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Rapport de stage
Ralis par :
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REMERCIEMENTS
La sympathie, la solidarit, le srieux sont des ingrdients essentiels pour la vie dun
tre social tel que lhomme puisquil volue selon lappui et laide de lextrieur.
Cest pour cela quil doit tre reconnaissant et digne de ceux qui ont contribu la
ralisation de cette application et qui ont t dune gnrosit considrable quant loffre de
linformation.
Puis je tiens remercier tout particulirement Mr ABOUAKIL TARIK qui est charg
dtudes pour sa qualit dencadrement, sa patience, sa comprhension, sa coopration ainsi
que son soutien tout au long de la priode de mon stage.
Sans oublier dadresser aussi mes vifs remerciements toute la filire risque SGMB
CASA OUEST qui ma aid pour la collecte de linformation ainsi qu tous ceux qui ont
particip de prt ou de loin la ralisation de ce rapport.
Tous ces gens ont prouv leur ouverture desprit, leur volont daide dautrui,
rellement ce sont eux qui ont transform mon stage en un sjour agrable.
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Plan
Introduction
1-Fiche signaltique
3- Historique
4- Les ressources humaines
5- Les Performances
6- Lorganisation
7- Les filiales
8- Sponsoring et mcnat
1. Introduction
2. Ouverture dun compte courant
dentreprises
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Conclusion
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SOCIETE GENERALE
MAROCAINE DE BANQUES
Introduction
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1-Fiche signaltique :
Filiale du Groupe Socit Gnrale France, et parmi les artisans de cette mutation
profonde que connat le secteur bancaire au Maroc. La Socit Gnrale Marocaine de
Banques se prsente comme un acteur actif sur la scne bancaire au Maroc, de part son
effectif, sa structure organisationnelle, ltendu de son rseau, son systme dinformation ses
moyens informatiques, sa performance commerciale ces facteurs et bien dautres ne
peuvent que conforter sa position dans le systme bancaire marocain lui permettant ainsi
dtendre sa toile sur le march en investissant de nouveaux crneaux comme lassurance
bancaire.
La Socit Gnrale Marocaine de Banques fut la premire banque avoir lancer une
carte de paiement interbancaire Interbank, elle est galement la premire banque avoir
instaur une informatique dcentralise et une organisation favorisant la prise de dcision en
agences.
Au sein de la Socit Gnrale Marocaine de Banques, trois valeurs sont de mise :
Professionnalisme Esprit dquipe Innovation.
Parmi les titres de noblesse de la Socit Gnrale Marocaine de Banques, deux agences
de notation lont not sur la base des informations publiques. Ces deux notations sont trs
bonnes et sont en amlioration par rapport aux annes prcdentes
CAPITAL INTELLIGENCE : BB MAGHREB RATING : NN
La Socit Gnrale a aussi occup le premier rang du classement publi par "the Global
Investor" (Euromoney) la suite d'un sondage effectu auprs des principaux investisseurs
trangers de la rgion. Les notes de recherche qui ont t l'origine de ce classement, ont t
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zone internationale lpoque et Casablanca, devenue peu peu grand port et capitale
conomique du pays.
Si linstallation des premires banques date des annes 1820, le dveloppement du secteur
bancaire ne samora rellement quavec la cration, en 1907, de la Banque dEtat du Maroc
et, surtout, la signature, en 1912, du trait de Protectorat.
Il a fallu attendre 1943 pour que soit tablie une premire lgislation sinspirant des lois
franaises sur lorganisation des professions dictes en 1940 et en 1941 qui rgissaient les
banques et les professions se rattachant au mtier de banquier.
Au lendemain de lindpendance, lEtat cra les principales institutions financires
marocaines ou les transforma, en vue de promouvoir le dveloppement conomique du pays.
Il favorisa galement la concentration des banques, ramenes 26 tablissements en 1961,
tout en encourageant lextension de leur rseau et la bancarisation.
Paralllement, le dcret royal portant loi bancaire du 21 avril 1967 devait introduire, de
manire plus concrte, la volont de lEtat dassurer le contrle de la distribution du crdit et
dorienter lconomie conformment aux priorits quil dfinissait.
Ds les annes 70, un mouvement de dcloisonnement samora. Il commena avec
lextension des modalits de la loi bancaire de 1967 au Crdit Populaire, le 10 juillet 1970,
saccentua, au niveau de lactivit bancaire ds lors que les autorits montaires dcidrent
dintresser les banques au financement de linvestissement, considr comme secteur
prioritaire pour le dveloppement conomique.
Paralllement au dcloisonnement des structures, lactivit bancaire fut touche par une
dsintermdiation des financements qui commena, ds les annes 70 et prit 2 formes
essentielles ;
La premire fut la raction des banques et des tablissements financiers lencadrement
du crdit et aux emplois obligatoires qui les incitrent, comme dans tous les pays octroyer
des crdits travers des socits filiales, essentiellement des socit de leasing et de crdit la
consommation, socits qui chappaient lencadrement et mme la loi bancaire de 1967.
La seconde forme de dsintermdiation fut reprsente par les billets de trsorerie, mis en
place par les autorits montaires en dcembre 1986.
A cela sajoute, particulirement depuis 1991, le train de mesures de libralisation du
secteur bancaire et de rformes touchant au march des capitaux.
Il tait donc normal que les lgislations bancaires suivent ces volutions en tenant compte
des nouveaux besoins en financements de lconomie nationale, de son ouverture sur
lextrieur et de la transformation des techniques et des usages qui y sont lis.
Les apports des nouvelles lois bancaires :
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La lgislation bancaire qui tait en application avant 1993, apparaissait la fois vieillie,
disparate et incomplte.
Peu de rgles rgissaient les rapports de concertation entre les autorits montaires et les
banques ainsi que les relations entre celles-ci et leur clientle.
La loi bancaire du 6 juillet 1993 ainsi que le code de commerce du 1er aot 1996
comblent pratiquement ces lacunes.
La nouvelle loi bancaire na pas encore vue le jour, dont le projet est actuellement au
SGG, le ministre des Finances perd le contrle des tablissements de crdit au profit de Bank
Al Maghreb, qui dtient dsormais lentire responsabilit de la stabilit du systme financier.
Le projet de loi est guid par la scurisation du systme financier et consacre une large place
au contrle interne des tablissements de crdit.
Les orientations du projet de loi :
Le nouveau projet de loi bancaire, dans le cadre de ses orientations, a pour objet :
1- Llargissement du champ dapplication de la loi : les dispositions en matires de
surveillance et de comptabilit seront applicables tout organisme ayant une activit bancaire
ou para bancaire, tels que la C.D.G., la Caisse dEpargne Nationale, la C.C.G., les banques off
shore et les associations de micro-crdit. La loi soumet galement agrment lexercice des
oprations lies lingnierie financire, la gestion de patrimoine et lintermdiation pour
le transfert de fonds,
2- La redfinition des comptences des autorits montaires et des organes de
consultation, avec notamment un renforcement des attributions de Bank Al Maghreb,
3- Le renforcement du contrle prudentiel sur les tablissements de crdit, et la
redfinition de la mission des commissaires aux comptes,
4- Linstitution dune coopration entre Bank Al Maghreb et les autres autorits de
contrle du secteur financier (assurances et march des capitaux),
5-Linstitution dune procdure spcifique pour le traitement des difficults des
tablissements de crdit, avec notamment une drogation aux procdures de rglement
amiable et de redressement judiciaire prvues par le code de commerce pour les adapter aux
conditions de lactivit bancaire,
6- Le renforcement des rgles de protection de la clientle des tablissements de crdit.
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Les mouvements de restructuration ne naissent que dans les marchs en rgression avec
les pays surbancariss. Le march bancaire marocain avec un taux de bancarisation global de
15% seulement et de 51% en considrant uniquement la partie bancarisable, constitue en
principe un march en croissance.
Or les ressources bancaires sont en expansion modre : 9% de croissance moyenne sur
les cinq dernires annes. La forte concentration des richesses au Maroc entrane deux
phnomnes :
-Le dveloppement du fonds de commerce par une agressivit commerciale lgard de la
concurrence, lmergence dune nouvelle clientle se faisant un rythme encore lent.
Certains segments de clientle, de type haut et bonne gamme prsentent un comportement
bancaire de type dvelopp : multibancarisation, et recherche des placements plus
rmunrateurs que les dpts bancaires classiques (Sicav, bourse).
-Lautre caractristique du march bancaire marocain est la faiblesse des commissions qui
reprsentent en moyenne autour de 20% du PNB des banques.
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Enjeux stratgiques :
Pour ce qui est du redploiement du secteur bancaire, il ne peut tre apprhend quen
fonction des spcificits de cette activit au Maroc, savoir ltroitesse relative du march
constituant un frein une spcialisation pousse, et le caractre gnraliste de la plupart des
banques qui se traduit par loffre dune multitude de services classiques.
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Cela tant, les risques pesant sur le secteur montrent que les petites banques sont
condamne disparatre, dans la mesure o elles ne peuvent rentabiliser les fonds propres
importants quexige le contexte rglementaire, et le mtier de banque universelle sauf
sengager dans une spcialisation de leur activit.
Bon nombre saccordent penser, quil serait souhaitable de mener une politique de
concentration qui permettrait de ramener 4 ou 5 au maximum le nombre de banques
gnralistes. La taille importante de ces nouvelles banques leur permettrait dtre mieux
armes pour dialoguer avec des banque internationales puissantes, de compenser par leffet
volume lrosion des marges, et de supporter les charges considrables lies au
dveloppement informatique et lentretien dun rseau dagences finement maill.
3-Historique :
1913 A laube de la Grande Guerre, dans les annes qui suivirent la promulgation du
trait de protectorat franais, la Socit Gnrale ouvre sa premire agence Casablanca, afin
dassurer le financement des grands travaux dinfrastructures raliss au dbut du 20 me sicle,
des capitaux privs dorigine trangre ont t introduits au Maroc, par le biais des banques
europennes, surtout franaises.
1956 lindpendance du Maroc, la Socit Gnrale restait une petite banque, avec 3
agences et un effectif dune quarantaine de personnes.
1973 Cette anne est marque par la promulgation du dahir sur la marocanisation du
capital et du conseil dadministration des socits exerant au Maroc. La prsence de capitaux
nationaux hauteur de 51% fait intervenir des changements au niveau de la gestion et de la
redfinition des lignes stratgiques.
La Socit Gnrale Marocaine de Banques devient le quatrime tablissement bancaire
du Maroc.
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5-Les performances
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5.1-Lactivit :
Actuellement classe 5me banque du pays, la Socit gnrale compte parmi les banques
leaders de la place. La composition de son fonds de commerce fait ressortir une prdominance
de la clientle des grandes entreprises et de particuliers haut de gamme ; En effet, sa part de
march se rpartit comme suit :
Dpts : 7% en 2001 ;
Emplois : galement 9,4% en 2001 ;
Crdits par signature : 10,8% en 2001.
5.2-La rentabilit :
Elle est classe 2me en matire de rentabilit. Le rsultat net reprsente en 1996, 11,9% du
bnfice net global du systme bancaire, malgr une politique de provisionnement soutenue
depuis toujours, assurant la Socit Gnrale le plus fort taux de couverture des risques de la
place, soit 74,7% en 1997.
5.3-La productivit :
La socit Gnrale Marocaine de Banques se situe la 5me position en matire dactivit
par agent. Son positionnement est meilleur en matire de rentabilit par agent : 3me rang.
6-Lorganisation
En 2004, la Socit Gnrale a adopt une nouvelle organisation mieux adapte sa
stratgie de dveloppement.
Deux pouvoirs forts, le Conseil de Surveillance et le Directoire, dots de responsabilits
distinctes et quilibres, ont remplac lorganisation Conseil dAdministration unique.
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6.1-Lorganigramme :
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6.2-Les dpartements
Ple banque de financement et des grandes entreprises :
Direction des grandes entreprises : Pour toute introduction en bourse, conseil en fusions
acquisitions, intervention en fonds propres, financement de projets
Direction Conseil et Ingnierie Financire : intervient pour conseiller et assister la clientle.
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La Direction de la Production Bancaire : Regroupe dans une mme entit l'ensemble des
activits de back-office de la banque. Cette organisation permet d'assurer une meilleure
qualit des traitements bancaires, tout en privilgiant les aspects lis la scurit et leur
volution.
La Direction des Systmes dInformation : Assure la matrise duvre pour la conception, la
ralisation, le dploiement et la maintenance des systmes et des applications informatiques
(bases de donnes, logiciels, matriels, rseaux de tlcommunications). Elle assure
lexploitation du Systme dInformation de lentreprise. Elle dfinit les architectures
applicatives et techniques qui composent le systme dinformation global et veille sa
cohrence et son intgrit.
La Direction des Moyens Gnraux : A en charge la gestion du patrimoine immobilier et des
biens meubles, la matrise douvrage des implantations de la banque, la centralisation des
donnes comptables et assure la fonction dinformation, de scurit et de logistique.
La Direction des Projets et de lOrganisation : Assure la matrise douvrage des projets
bancaires et techniques ou lassistance des directions concernes, ainsi que la conduite de
missions dorganisation et la normalisation du systme dinformation interne et externe de la
banque.
La Direction de la Qualit : Propose, anime et suit les actions menes au niveau du sige et
du rseau visant amliorer la qualit de service. Lobjectif tant dinstaurer et dintgrer une
vritable dmarche qualit au sein de la banque avec comme principale mission : la
satisfaction du client.
La Direction Juridique : Examine toutes les questions dordre juridique concernant la relation
avec la clientle, dans un souci de prserver les intrts de celle-ci. Elle assiste et conseille le
rseau et les entits du sige en matire juridique et protge le patrimoine et la responsabilit
de la banque.
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conduite des relations publiques. Elle assure aussi, en liaison avec les autres directions, les
actions publicitaires ou promotionnelles, les relations avec les mdias, le mcnat, le
sponsoring, ainsi que les publications extrieures et linformation interne.
La Direction de l'Inspection Gnrale : Assure les missions d'audit demandes par la
Direction Gnrale sur toutes les composantes de l'tablissement et en assure le reporting par
le biais de rapports crits. Elle prend part la dfinition de la politique gnrale et au plan de
dveloppement lors des comits de direction et administratifs. Elle mne les vrifications
comptables des entits du sige et du rseau, les enqutes et les tudes thmatiques qui lui
sont confies. Elle participe galement l'laboration des tudes et des projets de
l'tablissement pour la prise en compte de ses besoins et des systmes de scurit et de
contrle mettre en place.
La direction des Relations Humaines : Prend en charge le recrutement, la gestion
individuelle et collective du personnel et conoit les plans de formation aux niveaux interne et
externe.
La Direction des Risques : Examine les propositions de crdit manant des directions
dexploitation et celles des provisions pour crances douteuses. Elle contrle posteriori la
qualit totale du portefeuille dengagements de la banque. Elle participe galement
llaboration et la mise en place doutils de suivi et dvaluation du risque.
La Direction Financire : elle dfinit et met en uvre et contrle la gestion financire et
comptable de la banque. Sa premire mission est de fiabiliser les donnes bilancielles et les
rsultats, amliorer la qualit des tats financiers et rduire les dlais de leur publication.
Paralllement, elle doit mettre en place un suivi budgtaire rgulier.
7-Les filiales
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INVESTIMA
Cre en 1974, Investima est une filiale spcialise dans les socits pour accompagner leur
dveloppement. Son portefeuille s'lve plus de 270 millions de dirhams.
8-Sponsoring et mcnat :
8.1-Mcnat culturel :
8.2-Mcnat sportif
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Introduction :
Historiquement, la socit gnrale marocaine de banques est la banque des entreprises
par excellence. Au Maroc, le tissu conomique repose essentiellement sur la PME-PMI qui
reprsente un fort potentiel de dveloppement .En tant que banque universelle, la SGMB
considre le march PME-PMI comme tant stratgique.
Ensuite, lanalyse conomique des segments de clientle rvle que la PME-PMI
demeure un fonds de commerce fidle, mais elle a besoin dtre valorise par une coute
disponible, du conseil professionnel et un service de qualit. Paralllement, le march est
devenu plus agressif en raison de la surliquidit, de la concentration des acteurs et de leurs
plans dambition de dveloppement.
Aussi, lconomie marocaine est caractrise par une prpondrance numrique des PME
au sein du tissu industriel, de par leur nombre, limportance de leur main duvre, le niveau
de la production et le chiffre daffaire, ainsi, la conqute de ce march constitue un vecteur de
dveloppement stratgique de la SGMB.
En 2006, la SGMB soriente vers ce march et en fait un point dhonneur avec une
politique commerciale adquate et lorganisation de ces agences multi marchs et principales
en les dotant de moyens matriels et humains pour la conqute et la prospection des
PME/PMI.
L organisation de la banque en runissant tous les efforts de la direction commerciale, les
filiales ; les agences pour une prospection cible et mieux cerner les besoins de cette
catgorie dentreprise.
La dtention dun compte en banque est devenue aujourdhui une ncessit pour les
personnes morales du fait de la complexit grandissante des relations conomiques. Ce fait
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rend aise la manipulation des espces, prserve des risques de perte des fonds, de vol Tout
en confrant la possibilit au titulaire de bnficier des services et des concours bancaires.
LOA attitude : Cest une offre de location de vhicules avec option dachat. Cette
formule permet de devenir propritaire dun vhicule de tourisme neuf de toute marque des
conditions avantageuses.
Sogquip : Cest une formule de leasing destine aux entreprises pour financer
intgralement leurs investissements en matriels.
Assurance entreprise
Les crdits de financement des marchs publics : Permettent de faire face aux besoins
de trsorerie engendrs la fois par la lenteur des rglements de l'administration et
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l'importance des dpenses dues aux travaux du march public dont lentreprise est
adjudicataire.
Crdit de Campagne : Ce crdit est destin couvrir des besoins priodiques et financer
des valeurs dexploitation (stocks, poste clients)
Crdit Spot : Type de dcouvert rependant aux exigences des entreprises qui ont souvent
des besoins de trsorerie sur des priodes trs courtes atteignant au maximum quelques
semaines.
Ligne franaise : la ligne franaise des PME/PMI est destine au financement de lachat
par les PME/PMI de biens et services dorigine franaise pour des investissements
damlioration de la productivit, en biens matriels et immatriels neufs ou en services
dorigine franaise.
FOMAN :lEtat a cre un Fonds national de mise niveau, dnomm FOMAN, qui est
destin soutenir les PME dans leurs efforts de mise niveau .le FOMAN a t confi en
gestion la caisse centrale de garantie.
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Crdit la jeune entreprise : il sinscrit dans le cadre de la loi 53-00 sur la petite et
moyenne entreprise. Cest un produit dinvestissement destin aux jeunes entrepreneurs,
financ par les banques et garanti par la caisse centrale de garantie, qui a reu de lEtat
marocain une dlgation pour la gestion dun fonds de garantie en date du 4novembre 2002.
Ligne de crdit PME PMI : Est destine aux PME-PMI marocaines, dont le total bilan
est infrieur 50 millions de dirhams, et dont lobjectif est le financement de PME-PMI
marocaines pour leurs achats de matriels dquipement et services d'origine franaise.
Prt participatif Bank Al Amal : Prt participatif accord par Bank Al Amal, par
l'intermdiaire de la SGMB et cautionns en partie par elle (20%) et par Dar Ad Damane
(40%).
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FOGAM : cest un fonds de garantie des crdits dinvestissement accords par les
banques leurs entreprises, dans le cadre de leurs programmes de mise niveau.
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La Lettre de Change Relev : Cest une procdure de recouvrement rapide des crances
(lettre de change acceptes ou non, billets ordre, libells en francs franais et en Euro, et
payables en France). En effet, cette mthode de cessions des crances professionnelles permet
au bnficiaire d'allger sa trsorerie et le poste client de son bilan.
Le contrat PRO : Cest une offre globale de produits et services, dcline autour du
compte professionnel du bnficiaire.
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SOGEFAX : Les services SOGFAX permettent de recevoir par fax le relev de compte
des dernires oprations, de consulter les derniers cours de change pour toutes les devises
cotes auprs de Bank Al Maghrib, ainsi que modifier le code confidentiel daccs
SOGEPHONE : Sur un simple coup de tlphone, le client peut consulter le solde de son
compte, connatre les cinq dernires oprations enregistres sur votre compte pendant les 30
derniers jours, commander son chquier, consulter la dernire valeur liquidative de la Sicav
SG PERSPECTIVES
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de procder louverture dun compte sous prtexte que les oprations raliser avec un
client douteux pourraient compromettre son image de marque.
Certaines banques ne procdent des ouvertures que pour des comptes susceptibles de
prsenter un mouvement important ou justifiant dun montant de versement initial
consquent.
Il est donc important de connatre la taille de la St laquelle ils seraient amens ouvrir
le compte1.
Aspects rglementaires
Avant donc louverture du compte une personne morale, le banquier devrait prendre soin
de constituer le dossier juridique. Ainsi quau terme de larticle 488 du code de commerce
ltablissement bancaire doit pralablement louverture dun compte, vrifier : en ce qui
concerne les personnes morales, la forme et la dnomination, ladresse du sige, lidentit et
les pouvoirs de la ou des personnes physiques habilites effectuer les oprations sur le
compte ainsi que le numro dinscription limpt sur les St, au registre du commerce ou
limpt des patentes. .
En liaison avec cet article du code de commerce sajoute la circulaire de BAM 1 qui vient
fixer les rgles minimales que les tablissements de crdit doivent adopter au titre du devoir
de vigilance au sujet de la clientle.
Cette circulaire comprend 5 titres :
En guise dintroduction (articles1&2), elle insiste sur les modalits de didentification et
de connaissance approfondie de la clientle par les tablissements de crdit, la surveillance
des oprations de la clientle prsentant un risque important et la conservation de la
documentation affrente aux clients.
Identification de la clientle (articles 312) : ce titre traite des entretiens que doit avoir
obligatoirement ncessairement lexploitant avec les futurs clients (identit, mandataires
habilits grer les comptes ouvrir). Lattention a t porte galement sur les documents
didentification qui doivent tre en cours de validit en portant la photographie du client. Tout
document photocopis doit certifi conforme loriginal par les autorits comptentes. Dans
le cas des personnes morales ayant leur sige social l'tranger, ces documents doivent, sauf
dispositions particulires prvues par une convention internationale, tre certifis conformes
auprs des services consulaires marocains installs dans leur pays ou auprs des
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reprsentations consulaires de leur pays au Maroc. Les documents rdigs dans une langue
autre que l'Arabe ou le Franais doivent tre traduits dans l'une de ces deux langues par un
traducteur asserment2. Suivi et surveillance des oprations de la clientle (articles 13 20) :
ce titre traite de la ncessit du classement des clients par catgorie de risque inhrent
chacun dentre eux3. Le devoir de vigilance est primordial pour chaque exploitant et ce en
adressant des comptes rendu la Direction de lInspection Gnrale sur les clients suspects de
raliser des oprations inhabituelles.
certificat ngatif.
projet des statuts ou les statuts dfinitifs sils sont disponibles.
Elments didentification des fondateurs et des souscripteurs du capital social1.
liste des souscripteurs et des sommes verses par chacun deux (DSV) pour les
S.A et la S.C.A
le blocage de fonds (1/4 pour la SA et la SCA et la totalit pour la SARL) ;
louverture dun compte indisponible compte de St en formation devant
enregistrer le montant des fonds bloqus jusqu limmatriculation au RC ;
le blocage en question donne la dlivrance dune attestation dite de blocage.
La socit en participation
1
Article 6 de la circulaire de BAM relative au devoir de vigilance des tablissements de crdit.
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Socit civile
Les statuts certifis conformes
PV de la runion des associs fixant les pouvoirs des reprsentants habilits
faire fonctionner le compte
Vrification de la rponse BAM
Les documents devant tre fournis par les associations, coopratives et tablissements publics
sont :
Les associations
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Les coopratives
Par ailleurs, lentre en relation est une phase primordiale dans la concrtisation de la
relation client/banque. Le dmarrage seffectue par louverture dun compte et la signature
dune convention de comptes entreprises, dans le cas dune entreprise nouvellement cre, le
client doit imprativement verser le capital social pour recevoir une attestation de blocage de
fonds lui permettant daccomplir les formalits de la constitution de la socit.
Les fonds resteront bloqus jusqu prsentation des documents juridiques de la cration
de lentit. Le compte est ouvert et les fonds sont verss au niveau du compte courant de la
socit relatif la libration du capital.
Lorsque une entreprise bnficie dun certain nombre dannes dexistence, elle
prsentera son banquier les bilans des 3dernirs exercices accompagns dun modle j
cest un document dlivr par le tribunal de commerce indiquant les lignes de crdit dont
bnficie la socit et les ventuelles saisies-arrts sur le fonds de commerce.
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Etat civil Risque douverture de compte une personne qui fournit une fausse
identit dans lintention de commettre des actes frauduleux ou de
masquer une interdiction bancaire ou judiciaire.
RESPONSABILITE DU BANQUIER
Domicile La fourniture dune fausse adresse permet de commettre des actes
frauduleux
RESPONSABILITE DU BANQUIER
nationalit En priode de rglementation des changes, risque douvrir un compte
enregistrant des oprations prohibes pour un rsident ou linverse,
pour un non rsident.
RESPONSABILITE DU BANQUIER
Capacit civile Risque douverture de compte un incapable : Mineur,
Majeur (difficile viter sauf cas flagrant de comportement anormal).
RESPONSABILITE DU BANQUIER
Capacit bancaire Ouverture de compte et dlivrance de chquiers un interdit.
RESPONSABILITE DU BANQUIER
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a) Prsentation
La filire risque SGMB est organise de la manire suivante :
Des chargs dtudes qui ont pour mission ltude de dossier de crdit manant du
rseau la saisie des bilans, la vrification des donnes bilancielles en les comparant
avec les bilans dposs la direction des impts, la vrification se fait via Internet
office marocaine de la proprit industrielle commerciale (OMPIC) .
Aprs tude et vrification le dossier est prsent son responsable hirarchique le
responsable du secrtariat banque (RSCC) qui suite son tude formulera un avis et le
prsentera au responsable risque rgional(RRR) qui doit statuer sur le dossier et le
prsenter son tour au responsable march clientle commerciale (RMCC) qui
donnera son avis et le remettra au directeur rgionale pour validation et notification
des lignes de crdit lagence mettrice du dossier pour prise des garanties et mise en
place des lignes de fonctionnement
La filire risque SGMB est organis sous forme de limite divers, chaque
intervenant peut valider un dossier entrant dans le cadre de sa limite divers, et ce
dans un soucis dactiver la mise en place des lignes de crdits
Les limites divers sont donns par le directoire au directeur rgionale charge pour
lui de repartir en faveur des autres intervenants :
LES DIRECTEURS DAGENCE LES RESPONSABLES MARCHES CLIENTELE
COMMERCIALE (RMCC)
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BOUCETTA
Directeur rgional
BADREZZAMANE
RMCC
BOUKDIR
Animateur commercial
BENZEKRI
RRR
EL ALAMI
RSCC
ABOUAKIL
Charg dtudes
ELHARAMI
Charg dtudes
NASSORI
Charg dtudes
ELMAKLI
Charg tudes
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Le prott faute de paiement doit tre effectu dans les dlais de prsentation
le jour de lchance ou dans lun des 5 jours ouvrables qui suivent celui o la
LC est payable
Prescriptions:
porteur contre tir: 3ans compter date chance
Porteurs contre endosseurs et \ ou tireur : 1an partir de la date du
prott dress
Endosseurs contre eux et contre le tireur : 6mois partir du jour o
lendosseur a rembours la LC
viter de dpasser 20% par rapport lautorisation sur le mme tir : Risque
de concentration des impays
Faire attention aux valeurs des clients domicilis en places non bancables.
Faire attention la mobilisation de valeurs recouvrement valeurs dplacement
RVD (dlai de recouvrement important)
Assurer une estimation juste des besoins du client
Valeur impaye : loger en compte impay appropri afin de ne pas perdre le
droit de recours contre les signataires
Ne pas hsiter prendre le tlphone et de recueillir des renseignements sur
les tirs auprs des confrres ou mme dans le rseau SGMB
Exiger des factures en appui la mobilisation de valeurs souponne
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Attention : les risques lis ces oprations sont particulirement importants en raison du
caractre alatoire des recettes attendues en fin de campagne et des montants importants
en jeu
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PRECAUTIONS A PRENDRE
I- Dcouvert
II-EPC
Dcaissements lchance
CREDOCS
tablir des mains courantes pour le suivi des tombes
Ouvrir des credocs entrant dans le cadre de lactivit de laffaire.
Ne pas procder au refinancement en devises avant dtudier le cycle de
commercialisation du client
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O.C \ C.E
Admissions temporaires
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Malgr toutes les panoplies de produits offerts par la SGMB aux PME/PMI, la
ralit au quotidien comprend normment de contraintes et de freins. Entre
autres:
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Conclusion:
Pour conclure ce rapport je tenais signaler que le stage que jai effectu
au sein de la socit gnrale marocaine de banques tait satisfaisant et trs
intressant. Jai eu une ide gnrale et instructive sur la vie active ainsi que
lopportunit denrichir mon savoir et de concevoir ma vie professionnelle.
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Annexes
Comptes en devises
Ces comptes peuvent tre ouverts aux :
St exportatrices de biens et de services dj titulaires de CCPEX. Pour les
St non titulaires de CCPEX, laccord de lOC est obligatoire. Ces comptes
peuvent tre aliments hauteur de 20% en recettes issues des exportations
effectues1.
St de pche hauturire sous rserve de laccord de lOC. Ces St peuvent
crditer leur compte en devises concurrence de 25% au maximum des
devises rapatries.
Personnes morales trangres rsidentes ou non Les IA sont habilits
avoir des comptes en devises au nom de personnes physiques ou morales de
nationalit trangre rsidentes ou non rsidentes 2.
Comptes spciaux
Ces comptes peuvent tre ouverts au nom de personnes morales trangres non rsidentes
pour les besoins de leur activit temporaire au Maroc4.
2
3
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Bank Al Maghrib fixe, ci-aprs, les rgles minimales que les tablissements de
crdit sont tenus dadopter au titre du devoir de vigilance au sujet de la clientle.
Article 1
Les tablissements de crdit sont tenus de mettre en place les procdures ncessaires qui leur
permettent :
Article 2
Les procdures vises larticle premier ci-dessus sont consignes dans un manuel qui doit
tre approuv par lorgane dadministration de ltablissement de crdit. Ce manuel doit
tre priodiquement mis jour, en vue de ladapter aux dispositions lgales et
rglementaires en vigueur et lvolution de lactivit de l'tablissement de crdit.
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I. Identification de la clientle
Article 3
Les tablissements de crdit sont tenus de recueillir les lments dinformation permettant
lidentification de toute personne qui :
Souhaite ouvrir un compte, quelle que soit sa nature, ou louer un coffre fort ;
Recours leurs services pour lexcution de toutes autres oprations, mme
ponctuelles, telles que le transfert de fonds.
Article 4
Les comptes rendus de ces entretiens doivent tre verss aux dossiers des clients,
prvus aux articles 5 et 6 ci-aprs.
Article 5
Une fiche d'ouverture de compte doit tre tablie au nom de chaque client personne
physique, au vu des nonciations portes sur tout document didentit officiel. Ce document
doit tre en cours de validit, dlivr par une autorit marocaine habilite ou une autorit
trangre reconnue et porter la photographie du client.
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Les lments d'identification ci-dessus doivent galement tre recueillis des personnes qui
pourraient tre amenes faire fonctionner le compte des clients en vertu d'une
procuration.
La fiche d'ouverture de compte ainsi que les copies des documents d'identit prsents
doivent tre classes dans un dossier ouvert au nom du client.
Article 6
Une fiche d'ouverture de compte doit tre tablie au nom de chaque client personne morale
dans laquelle doivent tre consigns, selon la nature juridique de ces personnes, lensemble ou
certains des lments didentification ci-aprs :
La dnomination,
La forme juridique,
Lactivit,
Ladresse du sige social,
Le numro de lidentifiant fiscal,
Le numro dimmatriculation au registre du commerce ainsi que le centre
d'immatriculation.
Cette fiche doit tre conserve dans le dossier ouvert au nom de la personne morale concerne
ainsi que les documents complmentaires, ci-aprs prciss, correspondant sa forme
juridique.
Les documents complmentaires devant tre fournis par les socits commerciales
incluent notamment :
Les documents complmentaires devant tre fournis par les associations incluent :
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Les documents complmentaires devant tre fournis par les coopratives incluent :
Les documents complmentaires devant tre fournis par les tablissements et autres
entits publiques incluent :
- Lacte constitutif;
- Les actes portant nomination des reprsentants ou fixant les pouvoirs des diffrents
organes de ltablissement ;
- Les noms des personnes habilites faire fonctionner le compte.
Article 7
Les tablissements de crdit recueillent des personnes qui ne disposent pas de comptes
ouverts sur leurs livres et souhaitent louer un coffre-fort ou effectuer des oprations
ponctuelles auprs de leurs guichets les lments ncessaires leur identification et celle
des personnes qui en sont bnficiaires.
Article 8
Sont soumises aux mmes exigences vises aux articles 4, 5 et 6 ci-dessus, les demandes
d'ouverture de compte distance (par voie d'intrt, par exemple).
Article 9
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A dfaut des originaux, les photocopies des documents d'identit viss l'article 5 et celles
des statuts, des procs verbaux et des documents dlivrs par une autorit administrative
prvus l'article 6 ci-dessus doivent tre dment certifies conformes par les autorits
comptentes.
Dans le cas des personnes morales ayant leur sige social l'tranger, ces documents doivent,
sauf dispositions particulires prvues par une convention internationale, tre certifis
conformes auprs des services consulaires marocains installs dans leur pays ou auprs des
reprsentations consulaires de leur pays au Maroc.
Les documents rdigs dans une langue autre que l'Arabe ou le Franais doivent tre traduits
dans l'une de ces deux langues par un traducteur asserment.
Article 10
Les documents viss aux articles 5 et 6 ci-dessus doivent faire l'objet d'un examen minutieux
pour s'assurer de leur rgularit apparente et, le cas chant, tre rejets si des anomalies sont
dtectes.
Lorsque les informations fournies par le client ne concordent pas avec celles figurant sur
les documents prsents, des justificatifs complmentaires doivent tre exigs.
Article 11
En vue de s'assurer de l'exactitude de l'adresse donne par tout nouveau client, "une lettre
de bienvenue" lui est adresse. En cas d'adresse errone, l'tablissement de crdit doit
s'assurer par tous moyens de l'adresse exacte. A dfaut, il peut dcliner l'entre en relation
et procder la clture du compte.
Article 12
Les tablissements de crdit doivent tre en mesure de connatre, lors de l'ouverture d'un
compte, si le postulant dispose dj d'autres comptes ouverts sur leurs livres et, si c'est le
cas, l'historique de ces comptes.
Ils se renseignent sur les raisons pour lesquelles la demande d'ouverture d'un nouveau
compte est formule.
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Article 13
Les tablissements de crdit doivent classer leurs clients par catgories, selon leur profil
de risque.
A cet effet, les fiches d'ouverture de compte doivent retracer le profil de risque du client,
tabli sur la base des documents reus en application des dispositions des articles 5 et 6 ci-
dessus, des rsultats des entretiens viss l'article 4 ci-dessus et en tenant compte de
certains indicateurs tels que le pays d'origine du client, l'origine des fonds, la nature de
l'activit exerce, la nature des oprations effectues et l'historique du compte.
Article 14
Les tablissements de crdit doivent instituer, pour chaque catgorie de clients, des
limites au del desquelles des oprations pourraient tre considres comme inhabituelles
ou suspectes.
Article 15
Article 16
Les tablissements de crdit doivent porter une attention particulire aux oprations
financires effectues par des intermdiaires professionnels (tels que les notaires, les
avocats, les entreprises qui effectuent, titre de profession habituelle, l'intermdiation, le
conseil et l'assistance en matire de gestion de patrimoine) pour le compte de leurs clients
personnes physiques ou morales.
Article 17
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Les tablissements de crdit doivent prter une attention particulire aux oprations
excutes par des personnes dont le courrier est domicili chez un tiers, dans une boite
postale, aux guichets de l'tablissement ou qui changent d'adresse frquemment.
Article 18
Article 19
Article 20
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Article 21
Les tablissements de crdit conservent pendant dix ans les justificatifs relatifs :
Article 22
Article 23
Article 24
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Article 25
V. Autres dispositions
Article 25 BIS
Les tablissements de crdits ayant des filiales ou des succursales, installes dans des
zones offshore ou dans des pays ne disposant pas de rglementation en matire de vigilance,
au moins quivalente celle applicable au Maroc, doivent veiller ce que ces entits soient
dotes d'un dispositif de vigilance similaire celui prvu dans la prsente circulaire.
Article 26
Les tablissements de crdit incluent, dans le cadre du rapport sur le contrle interne
qu'ils sont tenus d'adresser la Direction du Contrle des Etablissements de Crdit,
conformment l'article 20 de la circulaire N 6/G/2001 prcite, un chapitre consacr la
description des dispositifs de vigilance mis en place et des activits de contrle effectues en
la matire.
Article 27
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