PRESUPUESTO OPERACIONAL 2013

KWDYP LTDA
NIT: 809890786-7
CL. 26 N 34-56
PRESUPUESTO DE VENTAS A 31 DE DICIEMBRE 2013

Precio de
Volumen en Venta
Regin y Producto Unidades * Unitario Ventas Totales
Caf Pergamino
Norte y Oriente 27.762 4.300 119.378.602
Sur y Occidente 41.644 4.300 179.067.903
Total 69.406 298.446.504
Harina Sag
Norte y Oriente 13.760 3.900 53.665.354
Sur y Occidente 9.174 3.900 35.776.903
Total 22.934 89.442.256
Total Ingresos Por
92.340 387.888.761
Ventas
* Expresado en libras (500 gramos)

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PRESUPUESTO DE COMPRAS A 31 DE DICIEMBRE 2013

Precio de
Volumen en Compra
Producto Unidades Unitario Compras Totales
Caf Pergamino 80.000 3.050 244.000.000
Total 80.000 244.000.000

Harina Sag 28.000 2.350 65.800.000

Total 28.000 65.800.000
Total Compras 108.000 309.800.000
* Expresado en libras (500 gramos)
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PRESUPUESTO GASTOS ADMINISTRATIVOS 2013

VALOR VALOR
TIPO DE GASTO MENSUAL ANUAL
NOMINA
GERENTE 650000 7800000
SUBGERENTE 589500 7074000
SECRERARIA 589500 7074000
HONORARIOS CONTADORA 180000 2160000
APORTES PARAFISCALES 384492,38 4613908,56
PRESTACIONES SOCIALES 399270,7 4791248,4
TOTAL GASTOS NOMINA 2792763,08 33513156,96
PAPELERIA 15000 180000
DEPRECIACION ACUMULADA 337589,0077
ENERGIA 26700 320400
AGUA 5000 60000
TOTAL GASTOS
ADMINISTRATIVOS 2839463,08 34411145,97

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PRESUPUESTO GASTOS DE VENTA 2013

VALOR VALOR
TIPO DE GASTO
MENSUAL ANUAL
NOMINA
VENDEDORA 589500 7074000
APORTES PARAFISCALES 123924,69 1487096,28
PRESTACIONES SOCIALES 128687,85 1544254,2
TOTAL NOMINA 842112,54 10105350,48
ARRIENDO 1000000 12000000
PAPELERIA 8000 96000
SEGURO DE MERCANCIAS 27500 330000
TOTAL GASTOS DE VENTAS 1850112,54 22201350,48
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ESTADO DE RESULTADOS
A 31 de Diciembre
2013

VENTAS
Caf Pergamino 298.446.504
Harina de Sag 89.442.256
TOTAL VENTAS BRUTAS 387.888.761
COSTO DE VENTAS
Caf Pergamino 211.688.800
Harina de Sag 53.894.693

TOTAL COSTO DE VENTAS 265.583.492

VENTAS NETAS 122.305.268
GASTOS ADMINISTRATIVOS
NOMINA 28.721.909
PAPELERIA 180.000
DEPRECIACION
ACUMULADA 337.589
ENERGIA 320.400
AGUA 60.000
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 29.619.898

GASTOS DE VENTAS
TOTAL NOMINA 8.561.096
ARRIENDO 12.000.000
PAPELERIA 96.000
SEGURO DE MERCANCIAS 330.000
TOTAL GASTOS DE VENTAS 20.987.096
TOTAL GASTOS OPERACIONALES 50.606.994
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 71.698.274
IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 17.924.569
UTILIDAD LIQUIDA 53.773.706
RESERVAS 5.377.371
RESERVAS ESTATUTARIAS 2.688.685
UTILIDAD DEL EJERCICIO 45.707.650
 PRESUPUESTO FINANCIERO

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BALANCE GENERAL
A 31 de Diciembre
2013

ACTIVOS %

DISPONIBLE 74.004.603 30,83%

Banco 74.004.603
DEUDORES 54.093.683 22,53%
Clientes 40.517.577
Retencin en la fuente 13.576.107
INVENTARIOS 111.966.491 46,64%
Mercancas 111.966.491

TOTAL ACTIVO 240.064.777 100,00%

PASIVOS

OBLIGACIONES FINANCIERAS 18.125.329 7,55%

Banco nacional 18.125.329
PROVEEDORES 66.093.320 27,53%
Nacionales 66.093.320
CUENTAS POR PAGAR 10.843.000 4,52%
Retencion en la fuente 10.843.000
IMPUESTOS GRAVAMENES Y
TASAS 10.115.693 4,21%
Iva -7.808.876
De renta y complementarios 17.924.569
PASIVOS ESTIMADOS Y
PROVISIONES 8.556.122 3,56%
Obligaciones fiscales 8.556.122

TOTAL PASIVOS 93.502.078 38,95%

PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL 90.000.000 37,49%

Aportes sociales 90.000.000
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BALANCE GENERAL
A 31 de Diciembre
2013

RESERVAS 10.855.049 4,52%

Reserva legal 7.828.224
Reserva estatutaria 3.026.825
UTILIDAD DEL EJERCICIO
ANTERIOR 45.707.650 19,04%
Utilidad acumulada 45.707.650

TOTAL PATRIMONIO 146.562.699 61,05%

TOTAL ACTIVO 240.064.777 100,00%

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 240.064.777 100,00%

 PRESUPUESTO DE INVERSION

Los encargados del rea operacional, realizaron un estudio cuantitativo y cualitativo en base de
los estados financieros; en el estado de resultado analizaron que las ventas aumentan
proporcionalmente, al caf aumenta un 5% cada mes y la harina de sag 7 cada mes , al igual que
el costo de ventas, en base de esto, el comportamiento de la utilidad operacional resulta positiva;
las utilidades que muestran estas proyecciones son favorables para una futura inversin, puesto
que se determin que la empresa cumple con sus actuales obligaciones y puede adquirir nuevos
compromisos ya que tiene una buena capacidad para crecer a largo plazo y cumplir con los
objetivos antes planeados.

Como decisin final de los encargados del rea operacional, en base de los resultados obtenidos, y
para mayor cubrimiento en el rea de ventas, se lleg a la conclusin que se requieren de un
vehculo todoterreno para traer directamente el producto del campo y as evitar gastos de
transporte, adems se desea invertir en publicidad, para as captar la atencin del clientes en
esta poca.
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TABLA DE AMORTIZACIN
CREDITO BANCO POPULAR
A SEPTIEMBRE 2014

SALDO SALDO DE
PAGO
MESES DEUDA INTERESES AMORTIZACION LA DEUDA
MENSUAL
INICIAL DE CAPITAL INICIAL
1 40.000.000 1.939.465,92 500.000 1.439.466 38.560.534
2 38.560.534 1.939.465,92 482.007 1.457.459 37.103.075
3 37.103.075 1.939.465,92 463.788 1.475.677 35.627.397
4 35.627.397 1.939.465,92 445.342 1.494.123 34.133.274
5 34.133.274 1.939.465,92 426.666 1.512.800 32.620.474
6 32.620.474 1.939.465,92 407.756 1.531.710 31.088.764
7 31.088.764 1.939.465,92 388.610 1.550.856 29.537.908
8 29.537.908 1.939.465,92 369.224 1.570.242 27.967.665
9 27.967.665 1.939.465,92 349.596 1.589.870 26.377.795
10 26.377.795 1.939.465,92 329.722 1.609.743 24.768.052
11 24.768.052 1.939.465,92 309.601 1.629.865 23.138.187
12 23.138.187 1.939.465,92 289.227 1.650.239 21.487.948
13 21.487.948 1.939.465,92 268.599 1.670.867 19.817.081
14 19.817.081 1.939.465,92 247.714 1.691.752 18.125.329
15 18.125.329 1.939.465,92 226.567 1.712.899 16.412.430
16 16.412.430 1.939.465,92 205.155 1.734.311 14.678.119
17 14.678.119 1.939.465,92 183.476 1.755.989 12.922.130
18 12.922.130 1.939.465,92 161.527 1.777.939 11.144.190
19 11.144.190 1.939.465,92 139.302 1.800.164 9.344.027
20 9.344.027 1.939.465,92 116.800 1.822.666 7.521.361
21 7.521.361 1.939.465,92 94.017 1.845.449 5.675.912
22 5.675.912 1.939.465,92 70.949 1.868.517 3.807.395
23 3.807.395 1.939.465,92 47.592 1.891.873 1.915.522
24 1.915.522 1.939.465,92 23.944 1.915.522 0