seda Juliaca
S.A. sobre la potabilidad del agua, al encontrarse niveles de concentracin de
cloro residual libre en la red de distribucin por debajo de los lmites mnimos
permisibles (0.5 mg/l).

III. OBJETIVOS Y ALCANCE DEL EXAMEN

3.1 Objetivo general


a) Determinar si la empresa viene cumpliendo sus objetivos y metas en
cuanto a la prestacin de los servicios de agua potable (captacin,
tratamiento, almacenamiento y distribucin) y alcantarillado
(recoleccin, tratamiento y disposicin final) en la ciudad de Juliaca; a
fin de emitir recomendaciones que contribuyan a fortalecer su gestin.
3.2 Objetivos especficos
1. Identificar las deficiencias en la unidad de tratamiento de las PTAP
Planta de Tratamiento de Agua Potable Salida Huancane.
2. Determinar si la EPS Seda Juliaca S.A. viene registrando la informacin
volumtrica en las unidades de captacin del rio Coata, fuente de agua
utilizada para el sistema de tratamiento de agua potable. como lo
dispone la Ley de Recursos Hdricos.
3. Determinar si el porcentaje de concentracin de cloro est dentro de los
parmetros permitidos de acuerdo al reglamento de calidad de agua
potable para el consumo humano.
4. Determinar si la empresa cuenta con programa de adecuacin de
manejo ambiental PAMA y si cuenta con actividades de mitigacin de
aguas residuales.

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5. Determinar si la EPS. Seda Juliaca S.A. cuenta con medidas de


prevencin y mitigacin en situaciones de emergencia de acuerdo al
reglamento de calidad de prestacin de servicios de saneamiento.
6. Determinar si cuenta con medidas de manejo adecuado de residuos
peligrosos como lodos, sustancias qumicas y grasas, generados
durante el proceso de potabilizacin del agua a cargo de la EPS Seda
Juliaca S.A. conforme lo dispone el Reglamento de la Ley General de
Residuos Slidos.
7. Determinar si alcanzo el nivel de continuidad del servicio de agua
potable que brinda, conforme a lo planeado como una de las metas de
gestin en el Plan Maestro Optimizado 2007-2011.
8. Determinar si la EPS Seda Juliaca S.A. viene evaluando de manera
articulada con las entidades pblicas competentes para la gestin del
recurso hdrico, como la autoridad nacional del agua y la Direccin
Regional de Salud de Juliaca.
3.3 Alcance
El examen de efectuara de acuerdo a las Normas de Auditoria Gubernamental
NAGU, de acuerdo a la MAGU, en conformidad a la Ley de Recursos Hdricos,
de acuerdo a las disposiciones administradas por ANA, Ministerio de Salud,

IV. CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZAR


4.1 Normas Generales.
Constitucion Politica del Peru
Ley de Recursos Hdricos
Reglamento de Calidad de la Prestacin de Servicios de Saneamiento
Programa de Adecuacin y Manejo Ambiental PAMA
Criterios tcnicos establecidos por la SUNASS

4.2 Normas Especificas


Resolucin Jefatural N 274-2012-ANA
Directiva 0005/2010/EPSSEDAJULIACA
4.3 Normas de Creacin y Funcionamiento
La EPS SEDAJULIACA S.A. es una empresa de tratamiento empresarial de
derecho privado, constituida como Sociedad Annima, a cargo del Ministerio

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de Vivienda, Construccin y Saneamiento, con autonoma tcnica,


administrativa, econmica y financiera. Sus servicios son de necesidad y
utilidad pblica y de preferente inters social.
Creacin de la EPS. - Decreto Supremo N 006-91-PCM.
Reconocimiento como EPS pos SUNASS - Resolucin de
Superintendencia N 018-95-PRES.
Ley General de Servicios de Saneamiento, Ley 26338, Decreto
Supremo N023-2005-VIVIENDA.
Ley Orgnica de Municipalidades N 27972.
Ley General de Sociedades N 26887.
Ley General de la Superintendencia Nacional de Servicios de
Saneamiento N 26284 y su Reglamento D.S. N 24-94-PRES.
V. HALLAZGOS

5.1 CONDICIN:
Se ha evidenciado deficiencias en la unidad de tratamiento de las PTAP
Planta de Tratamiento de Agua Potable Salida Huancane que vienen
afectando la operatividad de las misma y por ende la prestacin del
servicio, asimismo existen unidades de tratamiento inoperativas.
5.2 CRITERIO:
Formular y ejecutar un plan a fin de poner en operacin todas las
unidades de tratamiento construidas en las PTAP El Salida Huancane
hasta equiparlas y automatizarlas, a fin de cumplir con las
especificaciones de diseo establecidas polticas, normas y
procedimientos de Operacin y Mantenimiento de las PTAP, incluyendo
la descripcin detallada de cada uno de los procesos de tratamiento
involucrados, control de calidad y normas de seguridad, de acuerdo a
las normas de saneamiento ambiental. Ley General de Servicios de
Saneamiento Ley N 26338. Ley General de Residuos Solidos

5.3 CAUSA:
El incumplimiento de su planes de trabajo en consecuencia, se pueden
generar riesgos operativos en los componentes de los sistemas de
abastecimiento del servicio de agua potable en la ciudad de Juliaca,
adems de una limitada capacidad de respuesta para atender los
problemas operativos que se presenten en los sistemas de agua

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potable, como el cambio de la calidad de la fuente de agua cruda, al


operarse manualmente casi la totalidad de procesos.

5.4 EFECTO:
Contraer enfermedades a causa de la contaminacin
Desabastecimiento de agua potable a la poblacin.
El riesgo de contraer enfermedades diarreicas agudas, al
encontrarse niveles de concentracin de cloro residual libre en la red de
distribucin por debajo de los lmites mnimos permisibles (0.5 mg/l).
Malestar e insatisfaccin de los clientes.
Ruptura de las tuberas que pueden contaminar en temporadas de
lluvia y daan a las construcciones de casas cercanas al cauce.
Riesgo de acumulacin de residuos peligrosos como lodos, sustancias
qumicas y grasas, generados durante el proceso de potabilizacin del
agua a cargo de la EPS Seda Juliaca S.A.
5.5

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CPCC WILFREDO YANA MACHICADO
AUDITOR