Buna Bianca,

Gasesti mai jos modificarile pe care le-am facut:

D300

Rd. 7 si 7.1 se declara doar facturile de achizitii de servicii din luna curenta;
Rd. 8 am completat cu factura din Ianuarie si dif pe TVA de la factura corectata din Aprilie;
Rd 30 trebuie sa treci tva-ul pentru care avem drept de deducere conform pro-rata din
situatia TVA;
Rd 35/36 trebuie sa iti coincida cu TVA-ul de plata sau de recuperat din luna;

D390

Am sters pozitia cu 0 pentru UBIS SPA si furnizorul de la care am primit factura cu intarziere;
D390 trebuie sa coincida cu D300;

D390R am pus bifa de rectificativa;

D394

Am corectat in Pluriva factura de la Randstad care aparea cu eroare in Verificari furnizori cu

tva la incasare (am intrat pe ea si am bus bifa Furnizor care aplica TVA la incasare) si in D394
am modificat din A in AI;
Am completat cu facturile de la Happy Tour pentru care se aplica regimul marjei;
Am sters de pe Scutite facturile de la Happy Tour, acestea au fost inregistrate gresit, vezi
email atasat, sa intri in Pluriva sa le modifici si sa exporti din nou JC si sa verifici ca acum apar
pe coloana Neimpozabile (eu le-am mutat manual in JC);
La plaja de numere am pus factura 200000063 ca tip facture stornata;

SItuatia TVA:
Am scos din nou JV deoarece nu era actualizat pe coloanele de taxare inversa dupa modificarile
de vineri;
In centralizator am modificat coloanele de Servicii si Servicii regularizari, care trebuie sa
corespunda cu D300;

Te rog sa ai in vedere modificarile facute luna aceasta pentru data viitoare.

Buna Bianca,

Am modificat facturile de la Happy Tour de pe Scutite pe contarea Neimpozabile (direct pe nota

contabila in operational apar tot pe Scutite, in cazul in care dai duplicare luna viitoare sa modifici
contarea ca va ramane tot Scutite) deoarece acestea nu trebuie sa apara in D394.

Daca nu iti este clar emailul de mai jos te rog sa imi spui sa discutam.

Am rugamintea sa generezi tu jurnalele de cumparari si vanzari si sa le trimiti fetelor sa ni le confirme.

Buna,

Revin catre voi cu cateva lamuriri privind contarile de TVA pe care trebuie sa le folosim pentru a ne
genera D394 corect:

Facturi de la furnizori inregistrati in scopuri de TVA (Enel, Sodexo, etc) care factureaza servicii
scutite -> se foloseste optiunea NEIMPOZABILE;
Facturi de la furnizori neinregistrati si care desfasoara activitati care nu sunt taxabile
(Medicover) -> se foloseste optiunea NEIMPOZABILE;

Cele de mai sus nu ar trebui sa apara in D394!

Facturi de la furnizori neplatitori de TVA (nu au depasit plafonul) dar desfasoara activitati care
ar fi taxabile daca s-ar inregistra -> se foloseste optiunea SCUTITE;

Ar trebui sa apara in D394 la Tip partener: 2.Persoane neinregistrate in scopuri de TVA!

Daca sunt societate neplatitoare de TVA (nu am obligatia sa depun D394) dar trebuie sa prezint
achizitiile in jurnal si folosesc optiunea SCUTITE/NEIMPOZABILE NEPLATITOR DE TVA;

[7/25/2017 10:13 AM] Anda Tutica:

da
incepand cu 01.04, majoram costul si cu valoarea tva nededus
[7/25/2017 10:15 AM]
adica, la TVA adaugam 0.82 din valoarea tva
[7/25/2017 10:15 AM] Anda Tutica:
in fisier ai 100 lei baza + tva 19 lei
notele ar trebui sa fie 6xx = 408 cu 115.58 (100 + 0.82 x 19 lei)
si 4428=408 cu 0.18 x 19 lei
[7/25/2017 10:17 AM] Anda Tutica:
sa ramana in 4428 doar tva-ul pe care am dreptul sa il deduc