BALANCE DE PRUEBA

CODIGO CUENTA DEBE HABER

CAJA 560,000
BANCOS 1,460,000
CLIENTES 3,450,000
INVERSIONES 1,500,000
CARGOS DIFERIDOS 2,450,000
VALORIZACIONES 4,500,000
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 1,400,000
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 63,220,000
PATENTES 2,500,000
DEPRECIACION ACUMULADA -4,650,000
PROVEEDORES 1,990,000
OBLIGACIONES LABORALES 1,620,000
BONOS CIRCULACION 9,600,000
INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO 980,000
OBLIGACIONES FINANCIERAS LP 20,950,000
OBLIGACIONES FINANCIERAS CP 3,400,000
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS 2,100,000
32 SUPERAVIT CAPITAL 5,720,000
38 SUPERAVIT POR VALORIZACION 14,500,000
3115 APORTES SOCIALES 12,000,000
3705 UTILIDADES ACUMULADAS 9,390,000
INGRESOS OPERACIONALES 60,140,000
INGRESOS NO OPERACIONALES 1,440,000
5120 GASTOS DE ARRENDAMIENTO 1,720,000
5130 GASTOS SEGUROS 840,000
5160 GASTOS DEPRECIACION 1,980,000
5235 GASTOS PUBLICIDAD 8,760,000
5105 GASTOS DE PERSONAL 25,750,000
53 GASTOS NO OPERACIONALES 2,760,000
5135 GASTOS SERVICIOS PUBLICOS 2,700,000
5145 GASTOS MANTENIMIENTO 2,100,000
5195 GASTOS DIVERSOS 980,000
6135 COSTO DE VENTA 19,850,000

143,830,000 $143,830,000
 ESTADO DE RESULTADOS
4 INGRESOS NO OPERACIONALES
-4135 Comercio al por mayor y al por menor 60,140,000
-4175 Devolucion en ventas 0
- Costo de la mercancia vendida
= Utilidad bruta

51 GASTOS OPERACIOANALES DE ADMINISTRACION

5105 Gastos de personal 25,750,000
Servicos publicos 2,700,000
Mantenimiento 2,100,000
Arrendamiento 1,720,000
Depreciacion 1,980,000
-52 GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS
Publicidad 8,760,000
Seguros 840,000
Diversos 980,000
= Perdida Operacional

42 INGRESOS NO OPERACIONALES 1,440,000

-53 GASTOS NO OPERACIONALES 2,760,000
= Perdida del ejercicio
60,140,000

19,850,000
40,290,000

34,250,000

10,580,000

-4,540,000

-5,860,000
ACTIVO
DISPONIBLE
Caja 560,000
Bancos 1,460,000
Inversiones 1,500,000
Clientes 3,450,000
Propiedad planta y equipo 63,220,000
Depreciacion acumulada -4,650,000
Patentes 2,500,000
Gastos pagados por anticipado 1,400,000
Cargos diferidos 2,450,000
Valorizaciones 4,500,000

PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS 38,540,000
Obligaciones financieras LP 20,950,000
Obligaciones financieras CP 3,400,000
Proveedores 1,990,000
Ingresos recibidos por anticipado 980,000
Salarios por pagar 1,620,000
Bonos en circulacion 9,600,000

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
Aportes sociales 12,000,000
Superavit de capital 5,720,000
Reservas obligatorias 2,100,000
Utilidades acumuladas 9,390,000
Superavit de valorizaciones 14,500,000
Resultado del ejercicio -5,860,000
TOTAL PATRIMONIO 37,850,000

PASIVO-PATRIMIO
76,390,000

76,390,000