JUZGADO DE PRIMERA INSTANCIA PENAL, NARCOACTIVIDAD Y

DELITOS CONTRA EL AMBIENTE DEL DEPARTAMENTO DE

RETALHULEU.

NUMERO UNICO DE EXPEDIENTE

C-11010-2017-00200

OFICIAL III

FECHA DE CREACION

06/ 07/ 2017

IMPUTADO:

JULIO CESAR PENDRAN PAZ

AGRAVIADO:

ARMANDO PAREDES

FISCAL DISTRITAL, MINISTERIO PUBLICO DE RETALHULEU

HORA DE CREACION: 11:30:00 A.M.

 FISCALIA DISTRITAL DE RETALHULEU
MP157/2017/0010

C-11010-2017-00200 Oficial 3ro.

SEOR JUEZ DE PRIMERA INSTANCIA PENAL, NARCOACTIVIDAD Y
DELITOS CONTRA EL AMBIENTE DEL DEPARTAMENTO DE RETALHULEU.
Yo, ELVIA ESTELA MAZARIEGOS MAZARIEGOS, en mi calidad de Agente
Fiscal del Ministerio Pblico en este departamento, sealo como lugar para recibir
notificaciones las Oficinas de la Fiscala ubicada en la octava avenida, seis guin
sesenta y uno, de la zona uno de esta ciudad, ante usted respetuosamente
comparezco requerir la Apertura del Juicio y Formular Acusacin en contra del
imputado JULIO CESAR PENDRAN PAZ; por el delito de DEFRAUDACIN
TRIBUTARIA regulado en el Artculo 358 inciso A del Cdigo Penal; y para el
efecto,
E X P O N G O:

I.- DATOS DE IDENTIFICACIN DEL IMPUTADO, EL NOMBRE DE SU

DEFENSOR Y LA INDICACIN DEL LUGAR PARA NOTIFICARLES:
1) JULIO CESAR PENDRAN PAZ:
El sindicado JULIO CESAR PENDRAN PAZ, no tiene apodo o sobre nombre
conocido, de treinta y siete aos de edad, casado, guatemalteco, con instruccin,
comerciante, naci el nueve de mayo de mil novecientos setenta y cinco, originario
y vecino del municipio de Retalhuleu, Retalhuleu, y residente en Retalhuleu del
municipio de Retalhuleu, Retalhuleu, proporcion el nmero telefnico cincuenta
millones setenta y cuatro mil trecientos cincuenta (50,074,350) lugar y nmero
telefnico donde puede ser citado, que se identifica con el Documento Personal de
Identificacin con el CUI- ocho mil seiscientos setenta espacio ochenta mil
ochocientos veintitrs espacio mil ciento uno (8670 80823 1101), extendido por el
Registro Nacional de las Personas de la Repblica de Guatemala, goza de
medidas sustitutivas. Ejerce la defensa el abogado CARLOS JAVIER PAZ PAZ
pudiendo ser notificados ambos en la oficina jurdica del abogado mencionado
ubicada en sptima avenida cuatro ochenta y dos, local nmero ocho, de la zona
uno de Retalhuleu, Retalhuleu.

II.- DE LA RELACIN CLARA, PRECISA Y CIRCUNSTANCIADA DEL HECHO

PUNIBLE QUE SE LE ATRIBUYE AL SINDICADO Y SU CALIFICACIN
JURDICA:

Al imputado JULIO CESAR PENDRAN PAZ , se le atribuye los siguientes hechos:

Porque usted JULIO CESAR PENDRAN PAZ, el da seis de julio de dos mil
diecisiete a las catorce horas, encontrndose en su residencia en octava avenida
siete guion quince zona dos, lugar en donde tiene su oficina patentada con el
objeto de la comercializacin de repuestos de transporte pesado y liviano,
extendi al seor Armando Paredes un documento, simulando ser una factura por
el concepto de que el pago una suma de cien mil quetzales (Q. 100,000.00), con
la descripcin que don Armando Paredes adquiri en calidad de compra; ocho
llantas para triler, dos computadoras, una transmisin, tres lonas de marca
Segovia. Al momento que el seor Armando Paredes se dio cuenta que lo que le
extendieron no se trata de una factura si no de un documento que simula ser
factura. Se deduce que el seor Julio Cesar Pendran Paz est evadiendo de esta
manera el pago del impuesto al valor agregado el cual se define que seran doce
mil quetzales (Q. 12,000.00) que se estara evadiendo y afectando al Estado de
Guatemala. Por tales hechos el Ministerio Pblico le acusa del delito de
DEFRAUDACIN TRIBUTARIA regulado en el Artculo trescientos cincuenta
y ocho del Cdigo Penal.

III.- FUNDAMENTOS RESUMIDOS DE LA IMPUTACIN, CON EXPRESIN DE

LOS MEDIOS DE INVESTIGACIN UTILIZADOS, QUE DETERMINAN LA
PROBABILIDAD DE QUE EL IMPUTADO COMETIO EL DELITO POR EL CUAL
SE LE ACUSA.

A travs de la investigacin realizada dentro de este proceso se desprende que la

conducta que se reprocha al imputado JULIO CESAR PENDRAN PAZ se tipifica
como delito de DEFRAUDACIN TRIBUTARIA regulado en el Artculo 358 inciso
A del Cdigo Penal, aspectos que se establecen con los siguientes medios de
prueba:
A) DECLARACIONES TESTIMONIALES :
1.- DE ARMANDO PAREDES Comprador de la mercadera-, que se identifica
con el Documento Personal de Identificacin CUI- mil ciento doce guin treinta y
dos mil quinientos sesenta guion mil ciento uno (1112-32570-1101 extendido por el
Registro Nacional de Personas de la Repblica de Guatemala, con la que se
prueba las circunstancias de forma, modo y tiempo que se le acusa al sindicado,
pues fue a la persona a la cual el seor Pendran le extendi una factura falsa o un
documento simulando ser una factura.
B) DOCUMENTOS:
1.- EL DOCUMENTO QUE SIMULA SER UNA FACTURA, de fecha seis de julio
de dos mil diecisiete, extendida por el seor JULIO CESAR PENDRAN PAZ, con
que se prueba que existi el pago por la cantidad de cien mil quetzales exactos al
seor Pendran Paz por parte del seor Armando Paredes por concepto de
repuestos de mercadera para transporte pesado.
2.- FOTOCOPIA DEL CHEQUE, que fue extendido al seor Julio Cesar Paz en
pago de los repuestos.
IV.- LA CALIFICACIN JURDICA DEL HECHO PUNIBLE, RAZONNDOSE EL
DELITO QUE EL IMPUTADO HA COMETIDO, LA FORMA DE PARTICIPACIN,
GRADO DE EJECUCIN Y LAS CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES O
ATENUANTES.
La accin tpica, antijurdica, culpable y punible producida por el nombrado
imputado se encuentra determinada por el Artculo 358 inciso A del Cdigo
Penal.
DE LA FORMA DE PARTICIPACIN EN EL DELITO: La conducta producida por
el nombrado imputado se califica como autor, en razn que tomo parte directa en
la ejecucin del acto propio del delito mencionado, tal como se seala en la
imputacin, y al respecto de lo que establecen los Artculos 35 y 36 inciso 1ro. del
Cdigo Penal precepta : "Son responsables penalmente del delito: Los autores y
cmplices."; Son autores: 1. Quienes tomen parte directa en la ejecucin de los
actos propios del delito.

GRADO DE EJECUCIN DEL DELITO: La conducta delictiva obrada por el

acusado determina que ejercito en su totalidad las acciones tendientes a su
perpetracin, siendo el grado de ejecucin en delitos CONSUMADOS.
DE LAS CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES O ATENUANTES: En el presente
caso no concurren circunstancias que modifiquen la responsabilidad penal del
imputado.
NORMAS ADJETIVAS PENALES: El artculo 324 del Cdigo Procesal Penal
estipula "Cuando el Ministerio Pblico estime que la investigacin proporciona
fundamento serio para el enjuiciamiento Pblico del Imputado, requerir por
escrito al Juez, la decisin de Apertura del Juicio. Con la peticin de Apertura a
Juicio se Formular la Acusacin". El artculo 48 del Cdigo Procesal Penal
determina: "Los tribunales de Sentencia conocern del Juicio Oral y pronunciarn
la sentencia respectiva en los procesos por los delitos que la ley determina." El
artculo 340 del Cdigo Procesal Penal establece: "La audiencia intermedia tiene
como finalidad discutir sobre la pertinencia del requerimiento fiscal. En caso de
formularse acusacin se discutir sobre los hechos planteados y la probabilidad de
que puedan ser demostrados en debate..."

V. INDICACIN DEL TRIBUNAL COMPETENTE PARA EL JUICIO: En ste caso,

el tribunal competente para conocer del juicio es el Tribunal de Sentencia Penal,
Narcoactividad y Delitos Contra el Ambiente del departamento de Retalhuleu,
ubicado en esta ciudad. Con fundamento en lo anteriormente expuesto,
respetuosamente formulo las siguientes:

PETICIONES:

I.- Que se admita para su trmite el presente escrito y se agregue a sus

antecedentes.

II.- Que se tenga por requerida la apertura del juicio y por formulada la acusacin
en contra del imputado JULIO CESAR PENDRAN PAZ, por el delito de
DEFRAUDACIN TRIBUTARIA regulado en el Artculo 358 inciso A del Cdigo
Penal;

III.- Que el seor Juez seale da y hora para la celebracin de la audiencia oral
para discusin del requerimiento fiscal, la cual deber llevarse en el plazo que
establece la ley;

IV.- Que el seor Juez entregue a las partes que as lo soliciten, copia de la
Acusacin;

V.- Que en su momento procesal se dicte el auto que admita la Acusacin y

decrete la apertura del juicio, citando a quienes se les haya otorgado participacin
definitiva en el procedimiento, haciendo las dems declaraciones que en derecho
correspondan.

VI.- Que de lo resuelto se notifique al Ministerio Pblico de conformidad con la ley,

en el lugar sealada en este escrito.

Adjunto ocho fotocopias del presente escrito y el expediente original que consta de
____ folios. Retalhuleu, ocho de julio del dos mil diecisiete.

LICDA. ELVIA ESTELA MAZARIEGOS MAZARIEGOS

AGENTE FISCAL
FISCALIA DISTRITAL DE RETALHULEU
MP157/2017/0010
C-11010-2017-00200 Oficial 3ro.

Medios de Prueba:
a. Testimonio del seor Armando Paredes, con el que se acredita los
sucesos del ilcito.
b. Factura emitida por Julio Cesar Pendran Paz, con la que se acredita
que es un papel media hoja carta que tiene impreso un formato que simula
ser una factura.
c. Fotocopia del cheque que fue extendido al seor Julio Cesar Paz en
pago de los repuestos.
C-11010-2017-00200.Of.3. Juzgado. MP157/2017/1227

ACTA SUCINTA ACTO CONCLUSORIO DE PROCEDIMIENTO PREPARATORIO: En la ciudad de

Retalhuleu, el nueve de julio de dos mil diecisiete, a las diez horas con quince

minutos, en consenso con los sujetos procesales, en la Sala A de Audiencias de

este Juzgado, se hicieron presentes, del Ministerio Publico el auxiliar fiscal

abogada ELVIA ESTELA MAZARIEGOS MAZARIEGOS, el representante del querellante

adhesivo abogado PABLO ANGEL PAZ DIAZ, el procesado JULIO CESAR PENDRAN PAZ,

acompaado de la abogada defensora ANA ANAHI DUARTE SOL, con el objeto de

celebrar audiencia de apertura a juicio y acusacin, se procedi de la siguiente

manera: PRIMERO: Se concedi la palabra a la representante Fiscal quien ratifico

el memorial conclusivo de procedimiento preparatorio solicitando que se admita la

acusacin, se abra a juicio el presente proceso y se seale audiencia para

ofrecimiento de pruebas respectivo. El representante del querellante adhesivo

manifest adherirse a lo peticionado por el Ministerio Publico. Por su parte la

defensa tcnica se opuso al requerimiento fiscal, solicitando que se decrete el

sobreseimiento y en todo caso la clausura provisional de las actuaciones. Todo lo

actuado y argumentos vertidos en la presente audiencia quedaron registrados en

archivo digital de audio. SEGUNDO: Luego de las argumentaciones y peticiones

formuladas, el Juzgador RESUELVE: I) Improcedente lo peticionado por la defensa

tcnica del procesado. II) La procedencia de la apertura del proceso penal

instruido contra JULIO CESAR PENDRAN PAZ, por el hecho atribuido constituido de

DEFRAUDACIN TRIBUTARIA. III) Admite la acusacin formulada por el Ministerio

Publico. IV) Abre a juicio oral y pblico el proceso instruido contra JULIO CESAR

PENDRAN PAZ, acusado del delito de DEFRAUDACIN TRIBUTARIA. V) La acusacin queda

admitida en todos sus puntos tal y como lo formulo el Ministerio Pblico. VI) Se

otorga intervencin definitiva al acusado, JULIO CESAR PENDRAN PAZ, abogada

defensor, ANA ANAHI DUARTE SOL, al Ministerio Publico a travs de la auxiliar

fiscal ELVIA ESTELA MAZARIEGOS MAZARIEGOS, querellante adhesivo a travs del

abogado PABLO ANGEL PAZ DIAZ. VII) Designa como Tribunal competente para conocer

la fase del juicio oral y pblico de este proceso al TRIBUNAL DE SENTENCIA PENAL,

NARCOACTIVIDAD Y DELITOS CONTRA EL AMBIENTE DEL DEPARTAMENTO DE RETALHULEU. VIII)

Se seala audiencia del ofrecimiento de prueba el da DOCE DE JULIO DEL AO DOS

MIL DIECISIETE, A LAS DIEZ HORAS, en la sala de audiencias de este Juzgado.

TERCERO: Las partes quedaron oral y legalmente notificadas de lo actuado en la

presente audiencia. Finaliza a las diez horas con cincuenta minutos, relevando de

firmas a los sujetos procesales por celeridad y economa procesal.

CARLOS JAVIER SAMAYOA CAJAS Juez

DALILA ALEIDA BATRES BETAN -

Secretaria
C-11010-2017-00200.Of.3. Juzgado. MP157/2017/1227

ACTA SUCINTA OFRECIMIENTO Y ADMISION DE MEDIOS DE PRUEBA: En la ciudad de

Retalhuleu, el doce de julio de dos mil diecisiete, a las diez horas, en consenso

con los sujetos procesales, en la Sala A de audiencias del Juzgado Pluripersonal

de Primera Instancia Penal, Narcoactividad y Delitos Contra el Ambiente de esta

ciudad, ante el infrascrito Juez y secretario autorizante, se encuentran

presentes el representante del Ministerio Publico abogada ELVIA ESTELA MAZARIEGOS

MAZARIEGOS, la representante del querellante adhesivo abogado PABLO ANGEL PAZ

DIAZ, el acusado JULIO CESAR PENDRAN PAZ, acompaado del abogado defensor ANA

ANAHI DUARTE SOL, con el objeto de llevar a cabo la audiencia preparatoria del

debate consistente en ofrecimiento y admisin de medios probatorios, se procedi

de la siguiente manera: La representante Fiscal solicito que sean aceptados en su

totalidad las pruebas testimoniales, documentales y materiales de conformidad con

los aspectos detallados en memorial de acusacin y gua adjunta, donde consta la

informacin de los testigos propuestos, documentos y evidencia material, los

cuales sern incorporados respectivamente mediante su lectura y exhibicin en el

debate en la modalidad expresa en la presente audiencia. Seguidamente el

representante del querellante adhesivo no objeto la prueba ofrecida por Fiscala,

no proponiendo medios de prueba. La defensa tcnica objeto la prueba ofrecida por

la Fiscala, proponiendo medios de prueba. La Fiscala y el querellante adhesivo

objetaron los medios de prueba de la defensa tcnica. Por ltimo el Juez,

resuelve declarar sin lugar las objeciones planteadas por la defensa tcnica, y

con lugar las objeciones planteadas por la Fiscala y el querellante adhesivo por

las razones enunciadas en la presente audiencia, ADMITIR LA TOTALIDAD DE LOS

MEDIOS DE PRUEBA ofrecidos por las partes procesales y que en audiencia oral de

mrito fueron debidamente individualizados mediante gua escrita, formando un

solo cuerpo. Teniendo en cuenta los hechos imputados, su naturaleza y

circunstancias se cit a las partes a comparecer a juicio ante el Tribunal

designado en el plazo establecido, sealando audiencia para el da VEINTE DE

JULIO DE DOS MIL DIECISIETE, A LAS OCHO HORAS con el objeto de dar inicio al

debate oral y pblico respectivo. Las actuaciones quedan a disposicin del

Tribunal de Sentencia Penal, Narcoactividad y Delitos Contra el Ambiente de

Retalhuleu, en resguardo del Ministerio Publico a donde deben enviarse. De la

decisin judicial las partes quedaron notificadas, auto dictado en audiencia oral

conforme archivo digital de audio. Por razones de celeridad y economa procesal

se les releva de firmas. Finaliza la presente diligencia a las diecinueve horas

con treinta minutos.

CARLOS JAVIER SAMAYOA CAJAS Juez

DALILA ALEIDA BATRES BETAN -

Secretaria