EMPRESA INDUSTRIAL EL "BU

PRODUCTO: TELA AMBAR

FECHA DETALLE
10/31/2015 SEGN ESTADO DE SITUACION INICIAL
11/7/2015 SEGN COMPRA A MULTICOLORES S.A
11/11/2015 devolucion a multicolores s.a
11/21/2015 SEGN ORDEN D EPROD 001
11/26/2015 SEGN COMPRA MUNDO DE TELA C.E
11/30/2015 SEGN DEBOLUCION DE MATERIALES POR NO UTILIZARLOS EN PRODUCCION .
EMPRESA INDUSTRIAL EL "BUEN FABRICANTE "

ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS

METROS COSTO U TOTAL METROS COSTO U TOTAL METROS COSTO U
50 20 1000 50 20
80 23 1840 130 21.85
0 8 23 184 122 21.7704918
0 100 21.77 2177 22 21.7727273
60 24 1440 82 23.402439
5 21.77 108.85 87 23.3086207
XISTENCIAS
TOTAL
1000
2840
2656
479
1919
2027.85
 EMPRESA INDUSTRIAL EL "BUEN FABRICANTE"

PRODUCTO ALGODN

FECHA DETALLE
10/31/2015 SEGN ESTADO DE SITUACION INICIAL
11/7/2015 SEGN COMPRA A MULTICOLORES S.A
11/11/2015 devolucion a multicolores s.a
11/21/2015 SEGN ORDEN D EPROD 001
11/26/2015 SEGN COMPRA MUNDO DE TELA C.E
11/30/2015 SEGN DEBOLUCION DE MATERIALES POR NO UTILIZARLOS EN PRODUCCION .
"BUEN FABRICANTE"

ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS

KILO COSTO U TOTAL KILO COSTO U TOTAL KILO COSTO U
100 10 1000 100 10
150 12 1800 250 11.2
0 10 12 120 240 11.17
0 180 11.17 2010.6 60 11.16
50 12.5 625 110 11.76727273
10 11.17 111.7 120 12
0
0
0
ISTENCIAS
TOTAL
1000
2800
2680
669.4
1294.4
1406.1
 EMPRESA INDUSTRIAL "EL BUEN FABRICAN
PRODUCTO HILO

FECHA DETALLE
10/31/2015 SEGN ESTADO DE SITUACION INICIAL
11/7/2015 SEGN COMPRA A MULTICOLORES S.A
11/11/2015 devolucion a multicolores s.a
11/21/2015 SEGN ORDEN D EPROD 001
11/26/2015 SEGN COMPRA MUNDO DE TELA C.E
11/30/2015 SEGN DEBOLUCION DE MATERIALES POR NO UTILIZARLOS EN PRODUCCION .
A INDUSTRIAL "EL BUEN FABRICANTE"

ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS

KILOS COSTO U TOTAL KILOS COSTO U TOTAL KILOS COSTO U
80 5 400 80 5
50 6 300 130 5.384615385
10 6 60 120 5.333333333
100 5.33 533 20 5.35
40 6.5 260 60 6.116666667
10 5.33 53.3 70 6.004285714
XISTENCIAS
TOTAL
400
700
640
107
367
420.3
 EMPRESA INDUSTRIAL "EL BUEN

PRODUCTO BOTONES
ENTRADAS
FECHA DETALLE UNIDADES
11/3/2015 SEGN COMPRA A ACCESORIOS S.A 100
11/9/2015 DEVOLUCION A ACCESORIOS S.A
11/21/2015 SEGN ORDEN D EPROD 001
11/30/2015 SEGN DEBOLUCION DE MATERIALES POR NO UTILIZARLOS EN PRODUCCION . 5
SA INDUSTRIAL "EL BUEN FABRICANTE"

ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS

COSTO U TOTAL UNIDAD COSTO U TOTAL UNIDAD COSTO U TOTAL
2.5 250 100 2.5 250
10 2.5 25 90 2.5 225
80 2.5 200 10 2.5 25
2.5 12.5 15 2.5 37.5
 EMPRESA INDUSTRIAL "EL BU

PRODUCTO CIEERRES

FECHA DETALLE
11/3/2015 SEGN FAC DE COMPRA ACCESORIOS S.A
11/9/2015 DEVOLUCION A ACCESORIOS S.A
11/21/2015 SEGN ORDEN D EPROD 001
11/30/2015 SEGN DEBOLUCION DE MATERIALES POR NO UTILIZARLOS EN PRODUCCION .
EMPRESA INDUSTRIAL "EL BUEN FABRICANTE "

ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS

UNIDADES COSTO U TOTAL UNIDAD COSTO U TOTAL UNIDAD COSTO U
100 12.5 1250 100 12.5
12 12.5 150 88 12.5
85 12.5 1062.5 3 12.5
6 12.5 75 9 12.5
XISTENCIAS
TOTAL
1250
1100
37.5
112.5
 Empresa Industrial "El Buen Fabricante"
Estado de Situacin Inicial
31 de octubre del 2015

ACTIVO.
ACTIVO CORRIENTE DISPONIBLE.
Bancos $ 25,000.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE DISPONIBLE $ 25,000.00
ACTIVO CORRIENTE EXIGIBLE
Documentos por cobrar. $ 6,000.00
Cuentas por cobrar. $ 6,000.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE EXIGIBLE. $ 12,000.00
ACTIVO CORRIENTE REALIZABLE.
Inventario materia prima $ 2,400.00
50m de tela ambar.
100kg de algodn.
80kg de hilo
Inventario producto terminado. $ 18,250.00
100 vestidos de coctel tipo B.
125 vestidos de gala tipo A.
TOTAL ACTIVO REALIZABLE. $ 20,650.00
ACTIVO FIJO.
Maquinaria. $ 18,000.00
Vehiculo. $ 40,000.00
TOTAL ACTIVO FIJO. $ 58,000.00
OTROS ACTIVOS.
Sueldos anticipados . $ 2,500.00
TOTAL OTROS ACTIVOS. $ 2,500.00
TOTAL ACTIVOS. $ 118,150.00

PASIVOS
PASIVO CORRIENTE.
Impuestos por pagar. $ 3,500.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 3,500.00
PASIVO NO CORRIENTE.
Prestamo bancario. $ 15,000.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE. $ 15,000.00
TOTAL PASIVOS. $ 18,500.00

PATRIMONIO.
Capital $ 99,650.00
TOTAL PATRIMONIO. $ 99,650.00

TOTAL PASIVO+PATRIMONIO $ 118,150.00

Gerente. Contador.
 EMPRESA INDUSTRIAL "EL BUEN FABRICANTE "
LIBRO DIARIO
31 DE OCTUBRE DEL 2015
FECHA DETALLE PARCIAL DEBE
Sumas vienen $ 184,609.00
11/19/2015 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,10,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
Venta $ 1,670.00
vestidos tipo B
Vestidos tipo A $ 650.00
Caja $ 1,020.00

P/R.la devolucion de la venta anterior de

5 vestidos tipo B y 6 vestidos tipo A por inconsis-
rencias en el pedido
11/19/2015 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,10.1,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
Inventario producto terminado $ 890.00
Vestidos tipo B
Vestidos tipo A $ 350.00
costo de venta $ 540.00
P/R . Costo de venta
11/21/2015 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,11,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
Inventario en proceso $ 5,983.10
Inventario materia prima
Tela ambar $ 2,177.00
Algodn $ 2,010.60
Hilo $ 533.00
Botones $ 200.00
cierres $ 1,062.50
P/R. Despacho para produccion segn orden 001
11/26/2015 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,12,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
Inventario materia prima $ 2,325.00
Tela ambar
Algodn $ 1,440.00
Hilo $ 625.00
Bancos $ 260.00
Documentos por pagar

P/R. la compra a mundo de la tela C.E materia

prima y se paga el 40% en cheque 004 y la
diferencia a 60 dias plazo
11/28/2015 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,13,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
C.I.F $ 400.00
Energia electrica $ 400.00
30% Gasto administracion $ 240.00
20% Gato ventas $ 160.00
Bancos
P/R. se cancela cervicio electrico
11/30/2015 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,14,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
Inventario materia prima $ 361.35
Tela ambar $ 108.85
Algodn $ 111.70
Hilo $ 53.30
botones $ 12.50
cierres $ 75.00
Inventario producto en proceso
P/R.Devolucion de materiales desde produccion
por ni aberlos utilizado en produccion.
TOTALES $ 196,638.45

Realizado por Juan Bustos

HABER
$ 184,609.00

$ 1,670.00

$ 890.00

$ 5,983.10

$ 930.00
$ 1,395.00

$ 800.00
 361.35

$ 196,638.45
 Empresa industrial "El buen fabricante"
Estado de costos de produccn y ventas
Del 31 de octubre al 30 de noviembre
Inventario inicial de materia prima.
mas Compras de inventario de materia prima $ 4,004.25
igual Materia prima disponible . $ 4,004.25
menos inventario final de materia prima. $ 3,840.00
igual Materia prima utilizada en produccin. $ 164.25
mas mano de obra directa $ 2,500.00
mas C.IF $ 400.00
igual Costo de produccion. $ 3,064.25
mas Inventario inicial de produccion en proceso
igual produccion disponible
menos inventario final de produccion en proceso
igual Costo de produccion.
mas Inventario inicial de articulos terminados
igual Mercancias disponibles para vender
menos Inventario final de articulos terminados
costo de ventas

Empresa Industrial "El Buen Fabricante"

Estado de Resultados
Del 31 de octubre al 30 de noviembre.

Ventas $ 27,030.00
menos Costo de ventas $ 14,410.00
igual Utilidad bruta $ 12,620.00
menos Gastos de administracion $ 240.00
menos Gasto de ventas $ 160.00
igual Utilidad operacional $ 12,220.00
menos Gastos financieros $ 300.00
igual Utilidad antes de impuestos $ 11,920.00
menos Impuestos $ -
igual Utilidad neta del ejercicio $ 11,920.00
 Empresa Industrial "El buen fabricante "
Libro Mayor
BANCOS documentos por cobrar
1 $ 25,000.00 $ 3,500.00 3 1 $ 6,000.00 ,,,,,,,,,,,,,,,
8 $ 11,480.00 $ 1,500.00 2 7 $ 17,220.00
,,,,,,,,,,,,,,,, $ 1,182.00 4 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,
,,,,,,,,,,,,, $ 1,500.00 9 $ 23,220.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,
,,,,,,,,,,,,,,, $ 930.00 12
$ 800.00 13
$ 36,480.00 $ 9,412.00
$ 27,068.00

INVENTARIO M.P CUENTAS POR COBRAR

1 $ 2,400.00 $ 175.00 5 1 $ 6,000.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,
2 $ 1,500.00 $ 364.00 6 $ 6,000.00
4 $ 3,940.00 $ 5,983.10 11
12 $ 2,325.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,
14 $ 361.35 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,
$ 10,526.35 $ 6,522.10
$ 4,004.25

INVENTARIO P.T MAQUINARIA

1 $ 18,250.00 $ 15,300.00 7 1 $ 18,000.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,
10 $ 890.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,, $ 18,000.00
$ 19,140.00 $ 15,300.00
$ 3,840.00

VEHICULO SUELDOS ANTICIPADOS

1 $ 40,000.00 ,,,,,,,,,,,,,,,, 1 $ 2,500.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
$ 40,000.00 $ 2,500.00

IMPUESTOS POR PAGAR PRESTAMO BANCARIO

3 $ 3,500.00 $ 3,500.00 1 9 $ 1,200.00 $ 15,000.00
$ - $ 13,800.00

CAPITAL DOCUMENTOS POR PAGAR

,,,,,,,,,,,,,,,,,,, $ 99,650.00 1 ,,,,,,,,,,,,,,,,,, $ 2,758.00
$ 99,650.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,, $ 1,395.00
$ 4,153.00

DEVOL.INVENTARIO M.P COSTO DE VENTA

5 $ 175.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,,, 7 $ 15,300.00 $ 890.00
6 $ 364.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,, $ 14,410.00
$ 539.00
 VENTAS CAJA
10 $ 1,670.00 $ 28,700.00 7 7 $ 11,480.00 $ 11,480.00
$ 27,030.00 1670
$ 11,480.00 $ 13,150.00
GASTO ADMINISTRACION $ 1,670.00
13 $ 240.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
$ 240.00

INTERESES BANCARIOS INVENTARIO EN PROCESO

9 $ 300.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,, 11 $ 5,983.10 361.35
$ 300.00 $ 5,621.75

GASTO VENTAS
13 $ 160.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,, SD SA
$ 160.00 $ 146,303.00 $ 146,303.00
DEBE HABER
C.I.F $ 196,638.45 $ 196,638.45
13 $ 400.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,
$ 400.00

Realizado por: Juan Bustos

1

4
12
 8
10

14
 Empresa Industrial
Balance el "Buen Fabricante"
de Comprobacin
-
Al 30 de noviembre del 2015
Saldo Saldo
N Detalle Debe Haber Deudor Acreedor
1 Bancos. $ 36,480.00 $ 9,412.00 $ 27,068.00 ,,,,,,,,,,,,,,,
2 Caja $ 11,480.00 $ 13,150.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,, $ 1,670.00
3 Documentos por cobrar. $ 23,220.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,, $ 23,220.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,
4 Inventario materia prima. $ 10,526.35 $ 6,522.10 $ 4,004.25 ,,,,,,,,,,,,,,,
5 Cuentas por cobrar. $ 6,000.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,,, $ 6,000.00
6 Inventario producto terminado. $ 19,140.00 $ 15,300.00 $ 3,840.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,,
7 Maquinaria. $ 18,000.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,, $ 18,000.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,,
8 Vehiculo. $ 40,000.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,, $ 40,000.00 ,,,,,,,,,,,,,
9 Sueldos anticipados. $ 2,500.00 ,,,,,,,,,,,,,,, $ 2,500.00 ,,,,,,,,,,,,,
10 Impuestos por pagar. $ 3,500.00 $ 3,500.00 $ - ,,,,,,,,,,,,,,,
11 Prestamo bancario. $ 1,200.00 $ 15,000.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,, $ 13,800.00
12 Capital. ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, $ 99,650.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, $ 99,650.00
13 Documentos por pagar. ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, $ 4,153.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,,, $ 4,153.00
14 Devolucin inventario materia prima. $ 539.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,, $ 539.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,
15 Costo de venta. $ 15,300.00 $ 890.00 $ 14,410.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,
16 Ventas. $ 1,670.00 $ 28,700.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,, $ 27,030.00
17 Intereses Bancarios. $ 300.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,, $ 300.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,
18 Inventario en Proceso. $ 5,983.10 $ 361.35 $ 5,621.75 ,,,,,,,,,,,,,,,,,
19 Gasto administracin. $ 240.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,, $ 240.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,
20 Gasto Ventas $ 160.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,, $ 160.00
21 Costos indirectos de fabricacin. $ 400.00 ,,,,,,,,,,,,,,, $ 400.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,,
TOTALES: $ 196,638.45 $ 196,638.45 $ 146,303.00 $ 146,303.00

Gerente. Contador.
 EMPRESA INDUSTRIAL "EL BUEN FABRICANTE"

PRODUCTO VESTIDOS TIPO B

ENTRADAS
FECHA DETALLE UNIDADES COSTO U TOTAL
31-1'-2015 SEGN ESTADO DE SITUACION INICIAL 100 70 7000
11/13/2015 SEGN FAC DE VENTA 001
11/19/2015 SEGN DEVOLUCION DE LA FACT VENTA 001 5 70 350
TRIAL "EL BUEN FABRICANTE"

SALIDAS EXISTENCIAS
UNIDAD COSTO U TOTAL UNIDAD COSTO U TOTAL
100 70 7000
90 70 6300 10 70 700
15 70 1050
 EMPRESA INDUSTRIAL "EL BUEN FABRICANTE"

PRODUCTO VESTIDOS TIPO A

ENTRADAS
FECHA DETALLE UNIDADES COSTO U TOTAL
31-1'-2015 SEGN ESTADO DE SITUACION INICIAL 125 90 11250
11/13/2015 SEGN FAC DE VENTA 001
11/19/2015 SEGN DEVOLUCION DE LA FACT VENTA 001 6 90 540
TRIAL "EL BUEN FABRICANTE"

SALIDAS EXISTENCIAS
UNIDAD COSTO U TOTAL UNIDAD COSTO U TOTAL
125 90 11250
100 90 9000 25 130 2250
31 90 2790
 EMPRESA INDUSTRIAL EL "BUEN FABRICANTE"
Orden de Produccin No._ 00.1
Lugar y fecha __________ 11/21/2015
Cliente_____xxxxx
Artculo _______________ Cantidad _________
Informacin adicional
Especificaciones____________________________________________________________________
Fecha de Inicio _______ Fecha terminacin ______
Entregar el da _____________________________
Observaciones_____
MATERIA PRIMA DIRECTA MANO DE OBRA DIRECTA C.I.F
FECHA ARTICULO CANTIDAD PRECIO VALOR FECHA NHORAS VALOR FECHA luz electrica VALOR
11/21/2015 tela 100 $ 21.77 $ 2,177.00 11/21/2015 $ 400.00
algodn 180 $ 11.17 $ 2,010.60
hilo 100 $ 5.33 $ 533.00
botones 80 $ 2.50 $ 200.00
cierres 85 $ 12.50 $ 1,062.50

RESUMEN
MPD $ 5,983.10
MOD 0
CIF $ 400.00

TOTAL 6383.1
UNID.PROD.
COSTO.UNIT
 EMPRESA INDUSTRIAL " EL BUEN FABRICANTE"
ORDEN DE REQUISICION
ORDEN DE PRODUCCION:001 FECHA: 11/21/2015 MATERIALES: Indirectos
DETALLE CODIGO unidad CANTIDAD C.U TOTAL
Tela ambar kg 100 $ 21.77 $ 2,177.00
Algodn kg 180 $ 11.17 $ 2,010.60
Hilo kg 100 $ 5.33 $ 533.00
Botones u 80 $ 2.50 $ 200.00
Cierres u 85 $ 12.50 $ 1,062.50

SUMA TOTAL $ 5,983.10

JEFE DE PRODUCCION BODEGA