Otimizado para Gestão Comercial ARTSOFT 2015 Versão 8.10

ARTSOFT 2015
Verso 8.10
ARTSOFT 2015 | Release 8.10
NDICE
1. GESTO COMERCIAL ............................................................................................................ 5
1.1. Documentos ............................................................................................................... 5
1.1.1. Tabela de classificao contabilstica completa.............................................................. 5
1.1.1.1. Receo e conferncia ......................................................................................... 7
1.1.1.2. Custos estimados ................................................................................................ 7
1.1.1.2.1. Custos estimados na guia de remessa ....................................................................... 7
1.1.1.2.2. Custos estimados e includos na guia de remessa ......................................................... 8
1.1.1.2.3. Custos includos na fatura ..................................................................................... 8
1.1.1.3. Ganhos/Perdas estimadas com custos ....................................................................... 8
1.1.1.3.1. Encerrar custos estimados ..................................................................................... 9
1.1.1.4. Regularizaes de inventrio ................................................................................ 10
1.1.1.5. Controlo de adiantamentos................................................................................... 10
1.1.1.6. Bases de incidncia para o Regime de IVA de Caixa ..................................................... 17
1.1.1.7. Documentos que integram inventrio permanente ...................................................... 18
1.1.1.8. Lanamento de fatura sem guia de remessa prvia...................................................... 19
1.1.1.9. Resumo de classificaes de integrao contabilstica sugeridas ..................................... 20
1.1.2. Alterao da forma de clculo do Custo Mdio Ponderado ................................................ 25
1.1.2.1. Anulao de entrada ........................................................................................... 29
1.1.2.1.1. Alterao manual da data-valor nos documentos ........................................................ 29
1.1.2.1.2. Alterao da data-valor atravs de rotina prpria ....................................................... 30
1.1.2.2. Clculo do CMP com stocks negativos ...................................................................... 31
1.1.2.3. Clculo simples do CMP ....................................................................................... 32
1.1.2.4. Mtodo de acerto .............................................................................................. 32
1.1.2.5. Mtodo de reverso ............................................................................................ 33
1.1.2.5.1. Contabilidade sem data de encerramento ................................................................. 33
1.1.2.5.2. Contabilidade com data de encerramento ................................................................ 35
1.1.2.6. Novos campos na consulta de movimentos de artigo .................................................... 35
1.1.2.7. Novas variveis nos relatrios de impresso .............................................................. 35
1.1.3. Regra interna para sries que no devem integrar os valores de IVA na contabilidade .............. 36
1.1.4. Remoo da regra Data de lanamento diferente da data de documento ............................ 36
1.1.5. Barras laterais para documentos pendentes de integrao e de regularizao ........................ 37
1.1.6. Associar cdigo de movimento da contabilidade e de conta corrente nos FSE......................... 39
1.1.7. Pagamento automtico a fornecedores ....................................................................... 40
1.1.8. Meus Documentos em rvore com separao por tipo de documento ................................... 42
1.1.9. Cdigo de identificao de documento ....................................................................... 44
1.1.10. Ligao de notas de crdito de fornecedor a faturas ....................................................... 45
DT-confignovtecn810-0315.1
1
1.1.11. Realce das linhas de documentos de venda com notas de crdito relacionadas ....................... 45
1.1.12. Assinatura de documento s depois de aprovado............................................................ 46
1.1.13. Hierarquia de artigos com teclas Shift e + nos lanamentos .......................................... 47
1.1.14. Texto explicativo das funcionalidades dos lanamentos de documentos ............................... 48
1.1.15. Dados do terceiro nos documentos............................................................................. 48
1.1.16. Duplicar documento .............................................................................................. 48
1.1.17. Descontos em valor ............................................................................................... 50
1.1.18. Controlo de concluso de negcio nos motivos de regularizao forada .............................. 52
1.1.19. Lanamentos opcionais nas encomendas...................................................................... 52
1.1.20. Preenchimento de campos obrigatrios ao originar documento .......................................... 53
1.1.21. Aumento do tamanho do campo do nome dos formulrios nos documentos certificados ............ 55
1.1.22. Nmero mximo de dias para documento ser regularizado................................................ 55
1.1.23. Visualizao do prefixo na configurao de documentos .................................................. 57
1.2. Contas correntes......................................................................................................... 58
1.2.1. Prazos mdios de pagamento a fornecedores e de recebimento de clientes........................... 58
1.2.1.1. Recebimento fora do prazo de vencimento ............................................................... 59
1.2.1.2. Recebimento anterior ao prazo de vencimento .......................................................... 61
1.2.1.3. Relatrios ........................................................................................................ 64
1.2.2. Meios de pagamento nas contas correntes.................................................................... 64
1.2.3. Alterar valor de recibo com documentos relacionados ..................................................... 67
1.2.4. Total de descontos nas contas correntes ..................................................................... 68
1.3. Terceiros .................................................................................................................. 69
1.3.1. Negociaes herdadas de outros clientes ..................................................................... 69
1.4. Artigos ..................................................................................................................... 70
1.4.1. Controlo de stocks negativos por armazm .................................................................. 70
1.4.2. Alerta para artigos com CMP abaixo do menor preo de venda........................................... 70
1.4.3. Armazm default e lista de armazns por utilizador ....................................................... 72
1.4.4. Quantidade de unidade logstica por embalagem ........................................................... 73
1.4.5. Distino de bens em segunda mo, objetos de arte, objetos de coleo e antiguidades........... 74
1.4.6. Grupo para loja online ........................................................................................... 76
1.4.7. Alterao das listas configurveis de artigos e de lanamentos .......................................... 76
1.4.8. Novas ordenaes nos extratos de lanamento de artigos ................................................. 77
1.4.9. Variveis de reteno na fonte ................................................................................. 78
1.5. POS ......................................................................................................................... 78
1.5.1. Impresso automtica de documento interno com fundo de maneio .................................... 78
1.6. Gesto de letras ......................................................................................................... 80
1.6.1. Vrios artigos de despesas ....................................................................................... 80
1.7. Gesto de cheques pr-datados ...................................................................................... 82
1.7.1. Opo para pagamento e no pagamento de cheques pr-datados ainda no descontados ......... 82
1.7.2. Vrios artigos de despesas ....................................................................................... 82
2. CONTABILIDADE................................................................................................................. 85
2
2.1. Melhorias no registo de contas ........................................................................................ 85
2.1.1. Alterao de descries .......................................................................................... 85
2.1.2. Reorganizao dos separadores do plano de contas ........................................................ 86
2.1.3. Lista de anos disponveis na consulta de acumulados de anos anteriores .............................. 86
2.1.4. Mensagens de campos no preenchidos ....................................................................... 87
2.1.5. Criar nova conta de IVA atravs do dirio .................................................................... 87
2.1.6. Campo para IVA liquidado pelo declarante ................................................................... 88
2.2. Melhorias no ecr de configurao das chaves de repartio ................................................... 89
2.3. Reorganizao da anlise de tesouraria ............................................................................. 90
2.4. Digitalizao de documentos nos cdigos de contabilidade ..................................................... 91
2.5. Alterao das listas configurveis de lanamentos em dirios .................................................. 92
2.6. Extrato configurvel de lanamentos FSE ........................................................................... 93
3. RECURSOS HUMANOS .......................................................................................................... 94
3.1. Simulador de cessaes de contrato ................................................................................. 94
3.1.1. Configurao ....................................................................................................... 94
3.1.2. Simular a compensao .......................................................................................... 95
3.1.2.1. Separador Simulao ........................................................................................ 96
3.1.2.2. Termo certo ..................................................................................................... 96
3.1.2.2.1. Exemplo 1 ....................................................................................................... 96
3.1.2.2.2. Exemplo 2 ....................................................................................................... 98
3.1.2.2.3. Exemplo 3 ....................................................................................................... 99
3.1.2.2.4. Exemplo 4 ......................................................................................................100
3.1.2.3. Termo incerto..................................................................................................100
3.1.2.3.1. Exemplo 1 ......................................................................................................101
3.1.2.3.2. Exemplo 2 ......................................................................................................102
3.1.2.3.3. Exemplo 3 ......................................................................................................103
3.1.2.4. Sem termo ......................................................................................................103
3.1.2.4.1. Exemplo 1 ......................................................................................................104
3.1.2.4.2. Exemplo 2 ......................................................................................................104
3.1.2.4.3. Exemplo 3 ......................................................................................................105
3.1.2.4.4. Exemplo 4 ......................................................................................................106
3.1.3. Simular despedimento ...........................................................................................107
3.2. Importao de ficheiros externos para reteno na fonte ......................................................108
3.3. Pesquisa de colaboradores por beneficirio de Segurana Social e por subscritor de CGA ...............110
3.4. Emisso de recibos de vencimento por ordem alfabtica .......................................................111
3.5. NIF na identificao do ficheiro da declarao mensal de remuneraes ...................................112
3.6. Impresso de relatrio de integrao contabilstica dos pagamentos ........................................112
3.7. Digitalizao de penhoras.............................................................................................113
4. TESOURARIA ....................................................................................................................115
4.1. Melhorias na conciliao bancria ...................................................................................115
5. ASSIDUIDADES ..................................................................................................................117
5.1. Envio de email com notificaes de faltas no servio TMClock ................................................117
5.1.1. Configurao e limites...........................................................................................117
5.1.2. Configurao do ficheiro *.cfg .................................................................................117
3
6. RELATRIOS ....................................................................................................................119
6.1. Cores de texto e de fundo de grupos, cabealhos e linhas de dados dos relatrios........................119
6.2. Alteraes na tabela de personalizao de formulrios .........................................................120
7. GERAL ...........................................................................................................................122
7.1. Alteraes na seleo de empresas .................................................................................122
7.2. Licenciamento de verso Small Business Contabilidade limitado ao nmero de empresas ...............124
7.3. Configurar empresa ....................................................................................................125
7.4. Campos obrigatrios nas fichas adicionais .........................................................................125
7.5. Statments SQL para gerao de queries em artigos e terceiros ...............................................126
7.5.1. Configurao ......................................................................................................126
7.5.2. Utilizao ..........................................................................................................128
8. ACESSOS.........................................................................................................................132
8.1. Acessos comuns .........................................................................................................132
8.1.1. Tabelas de terceiros .............................................................................................132
8.1.2. Queries SQL .......................................................................................................132
8.1.3. Tabela E-Commerce .............................................................................................132
8.1.4. Gestor de Dispositivos ...........................................................................................132
8.2. Terceiros .................................................................................................................133
8.3. Gesto de recursos humanos .........................................................................................133
8.3.1. Pagamentos .......................................................................................................133
8.3.2. Simulao de cessao de contratos ..........................................................................133
8.4. Tesouraria ...............................................................................................................133
8.4.1. Plano de tesouraria ..............................................................................................133
9. DIFERENAS NOS CAMPOS DOS FICHEIROS (TABLE STATUS) ...........................................................134
9.1. Novos campos ...........................................................................................................134
9.2. Campos alterados.......................................................................................................134
9.3. Campos eliminados .....................................................................................................135
4
1. GESTO COMERCIAL
Foram implementadas novas funcionalidades que possibilitam a obteno de melhorias nas seguintes reas:
Documentos;
Contas correntes;
Terceiros;
Artigos;
POS;
Gesto de letras;
Gesto de cheques pr-datados.
Estas novas funcionalidades permitem obter ganhos de produtividade e de usabilidade que tornam a aplicao
mais flexvel e amigvel.
1.1. Documentos
1.1.1. Tabela de classificao contabilstica completa
Foi disponibilizada uma nova tabela de classificao contabilstica de documentos com a finalidade de tornar a
integrao dos documentos da gesto comercial na contabilidade mais completa, com mais rubricas e contas
para integrao, e centralizada1. Encontra-se acessvel atravs do menu Configuraes -> Tabelas de Gesto
Comercial -> Documentos -> Classificao Contabilstica Completa.
Para alm das contas que j existiam na anterior tabela de classificao contabilstica (agora denominada de
tabela de classificao contabilstica reduzida), esto disponveis novos campos para definio das contas de
contrapartida2, mercadoria e CMVMC3, receo e conferncia, custo estimado, regularizao de inventrio,
ganhos e perdas estimadas com custos, controlo de adiantamentos (geral e por terceiro) e bases de incidncia no
RIC4 (geral e por taxa)5.
No topo deste ecr mostrado o tipo de artigo e o grupo de documentos a que a tabela diz respeito.
No grupo Contas definem-se as contas a utilizar para integrar na contabilidade. Os campos que no esto ativos
significam que no permitem a configurao de contas e os textos das rubricas podem aparecer em 3 cores
distintas:
Preto: descrio da rubrica sem texto de apoio;
Azul: descrio da rubrica indicando ao utilizador que possui um texto de apoio6;
Vermelho: descrio da rubrica mostrando ao utilizador um texto de apoio explicando o que a rubrica
e como deve ser configurada.
Por fim, no rodap esto identificadas todas as variveis possveis de utilizar com a respetiva explicao para
que servem.
1
As tabelas de inventrio passam a estar integradas nas tabelas dos documentos de entradas, de sadas e de vendas
2
Anterior coluna Especial
3
Ambas referentes anterior tabela de inventrio
4
Regime de IVA de Caixa
5
Todos os restantes campos no existiam
6
Para mais detalhes ver ponto 1.1.1.9 - Resumo de classificaes de integrao contabilstica sugeridas, deste documento
5
Fig. 1 Tabela de classificao contabilstica completa
No h converso da tabela reduzida para a completa, sendo recomendado que se criem novas sries de
documentos para integrar com a nova tabela ou que se faa a alterao da tabela reduzida para a tabela
completa nas sries aquando da mudana de ano fiscal, garantindo assim que qualquer reintegrao na
contabilidade no afete o que j estiver integrado com a configurao anterior.
Para facilitar a migrao para a tabela completa7 sugere-se a exportao dos dados da tabela de documentos e,
atravs das variveis ClassPOC e ClassInvent, possvel identificar as tabelas associadas a cada srie de
documentos, podendo-se desta forma efetuar a comparao das tabelas em uso com as que se ter de
configurar.
Ter, no entanto, de haver algum cuidado no tratamento das novas tabelas pois, por exemplo, se existirem duas
sries a apontarem para a mesma tabela ClassPOC, mas para duas tabelas ClassInvent diferentes, tero de
ser criadas duas novas tabelas tambm. o caso das sries E901, E904 e E905, da tabela do exemplo seguinte.
DocID DocSing IDSerie ClassPOC ClassInvent

E901 V/ Guia de Remessa PT 201 201
E902 V/ Guia de Remessa UE 202 201
E903 V/ Guia de Remessa OM 202 201
E904 V/ Guia de Remessa MD 201 202
E905 V/ Guia de Remessa AC 201 202
Fig. 2 Tabela exemplificativa de equivalncia entre classificaes contabilsticas
7
Se forem atribudos os mesmos cdigos nova tabela, ser mais fcil migrar das antigas para as novas
6
1.1.1.1. Receo e conferncia
Esta conta s se encontra disponvel nas sries de entrada e utilizada quando os lanamentos efetuados
movimentam stock e ficam pendentes de regularizao. Enquadram-se neste mbito os lanamentos de
documentos do tipo guias de remessa ou de transporte.
igualmente utilizada como contrapartida de lanamentos que provm de outros documentos que j tenham
movimentado stock. Enquadram-se neste mbito os lanamentos de faturas ou notas de crdito relacionadas
com guias de remessa ou de transporte.
1.1.1.2. Custos estimados
Quando existem custos extra imputveis mercadoria (taxas aduaneiras, transporte, seguro, etc.), ao custo da
mercadoria devero acrescentar-se os custos inerentes compra e/ou colocao da mesma em armazm que
devero ser o mais exatos possvel. Alguns destes custos podero j constar no documento de transporte do
fornecedor (embalagem, transporte, etc.), outros s sero conhecidos com exatido quando forem rececionadas
todas as faturas dos vrios prestadores de servios necessrios colocao da mercadoria em armazm.
Mesmo que alguns desses custos j constem no documento do fornecedor, como a totalidade dos custos s ser
conhecida A posteriori, no momento da receo da mercadoria s possvel imputar os custos estimados.
Obviamente, se o sistema j tiver quantificado o valor de custos extra constantes no documento do fornecedor,
no permitir que os custos estimados sejam inferiores a esse valor.
Para o funcionamento deste sistema, o plano de contas dever conter as contas 226-Faturas a receber relativas
a custos com colocao da mercadoria em armazm, 319-Custos estimados, 6847 - Perdas em inventrios /
Diferena de estimativas e 7847-Ganhos em inventrios / Diferena de estimativas.
O campo de configurao da conta de custo estimado possibilita a integrao numa conta 226-Faturas a receber
relativas a custos com colocao da mercadoria em armazm (sugesto nossa), sendo movimentada a crdito
sempre que existam custos extra estimados nas guias de remessa8 e a dbito sempre que existam custos
includos nas faturas.
Para melhor compreenso das alteraes efetuadas, atentemos nos exemplos dos pontos seguintes.
1.1.1.2.1. Custos estimados na guia de remessa
Neste exemplo foram lanados custos estimados numa guia de remessa, no valor total de 100. Ao valor da
compra incorporado o valor do custo extra e este lanado numa conta 226. O valor do inventrio permanente
afetado por esse valor, conforme imagem seguinte:
Fig. 3 Integrao contabilstica de custos estimados lanados na guia de remessa
8
Uma guia de remessa nunca tem custos definitivos, pois esses tero de ser registados num documento que movimente contas correntes
(fatura, nota de dbito)
7
1.1.1.2.2. Custos estimados e includos na guia de remessa
Neste outro exemplo foram lanados, numa guia de remessa, custos estimados no valor total de 130 e custos
includos (debitados diretamente no documento) no valor de 250. Ao valor da compra incorporado o valor de
ambos os custos extra (estimados e includos), sendo o custo estimado lanado numa conta 226 e o custo
includo numa conta 225 (de receo e conferncia) semelhana das mercadorias. O valor do inventrio
permanente afetado por esses dois valores, conforme imagem seguinte:
Fig. 4 Integrao contabilstica de custos estimados e includos lanados na guia de remessa
1.1.1.2.3. Custos includos na fatura
Caso uma guia de remessa no contenha custos estimados nem includos e origine uma fatura na qual so
registados custos includos (no valor de 175 no exemplo da imagem seguinte), ento o valor da compra no
afetado pelo custo extra includo, sendo este lanado numa conta 226, conforme imagem seguinte:
Fig. 5 Integrao contabilstica de custos includos lanados na fatura
1.1.1.3. Ganhos/Perdas estimadas com custos
Quando forem rececionados documentos definitivos relativos a custos extra, e se todos os custos de determinado
documento de compra forem conhecidos, ser necessrio encerrar esse processo, analisando os custos estimados
e registando os desvios verificados em movimentos de regularizao de inventrios.
Nessa situao, os campos de configurao de ganhos e perdas estimadas com custos permitem, consoante a
estimativa de custos efetuada no documento de entrada em armazm, integrar:
Perdas em inventrio: Se o total de custos estimados for inferior ao total de custos definitivos, as
mercadorias em inventrio esto subvalorizadas e, consequentemente, todas as vendas dessa mercadoria
sero valorizadas com um custo de mercadorias inferior, sendo necessrio compensar essa diferena
numa conta Perdas em inventrios;
Ganhos em inventrio: Se o total de custos estimados for superior ao total de custos definitivos, as
mercadorias em inventrio esto sobrevalorizadas e, consequentemente, todas as vendas dessa
mercadoria sero valorizadas com um custo de mercadorias superior, sendo necessrio compensar essa
diferena numa conta Ganhos em inventrios.
Para efetuar esta integrao contabilstica de acerto dos custos extra necessrio criar um cdigo de
movimento da contabilidade (tem apenas como regra integrar num dirio especfico) e associ-lo em
Configuraes -> Configurar Empresa -> Gesto Comercial -> Descontos/Outros -> Documentos.
8
Fig. 6 Cdigo de movimento do acerto dos custos extra
1.1.1.3.1. Encerrar custos estimados
Vejamos o exemplo de uma guia de remessa onde foram lanados custos estimados no valor total de 80.
Fig. 7 Integrao contabilstica de custos estimados a encerrar numa guia de remessa
Se esta guia de remessa receber a imputao de um custo de 100, atribudo por uma fatura, estes custos tero
posteriormente de ser encerrados (atravs da rotina existente no menu Gesto Comercial -> Documentos ->
Encerrar Custos Estimados).
Nesse ecr tem de se selecionar a srie na qual se pretendem encerrar os custos estimados e definir a data em
que esses custos sero integrados na contabilidade.
Fig. 8 Ecr de encerramento de custos estimados
9
Ao confirmar o encerramento de custos estimados do documento,
Fig. 9 Confirmao de encerramento de custos estimados
O ARTSOFT vai integrar o valor da diferena entre os custos estimados e os custos definitivos. No exemplo so
20 (resultantes da diferena entre os 80 estimados e os 100 definitivos). Como o valor estimado foi inferior
ao que efetivamente aconteceu, ento a diferena (20) integrada numa conta de perdas em inventrios
(6847).
Fig. 10 Integrao contabilstica da diferena entre custos estimados e definitivos
1.1.1.4. Regularizaes de inventrio
Este campo s utilizado nas devolues a fornecedores, com o intuito de reverter o custo da venda com um
movimento de correes que compense o valor da diferena, nas situaes de valorizao ao custo mdio data
da devoluo9.
1.1.1.5. Controlo de adiantamentos
Quando for necessrio efetuar o controlo individual de cada adiantamento, a movimentao de uma conta de
adiantamentos por terceiro (cliente ou fornecedor) no suficiente, porque fornece apenas o saldo de
adiantamentos efetuados a esse terceiro. Para isso necessrio implementar um sistema de controlo por conta
documento10. Prope-se assim para o processo de adiantamentos a fornecedores:
9
Para obter um melhor entendimento na utilizao desta rubrica consulte o ponto 1.1.2 - Alterao da forma de clculo do Custo Mdio
Ponderado, neste documento
10
A gesto de conta documento surge na necessidade das empresas controlarem documento a documento, os seus pagamentos aos seus
fornecedores ou recebimentos dos seus clientes, permitindo indicar qual o documento que esto a pagar. Para alm de ser uma prtica
corrente, a legislao tambm obriga a tal
10
1. A movimentao das contas genricas de adiantamentos propostas pelo SNC11;
2. A criao de uma conta Controlo de adiantamentos (2772) e subcontas Controlo de adiantamentos a
fornecedores de bens (27722) e Controlo de adiantamentos a fornecedores de investimentos (27723),
estas subdivididas por cada fornecedor com adiantamentos desse tipo, bem como uma conta Controlo
geral de adiantamentos (27729) a fornecedores que servir de contrapartida aos valores movimentados
nas duas contas anteriores;
3. Efetuar a movimentao de contas correntes, adiantamentos e IVA12, e a movimentao adicional de
Controlo de adiantamentos a fornecedores de bens/investimentos com contrapartida na conta
Controlo geral de adiantamentos (27729), pelo valor adiantado, excluindo o valor do IVA.
A movimentao seria efetuada desta forma:
Caixa (11x) ou Fornecedores c/c Adiantamentos por IVA dedutvel taxa IVA dedutvel taxa
Depsitos ordem (12x) (221) conta compras (391) reduzida (2432x) normal (2432x)
Fatura adiantam. 229 200 6 23
Pagamento 229 229
Controlo adiantam. Controlo geral de

Movimento de forn. bens (27722x) adiantam. (27729)
controlo
200 200
Quando for recebida a nota de crdito relativa ao adiantamento, a sua movimentao ser:
Fornecedores c/c Adiantamentos por IVA, regularizaes a favor do IVA, regularizaes a favor do
(221) conta compras (391) estado taxa reduzida (24342x1) estado taxa normal (24342x3)
Nota de Crdito 229 200 6 23
Controlo adiantam. Controlo geral de

Regularizao do forn. bens (27722x) adiantam. (27729)
movimento de
controlo 200 200
Deste modo, o processo de controlo de adiantamentos, quer de clientes quer a fornecedores, existente no
ARTSOFT at verso 8.00, no considera a possibilidade do documento de adiantamento e o pagamento serem
efetuados em datas diferentes, o que acontece muito frequentemente. Sendo assim, o processo dos
adiantamentos foi alterado, de forma a contemplar os diferentes momentos em que as transaes ocorrem,
passando ento a ter os seguintes passos:
1. Fatura de adiantamento: debita as contas de adiantamentos e de IVA, por contrapartida do crdito da

conta corrente13 do fornecedor;
2. Recibo de conta corrente: regulariza a conta corrente, por contrapartida de uma conta de
disponibilidades;
3. So efetuados movimentos de controlo dos adiantamentos, possibilitando a visualizao dos valores em
aberto por fornecedor;
4. Fatura total do fornecedor: debita as contas de mercadorias/servios e de IVA, por contrapartida do
crdito da conta corrente do fornecedor. em tudo idntica fatura de adiantamento, com exceo da
conta de adiantamentos que aqui substituda pela de mercadorias/servios;
5. Nota de crdito do adiantamento: faz os movimentos inversos ao da fatura de adiantamento, sendo
gerada assim que a fatura seja relacionada com o adiantamento;
6. So efetuados movimentos de regularizao de controlo dos adiantamentos, saldando os lanamentos
efetuados no ponto 3.
11
Sistema de Normalizao Contabilstica
12
Imposto sobre o Valor Acrescentado
13
Deixa de ser feito o movimento do cdigo de contabilidade para passar a ser um cdigo de conta corrente
11
Do lado dos clientes o processo anlogo, substituindo-se apenas as contas de Fornecedores pelas contas de
Clientes, as contas de Adiantamentos por conta de compras (39) pelas contas de Adiantamentos por conta de
vendas (276), as contas de IVA dedutvel pelas contas de IVA liquidado e as contas de Controlo de Adiantamentos
de Fornecedores de Bens (27722x) pelas contas de Controlo de Adiantamentos de Clientes (27721x). A conta
Controlo Geral de Adiantamentos (27729) pode ser a mesma, ou desdobrada em clientes e fornecedores.
Para alm de tudo isto tem tambm de se ter em conta mais os seguintes princpios:
A emisso de um cheque ou a transferncia a favor do fornecedor tem que ser registada na respetiva
conta depsitos ordem na data de emisso deste14;
O registo da fatura de adiantamento deve ser efetuado ou na data do prprio documento, ou na data
em que este foi recebido, quando tal no for possvel.
Na configurao da srie de adiantamentos necessrio que seja associado um cdigo de documento de conta
corrente15, deixando de estar associado um cdigo de contabilidade. Vejamos o exemplo dos clientes.
Fig. 11 Associao de documento de conta corrente a uma fatura de adiantamentos
J a tabela de classificao contabilstica deve ter preenchido as contas de vendas/compras, de IVA

liquidado/dedutvel, de controlo de adiantamentos16 e de controlo geral de adiantamentos.
14
Se tal no acontecer, viola o princpio contabilstico (POC) ou o pressuposto subjacente da representao fidedigna (SNC, estrutura
conceptual, pargrafo 33), podendo ter como consequncia a possvel emisso de cheques sem cobertura, devido ao saldo bancrio no
estar atualizado
15
O prefixo de conta deve ser 21.1.1 nos clientes e 22.1.1 nos fornecedores
16
Estas contas permitem saber todos os adiantamentos de cada terceiro, independentemente de ser monetrio ou no. Por outro lado, no
caso dos fornecedores, controla-se numa nica conta todos os movimentos das contas 228, 391 ou 455
12
Fig. 12 Classificao contabilstica de uma fatura de adiantamentos
Na configurao da srie de notas de crdito de adiantamentos necessrio que seja associado um cdigo de
documento de conta corrente17.
Fig. 13 Associao de documento de conta corrente a uma nota de crdito de adiantamentos
J a tabela de classificao contabilstica deve ter preenchido as contas de vendas/compras, de IVA

liquidado/dedutvel, de controlo de adiantamentos e de controlo geral de adiantamentos, de forma a anular os
movimentos da fatura (com exceo da conta de IVA que ter de ser de regularizaes).
17
O prefixo de conta deve ser 21.1.1 nos clientes e 22.1.1 nos fornecedores
13
Fig. 14 Classificao contabilstica de uma nota de crdito de adiantamentos
Tomemos como exemplo a emisso de uma fatura de adiantamento no dia 29-01-2015, com duas taxas de IVA,
sendo os valores de integrao os que se verificam na imagem seguinte.
Fig. 15 Integrao contabilstica de uma fatura de adiantamento
No dia seguinte o cliente efetivamente entregou o dinheiro e procedeu-se emisso do respetivo recibo.
14
Fig. 16 Integrao contabilstica de um recibo de fatura de adiantamento
Ao emitir a fatura total, com as respetivas integraes contabilsticas, em 31-01-2015,
Fig. 17 Emisso de fatura
Fazendo-se, na prpria fatura, a ligao com a fatura de adiantamento.
15
Fig. 18 Ligao da fatura com a fatura de adiantamento
Gerando a respetiva nota de crdito na data do relacionamento e anulando os movimentos da fatura de

adiantamento.
Fig. 19 Emisso da nota de crdito
16
1.1.1.6. Bases de incidncia para o Regime de IVA de Caixa
At verso anterior, era sugerido que o controlo das bases de incidncia dos documentos de faturao
relacionados com o RIC, para empresas aderentes, fosse efetuado atravs de contas de compras ou de vendas,
criadas especificamente para esse efeito.
No entanto, esta soluo acarretava um problema na reabertura de ano, uma vez que qualquer documento no
liquidado na totalidade, tambm no saldava esta conta, fazendo com que tivesse de transitar com valores para
o ano seguinte, o que no possvel dadas as regras contabilsticas das contas das classes 6 e 7 terem de ser
saldadas no ano corrente. Esta situao impunha lanamentos manuais na contabilidade para ultrapassar esta
questo.
A partir desta verso, foram disponibilizados dois campos para controlo do IVA de caixa, sendo efetuados os
registos das bases de incidncia de compras e de vendas por taxa de IVA, por contrapartida de uma conta de
controlo geral das bases de incidncia.
Como estes dois movimentos so adicionais, no interferem no sistema j existente, mas permitem
complementar o controlo das bases de incidncia e respetiva declarao peridica de IVA.
Desta forma, para empresas aderentes ao RIC, qualquer valor faturado dever efetuar a sua movimentao
normal (dbito a clientes, crdito a vendas e IVA Liquidado-no exigvel), devendo ser feito adicionalmente a
movimentao dos valores sujeitos ao regime, em 277111- Clientes / Base de Incidncia e contrapartida
277112- IVA / Base de Incidncia18.
Quando for recebido o pagamento de uma fatura com valores sujeitos ao regime, este dever efetuar a sua
movimentao normal (crdito a clientes por contrapartida de disponibilidades), acrescendo os movimentos das
regularizaes adicionais necessrias, na parte proporcional do valor recebido: por taxa de IVA, de IVA
Liquidado-no exigvel para IVA Liquidado-exigvel, crdito de 277111- Clientes / Base de Incidncia e dbito
de 277112-IVA / Base de Incidncia pelas respetivas taxas.
O comportamento anlogo para o processo das compras, apenas diferindo as contas a movimentar.
Pressupondo que a empresa utiliza o processo de receo e conferncia, e tomando como referncia um
documento de compra com os valores a seguir apresentados, o registo deste dever gerar os seguintes
movimentos:
Fornecedores - C/C Fornecedores / faturas IVA dedutvel suspenso IVA dedutvel suspenso / IVA dedutvel suspenso /
(221) rec./conferncia (2251x) / taxa reduzida (24324x) taxa intermdia (24324x) taxa normal (24324x)
8840 8000 120 260 460
Movimentos de Fornecedores / Base de IVA / Base de Incidncia IVA / Base de Incidncia IVA / Base de Incidncia
controlo de IVA de 19
Incidncia (27721) taxa reduzida (277221) taxa intermdia (277222) taxa normal (277223)
Caixa
6000 2000 2000 2000
Quando for efetuado o pagamento ao fornecedor (parcial ou total), j ir ser possvel deduzir o valor de IVA
dedutvel suspenso para IVA dedutvel disponvel na proporo do valor pago.
Supondo que seria efetuado o pagamento de 50% do valor do documento de compra atrs apresentado, o registo
do respetivo recibo dever gerar os seguintes movimentos:
18
Contas sugeridas por ns
19
Exclui um valor de 2000 que est fora do regime por a mercadoria ser isenta
17
Fornecedores - Caixa (11x) ou IVA dedutvel suspenso / IVA dedutvel suspenso / IVA dedutvel suspenso /
C/C (221) Depsitos ordem (12x) taxa reduzida (24324x) taxa intermdia (24324x) taxa normal (24324x)
4420 4420 60 130 230
Transferncia de IVA IVA dedutivel disponvel / IVA dedutvel disponvel / IVA dedutvel disponvel /
suspenso para IVA taxa reduzida (24321x) taxa intermdia (24321x) taxa normal (24321x)
dedutvel proporcional ao
valor pago ao fornecedor 60 130 230
Regularizao
dos movimentos Fornecedores / Base de IVA / Base de Incidncia IVA / Base de Incidncia IVA / Base de Incidncia
de controlo de Incidncia (27721) taxa reduzida (277221) taxa intermdia (277222) taxa normal (277223)
IVA de Caixa 3000 1000 1000 1000
Tomando como referncia um documento de venda com os mesmos valores apresentados, seriam gerados os
seguintes movimentos:
Clientes - C/C Vendas (71) ou IVA Liqu. no exigvel / IVA Liqu. no exigvel / IVA Liqu. no exigvel /
(211) Prestaes servios (72) taxa reduzida (24333x) taxa intermdia (24333x) taxa normal (24333x)
8840 8000 120 260 460
Movimentos de Clientes / Base de IVA / Base de Incidncia IVA / Base de Incidncia IVA / Base de Incidncia
controlo de IVA Incidncia (277111) taxa reduzida (2771121) taxa intermdia (2771122) taxa normal (2771123)
de Caixa
6000 2000 2000 2000
Quando o cliente efetuar o pagamento do documento (parcial ou total), dever ser liquidado o valor do IVA
correspondente, atravs da transferncia do valor de IVA liquidado no exigvel para IVA liquidado exigvel
na proporo do valor pago.
Supondo que seria efetuado o recebimento da totalidade do valor do documento de venda atrs apresentado, a
emisso do respetivo recibo dever gerar os seguintes movimentos:
Clientes - C/C Caixa (11x) ou IVA liquidado no exigivel IVA liquidado no exigivel IVA liquidado no exigivel
(211) Depsitos ordem (12x) / taxa reduzida (24333x) / taxa intermdia (24333x) / taxa normal (24333x)
8840 8600 120 260 460
Transferncia de IVA liquidado exigivel / IVA liquidado exigivel / IVA liquidado exigivel /
IVA no exigivel para taxa reduzida (24331x) taxa intermdia (24331x) taxa normal (24331x)
IVA exigivel pelo valor
recebido do cliente 120 260 460
Regularizao
dos movimentos Clientes / Base de IVA / Base de Incidncia IVA / Base de Incidncia IVA / Base de Incidncia
de controlo de Incidncia (277111) taxa reduzida (2771121) taxa intermdia (2771122) taxa normal (2771123)
IVA de Caixa 6000 2000 2000 2000
1.1.1.7. Documentos que integram inventrio permanente
Nas sries de documentos que integram os movimentos de inventrio permanente, como o caso das guias de
remessa, o cdigo de movimento da contabilidade tem de ficar associado ao campo Cdigo de movimento para
integrao de inventrio permanente e no ao campo Tipos de documentos da contabilidade. J os
documentos que integram em contas correntes mantm os cdigos associados ao campo Tipos de documentos
de contas correntes.
18
Fig. 20 Configurao de cdigo de movimento para integrao de inventrio permanente
Esta separao de cdigos de movimento possibilita quer a integrao de documentos num circuito documental
completo (receo de guia de remessa e s depois de fatura) quer a integrao de documentos num circuito
documental simples (sem guia de remessa).
1.1.1.8. Lanamento de fatura sem guia de remessa prvia
Conforme referido no ponto anterior, existem circuitos documentais mais simples que no consideram a
existncia de documentos prvios (como por exemplo, guias de remessa) fatura o que poderia originar uma
integrao contabilstica incompleta.
De forma a dar suporte a essas situaes, tm de ser criadas sries de documentos especficas cujo cdigo de
movimento da contabilidade associado ao campo Cdigo de movimento para integrao de inventrio
permanente e o cdigo de contas correntes associado ao campo Tipos de documentos de contas correntes.
Fig. 21 Configurao de fatura sem guia de remessa prvia
19
Ao lanar um documento deste tipo no sistema, o ARTSOFT efetua os lanamentos referentes ao inventrio
permanente (os dois ltimos da imagem seguinte), simulando dessa forma a existncia de uma guia de remessa,
e os lanamentos de conta corrente (os trs primeiros da imagem seguinte).
Fig. 22 Lanamento de fatura sem guia de remessa prvia
Em termos de integrao na contabilidade, os lanamentos de conta corrente so integrados no cdigo Cxxx e

os lanamentos de inventrio permanente so integrados no respetivo cdigo de contabilidade. Caso a data-valor
do documento seja alterada, a integrao dos movimentos de inventrio permanente so alterados para essa
data, mantendo-se os de conta corrente com a data do documento.
Fig. 23 Integrao de fatura sem guia de remessa prvia
1.1.1.9. Resumo de classificaes de integrao contabilstica sugeridas
Segue uma tabela com um resumo explicativo das contas e respetivas variveis de integrao a usar20 em cada
rubrica, de acordo com a srie a que pertencem:
Campo Srie Documento Movimento Conta Texto explicativo

Dbito Aquisio de mercadorias, matrias-
(compra) primas, subsidirias e de consumo a
Compras Entradas Guia de remessa 3111I fornecedores (sem IVA). Deve integrar
Crdito por mercados e taxas de IVA. uma
(inventrio) conta de passagem em inventrio
Aquisio de mercadorias, matrias-
primas, subsidirias e de consumo a
fornecedores (sem IVA). Deve integrar
Fatura
Compras Entradas Dbito 3111I por mercados e taxas de IVA. uma
Nota de dbito
conta de passagem em inventrio. S
utilizada quando a fatura no tem
ligao com a guia de remessa
20
Estas contas so sugestes baseadas no plano de contas standard fornecido no ficheiro Modelo1.art
20
Devolues de compras efetuadas a
Compras Entradas Nota de crdito Dbito 317L fornecedores. Deve integrar por
mercados
Devolues internas de todas as
Compras Entradas Guia de transporte Dbito 317L compras efetuadas a fornecedores
(sem IVA). Deve integrar por mercados
Registo de gastos relacionados com a
aquisio de bens de consumo corrente
Compras Entradas Diversos (FSE21) Dbito 62a e/ou de servios prestados por
terceiros, necessrios ao processo
produtivo da empresa
Abate a quantidade de mercadoria em
stock e transfere os respetivos valores,
Vendas Vendas Guia de transporte Crdito 321 ao CMP22 do inventrio, para uma
conta de mercadorias em poder de ter-
ceiros ou de mercadorias por faturar
Fatura
Fatura simplificada Venda de mercadorias ou prestao de
Vendas Vendas Nota de dbito Crdito 71111I servios a clientes (sem IVA). Deve
Fatura-Recibo integrar por mercados e taxas de IVA
Diversos
Devoluo de mercadorias vendidas a
Guia ou
Vendas Vendas Dbito 7171LI clientes (sem IVA). Deve integrar por
nota de devoluo
mercados e taxas de IVA
Retificao de faturao de mercado-
Vendas Vendas Nota de crdito Dbito 7172
rias vendidas a clientes (sem IVA)
Registo da regularizao de quebras de
inventrio. Podem-se registar tambm
as transferncias para reparao, para
consignao, ou para abate, os
Vendas Sadas Diversos Crdito 6842
autoconsumos internos, as ofertas e
amostras de inventrios e as impari-
dades relacionadas com ajustamentos
por perdas de valor em inventrios
Guia movimentao Requisio de mercadorias para folhas
Vendas Sadas Crdito 327
ativos prprios de obra
Compras da mercadoria recebida (sem
IVA) ainda no conferidas com o
Receo e
Entradas Guia de remessa Crdito 2251I contedo da guia ou cujas faturas
conferncia
ainda no chegaram empresa. Deve
integrar por mercados e taxas de IVA
Compras da mercadoria recebida (sem
IVA) ainda no conferidas com o
contedo da guia ou cujas faturas
Receo e
Entradas Fatura Dbito 2251I ainda no chegaram empresa. Deve
conferncia
integrar por mercados e taxas de IVA.
S utilizado quando a fatura tem
ligao guia de remessa
Devoluo de compras de mercadoria
Receo e
Entradas Nota de crdito Dbito 2271RI recebida (sem IVA). Deve integrar por
conferncia
mercados e taxas de IVA
21
Apenas quando se trata de documentos do tipo Fornecimentos e Servios Externos
22
Custo Mdio Ponderado (anterior Preo Mdio de Custo Ponderado)
21
Receo e Devoluo de mercadorias, ainda em
Entradas Guia de transporte Dbito 2251I
conferncia conferncia, a fornecedores
Receo e Envio de mercadorias a fornecedores
Entradas Guia de transporte Dbito 2271RI
conferncia para reparao ou substituio
Imposto pago pela empresa nas
compras, mas que poder deduzir na
Fatura
IVA declarao peridica. Deve integrar
Entradas Nota de dbito Dbito 24321LRI
dedutvel por inventrios, investimentos no
Diversos (FSE)
financeiros, outros bens e servios e
separar por mercados e taxas de IVA
Regularizao a favor do Estado do
IVA imposto deduzido pela empresa nas
Entradas Nota de crdito Crdito 24342LRI
regularizaes compras. Deve integrar por mercados
e taxas de IVA
Regularizao a favor da empresa do
IVA Nota de crdito imposto liquidado pela empresa nas
Vendas Dbito 24341LRI
regularizaes vendas. Deve integrar por mercados e
taxas de IVA
Imposto liquidado nas vendas e que a
Fatura
empresa ter de incluir para
Fatura simplificada
IVA pagamento na declarao peridica.
Vendas Nota de dbito Crdito 24331LRI
liquidado Deve integrar por operaes gerais,
Fatura-Recibo
autoconsumos e ofertas e separar por
Diversos
mercados e por taxas de IVA
Imposto de autoconsumos, de ofertas
e de amostras de inventrios que a
IVA empresa ter de incluir para
Vendas Guia de transporte Crdito 24332I
liquidado pagamento na declarao peridica,
caso tenha ultrapassado o limite
legal. Deve integrar por taxas de IVA
Imposto de autoconsumos, de ofertas
e de amostras de inventrios que a
IVA empresa ter de incluir para
Sadas Diversos Crdito 24332I
liquidado pagamento na declarao peridica,
caso tenha ultrapassado o limite
legal. Deve integrar por taxas de IVA
Fatura
Registo do valor do IVA quando o preo
Fatura simplificada
final para o cliente j o incorpora, no
IVA includo Vendas Nota de dbito Dbito 716I
tendo sido discriminado no documento
Fatura-Recibo
de venda
Diversos
Regime de tributao especial para as
Fatura empresas que efetuam a revenda ou o
Fatura simplificada leilo de bens em segunda mo,
Bens em
Vendas Nota de dbito Crdito 71111I objetos de arte, coleo e
segunda mo
Fatura-Recibo antiguidades. Neste regime o IVA
Diversos incide sobre a margem (preo venda
preo compra)
Fatura Descontos e abatimentos, de natureza
Descontos Entradas Dbito 318L
Nota de dbito financeira, em compras
Regularizao de descontos e
abatimentos, de natureza financeira,
Descontos Entradas Nota de crdito Crdito 318L
que tenham ocorrido nas compras
22
Registo de descontos e abatimentos
em prestaes de servios, de
Descontos Entradas Diversos (FSE) Crdito 682
natureza no financeira, relacionados
com o prazo de pagamento
Fatura Descontos e abatimentos, de natureza
Fatura simplificada no financeira, em vendas ou
Descontos Vendas Dbito 7181I
Nota de dbito prestaes de servios. Deve integrar
Fatura-Recibo por taxas de IVA
Bens adquiridos pela empresa com
Guia de remessa
Mercadoria destino a venda. Utilizada como
Entradas Guia de transporte Dbito 321
(inventrio) contrapartida das compras em
Fatura
inventrio permanente
Ajustamentos por reverso de perda de
Mercadoria
Entradas Diversos Dbito 321 inventrio ou regularizao de sobras
(inventrio)
de inventrio
inventrio. Podem-se registar ainda as
Mercadoria
Sadas Diversos Crdito 321 imparidades relacionadas com ajusta-
(inventrio)
mentos por perdas de valor em inven-
trios e as transferncias para abate
Mercadoria Registo de mercadorias enviadas a
Vendas Guia de remessa Crdito 321
(inventrio) terceiros
Fatura
Mercadoria Fatura simplificada Registo de mercadorias em poder de
Vendas Crdito 3262
(inventrio) Fatura-Recibo terceiros
Diversos
Mercadoria Anulao do registo de mercadorias
Vendas Nota de crdito Dbito 321
(inventrio) vendidas
Fatura Registo do custo das mercadorias
CMVMC
Vendas Fatura simplificada Dbito 611 vendidas por contrapartida da sada de
(inventrio)
Fatura-Recibo mercadorias
Anulao do registo do custo das
CMVMC
Vendas Nota de crdito Crdito 611 mercadorias vendidas por contra-
(inventrio)
partida da sada de mercadorias
Registo da regularizao de quebras
CMVMC
Vendas Diversos Dbito 6842 de inventrio e/ou de mercadorias
(inventrio)
consignao
CMVMC Registo de mercadorias em poder de
Vendas Guia de remessa Dbito 3262
(inventrio) terceiros
inventrio. Podem-se registar ainda as
CMVMC
Sadas Diversos Dbito 382 imparidades relacionadas com ajusta-
(inventrio)
mentos por perdas de valor em inven-
trios e as transferncias para abate
Faturas a receber relativas a custos
Custo
Entradas Guia de remessa Crdito 226 extra adicionais com colocao da
estimado
mercadoria em armazm
Custo Custos extra definitivos com colocao
Entradas Fatura Dbito 226
estimado da mercadoria em armazm
Anulao de custos extra definitivos
Custo
Entradas Nota de crdito Crdito 226 com colocao da mercadoria em
estimado
armazm
23
Crdito (se
Contrapartida ao registo de variaes
CMP maior do
nas contas de inventrio pelo facto do
Regularizao Nota de crdito que devia)
Entradas 382 CMP aplicado na venda no ter sido o
de inventrio Guia de transporte Dbito (se
correto, por ao de devoluo a
CMP menor fornecedor
do que devia)
Registo da regularizao de sobras de
inventrio. Podem-se registar tambm
as imparidades relacionadas com
reduo de ajustamentos por reverso
Contrapartida Entradas Diversos (FSE) Crdito 7842
de perdas de valor em inventrios e a
liquidao de gastos relacionados com
a aquisio de servios necessrios ao
processo produtivo da empresa
inventrio. Podem-se registar ainda os
autoconsumos internos, as ofertas e
Contrapartida Sadas Diversos Dbito 6842
amostras de inventrios e as impari-
dades relacionadas com ajustamentos
por perdas de valor em inventrios
Guia movimentao Requisio de mercadorias para folhas
Contrapartida Sadas Dbito 327
ativos prprios de obra
Quando o total de custos estimados
Ganhos com superior ao total de custos definitivos,
custos Entradas Fatura Crdito 7847 registam-se aqui os ganhos em
estimados inventrios por diferena de
estimativas
Ganhos com Anulao dos ganhos em inventrios
custos Entradas Nota de crdito Dbito 7847 por diferena de estimativas quando
estimados h custos definitivos
Quando o total de custos estimados
Perdas com
inferior ao total de custos definitivos,
custos Entradas Fatura Dbito 6847
registam-se aqui as perdas em inven-
estimados
trios por diferena de estimativas
Perdas com Anulao das perdas em inventrios
custos Entradas Nota de crdito Crdito 6847 por diferena de estimativas quando
estimados h custos definitivos
Controlo individual de cada
adiantamento por conta documento de
Controlo de fornecedor. Deve-se separar por forne-
Entradas Fatura Dbito 27722e
adiantamentos cedores de bens e de investimento,
subdivididos por cada fornecedor com
adiantamentos desse tipo
adiantamento por conta documento de
Controlo de fornecedor. Deve-se separar por forne-
Entradas Nota de crdito Crdito 27722e
adiantamentos cedores de bens e de investimento,
subdivididos por cada fornecedor com
adiantamentos desse tipo
Controlo de adiantamento por conta documento de
Vendas Fatura Crdito 27721e
adiantamentos cliente. Deve-se subdividir por cada
cliente com adiantamentos desse tipo
24
Controlo de adiantamento por conta documento de
Vendas Nota de crdito Dbito 27721e
adiantamentos cliente. Deve-se subdividir por cada
cliente com adiantamentos desse tipo
Controlo geral Serve de contrapartida aos valores
de Entradas Fatura Crdito 27729 movimentados na conta de controlo de
adiantamentos adiantamentos
de Entradas Nota de crdito Dbito 27729 movimentados na conta de controlo de
de Vendas Fatura Dbito 27729 movimentados na conta de controlo de
de Vendas Nota de crdito Crdito 27729 movimentados na conta de controlo de
Base incidncia Fatura Contrapartida do controlo da base de
Entradas Crdito 277121
geral (RIC) Nota de crdito incidncia das compras no RIC
Base incidncia Fatura Contrapartida do controlo da base de
Vendas Dbito 277111
geral (RIC) Nota de crdito incidncia das vendas no RIC
Base incidncia Fatura Controlo da base de incidncia das
Entradas Dbito 277122I
por taxa (RIC) Nota de crdito compras, por taxa de IVA, no RIC
Base incidncia Fatura Controlo da base de incidncia das
Vendas Crdito 277112I
por taxa (RIC) Nota de crdito vendas, por taxa de IVA, no RIC
Fig. 24 Tabela resumo com explicao das contas e variveis de integrao a usar em cada rubrica
1.1.2. Alterao da forma de clculo do Custo Mdio Ponderado
As devolues a fornecedores, pela sua natureza contingente23 e pelos efeitos adversos que produzem nos
inventrios, se no forem alvo de tratamento especfico, podem causar vrios problemas gesto, valorizao
de inventrios e, sobretudo, quando uma situao absurda for apresentada pelo sistema, pe em causa a prpria
credibilidade do mesmo.
Antes de se propor uma soluo sero apresentadas algumas situaes limite, mas absurdas, que, ao ocorrerem,
deixam qualquer raciocnio totalmente desconcertado.
Com base no seguinte quadro, pode verificar-se que a sequncia de operaes Existncias anteriores Compra
Devoluo Venda, a operao devoluo valorizada ao custo mdio ponderado existente na altura da
compra24, consegue reverter completamente os efeitos produzidos pela compra:
Quantidade Valor CMP Variao de Custo da Total de

Operao Existncias
Entrada/Sada Unitrio resultante Inventrio venda Inventrio
Existncia anterior 20 100 100 2000 20 2000
Compra 80 110 108 8800 100 10800
Devoluo -80 110 100 -8800 20 2000
Venda -20 100 -2000 0 2000 0
23
Quando se efetua uma compra no existe o pressuposto de a devolver. Isso s acontecer se um conjunto de acontecimentos adversos
correr mal: por a mercadoria no corresponder s especificaes, ser de m qualidade e no seja possvel efetuar a troca, chegar
danificada e no haver substituta, etc.
24
No confundir valorizao de inventrio (valor a retirar do inventrio) com valor da nota de devoluo (valor a debitar na conta
corrente do fornecedor)
25
Porm, se a sequncia for Existncias anteriores Compra Venda Devoluo, a operao devoluo,
valorizada da mesma forma, j no consegue reverter os efeitos produzidos pela compra e cria uma situao
absurda: apesar de j no existirem quantidades em stock, o total do inventrio fica negativo:

Operao Existncias
Compra 80 110 108 8800 100 10800
Venda -20 108 -2160 80 2160 8640
Devoluo -80 110 0 -8800 0 -160
A operao de compra, apesar de totalmente revertida, produziu na operao de venda, um custo da venda 160
mais elevado que na situao anterior. Pode observar-se ainda outra situao absurda: existir uma quantidade
em stock com o CMP negativo e total do inventrio negativo:

Operao Existncias
Compra 80 110 108 8800 100 10800
Venda -20 108 -2160 80 2160 8640
Devoluo -79 110 -50 -8690 1 -50
Efetuando os mesmos clculos, mas com a valorizao ao CMP existente na altura da devoluo, o resultado
seria o seguinte:

Operao Existncias
Compra 80 110 108 8800 100 10800
Venda -20 108 -2160 80 2160 8640
Devoluo -80 108 0 -8640 0 0
Aparentemente, esta soluo parece resolver o absurdo. No entanto no uma operao reversvel, pois o custo
da venda continua 160 mais elevado que o esperado.
Testando ainda a situao da devoluo parcial anterior com a nova valorizao, os valores seriam:

Operao Existncias
Compra 80 110 108 8800 100 10800
Venda -20 108 -2160 80 2160 8640
Devoluo -79 108 0 -8532 1 108
Para avaliar estes resultados, considere-se uma operao de devoluo totalmente reversvel: nesse caso, o
resultado da compra seria de uma unidade a 110. Os valores produzidos seriam:

Operao Existncias
Existncia anterior 20 100.00 100.00 2000 20 2000
Compra 1 110.00 100.48 110 21 2110
Venda -20 100.48 -2009.6 1 2009.6 100.48
26
Comprova-se que o sistema de valorizao a CMP altura da devoluo continua a apresentar um custo da venda
mais elevado (2160 versus 2009.60) e sobrevaloriza as quantidades em inventrio (108 versus 100.48)25. Em
resumo:
O mtodo da devoluo valorizada ao custo mdio na data da compra poder sobrevalorizar o
custo das vendas e obter valores absurdos;
O mtodo da devoluo valorizada ao custo mdio altura da devoluo poder sobrevalorizar o
custo das vendas e da mercadoria em inventrio.
Considerando que no possvel s empresas garantirem um processo de receo e conferncia de mercadorias

que detete todas as no conformidades nos produtos antes de os colocar em inventrio26, seria desejvel que o
sistema conseguisse reverter totalmente os efeitos que a devoluo produziu sobre a compra, bem como em
todos os movimentos seguintes.
Para isso, o sistema dever ento efetuar o reclculo de quantidades e valores de forma a reverter os efeitos da
devoluo, e efetuar as operaes em inventrio e os movimentos contabilsticos de correo na data da compra
ou da devoluo, de tal forma que, dessa data para a frente, o efeito da devoluo j no se faa sentir.
A tabela seguinte tenta representar os valores iniciais antes da devoluo nas linhas original, e nas linhas
revertido os valores aps a operao de devoluo.

Operao Existncias Correes Legenda
Existncia anterior 20 100.00 100.00 2000.00 20 2000.00
80 110.00 108.00 8800.00 100 10800.0 Original
Compra
1 110.00 100.48 110.00 21 0
2110.00 Revertido
-10 108.00 -1080.00 90 1080. 9720.00 Original
Venda 1
-10 100.48 -1004.76 11 00
1004. 75.24 1105.28 Revertido
-10 108.00 -1080.00 80 76
1080. 8640.00 Original
Venda 2
-20 100.48 -1004.76 1 00
1004. 75.24 100.48 Revertido
-79 110.00 -8690.00 1 76 -50.00 Original
Devoluo
-79 110.00 -8539.52 1 150.48 100.48 Revertido
A linha da devoluo ir efetuar uma variao de inventrio de 8539.52 (79x110-150.48), pois ser esse o
valor que deixar o total de inventrio no valor desejado. Este valor poder ser facilmente calculado
multiplicando as quantidades devolvidas pelo custo mdio altura da compra e subtraindo todas as correes
verificadas no custo da mercadoria vendida at essa altura.
A operao de devoluo efetuaria os seguintes movimentos contabilsticos de inventrio permanente:
Devolues de Mercadorias Regularizao inventrios / Custo da mercadoria

compras (317) (321x) mercadorias (382) vendida (61x)
Devoluo
Regularizao de mercadorias 8690 8539.52 150.48
Regularizao de CMVMC 150.48 150.48
Para fazer face a estes pressupostos, o ARTSOFT promoveu vrias alteraes ao nvel do clculo do CMP,
nomeadamente:
Alterao da ordem de recalculo do CMP
25
Porque a operao de devoluo no sendo reversvel, no alterou o custo mdio
26
Como j visto, bastaria que a devoluo ocorresse antes da primeira venda, mas isso tambm no possvel garantir
27
Dentro do mesmo dia, o ARTSOFT efetuava o recalculo pela seguinte ordem:
o Documentos de Entrada;
o Documentos de Sada;
o Documentos de Venda.
A partir da release 8.10 o ARTSOFT respeita a data e hora de registo dos documentos,
independentemente do grupo de sries de documentos a que pertenam.
O ARTSOFT deixa de utilizar lanamentos posteriores quando um artigo atinge stock negativo. Para
corrigir eventuais quantidades negativas tem de ser alterada a data-valor/hora do documento.
Passa a existir um saldo de stock data, possibilitando assim saber diariamente quais as quantidades
existentes.
Sempre que um artigo fica com o stock a negativo, a linha do extrato de lanamentos exibida a
vermelho de forma a realar esse aspeto.
Passam a existir dois mtodos de valorizao do CMP quando ocorrem devolues a fornecedores:
o Mtodo de acerto: recalcula os custos das vendas anteriores nota de crdito, no alterando o
CMP aplicado na altura, mas integra as diferenas numa conta de regularizaes de inventrio
aquando da emisso da nota de crdito;
o Mtodo de reverso: sincroniza a data-valor da nota de crdito com a data da entrada anterior,
desde que a data de encerramento da contabilidade no se encontre preenchida, e corrige o
CMP como se a entrada revertida pela devoluo nunca tivesse existido. Se a data da
contabilidade j estiver encerrada, apenas corrige o CMP a partir do dia seguinte.
No menu Configuraes -> Configurar Empresa -> Gesto Comercial -> Descontos/Outros ->
Devolues a Fornecedores a opo Valorizao de CMP passou a conter estes dois mtodos, em
substituio das opes Menos entrada e Sada.
Fig. 25 Configurao do mtodo de valorizao do CMP
28
Todo este esquema s funciona desde que nos documentos de regularizao de fornecedores (notas de
crdito ou de devoluo) se utilize a nova funcionalidade de ligar guia de remessa / fatura que se
pretende devolver27, caso contrrio, o mecanismo no saber calcular e aplicar as diferenas de
valorizao em qualquer um dos mtodos.
1.1.2.1. Anulao de entrada
Tomemos como exemplo um artigo com os seguintes movimentos:
Fig. 26 Anulao de documento de entrada
Se tentarmos anular a entrada do dia 12/1 (documento E009/8), o ARTSOFT no permite porque com essa
anulao o movimento seguinte seria uma venda com quantidade (120) superior quantidade existente em stock
(100), ficando a negativo (-20)28.
Fig. 27 Erro na anulao de documento de entrada
1.1.2.1.1. Alterao manual da data-valor nos documentos
Para corrigir estas situaes possvel alterar manualmente a data-valor dos documentos de modo a evitar que
haja stocks negativos em qualquer momento.
Assim, no exemplo anterior, a soluo seria aceder ao documento de entrada posterior (E009/9) e alterar a sua
data-valor para uma data anterior do documento de venda (por exemplo, passar de 14/1 para 12/1). Para isso
tem de se aceder ao boto Informao do Documento -> Data-Valor e alterar os campos data e hora, se
necessrio.
27
Ver ponto 1.1.10- Ligao de notas de crdito de fornecedor a faturas, deste documento
28
At verso anterior no havia problema em fazer este movimento desde que existissem entradas em stock posteriores, como o caso
(100 unidades do documento E009/9)
29
Fig. 28 Alterao manual da data-valor do documento
Esta alterao permite a antecipao do registo da ltima compra para uma data anterior da venda,
possibilitando dessa forma que o documento de entrada anterior (E009/8) j possa ser eliminado sem causar erro
de stocks negativos.
Fig. 29 Consulta de movimentos de artigo com data-valor alterada
1.1.2.1.2. Alterao da data-valor atravs de rotina prpria
H ainda uma forma alternativa de efetuar estas correes que facilita quando existem vrios documentos para
alterar a sua data-valor. Aceder ao menu Empresa -> Funes de Superviso -> Consolidaes -> Artigos ->
Correo de stock negativo, a surge uma mensagem de aviso informando o que a rotina vai alterar e se o
utilizador prosseguir o ARTSOFT percorre todos os lanamentos a avaliar o saldo disponvel de cada artigo e, no
momento em que encontrar saldo negativo vai procurar o prximo documento de entrada colocando a data-valor
imediatamente antes do documento que provocou o saldo negativo.
Fig. 30 Mensagem de aviso da rotina que altera a data-valor dos documentos
Quando a rotina finaliza as alteraes exibido um relatrio com todas as alteraes efetuadas e com as
situaes em que no foi possvel efetuar nenhuma alterao por no terem sido encontrados lanamentos com
data posterior data do stock negativo.
30
Fig. 31 Relatrio de alteraes da data-valor dos documentos
Este relatrio gerado na diretoria TEMP da empresa com o nome de CALC_PMP_0000.ERR, sequenciando o
nmero 0000 conforme se forem gerando novos relatrios.
1.1.2.2. Clculo do CMP com stocks negativos
Neste exemplo necessrio que o armazm permita movimentar stocks negativos29. Atentemos agora nos
movimentos protagonizados pelo artigo:
Fig. 32 Stock negativo
At release 8.00 o clculo do CMP era o seguinte:
Em 21/1: 1 x 80 + 2 x 100 = 93.33 -> porque utiliza a entrada posterior ocorrida em 28/6
3
Na release 8.10 o clculo do CMP o seguinte:
Em 21/1: 1 x 80 - 2 x 80 = 80 -> tem 1 unidade entrada a 80 e 2 unidades vendidas a CMP de 80

-1 -> fica com -1 unidade (1 entrada menos 2 sadas)
Em 28/6: -1 x 80 + 2 x 100 = 120 -> -1 unidade a 80 (de 21/1) mais 2 unidades entradas a 100 (em 28/6)
1 -> fica com 1 unidade (2 que entraram menos 1 de 21/1)
Com a possibilidade do armazm movimentar stocks negativos, o CMP pode dar valores completamente absurdos,
como se verifica neste exemplo muito simples. O CMP atingiu um valor superior a qualquer valor de entrada.
29
Ver ponto 1.4.1-Controlo de stocks negativos por armazm, deste documento
31
1.1.2.3. Clculo simples do CMP
Neste outro exemplo o artigo tem os seguintes movimentos:
Fig. 33 Clculo simples do CMP
At release 8.00 o clculo do CMP era o seguinte:
Em 23/1: 30 x 100 + 30 x 100 + 80 x 110 = 105.71

30 + 30 + 80
Na release 8.10 o clculo do CMP o seguinte:
Se no houver correo de valores fica igual release 8.00, apenas diferindo nas regularizaes de inventrio a
integrar na contabilidade.
Se houver correo de valores, os clculos so os seguintes:
Em 23/1: 30 x 100 + 30 x 100 + 80 x 110 - 80 x 110 = 100 -> porque a nota de crdito de 24/1 anula a
30 + 30 + 80 80 entrada de 22/1
1.1.2.4. Mtodo de acerto
Quando existem devolues intercaladas com vendas e com entradas em que uma devoluo pode afetar uma
venda que j tenha sido afetada por outra devoluo, os clculos tornam-se mais complexos, pelo que se mostra
a seguir um exemplo de como os clculos so efetuados.
Fig. 34 Mtodo de acerto
32
Na imagem anterior temos um artigo que no dia 23/1 teve uma venda cujo CMP era de 107.2730. No entanto, a
devoluo na ntegra da entrada de 22/1, ocorrida em 24/1, e a devoluo de 10 unidades da entrada de 21/1,
ocorrida em 25/1, fazem com que essa venda devesse ter tido um CMP de 10031.
Assim sendo, houve uma diferena de 7.27 (107.27-100) por cada unidade vendida, o que representa um
valor total de 145.40 nas 20 unidades que tero de ser corrigidas na contabilidade.
Depois destas movimentaes, o inventrio ficou a zero quer em quantidade quer em valor.
Em 26/1 ocorreu uma nova aquisio de 20 unidades a 100 e no dia seguinte uma venda de 10 unidades com um
CMP de 100, deixando apenas 10 unidades em stock ao CMP de 100.
Em 28/1 foram adquiridas mais 30 unidades a 106 pelo que a venda seguinte, no dia 29/1, de 10 unidades teve
um CMP de 104.5032, deixando 30 unidades em stock (10 da operao anterior + 20 desta) ao CMP de 104.50.
Em 30/1 foram adquiridas mais 80 unidades a 95 pelo que a venda seguinte, no dia 31/1, de 10 unidades teve
um CMP de 97.5933, deixando 100 unidades em stock (30 das operaes anteriores + 70 desta) ao CMP de
97.59.
No dia 1/2 foram adquiridas mais 20 unidades a 110 tendo a venda do dia 2/2 registado a sada de 10 unidades
a um CMP de 99.6634, deixando 110 unidades em stock (100 das operaes anteriores + 10 desta) ao CMP de
99.66.
No dia 3/2 ocorreu a devoluo completa da entrada do dia 30/1 (80 unidades a 95), no dia 5/2 a devoluo de
10 unidades da entrada do dia 1/2 (a 110) e no dia 6/2 a devoluo de 10 unidades da entrada do dia 28/1 (a
106).
Isto significa que na venda do dia 29/1 o CMP deveria ter sido de 10435 e no de 104.50 como foi apurado na
altura, o que provocou uma diferena de 0.50 por cada unidade vendida, o que representa um valor total de 5
nas 10 unidades que tero de ser corrigidas na contabilidade.
Os restantes clculos seguem esta mesma filosofia, pelo que se tornaria demasiado exaustivo enumerar todos os
restantes movimentos e respetivas justificaes.
1.1.2.5. Mtodo de reverso
1.1.2.5.1. Contabilidade sem data de encerramento
Este mtodo no efetua correes ao CMP nem aos lanamentos na contabilidade.
As notas de crdito de fornecedores so reposicionadas, atravs da data-valor, de forma a ficarem contguas aos
documentos de entrada (guias ou faturas).
Conforme se pode constatar na imagem seguinte, os documentos de registo das devolues (E025) encontram-se
agora imediatamente a seguir aos documentos de registo das entradas (E009).
30
(30x100+80x110)/(30+80)
31
Como foram devolvidas 10 unidades da primeira entrada, como se tivessem entrado apenas 20 unidades a 100 e a devoluo tot al da
segunda entrada como se esta no tivesse sequer existido, logo o CMP da venda entretanto ocorrida s deveria ter contado com as 20
unidades a 100
32
(20x100-10x100+30x106)/(20-10+30)
33
(30x104.50+80x95)/(30+80)
34
(100x97.59+20x110)/(100+20)
35
(20x100-10x100+30x106-10x106)/(20-10+30-10), em que 20 so de 26/1, -10 so de 27/1, 30 so de 28/1 e -10 so da devoluo de
6/2
33
Fig. 35 Clculo do CMP sem contabilidade encerrada
Pegando no primeiro exemplo (E025/2) constatamos que este documento foi efetuado com data de 25/1/2015,
mas encontra-se agora com data-valor de 21/01/2015.
Fig. 36 Data-valor diferente da data de lanamento
O efeito desta aproximao de datas entre os documentos relacionados faz com que no sejam necessrias
quaisquer correes contabilsticas, pois os ajustes so aplicados de imediato, caso a contabilidade no se
encontre ainda encerrada.
Se atentarmos na primeira venda, de 23/1/2015, verificamos que como a segunda entrada, de 22/1/2015, foi
anulada por completo, a venda realizada teve o custo da nica entrada vlida, a primeira, de 21/1/2015 (que
teve uma devoluo de 10 unidades, mas ainda ficaram disponveis 20 unidades a 100).
34
1.1.2.5.2. Contabilidade com data de encerramento
O ARTSOFT tenta sempre posicionar em primeiro lugar a data-valor do documento de devoluo a fornecedores
junto da entrada que anula, no entanto, se a contabilidade j tiver a data de encerramento preenchida, o
ARTSOFT posiciona a data-valor no dia seguinte ao de encerramento.
Se encerrarmos a data da contabilidade a 23/1/2015, vamos ter os seguintes efeitos no CMP dos artigos:
Fig. 37 Data de encerramento da contabilidade
Na primeira devoluo, ocorrida em 25/1/2015, o ARTSOFT no conseguiu alterar a data-valor da nota de crdito
para 22/1/2015, porque a data da contabilidade j se encontrava encerrada (a 23/1/2015), alterando essa data
para 24/1/2015, primeiro dia a seguir data de encerramento.
Essa impossibilidade provocou correes no valor de 145.40, tal como se estivesse no mtodo de acerto, pois
no conseguiu reverter os valores da devoluo. A partir dessa data volta a comportar-se de acordo com o
mtodo de reverso.
Fig. 38 Clculo do CMP com contabilidade encerrada
1.1.2.6. Novos campos na consulta de movimentos de artigo
Na consulta de movimentos de artigo foram disponibilizados mais campos de forma a se poderem visualizar as
correes e ajustes no CMP: valor sado a CMP, saldo data, saldo disponvel data, inventrio data, saldo
anterior, inventrio anterior, correes de quantidade, correes de CMP detalhe e correes de detalhe.
1.1.2.7. Novas variveis nos relatrios de impresso
Foram disponibilizadas duas variveis:

Invent.SaldoRealDt: permite obter a quantidade real dos produtos na data de trabalho;
Invent.InventDt: mostra o valor dos produtos na data de trabalho.
35
Para que estas variveis sejam devidamente alimentadas e possam apresentar valores na sua impresso
necessrio que o relatrio tenha a ordenao Cdigo de artigo / Acumulados.
No restante funcionam como as outras listagens de inventrio; caso tenham definida a varivel de comando
INV0=S aparecem todos os artigos, caso essa varivel seja INV0=N s aparecem os artigos com stock ou
quando a data da impresso coincidir com a data do reclculo do CMP.
Fig. 39 Relatrio com saldo e inventrio data
1.1.3. Regra interna para sries que no devem integrar os valores de IVA na contabilidade
Existem sries de documentos que, pela sua natureza, no devem nunca integrar os valores de IVA na
contabilidade, mesmo que sejam emitidos com lanamentos de artigos sujeitos a esse imposto. Desta forma, e
para evitar que os valores do documento no sejam corretamente contabilizados, foi criada uma regra interna
que no considera o valor do IVA36 na integrao dos seguintes tipos de documentos:
Srie Certificada Tipo

GD Guias ou notas de devoluo
Sim
GT Guias de transporte
Entradas GR - Guias de remessa
No GT Guias de transporte
DV Diversos
GA Guias de movimentao de ativos prprios
GC Guias de consignao
Sim GD Guias ou notas de devoluo
Sadas / Vendas
GR - Guias de remessa
GT Guias de transporte
No Todos
Fig. 40 Tabela de sries de documentos que no integram IVA
1.1.4. Remoo da regra Data de lanamento diferente da data de documento
Na configurao de documentos (menu Configuraes -> Tabelas de Gesto Comercial -> Documentos ->
Documentos e Encomendas), a opo Data de lanamento diferente da data de documento, existente no
separador Regras, foi removida, pois os documentos s podem ter uma data-valor que a data utilizada na
integrao contabilstica do documento e essa opo permitia ter vrias datas-valor no mesmo documento,
inviabilizando dessa forma a integrao do documento na contabilidade.
Para o caso mais usual a que esta opo dava resposta, o registo de folhas de obra, passa a ter de ser efetuado
um documento para cada requisio em vez de englobar tudo num nico documento, permitindo assim efetuar o
correto movimento de stocks na data em que efetivamente ocorreu e a respetiva integrao na contabilidade.
36
Ter em ateno que esta alterao diferente de forar a srie a ter uma taxa de IVA isenta fixa, pois neste caso o valor total do
documento no considera o IVA e a nova regra considera
36
1.1.5. Barras laterais para documentos pendentes de integrao e de regularizao
No registo de utilizadores (menu Empresa -> Funes de Superviso -> Acessos -> Registo de utilizador),
parte das opes que se encontravam no grupo Controlo do separador Permisses na Empresa transitaram
para o separador Configurao na Empresa. Passaram apenas as opes que permitem efetuar o controlo de
visualizao das barras laterais por utilizador: follow-up de documentos, eventos e notificaes.
No separador Configurao na Empresa foram adicionadas duas novas opes que permitiro ao utilizador ser
notificado da existncia de documentos nas seguintes situaes:
Pendentes de integrao: todos os documentos que estejam configurados para integrar na contabilidade
e que no se encontrem devidamente integrados, quer por motivos de erros de integrao (por exemplo,
a integrar em contas da contabilidade no lanadoras ou que no existam, cdigos de artigo sem
classificao atribuda, variveis de integrao mal definidas, etc.) ou por alterao das condies de
integrao (por exemplo, alterao do CMP dos artigos ou da data-valor dos documentos). Os
utilizadores apenas visualizam as sries s quais tm acesso de consulta;
Pendentes de regularizao: todos os documentos definidos (at um limite de 25 sries) que se

encontrem ainda por regularizar e que tenham ativa a regra de gerar lanamentos por regularizar.
Podem ser sries de entradas, sadas, vendas, encomendas de clientes ou encomendas a fornecedores.
Fig. 41 Configurao de acesso ao controlo de visualizao das barras laterais de documentos pendentes
Depois de ativadas no registo de utilizador essas opes ficam disponveis no menu Ajuda -> Ver.
Fig. 42 Ativao do controlo de visualizao das barras laterais de documentos pendentes
37
Em relao aos documentos pendentes de integrao, a barra lateral mostra a quantidade de documentos nessas
condies, separados por srie, identificando o nmero do documento, a data e o terceiro respetivo.
O menu de contexto do boto direito do rato, quando posicionado num dos documentos da grelha, mostra duas
opes:
Atualizar: permite atualizar a grelha com os documentos ainda pendentes de integrao, caso tenha
havido entretanto a integrao de alguns ou de todos os documentos;
Ir para: permite ao utilizador abrir o documento selecionado.
Fig. 43 Barra lateral de documentos pendentes de integrao
Em relao aos documentos pendentes de regularizao, a barra lateral mostra tambm a quantidade de
documentos nessas condies, separados por srie, identificando o nmero do documento, o nmero de linhas
pendentes (pois o documento pode ter linhas pendentes e outras j regularizadas) a data e o terceiro respetivo.
O menu de contexto do boto direito do rato, quando posicionado num dos documentos da grelha, mostra duas
opes:
Atualizar: permite atualizar a grelha com os documentos ainda pendentes de regularizao, caso tenha
havido entretanto a regularizao de algumas ou de todas as linhas de lanamento de alguns ou de todos
os documentos;
Ir para: permite ao utilizador abrir o documento selecionado.
Fig. 44 Barra lateral de documentos pendentes de regularizao
38
1.1.6. Associar cdigo de movimento da contabilidade e de conta corrente nos FSE
Na configurao de sries de documentos (menu Configuraes -> Tabelas de Gesto Comercial ->
Documentos -> Documentos e Encomendas) passa a ser possvel associar cdigos de contas correntes e cdigos
de contabilidade (no separador POS e Contabilidade) em simultneo37 na mesma srie de FSE.
Fig. 45 Configurao de tipos de documentos de contas correntes e da contabilidade nos documentos
Caso o fornecedor tenha associado o mesmo prefixo de conta da srie (no exemplo o cdigo C040 utiliza o
prefixo 22.1.1.1), a integrao feita atravs do cdigo de conta corrente, caso o fornecedor no tenha nenhum
prefixo associado, a integrao feita atravs do cdigo de contabilidade.
Fig. 46 Configurao de prefixo de conta no registo de fornecedor
A integrao do documento FSE comporta-se de acordo com o prefixo de conta do fornecedor. Assim, no
primeiro exemplo, o fornecedor 1051 tem o prefixo 22.1.1.1. configurado, da que a integrao seja efetuada no
cdigo de conta corrente.
37
A opo Contabilizao sem classificao de Contas Correntes foi removida das regras por deixar de ter utilidade
39
Fig. 47 Integrao de FSE com cdigo de conta corrente
Por outro lado, o fornecedor 1002 no tem prefixo associado, por isso a integrao efetuada no cdigo de
contabilidade.
Fig. 48 Integrao de FSE com cdigo de contabilidade
1.1.7. Pagamento automtico a fornecedores
No separador Fornecedor da ficha de fornecedor foi disponibilizado o grupo Pagamento automtico onde
possvel associar uma conta de pagamento (da contabilidade) e um cdigo de movimento de conta corrente.
Quando existirem documentos de entrada com regularizao automtica (do tipo fatura-recibo), o ARTSOFT
verifica a existncia deste cdigo de movimento e efetua a respetiva integrao.
40
Fig. 49 Configurao de conta e cdigo de movimento no pagamento automtico a fornecedor
Ao criar um documento de entrada este automaticamente liquidado pelo documento de conta corrente
configurado no registo do fornecedor.
Fig. 50 Fatura de fornecedor liquidada automaticamente
O cdigo de movimento regulariza a conta corrente do fornecedor por contrapartida38 da conta de

disponibilidades configurada.
38
Convm no utilizar as variveis * ou ? que o ARTSOFT permite, pois nesse caso a integrao ficar incompleta
41
Fig. 51 Cdigo de conta corrente gerado automaticamente com contrapartida fixa
Quando o fornecedor tiver um cdigo de movimento associado e a conta de pagamento preenchida, o ARTSOFT
utiliza essa conta de pagamento como contrapartida, ignorando a contrapartida do documento de conta corrente
Dxxx. Se o fornecedor no tiver a conta preenchida, ento o ARTSOFT utiliza a contrapartida configurada no
documento de conta corrente Dxxx.
Fig. 52 Cdigo de conta corrente gerado automaticamente com contrapartida de conta pagamento do fornecedor
1.1.8. Meus Documentos em rvore com separao por tipo de documento
Na configurao dos documentos e das encomendas passou a ser possvel classific-los por grupo, permitindo
dessa forma que a opo Meus Documentos organize a visualizao dos documentos e das encomendas de
acordo com este agrupamento.
Caso a srie seja certificada, esta opo grupo no fica disponvel, pois o ARTSOFT utiliza a classificao da
certificao SAF-T PT para o agrupamento da srie. Se existirem documentos no classificados, o ARTSOFT exibe
o grupo Sem classificao que comporta todas essas sries.
42
Fig. 53 Configurao de grupos de documentos
No ecr de acesso aos Meus Documentos o ARTSOFT mostra as sries em rvore, dentro de cada tipo (entradas,
sadas, vendas, resumos, encomendas a fornecedores e encomendas de clientes), por grupo de documento:
Nas entradas foram disponibilizados os tipos: Faturas, Notas de dbito, Notas de crdito, Faturas-recibo,
Guias de remessa, Guias de transporte e Diversos;
Nas sadas: Guias de remessa, Guias de transporte, Guias de movimentao de ativos prprios, Guias de
consignao, Guias de devoluo efetuadas pelo cliente e Diversos;
Nas vendas e nos resumos apenas foi adicionada a opo Diversos, pois todas as outras se encontram na
tipificao SAF-T PT;
Nas encomendas, quer a fornecedores quer de clientes: Encomendas, Propostas, Oramentos e Diversos;
As sries de FSE e de produo no podem ser classificadas, pois j possuem uma entrada de menu
prpria, distinta da dos Meus documentos.
Fig. 54 Meus Documentos por grupos
As sries que no esto classificadas em nenhum dos grupos existentes aparecem como Sem classificao e na
ltima posio da srie.
43
1.1.9. Cdigo de identificao de documento
Em complemento funcionalidade de atribuio de cdigos BID nas sries de encomendas de clientes, foi
disponibilizada a possibilidade de identificar as restantes sries de documentos (entradas, sadas, vendas e
encomendas a fornecedores) com um cdigo nico de documento.
Assim, no cone das Informaes do documento, passou a estar disponvel a opo Cdigo identificao
documento que permite gerar um cdigo de identificao nico de cada documento.
Fig. 55 Cdigo de identificao de documento
Esse cdigo gerado pelo prprio ARTSOFT e permite que seja copiado para o clipboard, de modo a poder ser
colado noutro local da aplicao ou mesmo noutra aplicao.
Fig. 56 Cdigo de identificao de documento
No ecr Meus documentos pode-se inserir este cdigo para que o ARTSOFT se posicione no documento
correspondente, abrindo-o de imediato.
Fig. 57 Insero do cdigo de identificao de

documento no menu dos Meus documentos
44
1.1.10. Ligao de notas de crdito de fornecedor a faturas
semelhana do que j existia para as sries de vendas, nas notas de crdito de fornecedores foi disponibilizada
a opo ligao documento (no boto Transferir documento) de forma a permitir associar a nota de crdito s
faturas corretas. Para alm de respeitar o CMP dos artigos movimentados, evita tambm que se faam vrias
ligaes de notas de crdito mesma fatura, pois os lanamentos e as quantidades relacionadas passam a ser
controlados pela aplicao.
Fig. 58 Ligao de documento nas notas de crdito de fornecedores
A informao da ligao fica visvel no workflow do documento, quer na nota de crdito quer na fatura,
possibilitando a rastreabilidade e a navegao pelos documentos associados.
Fig. 59 Workflow de nota de crdito ligada a fatura
1.1.11. Realce das linhas de documentos de venda com notas de crdito relacionadas
Com a finalidade de realar os documentos que possuem notas de crdito relacionadas, as linhas dos
documentos nessas condies passam a ser mostradas noutra cor e, caso a grelha de lanamentos possua a
coluna 'Nvel' visvel, mostrada informao da nota de crdito associada.
Na imagem seguinte, os dois primeiros lanamentos esto totalmente regularizados pela nota de crdito, o
terceiro est parcialmente e o ltimo no est relacionado.
45
Fig. 60 Linhas de uma fatura relacionada com nota de crdito
1.1.12. Assinatura de documento s depois de aprovado
No sentido de dar corpo ao conceito de contabilizar apenas no encerramento do documento, foi implementada
a regra (configurvel) de os documentos s poderem ser assinados (e dessa forma integrados na contabilidade)
depois de terem cumprido um circuito de aprovao, definido atravs do follow-up de documentos.
Assim, na configurao da srie, separador Diversos, boto Follow-up de documentos, foi disponibilizada uma
opo para indicar que o documento s pode ser assinado depois de aprovado. Naturalmente que essa opo s
faz sentido quando estiver definido um circuito de aprovao para a srie.
Fig. 61 Configurao de follow-up de documentos
46
Na elaborao dos documentos, se a regra de s poder assinar o documento quando aprovado estiver ligada, ao
pressionar o boto Assinar verificado se o documento j est aprovado e, caso ainda no esteja, mostrada
uma mensagem com essa informao.
Fig. 62 Mensagem alertando que o documento s pode ser assinado depois de aprovado
Caso ainda no esteja aprovado, primeiro o documento tem de ser finalizado e confirmado o envio para follow-
up, ficando como provisrio at ter completado todo o circuito de aprovao definido.
Depois do documento assinado no possvel os utilizadores comuns anularem a aprovao, pois essa
funcionalidade s se encontra disponvel para o utilizador ADMIN.
1.1.13. Hierarquia de artigos com teclas Shift e + nos lanamentos
semelhana do que j existia no registo de artigos, foi disponibilizada a possibilidade de uso da combinao
das teclas Shift e +, nos lanamentos de documentos, para mostrar a hierarquia de artigos.
Esta funcionalidade fica disponvel quando o cursor se encontra posicionado na coluna do cdigo de artigo
(Referncia no exemplo da imagem).
Fig. 63 Consulta de artigos no lanamento
47
1.1.14. Texto explicativo das funcionalidades dos lanamentos de documentos
O ecr de documentos passou a mostrar um texto explicativo do uso das teclas de atalho disponveis em cada
coluna de lanamento, na barra de estado.
A cor de fundo tambm alterada consoante a coluna em que o utilizador est posicionado.
Fig. 64 Barra de estado de um documento
1.1.15. Dados do terceiro nos documentos
No separador Documento dos documentos foi disponibilizado um grupo Informao (acedido atravs do link
Ficha de Terceiro) que mostra os principais dados de identificao do cliente/fornecedor, nomeadamente o
NIF39, a morada, a localidade, o cdigo postal, o pas, o telefone e o email.
Fig. 65 Dados do terceiro nos documentos
1.1.16. Duplicar documento
Foi disponibilizada uma opo para duplicar documentos, atravs do boto Transferir documento que cria um
documento exatamente igual ao original, mas permite alterar alguns dados, como sejam os dados do cliente
diverso e as linhas de lanamento. Esta funcionalidade particularmente til na reutilizao de documentos
para outros terceiros, sem que o utilizador tenha de repetir o processo e de reinserir todos os registos.
39
Nmero de Identificao Fiscal
48
Fig. 66 Opo para duplicar documento
Aps pressionar a opo Duplicar documento surge um ecr para indicar a srie de destino, sendo sugerida a
criao de um documento na mesma srie, embora o utilizador possa escolher a srie onde ser criado o novo
documento. Caso se trate de uma srie certificada gerado um documento provisrio.
Fig. 67 Srie de destino na duplicao de documentos
49
O novo documento contm a mesma informao do documento original, sendo a identificao deste ltimo
registada na referncia do novo documento (ver campo Doc. de Referncia).
Fig. 68 Documento duplicado
1.1.17. Descontos em valor
Foi disponibilizada uma opo, no boto Informaes do documento, para atribuir descontos em valor aos
documentos. Relevante nas situaes em que a negociao do desconto aplicado no em percentagem, mas
sim em valor fixo.
Fig. 69 Opo para descontos em valor nas informaes do documento
50
Essa opo ativa um ecr para registo do valor do desconto e informa tambm o utilizador que os descontos do
documento e das linhas, se j existirem, sero colocados a zero.
Fig. 70 Registo de desconto em valor
Aps insero do valor, os descontos eventualmente j existentes so removidos e o desconto distribudo

proporcionalmente40 pelas linhas do documento, ficando cada uma delas com a indicao de se tratar de um
valor lquido inserido manualmente.
No exemplo, o total lquido inicial do documento era de 100, foi atribudo um desconto de 10, tendo o total
lquido passado a 90.
Nas linhas:
Primeira: valor lquido de 50 reduziu 5 (peso41 de 50%), passando a 45;
Segunda: valor lquido de 40 reduziu 4 (peso de 40%), passando a 36;
Terceira: valor lquido de 10 reduziu 1 (peso de 10%), passando a 9.
Fig. 71 Valor lquido manual
40
Pelo valor lquido das linhas (sem descontos e sem IVA)
41
Peso de cada linha de lanamento quer no total do documento quer no desconto
51
1.1.18. Controlo de concluso de negcio nos motivos de regularizao forada
Na tabela de motivos de regularizao forada foi adicionada uma coluna Negcio para indicar se a
regularizao se deveu concluso ou perca do negcio. Desta forma, possvel obter relatrios de perca de
negcios por motivos.
Fig. 72 Tabela de motivos de regularizao forada
Nas listagens de documentos passa a existir uma varivel Div.NegocConcl que devolve se o motivo de
regularizao aplicado no lanamento deu origem a um negcio concludo ou no concretizado.
1.1.19. Lanamentos opcionais nas encomendas
Nas encomendas e nas propostas comum existirem itens que so opcionais, ou seja, so alternativas de outros
itens. Para dar resposta a esta necessidade, o ARTSOFT passa a ter um cone, na barra de ferramentas das sries
de encomendas de clientes, que permite indicar se a linha que est a ser lanada de um artigo definitivo ou
opcional da encomenda.
Tratando-se de um lanamento opcional, estes aparecem com uma cor cinzenta na grelha e com a letra O na
coluna ?.
Se depois de efetuar o registo dos artigos na encomenda, pretender alterar o seu estado de definitivo para
opcional ou vice-versa, pode aceder ao menu de contexto do boto direito do rato, quando o documento estiver
em edio, e alterar a opo Artigo Definitivo para Artigo Opcional ou vice-versa, consoante o estado atual
do artigo. Antes de alterar o estado, o ARTSOFT exibe uma mensagem de aviso, questionando o utilizador se
pretende passar o artigo para definitivo ou para opcional.
Fig. 73 Artigos opcionais
52
Para o valor total do documento s so considerados os artigos definitivos, os artigos opcionais no entram para
esse clculo. Da que seja importante ter em ateno que quando so efetuadas alteraes ao tipo de artigo, de
opcional para definitivo ou vice-versa, o valor total do documento alterado.
Atendendo a esta regra, o documento no pode ter s lanamentos opcionais, tem que ter pelo menos um
lanamento definitivo para que o documento seja valorizado.
Na impresso da nota de encomenda, possvel distinguir os artigos definitivos dos opcionais, atravs da
varivel DocLan.Flg.Opcional, devolvendo True ou False conforme se trate de um artigo opcional ou no,
respetivamente.
Na imagem seguinte, o valor da varivel foi trabalhado de forma a devolver Sim ou No.
Fig. 74 Impresso de documento com varivel que identifica artigo opcional
1.1.20. Preenchimento de campos obrigatrios ao originar documento
O ARTSOFT passou a validar o preenchimento de campos de cabealho obrigatrios quando se originam

documentos para sries diferentes, evitando que sejam criados documentos sem os campos definidos como
obrigatrios.
Assim, sempre que se originar um documento ou apenas um cabealho, o ARTSOFT verifica a existncia de
campos de cabealho obrigatrios e caso no estejam preenchidos na origem, mostrado um ecr com todos os
campos de cabealho, sinalizando todos aqueles que so de preenchimento obrigatrio e no se encontram
devidamente preenchidos.
Na imagem seguinte tem-se como exemplo uma srie destino com 3 campos de cabealho obrigatrios:
vendedor, documento de referncia e nome do cliente.
53
Fig. 75 Configurao de campos obrigatrios no cabealho de documentos
Ao criar a srie origem constata-se que apenas o nome do cliente se encontra devidamente preenchido,
enquanto os outros dois campos obrigatrios, documento de referncia e vendedor, esto vazios.
Fig. 76 Preenchimento do cabealho de encomenda
De seguida origina-se o documento destino, quer seja atravs da opo para criar documento ou apenas para
criar o cabealho do documento.
Fig. 77 Gerar documento ou apenas cabealho
54
Antes de gerar o documento destino surge um ecr com o nome do cliente, porque transitou do documento
origem, com o documento de referncia, uma vez que o ARTSOFT o preenche automaticamente, e indicando
que o vendedor no se encontra preenchido, porque o documento origem tambm no tinha esse campo
preenchido.
Fig. 78 Cabealho de documento gerado pela encomenda
1.1.21. Aumento do tamanho do campo do nome dos formulrios nos documentos certificados
Na configurao das sries, o tamanho do campo para identificao do nome dos formulrios passou a ter 255
caracteres, em substituio dos anteriores 128.
Esta alterao possibilita a insero de mais formulrios identificados ou com descries maiores.
Fig. 79 Configurao de formulrios de documento
1.1.22. Nmero mximo de dias para documento ser regularizado
Esta funcionalidade foi implementada de forma a possibilitar que um mecanismo de alerta avise o utilizador
quando determinados documentos tm de ser regularizados de modo a no ultrapassar o prazo legalmente
estipulado, como o caso, por exemplo, das vendas consignao42 que pressupem que se as mercadorias no
forem devolvidas no prazo de um ano a contar da data da entrega ao destinatrio, considera-se que houve
transmisso de bens, exigindo a emisso da correspondente fatura. Tambm se aplica s guias de remessa43 pois
estas tm 5 dias teis para serem faturadas.
42
Ver: http://info.portaldasfinancas.gov.pt/NR/rdonlyres/27967322-A12A-46F5-8AAE-27D37EEC216D/0/INFORMAO.5480.pdf
43
CIVA, Art. 36
55
Na configurao de documentos de venda (menu Configuraes -> Tabelas de Gesto Comercial ->
Documentos -> Documentos e Encomendas) foi disponibilizado o campo Nmero mximo de dias para
regularizao44, no separador Opes, grupo Datas de alerta, que s fica disponvel quando a srie tem ativa
a regra Gerar lanamentos por regularizar.
Fig. 80 Nmero mximo de dias para regularizao
De seguida deve-se ir configurao de canais de alerta (menu Configuraes -> Tabelas diversas -> Canais
de alerta) registar o documento configurado no passo anterior, selecionando para isso a nova opo
Documentos com data mxima de regularizao e preencher a srie e o delta incio e o delta fim.
Fig. 81 Canal de alerta para documentos com data mxima de regularizao
Quando os utilizadores, que possuam esta tabela associada acederem, aos canais de alerta, podero consultar os
documentos abrangidos pelo intervalo de tempo definido.
Tomemos como exemplo uma guia de remessa emitida no dia 27/10/2014 e com 5 dias como data mxima para
regularizao.
44
Tem como limite 999 dias. Os documentos que no tenham este valor configurado, a data de regularizao fica a zero.
56
Fig. 82 Guia de remessa com 5 dias para regularizao
Uma vez que o canal de alerta tem configurados dois dias para delta incio e um dia para delta fim, entre os
dias 30/10/2014 e 02/11/2014, vai aparecer o alerta com a data limite para regularizao (01/11/2014)45.
Fig. 83 Canal de alerta para documentos com data mxima de regularizao
Na impresso dos documentos pode-se imprimir esta data recorrendo varivel Div.DtLimReg.
1.1.23. Visualizao do prefixo na configurao de documentos
Na configurao das sries de documentos passou a visualizar-se o prefixo da srie em vez do sufixo, uma vez
que, na maioria das situaes, este o campo utilizado, at por se tratar de um campo obrigatrio nas sries
certificadas.
Fig. 84 Prefixo da srie na configurao de documentos
45
A data do documento 27/10/2014, somando os 5 dias da data limite para regularizao, fica 01/11/2014, passando a avisar 2 dias antes
(30/10/2014) e 1 dia depois (02/11/2014) dessa data
57
1.2. Contas correntes
1.2.1. Prazos mdios de pagamento a fornecedores e de recebimento de clientes
A frmula empregue no clculo dos prazos mdios de pagamento e de recebimento possui potenciais erros que
so eliminados pela funcionalidade disponibilizada nesta release do ARTSOFT.
Nos cdigos de conta corrente de liquidao (do tipo Bxxx nos clientes e do tipo Dxxx nos fornecedores)
relacionados com os cdigos de registo das faturas (tipos Axxx e Cxxx, respetivamente) guardado o clculo
do prazo mdio de recebimento/pagamento.
Assim, pegando no caso do rcio do prazo mdio de recebimento de clientes, em dias, este obtido pela
seguinte frmula: (Valores por receber / Dbitos totais) * 36546. Se esta frmula for testada nos limites,
verifica-se que: considerando todas as vendas terem sido realizadas em 1 de Janeiro e os pagamentos em 30 de
Dezembro, se for aplicada a frmula no dia 31 de Dezembro, (0 / x) * 365 = 0, ou seja, 0 dias de prazo mdio,
quando sabemos ser de 364 dias...
Este rcio assim um compromisso entre simplicidade e fiabilidade e s pode ser aplicado a um espao temporal
grande e a um universo significativo de clientes/fornecedores. Se este for aplicado a um nico
cliente/fornecedor, ou a um documento, os resultados so imprevisveis.
O clculo deste prazo de forma detalhada extraordinariamente complexo, mas passando essa complexidade
para as ferramentas informticas possvel efetuar estes clculos com um rigor extraordinrio e aplic-los a um
simples documento, a um cliente/fornecedor ou totalidade dos mesmos.
Mantendo-nos ainda no caso do rcio de clientes47, o prazo de recebimento de um documento com uma nica
liquidao simples de calcular: o nmero de dias que distam da data do documento data de regularizao
do mesmo. No entanto, se o documento tiver liquidaes parciais, j necessrio efetuar alguns clculos extra.
Verifique-se a tabela seguinte:
Valor faturado Valor liquidado Data Dias % Liquidada Ponderao PMR48
1000 01 Jan.
333 01 Jan. 0 33.30% 0.00
334 31 Jan. 30 33.40% 10.02
333 02 Mar. 6049 33.30% 19.98 30
Fig. 85 Tabela de PMR de documento faturado e liquidado em trs tranches
Aqui verifica-se um documento no valor de 1000, data de 1 de Janeiro, liquidado no mesmo dia em 33.3%,
mais 33.4% em 31 de Janeiro e o restante em 2 de Maro. Multiplicando o prazo de recebimento real de
determinada liquidao pela percentagem paga, obtm-se o prazo mdio de recebimento dessa linha em relao
ao total do documento. Adicionando os valores parciais de cada liquidao, obtm-se o prazo mdio de
recebimento total. Verifique-se agora o mesmo documento, juntamente com mais outros dois, de valores e
prazos diferentes.
Valor faturado Valor liquidado Data Dias % Liquidada Ponderao PMR
1000 01 Jan.
333 01 Jan. 0 33.30% 0.00
334 31 Jan. 30 33.40% 10.02
333 02 Mar. 60 33.30% 19.98 30
46
O prazo mdio de pagamento a fornecedores, em dias, obtido pela frmula: (Valores por liquidar / Crditos totais) * 365
47
Para o rcio de fornecedores o procedimento exatamente o mesmo
48
Prazo Mdio de Recebimento
49
Considerando um ano no bissexto
58
Valor faturado Valor liquidado Data Dias % Liquidada Ponderao PMR

5000 01 Fev.
750 01 Fev. 0 15.00% 0
750 03 Mar. 30 15.00% 4.5
1250 02 Abr. 60 25.00% 15.0
2250 01 Mai. 90 45.00% 40.5 60
10000 01 Mar.
250 01 Mar. 0 2.50% 0
1000 31 Mar. 30 10.00% 3
1500 30 Abr. 60 15.00% 9
3000 30 Mai. 90 30.00% 27
4250 29 Jun. 120 42.50% 51 90
Fig. 86 Tabela de PMR de trs documentos faturados ao mesmo cliente e liquidados em vrias tranches
Verifica-se aqui que nestes documentos, recorrendo ao mesmo mtodo, se obtm os prazos de 30, 60 e 90 dias
mdios para cada documento.
Para se calcular o prazo mdio de recebimento deste cliente necessrio ponderar o prazo mdio de cada
documento com a percentagem que esse documento representa no total de todos os documentos:
Valor faturado Prazo % da faturao total Ponderao
Documento 1 1000 30 6.25% 1.88
Documento 2 5000 60 31.25% 18.75
Documento 3 10000 90 62.50% 56.25
Totais: 16000 76.88
Fig. 87 Tabela de ponderao de PMR de documentos para clculo de PMR de clientes
Aqui obteve-se o total de 76.88 dias de prazo mdio de recebimento. O prazo mdio de recebimento de um
conjunto de clientes (ou de todos) efetuado da mesma forma:
Valor Prazo % da faturao total Ponderao

Cliente 1 16000 76.88 16.00% 12.30
Cliente 2 36000 5.55 36.00% 2.00
Cliente 3 48000 32.71 48.00% 15.70
Totais: 100000 30.00
Fig. 88 Tabela de ponderao de PMR de clientes para clculo de PMR da empresa
1.2.1.1. Recebimento fora do prazo de vencimento
Vejamos o exemplo para uma data de sistema50 a 27 de Fevereiro, tendo sido emitida uma fatura a 1 de Janeiro
no valor total de 1000 e com uma data de vencimento prevendo o pronto pagamento, isto , tambm a 1 de
Janeiro.
50
Todos os clculos desta rotina utilizam a data de sistema do servidor, ignorando a data de trabalho
59
Fig. 89 Fatura de 1 de Janeiro
Se no mesmo dia da fatura recebermos 33.3% do valor total da fatura, ficam 667 por liquidar.
Fig. 90 Recebimento de 33.3% do valor total da fatura a 1 de Janeiro
Acedendo ao extrato de lanamentos do menu Contabilidade -> Dirios -> Extrato de lanamentos e
aplicando um filtro de consulta por conta, constata-se que o PMR a 27 de Fevereiro de 38 dias porque 33.3% foi
liquidado na data de vencimento, no influenciando por isso o PMR, mas os restantes 66.7% continuam ainda por
liquidar (como j passaram 57 dias51 da data de vencimento, multiplicam-se estes dias pela percentagem em
falta, logo: 57 dias x 66.7% = 38 dias).
Fig. 91 PMR a 1 de Janeiro
Se entretanto tiver ocorrido um novo recebimento de 33.4%, a 31 de Janeiro, ficam apenas 333 por liquidar.
Fig. 92 Recebimento de 33.4% do valor total da fatura a 31 de Janeiro
51
Nmero de dias decorridos entre 1 de Janeiro e 27 de Fevereiro e que se encontra visvel nas colunas relativas aos atrasos
60
Novamente de volta ao extrato de conta, verificamos agora que o PMR de 29 dias, isto porque:
33.3% do documento foi liquidado na data de vencimento, logo com zero dias de desfasamento;
33.4% do documento foi liquidado com 30 dias de atraso em relao data de vencimento, logo 33.4% x
30 dias = 10.02 dias de peso no PMR;
33.3% ainda no foi liquidado data de 27 de Fevereiro, tendo decorridos 57 dias da data de
vencimento, logo 33.3% x 57 dias = 18.98 dias de peso no PMR;
Somando todos estes tempos (0 + 10.02 + 18.98) d o PMR de 29 dias.
Fig. 93 PMR a 31 de Janeiro
Por fim, o ltimo recebimento de 33.3% efetuado a 27 de Fevereiro.
Fig. 94 Recebimento de 33.3% do valor total da fatura a 27 de Fevereiro
No extrato constata-se que este ltimo recebimento no influencia o ltimo PMR calculado, pois o documento
encontra-se totalmente liquidado a 27 de Fevereiro.
Fig. 95 PMR a 27 de Fevereiro
1.2.1.2. Recebimento anterior ao prazo de vencimento
Vejamos agora um segundo exemplo em que a data do documento no coincide com a data de vencimento.
Foi emitida uma fatura a 15 de Janeiro, no valor total de 5000, com data de vencimento a 14 de Fevereiro.
61
Fig. 96 Fatura de 15 de Janeiro com data de vencimento a 14 de Fevereiro
Se for efetuado um primeiro pagamento de do valor (2500) no prprio dia da fatura, ficam 2500 por
liquidar.
Fig. 97 Recebimento de metade do valor total da fatura a 15 de Janeiro
Se no dia 31 de Janeiro for efetuado o restante pagamento, ainda antes da data de vencimento do documento,
Fig. 98 Recebimento da outra metade do valor total da fatura a 31 de Janeiro
62
Constatam-se duas situaes:
O PMR, medido na perspetiva da data do documento, foi de 8 dias ( foi pago a pronto pagamento e
passados 16 dias da data do documento, ou seja, x 0 dias + x 16 dias = 8 dias);
O tempo mdio de incumprimento, medido na perspetiva da data de vencimento, foi de -22 dias ( foi
pago 30 dias antes e 14 dias antes da data de vencimento do documento, ou seja, x -30 + x -14
dias = -22 dias). Neste caso o cliente pagou antecipadamente a fatura devida.
Fig. 99 Recebimento antecipado em relao data de vencimento
O tempo mdio de incumprimento no calculado automaticamente, da que para o atualizar necessrio

executar a rotina que se encontra no menu Empresa -> Funes de Superviso -> Consolidaes ->
Contabilidade -> Clculo do prazo mdio de pagamento dos documentos para percorrer todos os
documentos dos clientes e fornecedores, elaborados num perodo definido pelo utilizador, e recalcular o
respetivo prazo mdio de pagamento/recebimento.
Esta rotina serve igualmente para preencher os cdigos de conta corrente com o prazo mdio e o tempo mdio
de incumprimento em documentos elaborados antes da release 8.10 do ARTSOFT.
Ao utilizador apresentado um limite entre datas para validao.
Fig. 100 Limite entre datas
Neste caso, os campos relativos ao atraso em relao s datas do documento e de vencimento so atualizados.
No exemplo, os 45 dias referem-se ao tempo decorrido entre o dia 1 de Janeiro (data de vencimento do
documento) e o dia 15 de Fevereiro (data final aplicada na rotina de clculo dos prazos mdios).
Fig. 101 Atraso no recebimento em relao s datas do documento e de vencimento
63
1.2.1.3. Relatrios
Foram disponibilizados dois relatrios, CliExt02-ExtratoDocumentosPMR e ForExt02-ExtratoDocumentosPMP,

que incluem duas variveis disponibilizadas para este efeito:
CtaLan.C_C.PrMedPgDoc: Prazo mdio ponderado de pagamento do documento;
CtaLan.C_C.PMedIncump: Tempo mdio ponderado de incumprimento.
Nos relatrios de lanamentos da contabilidade podem-se utilizar estas variveis nos extratos de conta de
clientes/fornecedores para obter os PMR/PMP52 e os tempos de incumprimento.
Antes de imprimir os relatrios necessrio executar a rotina de Clculo do prazo mdio de pagamento dos
documentos para atualizao dos tempos mdios de incumprimento, conforme j referido. Nos exemplos atrs
mencionados obteramos um relatrio com a indicao de que o PMR deste cliente de 11.5 dias e o tempo
mdio de incumprimento de -13.5 dias.
Como obter estes valores?
PMR: (29 dias x 1000 + 8 dias x 5000) / (1000 + 5000) = 11.5 dias
Incumprimento: (29 dias x 1000 - 22 dias x 5000) / (1000 + 5000) = -13.5 dias
Fig. 102 Relatrio com PMR e tempo mdio de incumprimento de clientes
1.2.2. Meios de pagamento nas contas correntes
Com o objetivo de se poderem indicar os meios de pagamento que liquidaram as contas correntes, foi
disponibilizado um novo ecr onde o utilizador escolhe os documentos que pretende pagar e depois seleciona os
meios de pagamento utilizados. Esta funcionalidade apenas est disponvel nos documentos formais.
gerado um documento formal sem valor, para no haver duplicao de movimentos contabilsticos e de conta
corrente, que tem associado os documentos do tipo Axxx e respetivos Bxxx, em que cada Bxxx est
associado a um meio de pagamento.
Na configurao dos cdigos de conta corrente (menu Configuraes -> Tabelas de Contabilidade -> Tipos de
Documentos) tem de se ter particular ateno ativao da opo Documento formal e associao de uma
tabela de meios de pagamento que se encontra no menu Configuraes -> Tabelas da Gesto Comercial ->
Terceiros -> Documentos -> Meios Pagamento.
52
Prazo Mdio de Pagamento
64
Fig. 103 Configurar cdigo de conta corrente com meios de pagamento
Ao finalizar o lanamento do cdigo de conta corrente, depois de relacionar com os documentos pretendidos,
aparece uma janela para indicar os meios de pagamento utilizados no recebimento/pagamento.
Fig. 104 Conta corrente com meios de pagamento
65
Ao consultar o cdigo de conta corrente constata-se que ficam visveis os cdigos dos meios de pagamento que
liquidaram os documentos.
Fig. 105 Consultar cdigo de conta corrente com meios de pagamento
Na impresso do recibo podem-se discriminar os meios de pagamento utilizados, atravs da varivel

Lst.IsMeioPag que devolve 1 para todos os meios de pagamento e 0 para os restantes (ver campo Obs na
imagem exemplificativa).
O valor a receber deve passar a ter a varivel Lst.ValorPagam, que devolve o valor do documento ou somatrio
dos meios de pagamento, em vez da anterior expresso -CtaLan.Val.Valor-CtaLan.C_C.Desconto, de forma a
evitar que o valor a receber seja zero (pois o total dos meios de pagamento so iguais ao valor pago, anulando-
se).
Por fim, podem-se esconder os meios de pagamento da grelha de documentos regularizados, atravs de uma
condio de visibilidade na linha de dados: CtaRec.Lan.Numero<>0 .and. Lst.IsMeioPag<>1.
Fig. 106 Impresso de recibo com meios de pagamento
66
1.2.3. Alterar valor de recibo com documentos relacionados
Por vezes existem situaes em que o recibo de um ou vrios documentos feito antes da presena do cliente,
de forma a agilizar a transao.
No entanto, pode haver diferenas entre os valores entregues e os processados (por exemplo, o cliente passa um
cheque com um valor superior ao do recibo) e para que nem o cliente tenha de corrigir o valor a pagar
(inutilizando dessa forma um cheque) nem a empresa tenha de desrelacionar todos os documentos para poder
alterar o valor, foi disponibilizada a possibilidade de se alterarem os valores de recibos j com documentos
relacionados. Esta funcionalidade controlada por um acesso de utilizador ou grupo de utilizadores.
Passa ento a ser possvel editar o valor dos recibos de conta corrente mesmo que j existam documentos
relacionados. No entanto existem algumas regras a cumprir:
O valor mnimo validado pela aplicao e no pode ser inferior ao valor total dos documentos
relacionados;
Os documentos provenientes do ano anterior no podem ser alterados;
No so processados pagamentos de comisses enquanto o valor excedentrio se mantiver pendente.
Vejamos o exemplo de um recibo que regulariza na totalidade duas faturas, conforme imagem abaixo.
Fig. 107 Recibo com duas faturas relacionadas
Ao desrelacionar uma das faturas, o valor total do recibo mantm-se inalterado, mas agora com um valor
pendente de regularizao (exatamente o valor da fatura desrelacionada).
Fig. 108 Fatura desrelacionada do recibo
67
Caso se tente alterar o valor do recibo para uma verba inferior do documento relacionado, o saldo do
documento passa a ficar com valor negativo e o ARTSOFT no permite essa alterao.
Fig. 109 Valor do recibo no pode ser inferior ao valor total dos documentos relacionados
1.2.4. Total de descontos nas contas correntes
No final da grelha dos custos extra (separador Adicional) dos lanamentos de contas correntes, passaram a ser
apresentadas duas linhas totalizadoras, uma para os descontos e outra para os outros custos:
Descontos: engloba os descontos standards e os financeiros (de cabealho e de linha);
Outros custos: engloba os agravamentos, os custos isentos e sujeitos a IVA e o imposto de selo.
Desta forma torna-se mais fcil compreender a diferena entre o valor do documento e o valor da contrapartida.
Este ltimo resulta do valor do documento menos os descontos mais os outros custos.
Fig. 110 Custos extra com totalizadores de descontos e de outros custos
68
1.3. Terceiros
1.3.1. Negociaes herdadas de outros clientes
De forma a facilitar a gesto de negociaes de artigos com clientes, foi disponibilizado um campo, no grupo
Atribuio de descontos comerciais do separador Cliente do registo de clientes, para indicar que o cliente
herda a negociao de outro cliente.
Esta funcionalidade permite que uma negociao possa ser definida apenas num cliente e dizer que
exatamente a mesma noutros clientes, reduzindo o tempo ocupado no registo de negociaes iguais ou similares.
Fig. 111 Negociao herdada
frente do novo campo existe um boto para consultar as negociaes herdadas, onde se mostram, apenas em
consulta, as negociaes do terceiro proprietrio.
Fig. 112 Negociao herdada
Nos documentos, sempre que for efetuado um lanamento de um artigo cuja negociao foi herdada, o
ARTSOFT respeita a negociao original.
69
1.4. Artigos
1.4.1. Controlo de stocks negativos por armazm
Porque por vezes surgem stocks negativos53 no sistema e estes resultam essencialmente da falta de controlo de
stocks e gesto da estrutura dos armazns (entenda-se locais de receo, conferncia, armazenamento,
venda, etc.), o ARTSOFT passou a controlar os movimentos de stocks a negativo nas propriedades dos armazns,
deixando de ser feito por srie de documento.
Deste modo, na configurao das sries de documentos (menu Configuraes -> Tabelas de Gesto Comercial
-> Documentos -> Documentos e Encomendas), no separador Opes de cada srie, o grupo Mov. Stocks
Negativos foi removido.
Complementarmente, no menu Configuraes -> Tabelas de Gesto Comercial -> Artigos -> Infraestrutura /
Armazm passou a haver uma opo para indicar se o armazm Permite stock negativo.
Fig. 113 Configurao de armazns para permitir stocks a negativo
Por omisso, esta opo est desligada, ou seja, os armazns no permitem movimentos de stocks de artigos a
negativo. Para permitirem necessrio aceder configurao de armazns e ativar essa propriedade.
1.4.2. Alerta para artigos com CMP abaixo do menor preo de venda
Na configurao de canais de alerta de stocks (menu Configuraes -> Tabelas Diversas > Canais de
Alerta), foi disponibilizada uma opo para listar os produtos com preo mdio de custo superior ao preo de
venda mais baixo desse produto. Esta opo permite selecionar os armazns para os quais se pretende efetuar a
recolha dos artigos nessas condies.
53
Algumas das situaes mais comuns devem-se ao facto das empresas receberem a mercadoria do fornecedor e faturam-na de imediato,
antes de a ter colocado no inventrio do sistema; ou por erros de entrada ou sada de stock, ou seja, do entrada no sistema do produto
x, quando deveria ter sido do produto y, ou faturam a um cliente o produto y mas entregam o produto x, isso faz com que no
sistema exista uma sobra do produto x e uma falta ou quebra do produto y. Apesar de estar em falta no inventrio do siste ma, o
produto y existe fisicamente e poder ser vendido. Quando isso acontecer, o sistema ir reportar stock negativo, mas normal que a
empresa no deixe de o vender por isso
70
Fig. 114 Configurao de canais de alerta de stocks
Esta funcionalidade previne a prtica de dumping54, pois alerta sempre que o CMP est abaixo de qualquer um
dos 255 preos de venda possveis.
Vejamos o exemplo de um artigo com 5 preos de venda em que apenas um est acima do CMP. A rotina dos
canais de alerta exibe o menor preo de venda que est abaixo do CMP, neste caso o PVP4 (aniversrio).
Fig. 115 Alerta de artigo com CMP abaixo de um PVP
54
Dumping uma palavra inglesa que deriva do termo dump que, entre outros, tem o significado de despejar ou esvaziar. A palavra
utilizada especialmente no comrcio internacional para designar a prtica de colocar no mercado produtos abaixo do custo com o intuito
de eliminar a concorrncia e aumentar quotas de mercado. um expediente utilizado de forma temporria sabendo que, posteriormente,
ir ser praticado um preo mais alto que possa compensar a perda inicial. Esta uma prtica desleal e proibida em termos comerciais.
71
Depois de devidamente corrigida a situao, o utilizador deve executar novamente a rotina de canais de alerta
de forma a tomar conhecimento de novos preos de venda nessas condies. No exemplo anterior, caso no
tivessem sido corrigidos todos os preos abaixo do CMP, passaria a ser mostrado o PVP0 (especial) e assim
sucessivamente at no existirem preos de venda abaixo do CMP.
Fig. 116 Alerta de artigo com CMP abaixo de outro PVP
1.4.3. Armazm default e lista de armazns por utilizador
De forma a restringir o acesso dos utilizadores consulta de determinados armazns e a poder definir um
armazm por omisso para utilizadores que lidam essencialmente com um armazm especfico, foi
disponibilizado, na configurao de acessos de utilizador (menu Empresa -> Funes de Superviso -> Acessos
-> Registo de Utilizadores), separador Configurao na Empresa, um novo grupo Armazm que possibilita
duas configuraes:
Armazm: quando o utilizador acede ao registo de artigos visualiza por omisso o armazm aqui
definido;
Lista de armazns: quando o utilizador acede ao registo de artigos s pode navegar nos armazns aqui
definidos.
Fig. 117 Configurao de armazm e lista de armazns do utilizador
72
Na configurao anterior o utilizador tem definido como default o armazm 4 Faro, por isso sempre que
aceder ao registo de artigos esse o armazm que lhe aparece por omisso.
Fig. 118 Armazm default do utilizador
O mesmo utilizador tem definido os armazns 3 e 4 na lista de acesso55, pelo que, no registo de artigos, s
pode navegar nesses dois armazns e, caso tente se posicionar noutro armazm, aparece uma mensagem de
aviso indicando que no tem acesso.
Fig. 119 Armazm default do utilizador
1.4.4. Quantidade de unidade logstica por embalagem
H produtos que, pelas suas caractersticas, podem ser movimentados quer unidade quer por embalagem, e
aos quais, por uma questo de organizao e de facilitao da codificao das diferentes embalagens, so
atribudos cdigos de unidades logsticas.
Assim, no separador Geral do registo de artigos passou a haver mais um controlo Quantidade de unidade
logstica por embalagem.
Fig. 120 Controlo de artigo por quantidade de unidade logstica por embalagem
55
Ter ateno para no criar configuraes incompatveis, como seja a de criar como armazm default um armazm que no conste da
lista de armazns do utilizador
73
No separador Logstica do registo de artigo as unidades logsticas tm de estar devidamente especificadas.
Fig. 121 Configurao de cdigos de unidade logstica
Assim, nas linhas dos documentos, este tipo de artigo abre sempre a janela auxiliar de lanamento com uma
grelha para mostrar as unidades logsticas. Nessa grelha a primeira linha aparece marcada por omisso, para
movimentar uma unidade do artigo.
Se o utilizador pretender movimentar um dos cdigos de unidade logstica do artigo, ter de dar duplo clique na
ltima coluna da linha pretendida. O ARTSOFT passar o para essa linha.
Se forem movimentadas mais de uma quantidade da mesma unidade logstica pode-se utilizar o campo Fator
multiplicativo para que automaticamente o ARTSOFT calcule a quantidade total de unidades a movimentar.
Fig. 122 Lanamento de cdigos de unidade logstica por embalagem
1.4.5. Distino de bens em segunda mo, objetos de arte, objetos de coleo e antiguidades
De forma a dar suporte ao art. 8 do Decreto-Lei 197/2012, nomeadamente na parte referente distino de
menes, Regime da margem de lucro - Bens em segunda mo, Regime da margem de lucro Objetos de arte
ou Regime da margem de lucro - Objetos de coleo e antiguidades, foram disponibilizados trs controlos56
diferenciados para este regime especial.
56
Quando se ativa um dos controlos, os outros dois ficam indisponveis
74
Fig. 123 Controlo de bens em segunda mo
Deste modo, na impresso dos documentos, h discriminao de acordo com o regime da margem de lucro a que
cada bem57 est sujeito.
Fig. 124 Impresso discriminada do regime da margem de lucro
Estas opes encontram-se igualmente disponveis na rotina de manuteno de artigos (menu Gesto
Comercial -> Artigos -> Manuteno de Registos -> Artigos), separador Geral.
57
Na configurao do registo de artigo do bem este tem de manter a taxa de IVA normal associada, para que o ARTSOFT consiga obter o
valor de imposto da mais-valia. Deste modo, a integrao contabilstica de bens em segunda mo tambm se mantm inalterada
75
1.4.6. Grupo para loja online
Para ser utilizado no ARTSOFT Store, foi disponibilizado um subgrupo Loja online, no registo de artigos,
separador Geral, grupo Controlo, com opes para: Publicar, destaque e suspenso.
Fig. 125 Loja online
1.4.7. Alterao das listas configurveis de artigos e de lanamentos
O menu Gesto Comercial -> Artigos passou a conter as opes que se encontravam no submenu Gesto
Comercial -> Artigos -> Lista configurvel, nomeadamente a opo Artigos, que se passou a designar por
Consulta de artigos, e a opo Lanamentos, que se passou a designar por Consulta de lanamentos.
Fig. 126 Menu de consulta de artigos e de lanamentos
Se em relao primeira opo Consulta de artigos esta transitou literalmente do submenu onde se
encontrava, no havendo por isso qualquer alterao, j em relao segunda opo Consulta de lanamentos
tambm transitou com as funcionalidades que possua mas juntou algumas funcionalidades que a opo anterior,
com o mesmo nome, possua.
Assim, ambas as opes funcionam como listas configurveis, pois permitem a configurao das colunas a
visualizar.
A nova lista configurvel de lanamentos herdou os filtros de consulta da anterior consulta de lanamentos,
tendo herdado tambm a maioria das opes do menu de contexto do boto direito do rato. A opo
Configurao, apenas existente na anterior consulta de lanamentos, foi acrescentada nova lista.
Adicionalmente foram acrescentadas as opes Navegar do ltimo para o primeiro e Carregar todos os dados.
76
Fig. 127 Lista configurvel de lanamentos
Ambas as listas, de artigos e de lanamentos, passam a ser de tamanho ajustvel (resizable), quer na vertical
quer na horizontal e com possibilidade de se visualizar em ecr completo (fullscreen).
1.4.8. Novas ordenaes nos extratos de lanamento de artigos
Na configurao de relatrios do editor List & Label, ao aceder ao menu Projeto -> Ordenar Dados
mostrado o ecr de seleo de ordenao que passa a ter disponveis trs novas ordenaes:
Extrato Master Artigos;
Extrato Master Clientes;
Extrato Master Fornecedores.
Estas novas ordenaes so idnticas s trs que j existiam disponveis no topo desse mesmo ecr, sendo
indiferente usar umas ou outras:
Extrato Movimentos Artigos Mov. Stocks;
Extrato Movimentos Clientes Mov. Stocks;
Extrato Movimentos Fornecedores Mov. Stocks.
A diferena situa-se a nvel interno do ARTSOFT, nomeadamente da navegao pelos registos de artigo, cliente
ou fornecedor, pois passa a tirar um extrato de lanamento por cada registo do ficheiro principal, em vez de
percorrer todos os registos e tirar um extrato apenas no final. Quer em termos de visualizao quer de
performance, mantm-se tudo inalterado.
Fig. 128 Ordenaes Master nos extratos de lanamentos
77
1.4.9. Variveis de reteno na fonte
Foram disponibilizadas as seguintes variveis, relacionadas com a reteno na fonte, para impresso e/ou
exportao na ficha de artigo:
StkFch.Div.TpRetFont: tipo de imposto (IRS, IRC ou Imposto de selo);
StkFch.Div.CodRetFont: cdigo de imposto.
Fig. 129 Imposto e cdigo de reteno na fonte na ficha de artigo
1.5. POS
1.5.1. Impresso automtica de documento interno com fundo de maneio
De acordo com o anterior guia de boas prticas fiscais para o setor da restaurao58, no seu ponto 5.2, O
habitualmente designado por Fundo de Maneio (dinheiro existente em caixa no incio da cada dia para trocos
ou pequenas despesas) deve estar suportado com um documento interno devidamente assinado por um
responsvel pelo controlo das receitas dirias.
Apesar de no haver legislao que obrigue a implementar esta funcionalidade, pois a prpria AT59 confirmou
no ser obrigatrio, optou-se por disponibilizar uma listagem por operador que faa o pretendido para qualquer
movimento de abertura, reforo ou encerramento de caixa.
O formulrio Fundo.def impresso sempre que h um destes trs movimentos atrs referidos, contendo as
seguintes reas distintas:
Cabealho: mostra a data, hora e operador (nmero e nome) de impresso do documento;
Meios de pagamento: indica o meio de pagamento do movimento e respetivo valor;
Operador: permite que o operador de caixa assine o documento;
Supervisor: permite que o supervisor tambm assine o documento.
Vejamos um exemplo de abertura de caixa no valor de 50.
58
Criado pela Autoridade Tributria e Aduaneira em colaborao com a ARESP Associao da Restaurao e Similares de Portugal.
Este guia foi entretanto atualizado e esta boa prtica deixou de ser considerada importante
59
Autoridade Tributria e Aduaneira
78
Fig. 130 Abertura de caixa
O ARTSOFT gera automaticamente a impresso60 de um documento, com base no formulrio Fundo.def, com a
informao de abertura de caixa.
Fig. 131 Impresso de abertura de caixa no Fundo.def
Se for efetuado um reforo de caixa, no valor de 200.
60
Por uma questo de facilidade mostra-se a imagem da impresso gerada para ficheiro
79
Fig. 132 Reforo de caixa
O ARTSOFT gera automaticamente a impresso do documento com essa informao.
Fig. 133 Impresso de reforo de caixa no Fundo.def
1.6. Gesto de letras
1.6.1. Vrios artigos de despesas
No desconto de uma letra no banco, pode haver lugar ao dbito de diversos encargos bancrios, como por
exemplo, juros, comisses de cobrana, imposto de selo, despesas de servios, portes, entre outros. A cada
encargo poder corresponder uma contabilizao diferente, pelo que a partir desta verso passam a estar
disponveis quatro artigos para registo de despesas nas letras. Entende-se que, apesar de poderem existir
diversos tipos de encargos bancrios como os atrs mencionados, no crvel que uma letra tenha mais de
quatro em simultneo.
80
Assim, na configurao de letras de clientes (menu Configuraes -> Tabelas de Gesto Comercial ->
Documentos -> Ttulos), passaram a estar disponveis 4 campos para indicao dos 4 artigos de despesas, tal
como se fazia j para o nico artigo de despesas que se configurava.
Fig. 134 Configurao de artigos de despesas na gesto de letras de clientes
Ao efetuar o desconto da letra, na manuteno de ttulos, podem-se associar valores de despesas a todos os
quatro campos disponveis para esse efeito. No documento s so efetuados lanamentos dos artigos com valor
diferente de zero.
Fig. 135 Lanamento de artigos de despesas na gesto de letras de clientes
Ao confirmar o desconto da letra gerado um documento (nota de dbito) com as linhas de lanamento dos
artigos de despesas bancrias.
81
Fig. 136 Nota de dbito das despesas bancrias com letras
1.7. Gesto de cheques pr-datados
1.7.1. Opo para pagamento e no pagamento de cheques pr-datados ainda no descontados
Quando um cheque pr-datado no negociado com o banco, quer por a empresa optar por o guardar em
carteira quer pela entidade financeira reservar o direito de no efetuar adiantamentos sobre cheques emitidos
por determinadas pessoas ou entidades, no havia forma de o descontar, apenas o negociando pela totalidade e
depois proceder ao respetivo pagamento.
Deste modo, na grelha de tratamento dos cheques pr-datados os cones para pagamento e no pagamento
passaram a ficar sempre disponveis, mesmo quando os cheques no tenham ainda sido entregues ou negociados
com a entidade bancria.
Fig. 137 Possibilidade de pagar ou no pagar cheques pr-datados no negociados
1.7.2. Vrios artigos de despesas
Tal como nas letras, tambm na operao de entrega de um cheque pr-datado ao banco pode haver lugar ao
dbito de diversos encargos bancrios, como por exemplo, juros, comisses de cobrana, imposto de selo,
despesas de servios, portes, entre outros. A cada encargo poder corresponder uma contabilizao diferente,
pelo que a partir desta verso passam a estar disponveis quatro artigos para registo de despesas nos cheques
pr-datados. Entende-se que, apesar de poderem existir diversos tipos de encargos bancrios como os atrs
mencionados, no crvel que um cheque pr-datado tenha mais de quatro em simultneo.
Assim, na configurao de cheques pr-datados de clientes (menu Configuraes -> Tabelas de Gesto
Comercial -> Documentos -> Ttulos), passaram a estar disponveis 4 campos para indicao dos 4 artigos de
despesas, tal como se fazia j para o nico artigo de despesas que se configurava.
82
Fig. 138 Configurao de artigos de despesas na gesto de cheques pr-datados de clientes
Ao efetuar a entrega do cheque ao banco ou quando no efetuado o seu pagamento, podem-se associar valores
de despesas a todos os quatro campos disponveis para esse efeito. No documento s so efetuados lanamentos
de artigos com valor diferente de zero.
Fig. 139 Lanamento de artigos de despesas na entrega de cheques

pr-datados ao banco ou no no pagamento
Na negociao do cheque com o banco tambm aparece um ecr para registo de encargos bancrios associados a
esse processo especfico.
83
Fig. 140 Lanamento de artigos de despesas na negociao de cheques pr-datados
Em qualquer dos casos, ao confirmar a entrega do cheque, na negociao ou no no pagamento, gerado um

documento (nota de dbito) com as linhas de lanamento dos artigos de despesas bancrias.
Fig. 141 Nota de dbito das despesas bancrias com cheques pr-datados
84
2. CONTABILIDADE
2.1. Melhorias no registo de contas
Foram implementadas novas funcionalidades no mdulo de contabilidade que possibilitam uma melhor
usabilidade e ganhos de produtividade que tornam a aplicao mais flexvel e amigvel.
2.1.1. Alterao de descries
Alguns menus da contabilidade foram alterados de modo a terem uma designao mais consentnea com as suas
funcionalidades.
Assim, o menu Contabilidade -> Atualizao que ativa a rotina de atualizao dos valores acumulados do
plano de contas e dos centros de custo, passou a ser: Contabilidade -> Atualizao de Acumulados.
Fig. 142 Rotina de Atualizao de Acumulados
J o menu Contabilidade -> Dirios -> Tratamento Geral e Analtica que ativa o ecr de lanamentos nos
dirios da contabilidade, passou a ser: Contabilidade -> Dirios -> Lanamentos Geral e Analtica.
Fig. 143 Lanamentos nos dirios da contabilidade
Por sua vez, o menu Contabilidade -> Dirios -> Resumo que ativa o ecr de consulta de informao resumida
de dirios, passou a ser: Contabilidade -> Dirios -> Totais de Dirios.
Fig. 144 Informao resumida de dirios
Por fim, os menus Contabilidade -> Dirios -> Manuteno -> Importao e Contabilidade -> Dirios ->
Manuteno -> Exportao que possibilitam a importao e exportao de dados dos dirios, transitaram para
o nvel anterior, passando a constar dos menus: Contabilidade -> Dirios -> Importao de Lanamentos e
Contabilidade -> Dirios -> Exportao de Lanamentos, respetivamente.
Fig. 145 Importao e exportao de lanamentos de dirios
85
2.1.2. Reorganizao dos separadores do plano de contas
Sendo os valores acumulados o componente mais importante de uma conta, optou-se por passar a ser esse o
primeiro separador a apresentar no registo de detalhes das contas da contabilidade, trocando com o separador
Propriedades que trata das configuraes de conta. J os valores acumulados em moeda estrangeira, por serem
menos usuais, passaram para ltimo separador.
Por fim, o separador de acumulados na Oramental s fica disponvel se a licena do utilizador tiver
licenciamento do mdulo de contabilidade oramental.
Fig. 146 Separador Acumulados dos detalhes de conta
2.1.3. Lista de anos disponveis na consulta de acumulados de anos anteriores
No separador Acumulados do registo de contas foi disponibilizada uma lista com os anos disponveis em
histrico, mantendo-se os botes + e - para navegao entre anos. Ambos os controlos tm vantagens:
Botes + e -: permitem avanar ou retroceder um ano s com um clique;
Lista de anos: numa lista longa permite saltar para um ano distante apenas com dois cliques (abrir e
selecionar).
Fig. 147 Consulta de anos anteriores
86
2.1.4. Mensagens de campos no preenchidos
Ao criar uma nova conta, se existirem campos obrigatrios (quer sejam internos da aplicao quer sejam pela
ativao de perfis) no preenchidos, ao perder o foco desses campos o ARTSOFT mostra o contorno a vermelho e
caso se passe com o rato por cima do campo, mostra uma tooltip com o erro.
Ao gravar a conta, exibida uma mensagem com a descrio de todos os campos por preencher, indicando
tambm os respetivos separadores.
Os campos obrigatrios so:

Cabealho da conta:
o Nmero de conta;
o Nome da conta.
Separador Ligaes:
o Espao fiscal, caso se trate de uma conta de IVA;
o Taxa de IVA caso seja uma conta de IVA;
o Conta de IVA, caso o campo IVA liquidado pelo declarante tenha uma opo selecionada
(nacional ou intracomunitrio).
Fig. 148 Campos no preenchidos ao criar conta
2.1.5. Criar nova conta de IVA atravs do dirio
Face s alteraes do ponto anterior, foram tambm efetuadas alteraes no ecr de criao de novas contas
(afetando em especial as contas de IVA) atravs dos lanamentos em dirios.
Assim, feita a validao dos campos obrigatrios (nmero de conta e descrio) e, no caso das contas de IVA,
ficam disponveis os registos do espao fiscal, taxa de IVA e se do tipo IVA liquidado pelo declarante.
Ao gravar, se existirem campos obrigatrios no preenchidos, mostrada uma lista com os erros em vez de uma
mensagem genrica a informar que existem erros.
O campo NIF passa a estar desativado em vez de estar invisvel, s ficando disponvel em contas de terceiros.
87
Fig. 149 Criao de nova conta atravs de lanamentos em dirios da contabilidade
2.1.6. Campo para IVA liquidado pelo declarante
Atendendo a que o mecanismo de clculo do IVA intracomunitrio nas aquisies e da inverso do sujeito passivo
(IVA liquidado pelo adquirente) no mercado nacional idntico, foi disponibilizado o campo IVA liquidado pelo
declarante nas contas de IVA, para que seja selecionada uma das opes, nacional ou intracomunitrio,
disponibilizando dessa forma o campo Conta de IVA para preenchimento.
Como uma conta de IVA no pode nem deve ser a mesma para o mercado nacional e intracomunitrio em
simultneo (quanto mais no seja por pertencerem a rubricas diferentes na declarao peridica do IVA), a
forma e o automatismo de clculo fica salvaguardado, mantendo-se inalterado.
Fig. 150 IVA liquidado pelo declarante
88
2.2. Melhorias no ecr de configurao das chaves de repartio
A configurao de chaves de repartio, acedida atravs do menu Configuraes -> Tabelas de Contabilidade
-> Chaves de Repartio, foi igualmente alvo de algumas melhorias com a mesma finalidade de a tornar mais
amigvel e melhorar a sua usabilidade.
Assim, a tabela passa a ter um novo ecr de entrada, mais consentneo com o ambiente de configurao de
outras tabelas do ARTSOFT.
Fig. 151 Ecr de entrada da tabela de configurao de chaves de repartio
Depois de selecionada a tabela que se pretende alterar, pressionar o cone para alterar registo , clicar duas
vezes sobre a linha ou escolher a opo Alterar, existente no menu de contexto do boto direito do rato.
Na janela que surge possvel alterar todos os elementos, exceto a data da tabela, nomeadamente a descrio
da tabela, o tipo (de centro de custo para contabilidade analtica ou vice-versa), as contas/centros de custo e as
percentagens, semelhana do que j permitia nas verses anteriores, mas de forma diferente.
Fig. 152 Tabela de configurao de chaves de repartio
Para criar uma nova tabela tem de se pressionar o cone para inserir registo , clicar duas vezes sobre a
primeira linha vazia disponvel ou escolher a opo Inserir, existente no menu de contexto do boto direito do
rato, quando posicionados tambm na primeira linha vazia disponvel.
A janela que surge aparece j preenchida com os mesmos dados da tabela com a data mais recente, assumindo a
data de trabalho para a nova tabela. O utilizador ter ento de alterar os dados pretendidos.
Ter em ateno que o formato de importao/exportao destas tabelas foi tambm alterado, de forma a
ajustar-se nova estrutura.
89
2.3. Reorganizao da anlise de tesouraria
Com vista a obter uma melhor perceo das disponibilidades da empresa, o separador Disponibilidades da
anlise financeira de tesouraria (menu Contabilidade -> Anlise -> Tesouraria) foi remodelado, passando a
visualizar-se os valores em grelha.
Desta forma, deixa de ser necessrio navegar entre os subseparadores das contas, pois os dados ficam
totalmente visveis para todas as contas de caixa e de bancos.
Fig. 153 Anlise financeira Tesouraria Disponibilidades
Em consequncia desta alterao, tambm o formulrio AnFin-CtaDisponibilidades.LST foi atualizado para

passar a disponibilizar totalizadores na grelha.
Fig. 154 Impresso do relatrio de disponibilidades
90
2.4. Digitalizao de documentos nos cdigos de contabilidade
Na configurao dos cdigos de movimento da contabilidade j existia a opo Digitalizao, no entanto esta
no estava ainda disponvel para ser utilizada nos lanamentos de dirios.
Fig. 155 Configurao da digitalizao nos cdigos de movimento
A partir desta release, sempre que for efetuado o lanamento de um cdigo de movimento com esta
configurao, fica disponvel, na barra de ferramentas, um cone que permite selecionar as seguintes opes:
Digitalizar: permite ativar o ecr de carregamento de imagens de documentos;
Visualizar: permite observar as digitalizaes do lanamento;
Automtico: permite ativar o cone no incio do lanamento para que, ao finalizar a linha, o ARTSOFT
abra automaticamente o ecr de digitalizao.
Quando o lanamento tem uma digitalizao associada, fica disponvel um boto de digitalizao na parte
inferior da grelha.
Fig. 156 cone e boto de digitalizao de documentos nos dirios da contabilidade
91
A opo Digitalizar abre o ecr de carregamento de documentos, permitindo digitalizar o documento ou
importar um ficheiro com a digitalizao j pronta.
A opo Visualizar, s disponvel depois de j existir uma digitalizao associada ao lanamento, abre o ecr
de visualizao de documentos e permite consultar a imagem digitalizada.
Fig. 157 Digitalizao de documentos
Esta digitalizao fica registada na gesto de ficheiros de imagens (menu Empresa -> Funes de Superviso
-> Conferncias -> Gestor de ficheiro de imagens), associada ao ficheiro CtaLan.
Fig. 158 Gesto de ficheiros de imagens
2.5. Alterao das listas configurveis de lanamentos em dirios
A opo de menu Contabilidade -> Dirios -> Lista configurvel de Lanamentos juntou s suas
funcionalidades as do menu Contabilidade -> Anlises -> Dirios -> Lanamentos, desaparecendo esta ltima
das opes de menu, tendo passado a designar-se por Extrato de Lanamentos.
O novo extrato de lanamentos manteve os filtros de consulta da lista configurvel de lanamentos, tendo
herdado tambm as opes do menu de contexto do boto direito do rato. A este menu foram adicionadas as
seguintes opes:
Navegar do ltimo para o primeiro (registo);
Carregar todos os dados;
Mostrar grelha no ecr inteiro.
92
Fig. 159 Lista configurvel de lanamentos em dirios da contabilidade
Foram implementados totalizadores nos campos Dbito, Crdito e Saldo, ativados atravs do cone .
Atendendo a que a grelha vai acrescentando registos medida que o utilizador for arrastando a barra de
navegao para baixo, para obter os totais ser necessrio carregar todos os registos, pelo que o ARTSOFT coloca
essa questo ao utilizador quando o cone atrs referido pressionado.
O extrato passa a ser de tamanho ajustvel (resizable), quer na vertical quer na horizontal e com possibilidade
de se visualizar em ecr completo (fullscreen).
2.6. Extrato configurvel de lanamentos FSE
O extrato de lanamentos de itens FSE (menu Contabilidade -> Diversos -> Lanamentos FSE) passou, tal
como o de artigos, a usar o ecr configurvel.
Fig. 160 Extrato de lanamentos de FSE configurvel
93
3. RECURSOS HUMANOS
3.1. Simulador de cessaes de contrato
Foi disponibilizada uma ferramenta que permite simular o clculo da compensao da cessao dos contratos de
trabalho e simular o respetivo processamento de fim do vnculo laboral com a empresa.
3.1.1. Configurao
Para permitir criar a compensao calculada no simulador preciso configurar na ficha da empresa (menu
Configuraes -> Configurar Empresa -> Recursos Humanos -> Remuneraes pr-definidas) o respetivo
cdigo de remunerao da compensao.
Fig. 161 Configurao do cdigo de remunerao da compensao
Na configurao da remunerao da compensao, o tipo de remunerao tem de ser eventual. Caso se pretenda
excluir remuneraes do clculo do salrio mensal necessrio selecionar a opo Simulador da cessao do
contrato de trabalho, no grupo No incide para.
94
Fig. 162 Configurao do tipo de remunerao da compensao
3.1.2. Simular a compensao
Os clculos usados no simulador so baseados na Lei n 69/2013, 30 de Agosto61.
Para aceder a esta funcionalidade ter de ir ao menu Recursos Humanos -> Anlises -> Cessao de
contratos e digitar o nmero de um colaborador no campo N Colaborador ou pesquisar atravs da tecla +. A
informao do cabealho automaticamente preenchida com os dados existentes no registo do colaborador.
Fig. 163 Ecr de simulao de cessao de contratos
61
Pode consultar esta lei em https://dre.pt/application/dir/pdf1sdip/2013/08/16700/0525105254.pdf
95
3.1.2.1. Separador Simulao
Os campos presentes neste separador representam o seguinte:
Data de cessao: pr-preenchida com o valor da data de termo do contrato ou data de demisso,
existente no registo do colaborador. Pode ser alterada para uma nova simulao;
Fator: fator a aplicar remunerao mensal. Este apenas afeta o valor da compensao e no o tempo
de contrato;
Valor acordado: valor acordado entre as partes, em detrimento do fator;
Diuturnidades: valor pr-preenchido com as diuturnidades existentes no registo do colaborador. Pode ser
alterado para uma nova simulao;
Base de Clculo: o valor considerado para o clculo da compensao62.
O boto Imprimir Simulao permite imprimir a simulao da compensao de cessao do contrato de

trabalho atravs do formulrio Grh_SimulCess.LSX disponibilizado para esse efeito.
3.1.2.2. Termo certo
Se o contrato a termo certo for celebrado aps o dia 1 de Outubro de 2013 (inclusive), a compensao a pagar
pela durao do contrato, desde a data da sua celebrao at data da sua cessao, ser de 18 dias por cada
ano completo de antiguidade.
Se o contrato a termo certo tiver sido celebrado antes de 1 de Novembro de 2011, a compensao a pagar, pelos
meses de durao do contrato, desde a data da celebrao at 31 de Outubro de 2012, ser de 3 ou 2 dias por
cada ms de durao do contrato, consoante a durao no exceda ou seja superior a 6 meses, respetivamente.
A compensao a pagar, pelos meses de durao do contrato, desde 31 de Outubro de 2012, at data da
cessao do contrato a termo por caducidade da iniciativa do empregador, ser calculada nos termos do n 2, do
artigo 344 e do artigo 366, do Cdigo do Trabalho, sendo que: desde 31 de Outubro de 2012, at 30 de
Setembro de 2013, a compensao ser de 20 dias por cada ano completo de antiguidade; e, desde 1 de Outubro
de 2013 at data da cessao do contrato por caducidade, a compensao ser de 18 dias por cada ano
completo de antiguidade.
Em qualquer uma das situaes, o valor global da compensao devida ao trabalhador ser a soma aritmtica
dos montantes intermdios, apurados na aplicao dos vrios clculos.
3.1.2.2.1. Exemplo 1
Trabalhador contratado a termo certo, com incio a 1 de Julho de 2011 e fim em 30 de Junho de 2014.
62
Inclui todas as remuneraes do tipo normal que no sejam isentas de IRS e que no estejam configuradas para no incidirem sobre as
cessaes
96
Fig. 164 Ecr de simulao de cessao de contratos Termo certo Exemplo 1
Clculo at 31 de Outubro de 2012:

o Remunerao mensal: 500.00
o Valor dirio: 23.04 [(500.00 x 12 meses) : (52 semanas x 40 horas) x 8 horas]
o De 1 de Julho de 2011 a 31 de Outubro de 2012: 16 meses
o (2 dias x 23.04) x 16 meses = 737.28
o 1 Parte da compensao: 737.28
Clculo de 1 de Novembro de 2012 a 30 de Setembro de 2013:

o Valor base: 333.33 [(500.00 : 30 dias) x 20 dias]
o De 1 de Novembro de 2012 a 30 Setembro de 2013: 11 meses
o (333.33 : 12 meses) x 11 meses = 305.55
Clculo aps 1 de Outubro de 2013:

o De 1 de Outubro de 2013 a 30 de Junho de 2014: 9 meses
o (300.00 : 12 meses) x 9 meses = 225.00
Compensao total: 1267.83 = 737.28 + 305.55 + 225.00
97
3.1.2.2.2. Exemplo 2
Trabalhador contratado a termo certo, com incio a 1 de Julho de 2011 e termo em 31 de Dezembro de 2015.

o De 1 de Janeiro de 2011 a 31 de Outubro de 2012: 22 meses
o (2 dias x 23.04) x 22 meses = 1013.76

o (333.33 : 12 meses) x 11 meses = 305.55

o De 1 de Outubro de 2013 a 31 de Dezembro de 2015: 27 meses
o (300.00 : 12 meses) x 27 meses = 675.00
Compensao: 1994.31 = 1013.76 + 305.55 + 675.00
98
3.1.2.2.3. Exemplo 3
Trabalhador contratado a termo certo, com incio a 1 de Janeiro de 2013 e termo em 31 de Dezembro de 2015.

o De 1 de Janeiro de 2013 a 30 Setembro de 2013: 9 meses
o (333.33 : 12 meses) x 9 meses = 250.00

o De 1 de Outubro de 2013 a 31 de Dezembro de 2015: 27 meses
o (300.00 : 12 meses) x 27 meses = 675.00
Compensao: 925.00 = 250.00 + 675.00
99
3.1.2.2.4. Exemplo 4
Trabalhador contratado a termo certo, com incio em 1 de Janeiro de 2014 e termo em 31 de Dezembro de 2015.

o De 1 de Janeiro de 2014 a 31 de Dezembro de 2015: 24 meses
o (300.00 : 12 meses) x 24 meses = 600.00
Compensao: 600.00
3.1.2.3. Termo incerto
Se o contrato a termo incerto for celebrado aps o dia 1 de Outubro de 2013 (inclusive), a compensao a pagar
pelos meses de durao do contrato, desde a data da sua celebrao e at data da sua cessao por
caducidade operada pelo empregador, ser calculada desde a data da celebrao do contrato a termo incerto e
at data em que perfaa 3 anos, a compensao ser de 18 dias por cada ano completo de antiguidade, e
desde a data em que o contrato perfizer 3 anos de antiguidade e at data da cessao, a compensao ser de
12 dias por cada ano completo de antiguidade.
Se o contrato a termo incerto tiver sido celebrado antes de 1 de Novembro de 2011, a compensao a pagar,
pelos meses de durao do contrato, desde a data da celebrao at 31 de Outubro de 2012, ser de 3 ou 2 dias
por cada ms de durao do contrato, consoante a durao no exceda ou seja superior a 6 meses,
respetivamente.
100
A compensao a pagar pelos meses de durao do contrato a termo incerto desde 1 de Novembro de 2012 e at
data da cessao do contrato a termo incerto, ser de 1 de Novembro de 2012 at 30 de Setembro de 2013, a
compensao ser de 20 dias por cada ano completo de antiguidade e de 1 de Outubro de 2013 at data em
que o contrato perfizer 3 anos de antiguidade, a compensao ser de 18 dias por cada ano completo de
antiguidade e, desde a data em que o contrato a termo incerto perfaa 3 anos de antiguidade, at data da
cessao do contrato a termo incerto, a compensao ser de 12 dias por cada ano completo de antiguidade.
Em qualquer uma das situaes, o valor global da compensao devida ao trabalhador ser a soma aritmtica
dos montantes intermdios, apurados na aplicao dos vrios clculos.
3.1.2.3.1. Exemplo 1
Trabalhador contratado a termo incerto, com incio em 1 de Agosto de 2011 e termo em 31 de Dezembro de
2014.
Fig. 168 Ecr de simulao de cessao de contratos Termo incerto Exemplo 1

o De 1 de Agosto de 2011 a 31 de Outubro de 2012: 15 meses
o (2 dias x 23.04) x 15 meses = 691.20

o (333.33 : 12 meses) x 11 meses = 305.55
101
o De 1 de Outubro de 2013 a 31 de Julho de 2014: 10 meses
o (300.00 : 12 meses) x 10 meses = 250.00
o De 1 de Agosto de 2014 a 31 de Dezembro de 2014: 5 meses
o (200.00 : 12 meses) x 5 meses = 83.33
Compensao: 1330.08 = 691.20 + 305.55 + 250.00 + 83.33
3.1.2.3.2. Exemplo 2
Trabalhador contratado a termo incerto, com incio em 1 de Novembro de 2013 e termo em 31 de Julho de 2015.

o De 1 de Novembro de 2013 a 31 de Julho de 2015: 21 meses
o (300.00 : 12 meses) x 21 meses = 525.00
Compensao: 525.00
102
3.1.2.3.3. Exemplo 3
Trabalhador contratado a termo incerto, com incio em 1 de Janeiro de 2014 e termo em 30 de Abril de 2017.

o De 1 de Janeiro de 2014 a 31 de Dezembro de 2016: 36 meses
o (300.00 : 12 meses) x 36 meses = 900.00
o De 1 de Janeiro de 2017 a 30 de Abril de 2017: 4 meses
o (200.00 : 12 meses) x 4 meses = 66.67
Compensao: 966.67 = 900.00 + 66.67
3.1.2.4. Sem termo
Se o contrato sem termo tiver sido celebrado at dia 31 de Outubro de 2011, a compensao a pagar, pelos
meses de durao do contrato, desde a data da celebrao at 31 de Outubro de 2012, corresponder a um ms
por cada ano completo de antiguidade.
Desde 1 de Novembro de 2012 at 30 de Setembro de 2013, a compensao ser de 20 dias por cada ano
completo de antiguidade e, de 1 de Outubro de 2013 at data da cessao do contrato por despedimento, a
compensao ser de 12 dias por cada ano completo de antiguidade. Contudo se, at 30 de Setembro de 2013, o
contrato no tiver perfazido 3 anos de antiguidade, ento de 1 de Outubro de 2013 at data em que o contrato
perfizer 3 anos de antiguidade, a compensao ser de 18 dias por cada ano completo de antiguidade e, desde
essa data at cessao do contrato, a compensao ser de 12 dias por cada ano completo de antiguidade.
103
Para contratos sem termo celebrados aps o dia 1 de Outubro de 2013 (inclusive), a compensao a pagar pelos
meses de durao do contrato, desde a data da sua celebrao at data da sua cessao por despedimento,
ser de 12 dias por cada ano completo de antiguidade.
3.1.2.4.1. Exemplo 1
Trabalhador contratado sem termo, com incio em 1 de Janeiro de 2007 e termo em 30 de Setembro de 2012.
Fig. 171 Ecr de simulao de cessao de contratos Sem termo Exemplo 1

o Remunerao mensal e diuturnidades: 523.35
o (523.35 x 5 anos) + (523.35 : 12 x 9) = 3009.26
Compensao: 3009.26
3.1.2.4.2. Exemplo 2
Trabalhador contratado sem termo, com incio em 1 de Janeiro de 2007 e termo em 31 de Janeiro de 2014.
104
o (523.35 x 5 anos) + (523.35 : 12 x 10) = 3052.88

o (348.90 : 12 meses) x 11 meses = 319.83

o De 1 de Outubro de 2013 a 31 de Janeiro de 2014: 4 meses
o (209.34 : 12 meses) x 4 meses = 69.78
Compensao: 3442.49 = 3052.88 + 319.83 + 69.78
3.1.2.4.3. Exemplo 3
Trabalhador contratado sem termo, com incio em 1 de Agosto de 2011 e termo em 31 de Dezembro de 2014.

o (500.00 x 1 anos) + (500.00 : 12 x 3) = 625.00
105
o (333.33 : 12 meses) x 11 meses = 305.55

o De 1 de Outubro de 2013 a 31 de Julho de 2014: 10 meses
o (300.00 : 12 meses) x 10 meses = 250.00
o De 1 de Agosto de 2014 a 31 de Dezembro de 2014: 5 meses
o (200.00 : 12 meses) x 5 meses = 83.33
Compensao: 1263.88 = 625.00 + 305.55 + 250.00 + 83.33
O artigo 5, n 2 (Lei n 69/2013) refere que O montante total da compensao calculado nos termos do nmero
anterior no pode ser inferior a trs meses de retribuio base e diuturnidades. Devido a este artigo a
compensao devida ser:
Compensao: 1500.00
3.1.2.4.4. Exemplo 4
Trabalhador contratado sem termo, com incio em 1 de Maro de 1998 e termo em 31 de Dezembro de 2014.
106
o (570.05 x 14 anos) + (570.05 : 12 x 8) = 8360.73
O artigo 5, n 5 a) (Lei n 69/2013) refere que Igual ou superior a 12 vezes a retribuio base mensal e
diuturnidades do trabalhador ou a 240 vezes a retribuio mnima mensal garantida, no aplicvel o disposto
nas alneas b) e c) do n 1 e b) do n 3. Devido a este artigo a compensao devida ser:
Compensao: 8360.73
3.1.3. Simular despedimento
Este boto permite efetuar a simulao do processamento de despedimento do trabalhador e efetivar o mesmo.
Ao selecionar este boto, surge um separador Processamento que permite simular um processamento real, j
considerando o valor de compensao anteriormente apurado.
Fig. 175 Ecr de simulao de despedimento
Nesta grelha possvel inserir, alterar ou eliminar linhas do processamento de forma a afinar a simulao com
outros dados ou com rubricas no previstas, mas que podem ser negociadas individualmente.
Para o caso em que se pretende efetivar a simulao do processamento, possvel faz-lo selecionando o boto
Processar Despedimento, o qual cria um processamento de despedimento com base na simulao apresentada.
Ao fazer este processamento as datas de demisso e de fim de responsabilidade do registo de empregado so
automaticamente preenchidas, aps confirmao do utilizador.
O boto Imprimir Processamento permite imprimir a simulao do processamento de despedimento atravs do

formulrio Grh_SimulProc.LSX
107
3.2. Importao de ficheiros externos para reteno na fonte
O ARTSOFT passa a possibilitar a juno de ficheiros de reteno na fonte de IRS/IRC, provenientes de outras
instalaes ARTSOFT ou mesmo de outras aplicaes.
Para isso, no menu Recursos Humanos -> Mapas Oficiais -> Reteno de IRS, IRC, em cada ficheiro de
reteno existente, foi disponibilizada a opo Importar no menu de contexto do boto direito do rato que
abre um novo ecr.
Fig. 176 Reteno na fonte de IRS/IRC
Esse ecr mostra a data e o utilizador que criou o ficheiro. frente deste ltimo est um boto que permite
aceder ao contedo dos ficheiros63 gerados pelo ARTSOFT onde o utilizador se encontra.
Fig. 177 Lista de ficheiros de reteno de IRS/IRC
63
Este ficheiro guardado internamente pela aplicao
108
Depois de pressionado, o boto abre o contedo do ficheiro atravs da aplicao definida no computador para
abrir ficheiros em formato XML.
Fig. 178 Ficheiro de reteno na fonte em formato XML
No ecr anterior existe ainda uma rea para registo dos ficheiros externos que se importaram para o ARTSOFT.
Para efetuar esta operao necessrio posicionar-se na primeira linha vazia da grelha e dar duplo clique com o
boto do rato ou ativar o menu de contexto do boto direito do rato, selecionando a opo Inserir.
aberto o ecr de seleo de ficheiros do Windows, tendo o utilizador de selecionar a pasta e o ficheiro no
formato XML que pretende importar.
Depois de efetuar esse procedimento para todos os ficheiros a importar estes ficam visveis na lista de ficheiros
externos sendo identificada a localizao do ficheiro, quem o importou e em que data.
Fig. 179 Lista de ficheiros externos de reteno na fonte em formato XML
109
Para consultar cada um dos ficheiros importados tem de pressionar o boto da ltima coluna e, tal como
para o ficheiro originalmente gerado pelo ARTSOFT, aberto atravs da aplicao definida no computador para
abrir ficheiros em formato XML.
Fig. 180 Ficheiro externo de reteno na fonte em formato XML
Para consultar o ficheiro final, resultado da combinao de todos os ficheiros importados mais o que o prprio
ARTSOFT gerou, tem de se pressionar o boto Ver ficheiro.
O ficheiro XML mostra a soma de todos os valores por cdigo de reteno.
Fig. 181 Ficheiro final de reteno na fonte em formato XML
3.3. Pesquisa de colaboradores por beneficirio de Segurana Social e por subscritor de CGA
Foram adicionadas duas opes na pesquisa de texto do registo de empregado:

N beneficirio SS: Nmero de beneficirio da Segurana Social;
N subscritor CGA: Nmero de subscritor da Caixa Geral de Aposentaes.
Ambos os registos esto disponveis no separador Dados fiscais e profissionais, grupo Dados fiscais, do registo
de empregado.
110
Fig. 182 Menu de pesquisa do registo de empregado
Fig. 183 Pesquisa de texto do registo de empregado
Estas funcionalidades aumentam o leque de opes de pesquisa, facilitando e acelerando o processo de procura
de registos de empregados.
3.4. Emisso de recibos de vencimento por ordem alfabtica
Foi adicionada uma opo nos filtros da impresso de recibos de vencimento, para permitir ao utilizador
selecionar qual a ordenao pretendida:
Nmero: Ordena a impresso dos recibos de vencimento pelo nmero de empregado, tal como j fazia;
Nome: Ordena a impresso dos recibos de vencimento pelo nome de empregado.
Fig. 184 Ordenao na impresso de recibos de vencimento
Esta funcionalidade est disponvel quer nos empregados quer nos independentes e particularmente til para
organizar a impresso e distribuio individual dos recibos de vencimento.
111
3.5. NIF na identificao do ficheiro da declarao mensal de remuneraes
Tendo como principal objetivo facilitar o trabalho das empresas que prestam servios na rea da contabilidade
gerando e remetendo os ficheiros da DMR dos seus clientes AT, foi alterada a identificao dos ficheiros
gerados64, passando estes a ter a seguinte nomenclatura: DMR[NIF][ano][ms].
Atendendo a que grande parte destas empresas guardam os ficheiros da DMR numa pasta comum para posterior
envio de todos os ficheiros, tornava-se algo incmodo e trabalhoso ter de gerar os ficheiros em pastas separadas
e depois ter de ir pasta a pasta submeter o envio das declaraes.
Exemplo da identificao de uma DMR at V.8.00: DeclMRemun_201401.asc (todos os ficheiros tm a mesma

designao).
Exemplo da identificao de uma DMR na V.8.10: DMR501848487201401.asc (os nomes dos ficheiros variam de
acordo com o NIF de cada empresa).
Fig. 185 Gerar ficheiro da DMR
3.6. Impresso de relatrio de integrao contabilstica dos pagamentos
Na integrao contabilstica dos pagamentos de empregados, foi disponibilizada a opo de impresso, tal como
j existia na integrao contabilstica dos processamentos.
Fig. 186 Impresso da integrao contabilstica de pagamentos a empregados
64
Esta alterao foi implementada semelhana do que j existia noutros mapas oficiais da gesto de recursos humanos
112
Ao premir o boto Imprimir impresso o relatrio CtaInt01-IntegraCta.LST com os valores integrados na
contabilidade.
Fig. 187 Relatrio da integrao contabilstica de pagamentos a empregados
3.7. Digitalizao de penhoras
Para que o processo de registo de penhoras possa ter uma gesto mais eficaz, foi disponibilizada a opo de
digitalizao de documentos no registo de penhoras dos empregados. Desta forma, possvel associar ao
processo do empregado os documentos judiciais, ou outros, que obrigam penhora do vencimento.
Fig. 188 Digitalizao/Visualizao de documentos no registo de penhoras
A opo Digitalizar abre o ecr de carregamento de documentos, permitindo digitalizar o documento ou

importar um ficheiro com a digitalizao j pronta.
A opo Visualizar, s disponvel depois de j existir uma digitalizao associada ao registo da penhora, abre o
ecr de visualizao de documentos e permite consultar a imagem digitalizada.
113
Fig. 189 Visualizao de documentos digitalizados na gesto de penhoras
Esta digitalizao fica registada na gesto de ficheiros de imagens (menu Empresa -> Funes de Superviso
-> Conferncias -> Gestor de ficheiro de imagens), tendo sido adicionado o filtro GreFch para permitir
aceder a esse contedo.
Fig. 190 Gesto de ficheiros de imagens de GreFch
114
4. TESOURARIA
4.1. Melhorias na conciliao bancria
Com vista a uma melhor usabilidade da conciliao de movimentos bancrios (menu Gesto Comercial ->
Tesouraria -> Conciliao bancria), foram introduzidos alguns melhoramentos.
Assim, passaram a estar disponveis filtros em todas as colunas dos lanamentos da contabilidade que permitem:
Todos: mostrar todos os registos;
Construir: aplicar um filtro com at duas condies;
Vazios: mostrar todos os registos com valor zero;
No vazios: mostrar todos os registos com valor diferente de zero;
Valor: mostrar todos os registos com um determinado valor.
Fig. 191 Filtros na conciliao de movimentos
Vejamos um exemplo para filtrar um intervalo de datas na coluna Data de lanamento:
Fig. 192 Filtro personalizado de colunas na conciliao de movimentos
115
O resultado da aplicao deste filtro personalizado a conjuno das duas condies indicadas (mostrar registos
apenas do ms de Maio):
Fig. 193 Resultado da aplicao de filtro personalizado

na conciliao de movimentos
Passou a haver uma coluna ? (posicionada no fim) que mostra se os registos esto ou no marcados para
conciliao, atravs de um visto nas linhas nessas condies.
A seleo dos registos passa a ser feita por simples duplo clique do rato, em substituio da seleo dos registos
atravs da combinao de teclas CTRL ou SHIFT mais o boto do rato.
Por fim, o totalizador da primeira grelha a ter itens selecionados, elimina na grelha oposta todos os lanamentos
cujo valor seja superior ao totalizador.
Neste primeiro exemplo, foi selecionado um registo no valor de 2030.83, na grelha da direita, o que fez com
que na grelha da esquerda s aparecessem os movimentos do banco com um valor absoluto inferior.
Fig. 194 Seleo de um registo dos lanamentos da contabilidade
No segundo exemplo, esto selecionados dois registos no valor total de 592.46 (291.65 + 300.81), na grelha
da esquerda, o que fez com que na grelha da direita s aparecessem os movimentos da contabilidade com um
valor absoluto inferior.
Fig. 195 Seleo de dois registos de movimentos bancrios
116
5. ASSIDUIDADES
5.1. Envio de email com notificaes de faltas no servio TMClock
Foi criado um servio para envio de email com as notificaes das faltas ou dos atrasos para alm da tolerncia,
de forma a controlar os recursos que j chegaram ou esto em atraso segundo uma tolerncia aplicada ao
perodo do turno.
As tolerncias configuradas no TMClock servem apenas para o servio e so diferentes das tolerncias
configuradas no ARTSOFT que mantm o mesmo significado.
O motivo de disponibilizar este servio no TMClock resulta na garantia de maior preciso no envio das
notificaes que o TMClock d, uma vez que este j o responsvel pelo envio dos registos de ponto para o
ARTSOFT.
5.1.1. Configurao e limites
Listam-se de seguida os itens e respetivos limites a configurar:
GrupoTolerancia<valor>=<recursos a analisar>|<tolerncias>|<recursos notificados>|<n de vezes que notifica em cada perodo>
<valor> -> Entre 1 e 99

<recursos a analisar> -> 1.1 ou 001.00001 (limites dos recursos ARTSOFT)
<tolerncia> -> Valores em minutos (60 significa 1h e permite negativos65)
<recursos notificados> -> 1.1 ou 001.00001 (limites dos recursos ARTSOFT)
<n de vezes que notifica em cada perodo> -> Entre 1 e 100
Exemplo: GrupoTolerancia1=1.1:1.3;1.50|10|1.51:1.55;1.60|7
5.1.2. Configurao do ficheiro *.cfg
As seces que j existiam mantm-se com o mesmo funcionamento (como so os casos do [CONFIG] e do
[SRVEMAIL] no exemplo seguinte).
Na seco [TMCLOCK] tem de se adicionar s chaves existentes, as que se referem ao GrupoToleranciaX:
[CONFIG]
[SRVEMAIL]
[TMClock]
ErrorLog=S
DebugLog=S
Download=3
PortDisp=5010
PathDrivers=C:/Artsoft/Servicos/Drivers
GrupoTolerancia1= 1.1 : 1.49 ; 1.50 | 10; 10; 10 | 1.51 : 1.55 ; 1.60 | 5
GrupoTolerancia2= 1.1 : 1.49 ; 1.50 | 0; ; 0 | 1.51 : 1.55 ; 1.60
GrupoTolerancia3= 1.1 : 1.49 ; 1.50 | -10;-10;-10 | 1.51 : 1.55 ; 1.60 | 3
65
Para notificar antes de atingir o tempo de tolerncia
117
Significados:
: -> indica um intervalo de recursos;
; -> (recursos) separador de recursos ou de intervalos de recursos;
; -> (tolerncias) indica a que perodo do turno aplica a tolerncia (o ARTSOFT permite at 3 perodos);
-> (espaos) so ignorados pelo algoritmo, servem apenas para facilitar a interpretao por humanos;
. -> separao entre o tipo de recurso e o nmero do recurso;
| -> separador de conceitos.
NOTAS:
Na configurao das tolerncias, 0 e so coisas diferentes;
Por omisso, se no houver nmero de notificaes configurado, assume que notifica apenas uma vez.
5.1.3. Qual o contedo do email?
O que aparece no email:
Fig. 196 Contedo do email de notificao
Os seguintes recursos esto em atraso:

- (001.00001) Raul Rafael Resende (Notificao 2 de 5 do perodo 1 com incio s 09:00)
- (001.00002) Conceio Cunha Calado (Notificao 2 de 5 do perodo 1 com incio s 08:00)
- (001.00003) Dora Delia Dantas (Notificao 2 de 5 do perodo 1 com incio s 09:00)
- (001.00004) Ilda Idalina Incio (Notificao 2 de 5 do perodo 1 com incio s 09:00)
- (001.00005) Renata Ramos Rato (Notificao 2 de 5 do perodo 1 com incio s 09:00)
- (001.00006) Carlos Carloto Churro (Notificao 2 de 5 do perodo 1 com incio s 09:00)
- (001.00008) Custdio Canhoto Cosme (Notificao 2 de 5 do perodo 1 com incio s 09:00)
- (001.00009) Leonel Lopes Loureno (Notificao 2 de 5 do perodo 1 com incio s 09:00)
- (001.00010) Lara Lusa Lapa (Notificao 2 de 5 do perodo 1 com incio s 09:00)
- (001.00011) Eugnia Eunice Evangelista (Notificao 2 de 5 do perodo 1 com incio s 09:00)
- (001.00012) Esmeralda Esperana Estefnia (Notificao 2 de 5 do perodo 1 com incio s 09:00)
- (001.00013) Florbela Frederica Florncio (Notificao 2 de 5 do perodo 1 com incio s 09:00)
O recurso 001.00002 tem um horrio diferente, com incio s 8:00 quando todos os outros tm incio s 9:00 e o
recurso 001.00007 no aparece na lista de notificaes porque o seu horrio indica que quela hora (12:42, no
canto superior direito da imagem 151) est em perodo de almoo (entre as 12:00 e as 13:00).
5.1.4. Onde se configura o email?
No registo de colaborador, separador Geral, campo E-mail, conforme imagem seguinte.
Fig. 197 Configurao de email no registo de colaborador
118
6. RELATRIOS
6.1. Cores de texto e de fundo de grupos, cabealhos e linhas de dados dos relatrios
Em complemento funcionalidade disponibilizada na release 7.71 do ARTSOFT, onde foi criado o grupo
Relatrios na configurao da ficha da empresa (menu Configuraes -> Configurar Empresa -> Dados da
Empresa -> Informao) com o intuito de facilitar a uniformizao de relatrios de cada empresa, foram
adicionadas as seguintes variveis (indicam-se tambm os descritivos das funes do editor de relatrios List &
Label):
Cor de texto de dados: Tem como valores default RGB(0,0,0) e a varivel Emp.DataColor;
Cor de texto de cabealho: Tem como valores default RGB(0,0,0) e a varivel Emp.HdrTxtColor;
Cor de fundo de cabealho: Tem como valores default RGB(255,192,128) e a varivel
Emp.HdrBkgColor;
Cor de texto de grupos: Tem como valores default RGB(32,16,0) e a varivel Emp.GrpTxtColor;
Cor de fundo de grupos: Tem como valores default RGB(255,250,230) e a varivel Emp.GrpBkgColor.
Tal como as variveis j existentes, estas novas variveis permitem indicar, para todas as tabelas de relatrios
do ficheiro de trabalho corrente, as cores de texto e de fundo dos grupos, cabealhos e linhas de dados.
Fig. 198 Definio de cores para impresso de relatrios
Na impresso dos relatrios podem-se associar estas variveis s configuraes que elas representam (cor da
fonte ou cor do fundo nas linhas de ttulo, nas linhas de dados, nas linhas de rodap, nos ttulos de grupo ou nos
totais de grupo).
119
Fig. 199 Configurao de cores em relatrio do List & Label
No exemplo da imagem seguinte temos um extrato de movimentos de artigos impresso com os valores default da
aplicao.
Fig. 200 Impresso de relatrio com cores default
6.2. Alteraes na tabela de personalizao de formulrios
A tabela que permite registar dados da empresa para posterior utilizao na impresso de formulrios de
documentos (acedida atravs do menu Configuraes -> Listagens -> Personalizao de Formulrio),
tornando-os assim personalizveis, foi alterada ao nvel da sua estrutura.
120
Assim, a tabela deixou de ser gravada como um nico registo, passando cada linha da tabela a ser um registo
distinto. Esta mudana provoca alterao na forma como se acede tabela via SQL.
As linhas de registo tinham um tamanho de 50 caracteres, tendo passado a ter 255 caracteres.
Tambm o registo do local de descarga foi removido por no ter utilidade prtica, uma vez que no pode ser
definido um local de descarga standard da empresa pois este varia consoante a localizao das entregas e,
consequentemente dos clientes.
Fig. 201 Tabela de personalizao de formulrio
121
7. GERAL
7.1. Alteraes na seleo de empresas
Em empresas que possuem vrios ficheiros de trabalho66, alguns deles dispersos em diferentes localizaes da
rede informtica, e cujos utilizadores acedem a um conjunto restrito de ficheiros, era necessrio ao utilizador
consultar toda a lista de ficheiros existentes, eventualmente mudar de diretrio e selecionar o ficheiro
pretendido, tendo de repetir todo esse processo sempre que necessitasse de alterar de ficheiro de trabalho.
No sentido de facilitar todo este moroso processo de pesquisa e seleo de empresas, foi alterado o ecr de
visualizao de ficheiros de trabalho para seleo (acedido atravs da opo de menu Empresa -> Abrir),
passando a ter o aspeto da imagem seguinte.
Fig. 202 Seleo de empresa
Neste novo formato possvel, na grelha de seleo:

Visualizar, em simultneo, empresas localizadas em vrias pastas de rede ou do computador;
Saber o NIF da cada empresa e se este foi alterado (todos os dados da linha ficam a vermelho e
disponibilizada uma tooltip, na coluna Ficheiro, com a indicao de: O NIF da empresa foi alterado);
Ver o nome do ficheiro de trabalho;
Saber a data e hora do ltimo acesso ao ficheiro;
Saber se o ficheiro de trabalho foi removido da diretoria onde se encontrava (tal como para o NIF, todos
os dados da linha ficam a vermelho e disponibilizada uma tooltip, na coluna Ficheiro, com a
indicao de: No existe na diretoria indicada).
66
Por norma referimo-nos a empresas que prestam servios de contabilidade, mas no s, tambm se aplica a grupos de empresas que
partilhem o ARTSOFT na gesto dessas empresas
122
Os botes de rodap permitem ainda:
Atualizar lista: atualiza os dados do ecr com alteraes efetuadas nos nomes dos ficheiros ou quando
estes so removidos do diretrio onde se encontravam. Se o utilizador tentar aceder a um ficheiro
entretanto alterado como se fizesse a atualizao individual desse ficheiro;
Navegar: acede ao ecr de seleo antigo, para permitir ao utilizador uma passagem gradual para o novo
ecr;
Adicionar: acrescenta mais ficheiros de trabalho ao ecr do utilizador (caso seja selecionada uma
empresa j existente na lista, apresentada uma mensagem com essa indicao, no entanto podem
existir duas empresas com o mesmo nome desde que em diretrios diferentes).
O menu de contexto do boto direito do rato67 tem as seguintes opes:

Adicionar lista: tem o mesmo efeito do boto Adicionar;
Remover da lista: retira do ecr de seleo as empresas selecionadas68, mas mostra primeiro uma
mensagem de confirmao. No est disponvel se for selecionada uma diretoria;
Reiniciar a lista das empresas: limpa o ecr da lista de empresas, mas mostra primeiro uma mensagem
de aviso e outra de confirmao.
Caso o utilizador tenha optado por reiniciar a lista das empresas, tem uma forma rpida de pode selecionar
todas as empresas localizadas no diretrio de ficheiros configurado no Artsoft.ini.
Na barra de operaes do ARTSOFT h um boto para Selecionar empresa que, quando premido, abre o
ecr de seleo de empresa e questiona o utilizador se deseja carregar todas essas empresas para a lista.
Fig. 203 Carregar empresas do diretrio de ficheiros do Artsoft.ini
67
S funciona quando posicionado sobre uma das linhas com contedo
68
Podem ser selecionadas vrias empresas em simultneo, atravs da combinao das teclas Shift ou Ctrl com o boto do rato
123
Este mesmo boto funciona como um atalho para o ecr de seleo de empresas sem ser necessrio recorrer s
opes de menu atrs indicadas. Adicionalmente mostra o nome69 das ltimas 5 empresas acedidas pelo
utilizador, exibindo-as pela ordem cronolgica do ltimo acesso (a primeira da lista a que mais recentemente
foi acedida).
Fig. 204 Boto Selecionar empresa da barra de ferramentas
7.2. Licenciamento de verso Small Business Contabilidade limitado ao nmero de empresas
A partir desta verso o licenciamento do ARTSOFT Small Business Contabilidade est limitado a um determinado
nmero de empresas. Nessa situao, o ARTSOFT no permitir ao utilizador selecionar mais do que esse nmero
de ficheiros previamente licenciado.
Assim, no ecr de seleo de empresa a lista de ficheiros poder ser superior aos licenciados, mas os ltimos
adicionados tero a indicao de que se encontram fora dos limites do licenciamento, no podendo ser
utilizados.
O ARTSOFT mostrar uma mensagem com essa indicao sempre que o utilizador tentar usar uma dessas
empresas.
Fig. 205 Selecionar empresa fora dos limites do licenciamento
69
Note-se que o nome indicado na configurao da empresa e no do ficheiro de trabalho
124
Sempre que uma empresa seja removida da lista o utilizador s poder voltar a adicionar uma nova empresa
passadas 24 horas.
Fig. 206 Remover empresa da lista fora dos limites do licenciamento
7.3. Configurar empresa
O ecr de configurao da empresa passou a poder ser acedido tambm atravs do menu Configuraes ->
Configurar empresa.
Para desproteger ficheiros atravs desta entrada de menu h que ter em ateno que, ao sair da configurao da
empresa, o ARTSOFT passa a validar a opo que indica se a empresa est protegida (Dados da empresa ->
Informao -> Segurana -> Proteo), avisa o utilizador e abre o ecr de seleo da empresa.
Desta forma d tempo ao utilizador para copiar o ficheiro da empresa antes de a voltar a abrir e ficar protegida,
ou, por exemplo, passar para outro ficheiro de empresa para o desproteger tambm.
No entanto, se o utilizador cancelar a abertura de empresa, ento no volta para a que estava e fica sem
empresa selecionada.
7.4. Campos obrigatrios nas fichas adicionais
Os campos do tipo alfanumricos, numricos ou data, das fichas adicionais, passam a poder ser de
preenchimento obrigatrio.
Para tal, na edio da ficha adicional tem de se selecionar o campo que se pretende que seja de preenchimento
obrigatrio e, nas propriedades dos controlos do lado direito do ecr, colocar a opo Obrigatrio como Sim.
Fig. 207 Edio de ficha adicional
No preenchimento da ficha adicional do registo, se tentarmos gravar sem preencher, o ARTSOFT mostra uma
mensagem indicando que o campo no pode ser vazio.
125
Fig. 208 Validao de campo obrigatrio de ficha adicional
7.5. Statments SQL para gerao de queries em artigos e terceiros
Com a finalidade de se poderem aplicar comandos SQL, dentro do ARTSOFT, de forma a se obterem anlises ou
relatrios especficos de artigos, terceiros ou extrato de artigos, foi disponibilizada a funcionalidade de criao
de queries.
necessrio que os DDF70 estejam devidamente atualizados para que seja possvel criar o DSN71 dos ficheiros de
trabalho (menu Empresa -> Funes de Superviso -> Base de dados -> Operaes sobre DSN -> Criar DSN).
O ARTSOFT disponibiliza de base um conjunto de queries, nomeadamente o top de vendas de clientes (por
tipificao SAF-T PT e por regies) e de artigos, a anlise de lucros por artigo e as vendas de artigos abaixo do
custo mdio ponderado.
7.5.1. Configurao
No menu de configuraes foi disponibilizada uma nova entrada para esta tabela (Configuraes -> Queries
SQL).
A exportao do contedo desta tabela gera um ficheiro com a designao CTR_QRYSSQL.ASC e uma estrutura
de acordo com a imagem seguinte que, na importao, tem de ser respeitada.
Fig. 209 Ficheiro CTR_QRYSSQL.ASC
70
Data Dictionary Files estes ficheiros permitem a conexo via ODBC base de dados do ARTSOFT, sendo o local onde est definida a
estrutura da base de dados
71
Database Source Name permite criar a ligao base de dados do ARTSOFT
126
Esta tabela permite definir por utilizador / grupo de utilizador, quais as queries SQL utilizadas e os acessos dos
utilizadores para modificarem os parmetros das mesmas.
As queries so constitudas por dois nveis, sendo que o primeiro serve para definir os grandes grupos e o
segundo para indicar as anlises propriamente ditas, de cada um dos grupos anteriores.
Fig. 210 Configurao de queries para utilizadores/grupos
Depois de definido o utilizador/grupo e o grupo de queries, tem de se preencher a restante informao:

Query SQL: cdigo e nome atribudo querie;
Tipo: artigos, terceiros ou extratos de artigo;
Formulrio: formulrio default que o ARTSOFT utiliza ao imprimir a querie;
Comando SQL: statement SQL que ser aplicado na utilizao da querie;
Colunas totalizadoras: permite indicar quais as colunas que apresentam totais, separadas por ;. Por
exemplo, 2;3 significa que a segunda e terceira coluna da querie totalizam os valores apresentados (s
campos numricos);
Tamanho colunas (%): indica o tamanho de cada coluna em percentagem, tendo de ser inserido no
formato Coluna=Tamanho, separado por ; e totalizando 100%. Por exemplo, 1=30;2=70 significa que
a primeira coluna representa 30% do tamanho total e a segunda 70%;
Parmetros: permite definir filtros para a querie. Tem de ser apresentado no formato
PAR1=Tipo;Ttulo@ValorDefault1. Por exemplo, PAR1=N; Tipo SAFT@1 significa que o parmetro
utilizado no comando SQL do tipo numrico (inteiro), o ttulo da janela do filtro Tipo SAFT e o valor
default 1;
Fig. 211 Filtro da querie
NOTA: Nos campos Comando SQL, Colunas totalizadoras, Tamanho colunas (%) e Parmetros, est
disponvel uma breve explicao, por baixo do respetivo campo, que ajuda configurao.
Pr-visualizao: mostra o resultado dos 5 primeiros valores devolvidos pelo comando SQL, aps
pressionado o boto Testar.
Botes:
Testar: enquanto se constri a instruo SQL possvel ir testando o resultado, sendo este mostrado na
grelha de pr-visualizao;
127
Table status: permite aceder informao dos ficheiros do ARTSOFT para consulta dos campos
disponveis e respetivas nomenclaturas ( como se o utilizador acedesse ao menu Empresa -> Funes
de Superviso -> Base de dados -> Table Status);
Guardar: guarda a querie atual tal como est (sem a pr-visualizao);
Cancelar: cancela as alteraes efetuadas querie.
Fig. 212 Configurao de queries
7.5.2. Utilizao
Aps selecionar a querie pretendida (quer atravs do menu Empresa -> Queries SQL quer atravs do boto
, disponvel na barra de operaes do ARTSOFT) o seu contedo exibido no ecr de acordo com as
configuraes definidas.
128
Fig. 213 Configurao de queries
O ARTSOFT apresenta at mil registos, mas caso a querie devolva um nmero de registos superior, os botes Ver
prximos e Ver todos ficam disponveis o que permite ao utilizador visualizar os prximos mil registos ou ver
todos os registos devolvidos pela querie, respetivamente.
O boto Imprimir permite imprimir o resultado da querie. O ARTSOFT solicita a seleo de um formulrio cujo
nome inicie por Consulta*.LST.
As variveis definidas na querie ficam disponveis, com a mesma designao72 a atribuda, no editor de
relatrios List & Label.
Fig. 214 Variveis List & Label das queries
72
Da que no seja conveniente colocar termos com acentuao pois o List & Label poder no os reconhecer (por exemplo, optar pelo
termo codigo e no cdigo)
129
Na impresso do formulrio pode-se visualizar o contedo devolvido pela querie.
Fig. 215 Impresso de queries
Por fim, na barra de ferramentas dos registos de artigos, dos terceiros e da lista configurvel de lanamentos
(quer de artigos quer de itens FSE), foi disponibilizado o cone , que permite aceder s queries SQL.
Fig. 216 Queries de terceiros
Fig. 217 Queries de artigos
Fig. 218 Queries de extratos de lanamentos de artigos
130
As queries devolvem os registos de acordo com o comando SQL, mas caso este esteja preparado para devolver o
contedo do auto-incremento do registo, ao pressionar o cone SQL, o ARTSOFT utiliza o parmetro para
devolver o valor do registo onde se encontra posicionado.
Vejamos o exemplo de uma anlise de lucro de artigos cujo comando SQL aponta para o auto-incremento:
SELECT STKFCH.Nome0 AS Artigo, SUM((QtdReal*DOCLAN.ValUnLiq)-(QtdReal*DOCLAN.ValSaido)) AS Lucro

FROM DOCLAN
INNER JOIN STKFCH ON (DOCLAN.CodCodigo=STKFCH.CodCodigo AND STKFCH.DivNrReg=[1])
GROUP BY STKFCH.Nome0
ORDER BY Lucro desc
Para complementar esta instruo necessrio que o campo parmetros tambm esteja devidamente
preparado:
PAR1=AI
Desta forma, partindo de um determinado registo de artigo, o cone SQL vai devolver o resultado do comando
SQL apenas para esse registo, nem sequer questiona qual o valor do parmetro, pois j o identifica como sendo
do registo onde se encontra.
Fig. 219 Querie de um nico registo
131
8. ACESSOS
Nesta verso houve uma reformulao dos acessos de utilizadores que poder ter algum impacto na
acessibilidade aplicao. Listam-se de seguida as principais alteraes efetuadas.
8.1. Acessos comuns
8.1.1. Tabelas de terceiros
Foi adicionada uma opo para permitir a configurao de email de contas correntes, com a possibilidade de
modificar e de consultar.
Fig. 220 Acesso para configurar email de contas correntes
8.1.2. Queries SQL
Foi adicionada uma opo para aceder s queries SQL, com a possibilidade de modificar (acesso s
configuraes) e de as visualizar.
Fig. 221 Acesso a queries SQL
8.1.3. Tabela E-Commerce
Foi adicionada uma opo para aceder s tabelas de e-commerce, com a possibilidade de modificar e de
consultar.
Fig. 222 Acesso tabela de e-commerce
8.1.4. Gestor de Dispositivos
Foi adicionada uma opo para aceder ao gestor de dispositivos, com a possibilidade de modificar e de
consultar.
Fig. 223 Acesso ao gestor de dispositivos
132
8.2. Terceiros
Foi removido o acesso aos Registos telefnicos, uma vez que este submdulo tambm deixou de existir no
ARTSOFT.
8.3. Gesto de recursos humanos
8.3.1. Pagamentos
Foram adicionadas duas opes para aceder s transferncias bancrias de independentes, uma para ficheiros do
tipo PS2 e outra para ficheiros do tipo SEPA.
Fig. 224 Acesso a transferncias bancrias de independentes
8.3.2. Simulao de cessao de contratos
Foi adicionada uma opo para aceder simulao de cessao de contratos.
Fig. 225 Acesso simulao de cessao de contratos
8.4. Tesouraria
8.4.1. Plano de tesouraria
Foi adicionada uma opo para aceder ao plano de tesouraria. Apesar desta funcionalidade j ter sido
disponibilizada na release 8.00, no havia ainda um acesso especfico definido.
Fig. 226 Acesso ao plano de tesouraria
133
9. DIFERENAS NOS CAMPOS DOS FICHEIROS (TABLE STATUS)
Nesta verso foram acrescentados novos campos e alterados alguns dos existentes, os quais esto identificados
nas tabelas seguintes, por comparao com a base da verso anterior (8.00):
9.1. Novos campos
Ficheiro Novo campo Descrio Tipo Flag

Ct2Lan.DAT73 C_C.PMedIncump Tempo mdio ponderado incumprimento IntFloat L
DocFch.DAT74 Tot.ValDesMn Valor manual do desconto Float E/L
DocLan.DAT75 Div.TerReLN N do Terceiro Relacionado Unsigned E/L
DocLan.DAT Qtd.DispDta Saldo Disponvel Data Float E/L/P
DocLan.DAT Val.InventDta Inventrio data Float E/L/P
DocLan.DAT Qtd.SldDta Saldo a Data Float E/L/P
TerFch.DAT76 Cli.HerdNeg Herdar negociao Unsigned E/L
TerFch.DAT Cli.PrMedRcDocC Tempo Mdio Ponderado recebimento de Cliente IntFloat E/L
TerFch.DAT For.AICtaPgtAut AI da conta de pagamento automtico Unsigned E/L
TerFch.DAT For.CodPagAut Cdigo de movimento do pagamento Unsigned E/L
TerFch.DAT For.DiasDltPgt Delta de dias para pagamento Integer E/L
Tempo Mdio Ponderado incumprimento
TerFch.DAT For.PMedIncumpF IntFloat E/L
Fornecedor
TerFch.DAT For.PrMedPgDocF Tempo Mdio Ponderado pagamento a Fornecedor IntFloat E/L
TerFch.DAT Cli.PrMedRcDocC Tempo Mdio Ponderado recebimento de Cliente IntFloat E/L
9.2. Campos alterados
Campo 8.10 8.00

Ficheiro
alterado Campo Descrio Tipo Descrio Tipo
Prazo mdio ponderado
Prazo mdio de
Ct2Lan.DAT C_C.PrMedPag C_C.PrMedPgDoc pagamento da data IntFloat Unsigned
pagamento
documento
Prazo mdio ponderado
Prazo mdio de
CtaLan.DAT77 C_C.PrMedPag C_C.PrMedPgDoc pagamento da data IntFloat Unsigned
pagamento
documento
Preo Mdio
StkVal.DAT78 Prc.MPond Custo Mdio Ponderado
Custo Ponderado
Data clculo
Data de clculo
TerFch.DAT Cli.DataCalc Cli.DCalcEstatC estatsticas
mdias Cliente
recebimento Cliente
Data clculo Data de clculo
TerFch.DAT For.DataCalc For.DCalcEstatF estatsticas pagamento mdias
Fornecedor Fornecedor
TerFch.DAT For.TpNegCli For.TpNegFor
73
Lanamentos de Contabilidade Complementar
74
Documentos
75
Lanamentos de Documentos
76
Terceiros
77
Lanamentos de Contabilidade
78
Valores Acumulados de Artigos
134
9.3. Campos eliminados
Ficheiro Campo eliminado Descrio Tipo Flag

TerFch.DAT Cli.NivRisco Nvel mdio de Risco Cliente Integer E/L
TerFch.DAT Cli.PrMedRec Prazo mdio recebimento cliente Integer E/L
TerFch.DAT Cli.TmpRisco Tempo mdio de Risco Cliente Integer E/L
TerFch.DAT For.NivRisco Nvel Risco suportado pelo fornecedor Integer E/L
TerFch.DAT For.PrMedRec Prazo mdio pagamento fornecedor Integer E/L
TerFch.DAT For.TmpRisco Tempo mdio Risco suportado fornecedor Integer E/L
Legenda (flag):
E Exportao
L Listagens
P Preos
135

Otimizado para Gestão Comercial ARTSOFT 2015 Versão 8.10

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1.1.1. Tabela de classificao contabilstica completa

Fig. 1 Tabela de classificao contabilstica completa

DocID DocSing IDSerie ClassPOC ClassInvent

1.1.1.2. Custos estimados

1.1.1.2.1. Custos estimados na guia de remessa

Fig. 3 Integrao contabilstica de custos estimados lanados na guia de remessa

Fig. 4 Integrao contabilstica de custos estimados e includos lanados na guia de remessa

1.1.1.2.3. Custos includos na fatura

Fig. 5 Integrao contabilstica de custos includos lanados na fatura

1.1.1.3. Ganhos/Perdas estimadas com custos

Fig. 6 Cdigo de movimento do acerto dos custos extra

1.1.1.3.1. Encerrar custos estimados

Fig. 7 Integrao contabilstica de custos estimados a encerrar numa guia de remessa

Fig. 8 Ecr de encerramento de custos estimados

Fig. 9 Confirmao de encerramento de custos estimados

Fig. 10 Integrao contabilstica da diferena entre custos estimados e definitivos

1.1.1.4. Regularizaes de inventrio

1.1.1.5. Controlo de adiantamentos

A movimentao seria efetuada desta forma:

Controlo adiantam. Controlo geral de

Controlo adiantam. Controlo geral de

1. Fatura de adiantamento: debita as contas de adiantamentos e de IVA, por contrapartida do crdito da

Fig. 11 Associao de documento de conta corrente a uma fatura de adiantamentos

J a tabela de classificao contabilstica deve ter preenchido as contas de vendas/compras, de IVA

Fig. 12 Classificao contabilstica de uma fatura de adiantamentos

Fig. 13 Associao de documento de conta corrente a uma nota de crdito de adiantamentos

J a tabela de classificao contabilstica deve ter preenchido as contas de vendas/compras, de IVA

Fig. 14 Classificao contabilstica de uma nota de crdito de adiantamentos

Fig. 15 Integrao contabilstica de uma fatura de adiantamento

Fig. 16 Integrao contabilstica de um recibo de fatura de adiantamento

Ao emitir a fatura total, com as respetivas integraes contabilsticas, em 31-01-2015,

Fig. 17 Emisso de fatura

Fazendo-se, na prpria fatura, a ligao com a fatura de adiantamento.

Fig. 18 Ligao da fatura com a fatura de adiantamento

Gerando a respetiva nota de crdito na data do relacionamento e anulando os movimentos da fatura de

Fig. 19 Emisso da nota de crdito

1.1.1.7. Documentos que integram inventrio permanente

Fig. 20 Configurao de cdigo de movimento para integrao de inventrio permanente

1.1.1.8. Lanamento de fatura sem guia de remessa prvia

Fig. 21 Configurao de fatura sem guia de remessa prvia

Fig. 22 Lanamento de fatura sem guia de remessa prvia

Em termos de integrao na contabilidade, os lanamentos de conta corrente so integrados no cdigo Cxxx e

Fig. 23 Integrao de fatura sem guia de remessa prvia

1.1.1.9. Resumo de classificaes de integrao contabilstica sugeridas

Campo Srie Documento Movimento Conta Texto explicativo

1.1.2. Alterao da forma de clculo do Custo Mdio Ponderado

Quantidade Valor CMP Variao de Custo da Total de

Quantidade Valor CMP Variao de Custo da Total de

Quantidade Valor CMP Variao de Custo da Total de

Quantidade Valor CMP Variao de Custo da Total de

Quantidade Valor CMP Variao de Custo da Total de

Quantidade Valor CMP Variao de Custo da Total de

Considerando que no possvel s empresas garantirem um processo de receo e conferncia de mercadorias

Quantidade Valor CMP Variao de Custo da Total de

A operao de devoluo efetuaria os seguintes movimentos contabilsticos de inventrio permanente:

Devolues de Mercadorias Regularizao inventrios / Custo da mercadoria

Alterao da ordem de recalculo do CMP

Fig. 25 Configurao do mtodo de valorizao do CMP

1.1.2.1. Anulao de entrada

Tomemos como exemplo um artigo com os seguintes movimentos:

Fig. 26 Anulao de documento de entrada