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1825-2015.
LA HISTORIA PARA CONTAR
AO DE LA CONSOLIDACIN DEL MAR DE GRAU Viernes 18 de marzo de 2016
DIRECTIVA N 003-2016-CG/GPROD
LINEAMIENTOS PREVENTIVOS
PARA LA TRANSFERENCIA DE
GESTIN DE LAS ENTIDADES
DEL GOBIERNO NACIONAL
RESOLUCIN DE CONTRALORA
N 088-2016-CG
SEPARATA ESPECIAL
581116 NORMAS LEGALES Viernes 18 de marzo de 2016 / El Peruano
RESOLUCIN DE CONTRALORA
N 088-2016-CG
Lima, 17 de marzo de 2016
VISTO, la Hoja Informativa N 00010-2016-CG/PEC de la Gerencia Central de Planeamiento Estratgico;
CONSIDERANDO:
Que, de conformidad con el artculo 82 de la Constitucin Poltica del Per, la Contralora General de la Repblica
es el rgano superior del Sistema Nacional de Control, encargado de supervisar la legalidad de la ejecucin del
presupuesto del Estado, de las operaciones de la deuda pblica y de los actos de las instituciones sujetas a control;
Que, el literal u) del artculo 22 de la Ley N 27785 - Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la
Contralora General de la Repblica, dispone como una de las atribuciones de la Contralora General, establecer los
procedimientos para que los Titulares de las entidades rindan cuenta oportuna ante dicho rgano Rector, por los fondos
o bienes del Estado a su cargo, as como de los resultados de su gestin;
Que, asimismo, los artculos 7, 8 y el literal t) del artculo 22 de la Ley N 27785, establecen que el Sistema
Nacional de Control est facultado para ejercer el control interno y externo preventivo, correspondiendo a la Contralora
General de la Repblica emitir disposiciones y/o procedimientos para implementar operativamente medidas contra la
corrupcin administrativa, as como para promover la adopcin de mecanismos de transparencia e integridad al interior
de las entidades;
Que, conforme a lo dispuesto en la Ley N 28716 - Ley de Control Interno de las Entidades del Estado, se faculta
a los rganos de Control Institucional a ejercer el control preventivo, sin perjuicio del control posterior interno que les
compete, correspondiendo a las entidades del Estado implantar obligatoriamente sistemas de control interno dirigidos a
promover el cumplimiento por parte de los funcionarios o servidores pblicos de rendir cuentas, por los fondos y bienes
pblicos a su cargo;
Que, concordantemente, la Norma de Control Interno 3.7 Rendicin de Cuentas, aprobada por Resolucin de
Contralora N 320-2006-CG, refiere que el Titular, los funcionarios y servidores estn obligados a rendir cuenta por el
uso de los recursos o bienes del Estado, el cumplimiento misional y de los objetivos institucionales, as como el logro
de los resultados esperados, para cuyo efecto el sistema de control interno establecido deber brindar la informacin y
apoyo pertinente;
Que, en razn a los fundamentos legales antes expuestos, mediante Resolucin de Contralora N 372-2006-
CG se aprueba la Directiva N 08-2006-CG/SGE-PC Lineamientos Preventivos para las Entidades del Estado sobre
Transferencia de Gestin, que regula las pautas de carcter preventivo para la transferencia de gestin de las
Autoridades Ejecutivas Superiores y funcionarios en las entidades sujetas al Sistema Nacional de Control, con excepcin
de las municipalidades, con la finalidad de orientar, instruir y desarrollar de manera uniforme la transferencia de gestin
en dichas entidades para contribuir a la adecuada continuidad de los servicios o actividades durante procesos de cambio
de administracin en el Estado, en cautela del uso de los bienes y recursos pblicos; as como la Directiva N 09-2006-
CG/SGE-PC Lineamientos para el Control de la Transferencia de Gestin en las Entidades del Estado, que establece
disposiciones para el ejercicio del control gubernamental preventivo y posterior relativo al proceso de transferencia de
gestin en las entidades del Estado sujetas al Sistema Nacional de Control;
Que, del mismo modo, mediante Resolucin de Contralora N 373-2006-CG se aprueba la Gua Tcnica de
Probidad Administrativa sobre Transferencia de Gestin, que regula pautas orientadoras dirigidas a los funcionarios
del Estado y a la ciudadana sobre el conjunto de disposiciones dirigidas a las autoridades salientes y a las nuevas
autoridades de las entidades pblicas respecto a los procesos de transferencia de gestin;
Que, mediante Resolucin de Contralora N 273-2014-CG se aprueban las Normas Generales de Control
Gubernamental, las cuales se emiten en el marco del nuevo enfoque de control, y buscan optimizar el ejercicio del
control gubernamental, se constituyen como disposiciones de obligatorio cumplimiento para la realizacin del control
gubernamental bajo estndares adecuados de calidad, aplicables entre otros a los rganos de Control Institucional,
quienes efectan el control interno simultneo y posterior, as como el control gubernamental externo, en concordancia
con lo sealado en la Ley N 27785 citada;
Que, respecto a la transferencia de gestin de los gobiernos regionales y locales, se encuentra regulada por la
Directiva N 008-2014-CG/PCOR Transferencia de la gestin administrativa de los Gobiernos Regionales y Gobiernos
Locales, aprobada por Resolucin de Contralora N 528-2014-CG, habindose comprendido en el mismo nuevos
criterios;
Que, en el citado contexto, a fin de contribuir a la continuidad de las actividades o de las prestaciones de servicios,
mantener un adecuado ambiente de control interno y para evitar que se produzcan actos irregulares durante los procesos
de transferencia de gestin en el Estado, considerando adems las disposiciones emitidas que aprueban las Normas
Generales de Control y la Directiva N 008-2014-CG/PCOR Transferencia de la gestin administrativa de los Gobiernos
Regionales y Gobiernos Locales, se considera pertinente la actualizacin del documento normativo que regule de
manera uniforme el proceso de transferencia de gestin en las entidades del gobierno nacional, sealando plazos,
formalidades, obligaciones y responsabilidades, as como la determinacin de la informacin y documentacin que debe
ser entregada por las Autoridades salientes o encargadas a las Autoridades entrantes respecto a los resultados de su
gestin en el cumplimiento de su misin y a los temas vinculados a los Sistemas Administrativos previstos en la Ley N
29158, Ley Orgnica del Poder Ejecutivo;
Que, en ese sentido, resulta necesario dejar sin efecto la Resolucin de Contralora N 372-2006-CG que aprueba
las Directivas N 08-2006-CG/SGE-PC Lineamientos Preventivos para las Entidades del Estado sobre Transferencia de
Gestin y N 09-2006-CG/SGE-PC Lineamientos para el Control de la Transferencia de Gestin en las Entidades del
El Peruano / Viernes 18 de marzo de 2016 NORMAS LEGALES 581117
Estado, as como la Resolucin de Contralora N 373-2006-CG que aprueba la Gua Tcnica de Probidad Administrativa
- Transferencia de Gestin;
En uso de las facultades previstas en el artculo 32 de la Ley N 27785, Ley Orgnica del Sistema Nacional de
Control y de la Contralora General de la Repblica;
SE RESUELVE:
Artculo Primero.- Aprobar la Directiva N 003-2016-CG/GPROD Lineamientos Preventivos para la Transferencia

de Gestin de las Entidades del Gobierno Nacional, la misma que en anexo forma parte integrante de la presente
Resolucin.
Artculo Segundo.- La Directiva aprobada en el artculo precedente, entrar en vigencia a partir del da hbil
siguiente a la publicacin de la presente Resolucin en el diario oficial El Peruano.
Artculo Tercero.- Dejar sin efecto la Resolucin de Contralora N 372-2006-CG que aprueba las Directivas N
08-2006-CG/SGE-PC Lineamientos Preventivos para las Entidades del Estado sobre Transferencia de Gestin y N 09-
2006-CG/SGE-PC Lineamientos para el Control de la Transferencia de Gestin en las Entidades del Estado, as como
la Resolucin de Contralora N 373-2006-CG que aprueba la Gua Tcnica de Probidad Administrativa - Transferencia
de Gestin.
Artculo Cuarto.- Encargar al Departamento de Tecnologas de la Informacin, la publicacin de la Directiva

aprobada por la presente Resolucin en el Portal del Estado Peruano (www.peru.gob.pe), as como en el portal web
(www.contraloria.gob.pe) y en la intranet de la Contralora General de la Repblica.
Regstrese, comunquese y publquese.
FUAD KHOURY ZARZAR

Contralor General de la Repblica
DIRECTIVA N 003-2016-CG/GPROD
LINEAMIENTOS PREVENTIVOS PARA LA TRANSFERENCIA

DE GESTIN DE LAS ENTIDADES DEL GOBIERNO NACIONAL
NDICE
1. FINALIDAD
2. OBJETIVOS
3. ALCANCE
4. SIGLAS
5. BASE LEGAL
5.1 General
5.2 Segn Sistema Administrativo
5.2.1 Gestin de Recursos Humanos

5.2.2 Abastecimiento
5.2.3 Presupuesto Pblico
5.2.4 Tesorera
5.2.5 Endeudamiento Pblico
5.2.6 Contabilidad
5.2.7 Inversin Pblica
5.2.8 Planeamiento Estratgico
5.2.9 Defensa Judicial del Estado
5.2.10 Control
5.2.11 Modernizacin de la Gestin Pblica
6. DISPOSICIONES GENERALES
6.1 Definiciones
6.2 Transferencia de Gestin
6.3 Comisin de Transferencia de Gestin
6.4 Informe para la Transferencia de Gestin
6.5 Sistemas Administrativos del Estado
6.6 Acta de Transferencia de Gestin

6.7 Participacin del rgano de Control Institucional
7. DISPOSICIONES ESPECFICAS PARA CAMBIO DE MINISTROS POR TRMINO DE PERIODO DE GOBIERNO
7.1 Grupos de Trabajo del Ministerio y de sus entidades adscritas

7.2 Elaboracin de los Informes para la Transferencia de Gestin
7.3 Equipo Revisor
7.4 Acto de instalacin de la Comisin de Transferencia de Gestin del Ministerio
7.5 Funciones de la Comisin de Transferencia de Gestin del Ministerio
7.6 Elaboracin y suscripcin del Acta de Transferencia de Gestin
8. DISPOSICIONES ESPECFICAS PARA CAMBIO DE TITULARES DE ENTIDADES
8.1 Con periodo de gestin definido
8.1.1 Grupo de Trabajo

8.1.2 Elaboracin del Informe para la Transferencia de Gestin
8.1.3 Suscripcin y entrega del Informe para la Transferencia de Gestin
8.1.4 Elaboracin del Informe para la Transferencia de Gestin de la Autoridad encargada
8.1.5 Equipo Revisor
8.1.6 Acto de instalacin de la Comisin de Transferencia de Gestin
8.1.7 Funciones de la Comisin de Transferencia de Gestin
8.1.8 Elaboracin y suscripcin del Acta de Transferencia de Gestin
8.2 Sin periodo de gestin definido o con periodo interrumpido

9. ESTRUCTURA DEL INFORME PARA LA TRANSFERENCIA DE GESTIN
9.1 Reporte de Cumplimiento Misional

9.2 Reporte del Estado Situacional de los Sistemas Administrativos
10. TRANSPARENCIA Y PUBLICIDAD DEL INFORME PARA LA TRANSFERENCIA DE GESTIN Y DEL ACTA DE
TRANSFERENCIA DE GESTIN
11. RESPONSABILIDAD DE LA ADMINISTRACIN SALIENTE Y ENTRANTE
12. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS FINALES
Primera.- Vigencia
Segunda.- Normativa de los Sistemas Administrativos
Tercera.- Aplicacin supletoria de la Directiva
Cuarta.- Excepcin a la aplicacin de la Directiva
13. ANEXOS
Anexo N 01: Acta de instalacin de la Comisin de Transferencia de Gestin

Anexo N 02: Informe para la Transferencia de Gestin
Anexo N 03: Reporte del Estado Situacional de los Sistemas Administrativos
Anexo N 04: Listado de los procesos de contratacin en trmite y en ejecucin
Anexo N 05: Listado de garantas vigentes a favor de la entidad
Anexo N 06: Relacin de bienes inmuebles
Anexo N 07: Relacin de proyectos y obras gestionadas durante el periodo ejercido
Anexo N 08: Proyectos y obras exoneradas del Sistema Nacional de Inversin Pblica
Anexo N 09: Resumen de expedientes de procesos legales
Anexo N 10: Proceso de implementacin del Sistema de Control Interno
Anexo N 11: Informe sobre actividades desarrolladas y resultados por el Equipo de Mejora Continua para la
implementacin de la simplificacin administrativa
Anexo N 12: Portal de Transparencia Estndar
Anexo N 13: Acta de Transferencia de Gestin
1. FINALIDAD
Establecer las disposiciones preventivas necesarias para el correcto, eficiente y oportuno desarrollo del proceso
de transferencia de gestin de las entidades del Gobierno Nacional, respecto al cumplimiento por parte de
sus Titulares de los objetivos institucionales y de los temas regulados por los Entes Rectores de los Sistemas
Administrativos previstos en la Ley N 29158, Ley Orgnica del Poder Ejecutivo (en adelante, Ley N 29158),
a efecto de asegurar la continuidad en la prestacin del servicio pblico, promoviendo una cultura de probidad,
honestidad y transparencia de la gestin pblica, en beneficio de la ciudadana.
2. OBJETIVOS
2.1. Regular el proceso de transferencia de gestin en las entidades del gobierno nacional; sealando plazos,
formalidades, responsabilidades y obligaciones de las autoridades, funcionarios y servidores pblicos de las
entidades.
2.2. Determinar la informacin y documentacin que debe ser entregada por las Autoridades salientes o
encargadas a las Autoridades entrantes o la gestin del gobierno proclamado respecto a los resultados de
su gestin en el cumplimiento de su misin y a los temas vinculados a los Sistemas Administrativos previstos
en la Ley N 29158.
3. ALCANCE
La presente directiva es de cumplimiento obligatorio para:
3.1. La Autoridad saliente o encargada y la Autoridad entrante de:
a) Las entidades del Poder Ejecutivo.

b) El Servicio Parlamentario del Poder Legislativo.
c) La Gerencia General del Poder Judicial.
d) La Gerencia General del Ministerio Pblico.
e) Los organismos a los que la Constitucin Poltica del Estado y las leyes les confiere autonoma.
f) Las Empresas del Estado de Gobierno Nacional, en lo que resulte aplicable.
3.2. Los funcionarios y servidores pblicos de las entidades que participan en el proceso de transferencia de
gestin.
3.3. Los miembros del Grupo de Trabajo designados por la Autoridad saliente y encargada, del Equipo Revisor
designado por la Autoridad entrante o por la gestin del gobierno proclamado, y de la Comisin de
Transferencia de Gestin.
3.4. El Jefe del rgano de Control Institucional de las entidades descritas en el numeral 3.1.
3.5. Las unidades orgnicas de la Contralora General de la Repblica que tengan bajo su mbito de control las
entidades sealadas en el numeral 3.1.
4. SIGLAS
AGN : Archivo General de la Nacin
CEPLAN : Centro Nacional de Planeamiento Estratgico
DGCP : Direccin General de Contabilidad Pblica del MEF
DGETP : Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico del MEF
DGIP : Direccin General de Inversin Pblica del MEF
DGPP : Direccin General de Presupuesto Pblico del MEF
MEF : Ministerio de Economa y Finanzas
MINJUS : Ministerio de Justicia y Derechos Humanos
OSCE : Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado
PCM : Presidencia del Consejo de Ministros
SBN : Superintendencia de Bienes Nacionales
SERVIR : Autoridad Nacional del Servicio Civil
SGP : Secretara de Gestin Pblica
5. BASE LEGAL
5.1 General
Constitucin Poltica del Estado.

Ley N 27785, Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora General de la
Repblica, y sus modificatorias.
Ley N 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General, y sus modificatorias.

Ley N 28716, Ley de Control Interno de las Entidades del Estado, y sus modificatorias.
Ley N 29158, Ley Orgnica del Poder Ejecutivo, y su modificatoria.
Decreto Legislativo N 635, que promulga el Cdigo Penal, y sus modificatorias.
Decreto Supremo N 043-2003-PCM, que aprueba el Texto nico Ordenado de la Ley N 27806, Ley
de Transparencia y acceso a la informacin pblica.
Decreto Supremo N 072-2003-PCM, que aprueba el Reglamento de la Ley N 27806, Ley de
Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica, y sus modificatorias.
Resolucin Ministerial N 200-2010-PCM, que aprueba la Directiva N 010-2010-PCM, Lineamientos
para la implementacin del Portal Estndar en las entidades de la administracin pblica, y sus
modificatorias.
5.2 Segn Sistema Administrativo
5.2.1 Gestin de Recursos Humanos
Ley N 30057, Ley del Servicio Civil.

Ley N 29783, Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo.
Decreto Legislativo N 1023, Ley de creacin de la Autoridad Nacional del Servicio Civil y su
modificatoria.
Decreto Supremo N 040-2014-PCM, Reglamento de la Ley N 30057, Ley del Servicio Civil.
Decreto Supremo N 062-2008-PCM, Reglamento de Organizacin y Funciones de la Autoridad
Nacional del Servicio Civil y su modificatoria.
Decreto Supremo N 003-97-TR, que aprueba el Texto nico Ordenado del Decreto Legislativo N
728, Ley de Productividad y Competitividad Laboral, y sus modificatorias.
Decreto Legislativo N 1057, que regula el rgimen especial de contratacin administrativa de
servicios, y sus modificatorias.
Rgimen del Decreto Legislativo N 276, Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de
Remuneraciones del Sector Pblico, y sus modificatorias.
Ley N 28091, Ley del Servicio Diplomtico de la Repblica, y su modificatoria.
Ley N 30220, Ley Universitaria.
Ley N 23536, Ley que establece las normas generales que regulan el trabajo y la carrera de los
Profesionales de la Salud, y sus modificatorias.
Ley N 29944, Ley de Reforma Magisterial, y sus modificatorias.
Ley N 28359, Ley de Situacin Militar de los Oficiales de las Fuerzas Armadas, y sus modificatorias.
Decreto Legislativo N 1149, Ley de la Carrera y Situacin del personal de la Polica Nacional del
Per, y sus modificatorias.
Ley N 29709, Ley de la Carrera Especial Pblica Penitenciaria.
Decreto Legislativo N 052, Ley Orgnica del Ministerio Pblico.
Ley N 29277, Ley de la Carrera Judicial, y sus modificatorias.
Decreto Ley N 20530, Rgimen de Pensiones y Compensaciones por Servicios Civiles prestados al
Estado no comprendidos en el Decreto Ley N 19990 y sus modificatorias.
Decreto Supremo N 005-2012-TR, Reglamento de la Ley N 29783, Ley de Seguridad y Salud en el
Trabajo y sus modificatorias.
5.2.2 Abastecimiento
Superintendencia Nacional de Bienes Estatales
Ley N 29151, Ley General del Sistema de Bienes Estatales, y sus modificatorias.
Decreto Supremo N 007-2008-VIVIENDA, que aprueba el Reglamento de la Ley N 29151, y
sus modificatorias.
Decreto Supremo N 130-2001-EF, que aprueba el Saneamiento de Inmuebles de Propiedad
Estatal, y sus modificatorias.
Resolucin N 046-2015/SBN, que aprueba la Directiva N 001-2015/SBN, Procedimiento de
Gestin de los Bienes Muebles del Estado.
Archivo General de la Nacin
Ley N 25323, que crea el Sistema Nacional de Archivos.

Decreto Supremo N 008-92-JUS, que aprueba el Reglamento de la Ley N 25323, que crea el
Sistema Nacional de Archivos, y sus modificatorias.
Resolucin Jefatural N 073-85-AGN-J, que aprueba las normas generales del Sistema
Nacional de Archivos para el Sector Pblico Nacional.
Resolucin Jefatural N 173-85-AGN-J, que aprueba las siguientes Directivas:
o Directiva N 004/86-AGN-DGA Normas para la formulacin del Programa de Control de

Documentos en los archivos administrativos del Sector Pblico Nacional.
o Directiva N 005/86-AGN-DGAI Normas para la transferencia de documentos en los
archivos administrativos del Sector Pblico Nacional.
o Directiva N 006/86-AGN-DGAI Normas para la eliminacin de documentos en los
o Directiva N 007/86-AGN-DGAI Normas para la conservacin de documentos en los
Decreto Supremo N 011-2006-ED, que aprueba el Reglamento de la Ley N 28296, Ley

General del Patrimonio Cultural de la Nacin.
Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado

Ley N 30225, Ley de Contrataciones del Estado.
Decreto Supremo N 350-2015-EF, que aprueba el Reglamento de la Ley N 30225.
Resolucin N 10-2016-OSCE-PRE, que aprueba la Directiva N 003-2016-OSCE-CD Plan
Anual de Contrataciones.
Resolucin N 407-2012-OSCE-PRE que aprueba la Directiva N 021-2012-OSCE/CD,
Procedimiento para la certificacin de profesionales y tcnicos que laboran en los rganos
encargados de las contrataciones de las Entidades, y sus modificatorias.
5.2.3 Presupuesto Pblico
Ley N 28112, Ley Marco de la Administracin Financiera del Sector Pblico, y sus modificatorias.
Ley N 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, y sus modificatorias.
Leyes Anuales de Presupuesto del Sector Pblico.
Resolucin Directoral N 003-2015-EF-50.01, que aprueba la Directiva N 002-2015-EF-50.01,
Directiva para la Programacin y Formulacin Anual del Presupuesto del Sector Pblico, con
una perspectiva de Programacin Multianual, y sus modificatorias.
Resolucin Directoral N 030-2010-EF/76.01, que aprueba la Directiva N 005-2010-EF/76.01,
Directiva para la Ejecucin Presupuestaria, y sus modificatorias.
Resolucin Directoral N 017-2012-EF/50.01 que aprueba la Directiva N 005-2012-EF/50.01
Directiva para la Evaluacin Semestral y Anual de los Presupuestos Institucionales de
las Entidades del Gobierno Nacional y Gobiernos Regionales para el Ao Fiscal 2012, y
ampliaciones para su aplicacin en los siguientes aos fiscales.
5.2.4 Tesorera
Ley N 28693, Ley General del Sistema Nacional de Tesorera, y sus modificatorias.
Resolucin Directoral N 002-2007-EF/77.15, que aprueba la Directiva de Tesorera N 001-
2007-EF/77.15, y sus modificatorias.
Resolucin Directoral N 031-2014-EF/52.03, Establecen disposiciones adicionales para
el traslado de fondos a la CUT, disposiciones para las Municipalidades, procedimiento para
la designacin y acreditacin de responsables de cuentas ante la DGETP y modifican la
Resolucin Directoral N 053-2013-EF-52.03.
5.2.5 Endeudamiento Pblico
Ley N 28563, Ley General del Sistema Nacional de Endeudamiento, y sus modificatorias.
Resolucin Directoral N 21-2006-EF/75.01 que aprueba la Directiva de Desembolsos de las
Operaciones de Endeudamiento y Administracin de Deuda.
Resolucin Directoral N 05-2006-EF/75.01 que aprueba la Directiva para la Concertaciones de
las Operaciones de Endeudamiento Pblico.
5.2.6 Contabilidad
Ley N 28112, Ley marco de la Administracin Financiera del Sector Pblico, y sus modificatorias.
Ley N 28708, Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, y sus modificatorias.
Resolucin Directoral N 005-2016-EF/51.01, que modifica y aprueba la versin actualizada de
la Directiva N 004-2015-EF/51.01 Presentacin de Informacin Financiera, Presupuestaria y
Complementaria del Cierre Contable por las Entidades Gubernamentales del Estado para la
elaboracin de la Cuenta General de la Repblica.
Resolucin Directoral N 010-2014-EF/51.01 que aprueba la Directiva N 005-2014-EF/51.01
Preparacin y Presentacin de Informacin Financiera y Presupuestaria Trimestral y Semestral
por las entidades usuarias del Sistema de Contabilidad Gubernamental, y sus modificatorias.
Resolucin Directoral N 001-2015-EF/51.01, mediante la cual se dispone la emisin de
precisiones para dar concluido el proceso de saneamiento contable emitida por la Direccin
General de Contabilidad Pblica y su aplicacin en el Mdulo de Saneamiento Contable
SISCO.
Resolucin Directoral N 003-2016-EF/51.01, que aprueba la Directiva N 001-2016-EF/51.01,
Conciliacin del Marco Legal y Ejecucin del Presupuesto para las Entidades Gubernamentales
del Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales.
Resolucin Ministerial N 059-2010-EF-93, que aprueba el Reglamento para la Presentacin de
Informacin sobre saldos de fondos pblicos.
5.2.7 Inversin Pblica
Ley N 27293, Ley del Sistema Nacional de Inversin Pblica, y sus modificatorias.
Decreto Supremo N 102-2007-EF, que aprueba el Reglamento del Sistema Nacional de
Inversin Pblica, y sus modificatorias.
Resolucin Directoral N 003-2011-EF/68.01, que aprueba la Directiva N 001-2011-EF/68.01
Directiva General del Sistema Nacional de Inversin Pblica, y sus modificatorias.
5.2.8 Planeamiento Estratgico
Decreto Legislativo N 1088, Ley del Sistema Nacional de Planeamiento Estratgico y del
Centro Nacional de Planeamiento Estratgico, y sus modificatorias.
Ley N 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, y sus modificatorias.
Resolucin de Presidencia del Consejo Directivo N 26-2014-CEPLAN/PCD que aprueba la
Directiva N 001-2014-CEPLAN- Directiva General del Proceso del Planeamiento Estratgico
Sistema Nacional de Planeamiento Estratgico, y sus modificatorias.
5.2.9 Defensa Judicial del Estado
Decreto Legislativo N 1068, Decreto Legislativo del Sistema de Defensa Jurdica del Estado.
Decreto Supremo N 017-2008-JUS, Reglamento del Decreto Legislativo N 1068 del Sistema
de Defensa Jurdica del Estado, y sus modificatorias.
5.2.10 Control
Ley N 27785, Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora General de la
Repblica, y sus modificatorias.
Ley N 27482, Ley que regula la publicacin de la Declaracin Jurada de Ingresos y de Bienes
y Rentas de los funcionarios y servidores pblicos del Estado.
Decreto Supremo N 080-2001-PCM, que aprueba el Reglamento de la Ley N 27482, que
regula la publicacin de la Declaracin Jurada de Ingresos y de Bienes y Rentas de los
funcionarios y servidores pblicos del Estado, y sus modificatorias.
Resolucin de Contralora N 279-2000-CG, que aprueba la Directiva N 014-2000-CG/B150
Verificacin y Seguimiento de Implementacin de Recomendaciones Derivadas de Informes
de Acciones de Control, y sus modificatorias.
Resolucin de Contralora N 320-2006-CG, que aprueba las Normas de Control Interno.
Resolucin de Contralora N 316-2008-CG, que aprueba la Directiva N 08-2008-CG/FIS,
Disposiciones para la Fiscalizacin de Declaraciones Juradas de Ingresos y de Bienes y
Rentas.
Resolucin de Contralora N 324-2013-CG, que aprueba la Directiva N 007-2013-CG/
OEA Registro de Informacin y Participacin Ciudadana en el Control de Obras Pblicas
INFObras.
Resolucin de Contralora N 394-2013-CG, que aprueba la Directiva N 016-2013-CG/
REG Disposiciones para la publicacin de las recomendaciones de los Informes de
Control en el marco del Reglamento de la Ley de Transparencia y Acceso a la Informacin
Pblica.
Resolucin de Contralora N 328-2015-CG, que aprueba la Directiva N 013-2015-CG/GPROD,
Presentacin, procesamiento y archivo de las Declaraciones Juradas de Ingresos, y de Bienes
y Rentas de los funcionarios y servidores pblicos del Estado.
5.2.11 Modernizacin de la Gestin Pblica
Ley N 27658, Ley Marco de Modernizacin de la Gestin del Estado, y sus modificatorias.
Ley N 27783, Ley de Bases de la Descentralizacin, y sus modificatorias.
Decreto Supremo N 030-2002-PCM, que aprueba el Reglamento de la Ley N 27658, Ley
Marco de Modernizacin del Estado.
Decreto Supremo N 004-2013-PCM, que aprueba la Poltica Nacional de Modernizacin de la
Gestin Pblica.
Resolucin Ministerial N 125-2013-PCM, que aprueba el Plan de Implementacin de la Poltica
Nacional de Modernizacin de la Gestin Pblica 2013-2016.
Resolucin Ministerial N 200-2010-PCM, que aprueba la Directiva N 001-2010, Lineamientos
para la implementacin del Portal de Transparencia Estndar en las entidades de la
Administracin Pblica, y sus modificatorias.
6. DISPOSICIONES GENERALES
6.1 Definiciones
Para efecto de la presente Directiva se entiende por:
Autoridad saliente
Es el Titular de la entidad que cesa en su cargo o termina su mandato.
Autoridad entrante
Es el Titular de la entidad designado formalmente que asume un cargo o inicia su mandato.
Autoridad encargada
Es el funcionario que en ausencia del Titular de la entidad desempea sus funciones.
Entidad
Son los Pliegos y Empresas Pblicas del Gobierno Nacional.
Equipo Revisor
Personas designadas por la Autoridad entrante o por la gestin del gobierno proclamado, que tienen
por finalidad verificar la existencia de la informacin y documentacin que sustenta el Informe para la
Fecha de corte
Es el periodo hasta el cual la Autoridad saliente o encargada tiene la obligacin de reportar informacin
o documentacin relativa a su gestin, la cual sustenta el Informe para la Transferencia de Gestin.
Funcionario
Todo aquel que independientemente del rgimen laboral en que se encuentre, mantiene vnculo
laboral, contractual o relacin de cualquier naturaleza con la entidad, y que en virtud de ello ejerce
funciones en la misma.
Grupo de Trabajo
Es el conjunto de funcionarios de la entidad designados por la Autoridad saliente o encargada
con la finalidad de elaborar el Informe para la Transferencia de Gestin e integrar la Comisin de
Titular de la entidad
Es la ms alta autoridad ejecutiva de las entidades del Poder Ejecutivo y de los Organismos
Constitucionalmente Autnomos, de acuerdo a lo regulado por la norma que la rige. Asimismo, se
considera al funcionario de ms alto nivel del Servicio Parlamentario del Poder Legislativo, de la
Gerencia General del Poder Judicial y de la Gerencia General del Ministerio Pblico.
6.2 Transferencia de Gestin

La transferencia de gestin de las entidades del Gobierno Nacional es el proceso documentado que permite
a la Autoridad saliente o encargada informar a la Autoridad entrante o gestin del gobierno proclamado
sobre los resultados alcanzados durante su gestin relativos a la responsabilidad misional as como sobre
la situacin de los Sistemas Administrativos del Estado en la entidad.
Este proceso tiene por objeto garantizar una sucesin eficaz de la gestin que asegure la continuidad en la
prestacin del servicio pblico y la transparencia de la gestin, lo cual es de inters de la ciudadana.
6.3 Comisin de Transferencia de Gestin
Est conformada por el Grupo de Trabajo designado por la Autoridad saliente o encargada y por el Equipo
Revisor designado por la Autoridad entrante o por la gestin del gobierno proclamado, con la finalidad de
verificar la existencia de la informacin y documentacin que sustenta el Informe para la Transferencia de
Gestin.
Se constituye en un acto formal, para lo cual se elabora el Acta de Instalacin conforme a la estructura
definida en el Anexo N 01.
6.4 Informe para la Transferencia de Gestin
Es el documento pblico con carcter obligatorio y de declaracin jurada emitido y suscrito por la Autoridad
saliente, Autoridad encargada o Titular de entidad adscrita a un Ministerio; su estructura est establecida en
el Anexo N 02.
Comprende el Reporte de Cumplimiento Misional y el Reporte del Estado Situacional de los Sistemas
Administrativos de las entidades del Gobierno Nacional; de acuerdo a la informacin establecida en los
Anexos N 03 al 12.
6.5 Sistemas Administrativos del Estado
Son el conjunto de principios, normas, procedimientos, tcnicas e instrumentos mediante los cuales se
organizan las actividades de la Administracin Pblica y tienen por finalidad regular la utilizacin de sus
recursos promoviendo la eficacia y eficiencia en su uso. Los Sistemas Administrativos estn a cargo
de Entes Rectores que se constituyen como autoridad tcnico normativa, dictan normas, establecen
los procedimientos vinculados a su mbito y son responsables de su correcto funcionamiento segn lo
establecido por la Ley N 29158.
Los Sistemas Administrativos de aplicacin nacional son:
Gestin de Recursos Humanos, cuya rectora la detenta SERVIR;

Abastecimiento, para efectos de esta Directiva se consideran las disposiciones emitidas por el OSCE,
SBN y AGN;
Presupuesto Pblico, cuya rectora la detenta la DGPP;
Tesorera, cuya rectora la detenta la DGETP;
Endeudamiento Pblico, cuya rectora la detenta la DGETP;
Contabilidad, cuya rectora la detenta la DGCP;
Inversin Pblica, cuya rectora la detenta la DGIP;
Planeamiento Estratgico, cuya rectora la detenta el CEPLAN;
Defensa Judicial del Estado, cuya rectora la detenta el MINJUS;
Control, cuya rectora la detenta la Contralora General de la Repblica;
Modernizacin de la Gestin Pblica, cuya rectora la detenta la SGP de la PCM.
6.6 Acta de Transferencia de Gestin
Es el documento pblico con carcter de declaracin jurada elaborado por la Comisin de Transferencia de
Gestin, donde se deja constancia del trmino del proceso de transferencia de gestin y se consignan las
observaciones referidas a la no entrega de bienes, recursos y documentos u otra materia que se relacione
a la transferencia, de corresponder. Asimismo, se sealan aquellos asuntos de prioritaria atencin, que
se hayan generado previamente a la culminacin del mandato de la Autoridad saliente o encargada. Su
estructura se establece en el Anexo N 13.
La Oficina General de Administracin o la que haga sus veces custodia el original del Acta de Transferencia
de Gestin.
6.7 Participacin del rgano de Control Institucional
El rgano de Control Institucional de la entidad o del Ministerio cuando corresponda, ejerce selectivamente
el control simultneo sin perjuicio del control posterior, respecto a los siguientes actos:
El nombramiento del Grupo de Trabajo.

La elaboracin y suscripcin del Informe para la Transferencia de Gestin.
La instalacin de la Comisin de Transferencia de Gestin.
La elaboracin y suscripcin del Acta de Transferencia de Gestin.
La publicacin del Informe para la Transferencia de Gestin y del Acta de Transferencia de Gestin.
7. DISPOSICIONES ESPECFICAS PARA CAMBIO DE MINISTROS POR TRMINO DE PERIODO DE GOBIERNO
Los Ministros realizan el proceso de transferencia de gestin de acuerdo a las siguientes disposiciones:
7.1 Grupos de Trabajo del Ministerio y de sus entidades adscritas
El Ministro, en su calidad de Autoridad saliente, y los Titulares de las entidades adscritas al Ministerio deben
constituir formalmente sus Grupos de Trabajo con la antelacin necesaria a la fecha del trmino del periodo
de Gobierno Nacional. Cada Grupo de Trabajo debe contar con un Presidente.
7.2 Elaboracin de los Informes para la Transferencia de Gestin
El Grupo de Trabajo del Ministerio y los Grupos de Trabajo de sus entidades adscritas elaboran sus Informes
para la Transferencia de Gestin de acuerdo a los criterios establecidos en los numerales 9.1 y 9.2.
El Reporte de Cumplimiento Misional y el Reporte del Estado Situacional de los Sistemas Administrativos del
Informe para la Transferencia de Gestin consideran como fecha de corte el ltimo da calendario del mes
anterior al que culmina el periodo de gobierno, salvo los plazos establecidos por los Entes Rectores para el
Reporte del Estado Situacional de los Sistemas Administrativos previstos en el Anexo N 03.
El Presidente de cada Grupo de Trabajo debe efectuar las gestiones necesarias para la revisin y suscripcin
del Informe para la Transferencia de Gestin por el Ministro o por el Titular de la Entidad adscrita, segn
corresponda.
Las entidades adscritas remiten sus Informes para la Transferencia de Gestin al Ministerio en un plazo
no menor de quince das hbiles anteriores al trmino del periodo de gobierno; con los cuales el Grupo
de Trabajo del Ministerio elabora el Informe Sectorial para la Transferencia de Gobierno, conforme a las
disposiciones que emita la Presidencia del Consejo de Ministros.
7.3 Equipo Revisor
La gestin del gobierno proclamado en un plazo no mayor a siete das hbiles anteriores a la fecha del
acto de instalacin de la Comisin de Transferencia de Gestin del Ministerio, designa un Equipo Revisor
para cada Ministerio, mediante documento de fecha cierta, a efecto que lo represente en la Comisin de
Transferencia de Gestin. Cada Equipo Revisor debe contar con un Presidente.
7.4 Acto de instalacin de la Comisin de Transferencia de Gestin del Ministerio
El primer da hbil del mes en el que culmina el periodo de gobierno debe instalarse la Comisin de
Transferencia de Gestin, la cual est conformada por:
i. Presidente y miembros del Grupo de Trabajo del Ministerio.

ii. Presidente y miembros del Equipo Revisor.
En el mismo acto de instalacin, la Comisin de Transferencia de Gestin realiza las siguientes acciones:
Acuerda la fecha en que el Presidente del Grupo de Trabajo del Ministerio entrega el Informe para
la Transferencia de Gestin al Presidente del Equipo Revisor, y un ejemplar en original o una copia
autenticada por fedatario a la Oficina General de Administracin del Ministerio o la que haga sus
veces, para su custodia. La fecha acordada debe encontrarse entre el dcimo cuarto y dcimo
segundo da hbil anterior al trmino del periodo de gobierno.
Establece un plan de trabajo donde se defina su organizacin y un cronograma de actividades, para
su funcionamiento.
De considerarlo pertinente, establece la ampliacin del nmero de sus integrantes en atencin a las
necesidades que surjan en el proceso de transferencia de gestin.
Suscribe el Acta de Instalacin de la Comisin de Transferencia de Gestin, en la cual consten los
acuerdos alcanzados.
7.5 Funciones de la Comisin de Transferencia de Gestin del Ministerio
i. El Equipo Revisor recibe y verifica la existencia de la informacin y documentacin que sustenta el

Informe para la Transferencia de Gestin del Ministerio.
ii. Elabora el Acta de Transferencia de Gestin, consignando las observaciones y las actividades
pendientes de atencin.
Es obligacin de los funcionarios y servidores de la entidad, proveer de manera oportuna a la Comisin de

Transferencia de Gestin la documentacin e informacin que sustente el Informe para la Transferencia de
Gestin.
La Comisin de Transferencia de Gestin solicita de manera justificada la informacin y documentacin

estrictamente relacionada al Informe para la Transferencia de Gestin que sea posterior a la fecha de corte;
sin embargo, la no entrega de la informacin adicional no condiciona la suscripcin del Acta de Transferencia
de Gestin, lo cual se deja constancia en el rubro Observaciones del Acta.
7.6 Elaboracin y suscripcin del Acta de Transferencia de Gestin
La Comisin de Transferencia de Gestin elabora el Acta de Transferencia de Gestin, la cual comprende:
a) Nombre del Ministerio.

b) Lugar y fecha.
c) Observaciones referidas a la no entrega de bienes, recursos y documentos u otro asunto que se
considere relevante materia de transferencia.
d) Asuntos de prioritaria atencin, que se hayan generado previamente a la culminacin del mandato de
la Autoridad saliente, de los cuales se solicite dejar constancia.
e) Nombres y apellidos, nmero de documento de identidad, firma del Ministro y del Presidente del
Equipo Revisor.
f) Firma de Notario Pblico, quien da fe de la suscripcin del Acta de Transferencia.
El Acta de Transferencia de Gestin es suscrita en un plazo no mayor a dos das hbiles anteriores al
trmino del periodo de gobierno.
8. DISPOSICIONES ESPECFICAS PARA CAMBIO DE TITULARES DE ENTIDADES
8.1 Con periodo de gestin definido

Los Titulares de las entidades del Gobierno Nacional cuyo trmino de gestin se encuentre regulado por
norma o definido en la resolucin que lo designa, realizan el proceso de transferencia de gestin de acuerdo
a las siguientes disposiciones:
La Autoridad saliente de la entidad debe constituir un Grupo de Trabajo, como mximo con tres
meses de anticipacin a la fecha del trmino de su gestin. El Grupo de Trabajo debe contar con un
Presidente.
El Grupo de Trabajo de la entidad elabora un Informe para la Transferencia de Gestin de acuerdo

a los criterios establecidos en los numerales 9.1 y 9.2; para lo cual coordina con las unidades
orgnicas a efecto de la recoleccin y organizacin de la documentacin e informacin que sustente
el mismo.
La fecha de corte para el Reporte de Cumplimiento Misional del Informe para la Transferencia de
Gestin considera la informacin generada hasta la fecha de cese. Asimismo, el Reporte del Estado
Situacional de los Sistemas Administrativos del Informe para la Transferencia de Gestin comprende
la informacin generada al ltimo da hbil del trimestre anterior al cese, salvo los plazos establecidos
por los Entes Rectores de los Sistemas Administrativos previstos en el Anexo N 03.
8.1.3 Suscripcin y entrega del Informe para la Transferencia de Gestin
El Presidente del Grupo de Trabajo debe efectuar las gestiones necesarias para la revisin y
suscripcin del Informe para la Transferencia de Gestin por la Autoridad saliente, en la fecha de su
cese.
El Presidente del Grupo de Trabajo custodia el Informe para la Transferencia de Gestin hasta el acto
de instalacin de la Comisin de Transferencia de Gestin, y entrega un ejemplar en original o copia
autenticada por fedatario a:
i. La Oficina General de Administracin de la entidad o la que haga sus veces, al da siguiente de

la fecha de cese de la Autoridad saliente.
ii. La Autoridad encargada que asuma la funcin.
8.1.4 Elaboracin del Informe para la Transferencia de Gestin de la Autoridad encargada
Para los casos en los que se haya designado una Autoridad encargada, al trmino de su gestin
elabora un Informe para la Transferencia de Gestin por su periodo ejercido, siempre y cuando este
sea mayor a tres meses.
Cuando el periodo de gestin ejercido sea menor a tres meses, la Autoridad encargada elabora
solamente el Reporte de Cumplimiento Misional por el periodo de encargatura.
La Autoridad encargada entrega al Presidente del Grupo de Trabajo designado por la Autoridad
saliente, su Informe o Reporte segn corresponda.
Una vez nombrada o designada formalmente la Autoridad entrante, en un plazo mximo de dos das
hbiles designa a un Equipo Revisor que lo represente en la Comisin de Transferencia de Gestin;
el cual debe contar con un Presidente.
La Comisin de Transferencia de Gestin se instala en un plazo no mayor a cinco das hbiles

posteriores a la designacin de la Autoridad entrante. Est conformada por:
i. Presidente y miembros del Grupo de Trabajo designados por la Autoridad saliente, y de ser el
caso los que designe la Autoridad encargada.
ii. Presidente y miembros del Equipo Revisor designados por la Autoridad Entrante.
En el mismo acto de instalacin de la Comisin de Transferencia de Gestin:
El Presidente del Grupo de Trabajo entrega al Presidente del Equipo Revisor, el Informe para la
Transferencia de Gestin suscrito por la Autoridad saliente, y de corresponder el Informe para
la Transferencia de Gestin o el Reporte de Cumplimiento Misional elaborado por la Autoridad
encargada.
La Comisin de Transferencia de Gestin:
Establece un plan de trabajo donde se define su organizacin y un cronograma de actividades,

para su funcionamiento.
Define la ampliacin del nmero de sus integrantes en atencin a las necesidades que surjan
en el proceso de transferencia de gestin, de considerarlo pertinente.
Suscribe el Acta de Instalacin de la Comisin de Transferencia de Gestin, en la cual consten
los acuerdos alcanzados.
Las funciones de la Comisin de Transferencia de Gestin corresponden a las establecidas en el

numeral 7.5.
La Comisin de Transferencia de Gestin elabora el Acta de Transferencia de Gestin, que comprende

la siguiente informacin:
a) Nombre de la entidad.
b) Lugar y fecha.
c) Observaciones referidas a la no entrega de bienes, recursos y documentos u otro asunto que
se considere relevante materia de transferencia.
d) Asuntos de prioritaria atencin, que se hayan generado previamente a la culminacin del
mandato de la Autoridad saliente o encargada, de los cuales se solicite dejar constancia.
e) Nombres y apellidos, nmero de documento de identidad y firma de la Autoridad saliente o
encargada de corresponder y la Autoridad entrante.
f) Firma del Notario Pblico, quien da fe de la suscripcin del Acta de Transferencia.
El Acta de Transferencia de Gestin es suscrita en un plazo no mayor a los quince das hbiles
posteriores a la designacin de la Autoridad entrante.
8.2 Sin periodo de gestin definido o con periodo interrumpido
Los Titulares de las entidades del Gobierno Nacional cuyo trmino de gestin no se encuentre regulado o
finalice su gestin antes de concluir el periodo establecido, realizan el proceso de transferencia de gestin
de acuerdo a las siguientes disposiciones:
La Autoridad saliente de la entidad constituye un Grupo de Trabajo, como mximo el mismo da de su

cese. El Grupo de Trabajo debe contar con un Presidente.
El Grupo de Trabajo de la entidad elabora un Informe para la Transferencia de Gestin de

acuerdo a los criterios establecidos en los numerales 9.1 y 9.2; para lo cual coordina con las
unidades orgnicas a efecto de la recoleccin y organizacin de la documentacin e informacin
que sustente el mismo.
El Presidente del Grupo de Trabajo efecta las gestiones necesarias para la revisin y suscripcin del
Informe para la Transferencia de Gestin por la Autoridad saliente.
La fecha de corte para el Reporte de Cumplimiento Misional considera la informacin generada

hasta la fecha de cese. Asimismo, el Reporte del Estado Situacional de los Sistemas Administrativos
considera la informacin generada al ltimo da hbil del trimestre anterior a la fecha de cese,
salvo los plazos establecidos por los Entes Rectores de los Sistemas Administrativos previstos en
el Anexo N 03.
Los Titulares de las entidades que permanecen en el cargo por un plazo no mayor a tres meses, estn
obligados a presentar el Reporte de Cumplimiento Misional correspondiente a su periodo de gestin
y un ejemplar del Informe para la Transferencia de Gestin de la Autoridad saliente que lo antecedi.
La Autoridad entrante designa un Equipo Revisor que lo represente en la Comisin de Transferencia

de Gestin, como mximo al da hbil siguiente de su designacin. El Equipo Revisor debe contar con
un Presidente.
La Comisin de Transferencia de Gestin se instala en un plazo no mayor de un da hbil posterior a

la designacin del Equipo Revisor. Est conformada por:
i. Presidente y miembros del Grupo de Trabajo designados por la Autoridad saliente.

ii. Presidente y miembros del Equipo Revisor designados por la Autoridad entrante.
En el mismo acto de instalacin, la Comisin de Transferencia de Gestin realiza las siguientes

acciones:
Acuerda la fecha en que el Presidente del Grupo de Trabajo entrega el Informe para la
Transferencia de Gestin al Presidente del Equipo Revisor, y un ejemplar en original o una
copia autenticada por fedatario a la Oficina General de Administracin de la entidad o la que
haga sus veces, para su custodia. El plazo acordado no debe ser mayor a los siete das hbiles
posteriores a la fecha de cese.
Define un plan de trabajo donde se establece su organizacin y un cronograma de actividades,
para su funcionamiento.
Establece la ampliacin del nmero de sus integrantes en atencin a las necesidades que
surjan en el proceso de transferencia de gestin, de considerarlo pertinente.
Suscribe el Acta de Instalacin de la Comisin de Transferencia de Gestin, en la cual consten
los acuerdos alcanzados.
Las funciones de la Comisin de Transferencia de Gestin corresponden a las establecidas en el

numeral 7.5.
La Comisin de Transferencia de Gestin elabora el Acta de Transferencia de Gestin, el cual

comprende:
a) Nombre de la entidad.
b) Lugar y fecha.
c) Observaciones referidas a la no entrega de bienes, recursos y documentos u otro asunto que
se considere relevante materia de transferencia.
d) Asuntos de prioritaria atencin, que se hayan generado previamente a la culminacin del
mandato de la Autoridad saliente, de los cuales se solicite dejar constancia.
e) Nombres y apellidos, nmero de documento de identidad y firma de la Autoridad saliente y la
Autoridad entrante.
f) Firma del Notario Pblico, quien da fe de la suscripcin del Acta de Transferencia.
El Acta de Transferencia de Gestin es suscrita en un plazo no mayor a los catorce das hbiles posteriores
al cese.
9. ESTRUCTURA DEL INFORME PARA LA TRANSFERENCIA DE GESTIN
El Informe para la Transferencia de Gestin est conformado por el Reporte de Cumplimiento Misional y el Reporte
del Estado Situacional de los Sistemas Administrativos, correspondiente a la entidad. Su contenido comprende los
Anexos N 03 al 12.
9.1 Reporte de Cumplimiento Misional
Es el documento que comprende el nivel de cumplimiento misional y logros alcanzados respecto a los
objetivos institucionales establecidos para el periodo de gestin.
El Reporte de Cumplimiento Misional debe ser desarrollado de acuerdo a la siguiente estructura:
1. Resumen ejecutivo.
2. Organizacin de la entidad: Norma de creacin, funciones, responsabilidades y organigrama.
3. Misin, visin, valores, objetivos y ejes estratgicos, y polticas institucionales.
4. Informacin respecto al cumplimiento de las funciones principales:
Estado situacional al inicio de su gestin.

Estrategia diseada en su gestin para el cumplimiento de cada funcin.
Objetivos y metas por funcin establecidas en su gestin.
Resultados obtenidos al final de la gestin.
Asuntos urgentes de prioritaria atencin.
5. Resumen de informacin principal sobre:
Presupuesto.
Contabilidad.
Recursos Humanos.
Infraestructura.
Mejoras en el Servicio al Ciudadano.
6. Firma de la Autoridad saliente o encargada.

9.2 Reporte del Estado Situacional de los Sistemas Administrativos
Es el registro de la verificacin del cumplimiento normativo relativo a los aspectos relevantes determinados
por los Sistemas Administrativos, conforme a la estructura prevista en el Anexo N 03.
La informacin contenida en el Anexo N 03 se complementa en lo que corresponda con aquella determinada

por los Sistemas Administrativos segn lo previsto en los Anexos N 04 al 12.
Los responsables de las unidades orgnicas suscriben la informacin contenida en los Anexos N 03 al 12,
conforme a su competencia.
10. TRANSPARENCIA Y PUBLICIDAD DEL INFORME PARA LA TRANSFERENCIA DE GESTIN Y DEL ACTA DE
TRANSFERENCIA DE GESTIN
En un plazo no mayor de quince das hbiles de suscrita el Acta de Transferencia de Gestin, la Autoridad
entrante pondr a disposicin de la ciudadana, el contenido del Acta de Transferencia de Gestin y del Informe
para la Transferencia de Gestin a travs de su portal web institucional, con exclusin de la documentacin
que sustentan sus anexos, sin menoscabo que sta pueda ser solicitada al amparo de la Ley N 27806, Ley
de Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica. La informacin clasificada como secreta, reservada
o confidencial contenida en el Informe para la Transferencia de Gestin debe ceirse a las disposiciones
previstas en la ley que la regule.
El rgano de Control Institucional verifica el cumplimiento de la citada publicacin.
11. RESPONSABILIDAD DE LA ADMINISTRACIN SALIENTE Y ENTRANTE
En caso que la Autoridad saliente, Autoridad encargada, Autoridad entrante, Grupo de Trabajo, Equipo
Revisor, Comisin de Transferencia de Gestin, los funcionarios y los servidores de la entidad realicen actos
orientados a ocultar informacin, o entorpecer e impedir, incumplir, omitir las obligaciones previstas en la
presente Directiva, quedan sujetos a la responsabilidad administrativa o responsabilidad penal reguladas
en la normativa respectiva, correspondiendo en este ltimo caso poner los hechos a conocimiento del
Ministerio Pblico.
12. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS FINALES
Primera.- Vigencia
La presente directiva entrar en vigencia a partir del da hbil siguiente de publicada la Resolucin de Contralora
que la aprueba en el Diario Oficial El Peruano.
Segunda.- Normativa de los Sistemas Administrativos

Para la elaboracin del Reporte del Estado Situacional de los Sistemas Administrativos (Anexo N 03), se debe
tener en cuenta la base legal sealada en el citado Anexo y las posteriores modificatorias que emitan los Entes
Rectores de los Sistemas Administrativos.
Tercera.- Aplicacin supletoria de la Directiva

El Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado FONAFE, para el caso de los
procesos de transferencia de gestin de las empresas comprendidas bajo su mbito, emitir los lineamientos
para el contenido del Informe para la Transferencia de Gestin. La presente Directiva se aplicar de manera
supletoria.
Cuarta.- Excepcin a la aplicacin de la Directiva

Los funcionarios de las entidades del Gobierno Nacional con un nivel distinto al de Titular, al culminar su gestin
efectan la entrega de cargo, conforme a los lineamientos que debe implementar la propia entidad.
13. ANEXOS
Anexo N 01: Acta de instalacin de la Comisin de Transferencia de Gestin.

Anexo N 02: Informe para la Transferencia de Gestin.
Anexo N 03: Reporte del Estado Situacional de los Sistemas Administrativos.
Anexo N 04: Listado de los procesos de contratacin en trmite y en ejecucin.
Anexo N 05: Listado de garantas vigentes a favor de la entidad.
Anexo N 06: Relacin de bienes inmuebles.
Anexo N 07: Relacin de proyectos y obras gestionadas durante el periodo ejercido.
Anexo N 08: Proyectos y obras exoneradas del Sistema Nacional de Inversin Pblica.
Anexo N 09: Resumen de expedientes de procesos legales.
Anexo N 10: Proceso de implementacin del Sistema de Control Interno.
Anexo N 11: Informe sobre actividades desarrolladas y resultados por el Equipo de Mejora Continua para la
implementacin de la simplificacin administrativa.
Anexo N 12: Portal de Transparencia Estndar.
Anexo N 13: Acta de Transferencia de Gestin.
Anexo N 01
Acta de instalacin de la Comisin de Transferencia de Gestin
En la ciudad de Lima, a los... (das ) de (mes) de .(ao), en el local del (Ministerio / Entidad) se reunieron:
GRUPO DE TRABAJO
Cargo Nombres y Apellidos N DNI
Presidente del Grupo de Trabajo.
Miembro del Grupo de Trabajo (*)
EQUIPO REVISOR
Cargo Nombres y Apellidos N DNI
Presidente del Equipo Revisor
Miembro del Equipo Revisor (*)
(*) Se deben ingresar los datos de todos los miembros que lo conforman.
Con la finalidad de instalar la Comisin de Transferencia de Gestin, luego del intercambio de opiniones y
deliberacin de estas, se acord lo siguiente:
1. ENTREGA DEL INFORME PARA LA TRANSFERENCIA DE GESTIN (**)
2. PLAN DE TRABAJO (**)
3. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES (**)
4. OTROS ACUERDOS ADOPTADOS DE CORRESPONDER (**)
5. OBSERVACIONES DE CORRESPONDER (**)
(**) Solo consignar la conclusin del Acuerdo sobre los rubros sealados; el detalle de los mismos se anexa al Acta.
En seal de conformidad suscriben la presente Acta de Instalacin de la Comisin de Transferencia de Gestin,

sus miembros:
Presidente del Grupo de Trabajo Presidente del Equipo Revisor

Nombres y Apellidos: Nombres y Apellidos:
DNI: DNI:
Miembro del Grupo de Trabajo Miembro del Equipo Revisor

DNI: DNI:
Miembro del Grupo de Trabajo Miembro del Equipo Revisor

DNI: DNI:
Anexo N 02
Informe para la Transferencia de Gestin
I. Reporte de Cumplimiento Misional (*)

1. Resumen ejecutivo.
2. Organizacin de la entidad: Norma de creacin, funciones y responsabilidades, organigrama de la
Entidad.
3. Misin, visin, ejes estratgicos, valores, objetivos estratgicos y polticas institucionales.
4. Informacin respecto al cumplimiento de cada una de las funciones principales:
Estado situacional al inicio de su gestin.
Estrategia diseada en su gestin para el cumplimiento de cada funcin.
Objetivos y metas por funcin establecidas en su gestin.
Resultados obtenidos al final de la gestin.
Asuntos urgentes de prioritaria atencin.
5. Resumen de Informacin principal sobre:
Presupuesto.
Contabilidad.
Recursos Humanos.
Infraestructura.
Mejoras en el Servicio al Ciudadano.
6. Firma de la Autoridad saliente o encargada.
II. Reporte del Estado Situacional de los Sistemas Administrativos (**)

Est comprendido por el registro de los siguientes anexos:
Anexo N 03: Reporte del Estado Situacional de los Sistemas Administrativos.
Anexo N 04: Listado de los procesos de contratacin en trmite y en ejecucin.
Anexo N 05: Listado de garantas vigentes a favor de la entidad.
Anexo N 06: Relacin de bienes inmuebles.
Anexo N 07: Relacin de proyectos y obras gestionadas durante el periodo ejercido.
Anexo N 08: Proyectos y obras exoneradas del Sistema Nacional de Inversin Pblica.
Anexo N 09: Resumen de expedientes de procesos legales.
Anexo N 10: Proceso de implementacin del Sistema de Control Interno.
Anexo N 11: Informe sobre actividades desarrolladas y resultados por el Equipo de Mejora Continua
para la implementacin de la simplificacin administrativa.
Anexo N 12: Portal de Transparencia Estndar.
Leyenda
Para la elaboracin del Reporte de Cumplimiento Misional se podr utilizar en lo que corresponda los Planes
(*)
Estratgicos Institucionales vigentes durante el periodo de su gestin.
(**) Los anexos que conforman el Reporte del Estado Situacional de los Sistemas Administrativos deben ser
firmados y sellados por la Autoridad saliente o encargada y visados por los responsables de las unidades
orgnicas encargadas de su registro.
Anexo N 03
Reporte del Estado Situacional de los Sistemas Administrativos
1.SISTEMA NACIONAL DE GESTIN DE RECURSOS HUMANOS

Informacin o documentacin Respuesta
# con la que cuenta la entidad, (SI / NO / Observaciones Base Legal
sujeta a verificacin No aplica)
Informe sobre el estado de la

Ley N 30057, artculo 1 y Primera Disposicin
1 implementacin de la reforma del
Complementaria Transitoria.
servicio civil: reporte de trnsito.
Decreto Supremo N 040-2014-PCM, artculo
Reglamento Interno de Trabajo /
129, y la normativa que regule las carreras
2 Reglamento Interno de Servidores
especiales y a todos los dems excluidos en la
Civiles
Ley N 30057, en lo que corresponda.
Decreto Supremo N 040-2014-PCM,
Perfiles de puestos utilizados en
artculo 134, y la normativa que regule las
la incorporacin de personal en
3 carreras especiales y a todos los dems
los dos ltimos aos anteriores al
excluidos en la Ley N 30057, en lo que
trmino de la gestin
corresponda.
Decreto Supremo N 040-2014-PCM, artculos
3, 3.3.2 v) y 131, y la normativa que regule
Reporte con nmero de personal
4 las carreras especiales y a todos los dems
por rgimen laboral.
corresponda.
Listado de funcionarios, directivos
5 las carreras especiales y a todos los dems
y personal de confianza.
corresponda.
6 CAP o CEP vigente de la entidad. las carreras especiales y a todos los dems
corresponda.
Reporte con nmero de personas
artculos 3, 3.5 b), y la normativa que
Autoridad Nacional por rgimen pensionario,
del 7 regule las carreras especiales y a todos los
indicando el nmero de resolucin
Servicio Civil dems excluidos en la Ley N 30057, en lo
que otorg la pensin.
SERVIR que corresponda.
Ley N 30057, artculo 13 y Decreto Supremo
N 040-2014-PCM, artculos 21 21.1 y 135, y
Plan de Desarrollo de las
8 la normativa que regule las carreras especiales
Personas (PDP).
y a todos los dems excluidos en la citada Ley,
en lo que corresponda.
Decreto Supremo N 040-2014-PCM, art 3,
Reporte nominal sobre 3.3.2 vii), y la normativa que regule las carreras
9
desplazamiento de personal. especiales y a todos los dems excluidos en la
Ley N 30057, en lo que corresponda.
Listado de procedimientos
disciplinarios en trmite,
artculos 3, 3.3.2 viii), y la normativa que
indicando nombre del servidor
10 regule las carreras especiales y a todos los
procesado, breve sntesis del
dems excluidos en la citada Ley, en lo que
estado del procedimiento y fecha
corresponda.
de prescripcin.
Ley N 30057 artculo 6 f); Decreto Supremo

N 040-2014-PCM, artculos 3, 3.3.2 viii), y la
Listado nominal de servidores con
11 normativa que regule las carreras especiales y
sanciones vigentes.
a todos los dems excluidos en la citada Ley,
Ley N 30057 artculos 6 y 98; Decreto

Supremo N 040-2014-PCM, artculos 3,
Usuario y clave del aplicativo 3.3.2 viii), y la normativa que regule las
12
registro de sanciones. carreras especiales y a todos los dems
excluidos en la citada Ley, en lo que
corresponda.
Ley N 30057, artculo 29; Decreto Supremo
N 040-2014-PCM, artculo 3, 3.5 a), y la
Reporte de compensaciones por
13 normativa que regule las carreras especiales
pagar.

N 040-2014-PCM, artculos 3, 3.5 a), y la
Reporte de compensaciones no
14 normativa que regule las carreras especiales
econmicas.
Listado de sindicatos de la entidad N 040-2014-PCM, artculo 59, y la normativa
15 o que desarrollan actividades que regule las carreras especiales y a todos
sindicales en la entidad. los dems excluidos en la citada ley, en lo que
corresponda.
Ley N 30057, artculos 43 y 44; Decreto
Supremo N 040-2014-PCM, artculo 69 c), y
Pliegos de reclamos y convenios
16 la normativa que regule las carreras especiales
colectivos vigentes.
Autoridad Nacional
del Relacin del personal que
Servicio Civil conforma el Comit de seguridad
SERVIR 17 Ley N 29783, artculo 29.
y salud en el trabajo, indicando el
periodo.

Plan de seguridad y salud en el
18 N 005-2012-TR, art 32 f); Decreto Supremo
trabajo.
N 040-2014-PCM, artculo 3, 3.7 b).
Ley N 29783 artculo 39; Decreto

Plan de capacitacin en Supremo N 005-2012-TR, artculos 28 y
19
Seguridad y Salud en el Trabajo. 29; Decreto Supremo N 040-2014-PCM,
artculo 3, 3.7 b).

Documento de identificacin de N 005-2012-TR, artculo 32 inciso c); Decreto
20
peligros y evaluacin. Supremo
N 040-2014-PCM, artculos 3, 3.7 b)
2.SISTEMA NACIONAL DE ABASTECIMIENTO
1. FASE DE PROGRAMACION
Y DE ACTOS PREPARATORIOS
Decreto Supremo N 350-2015-EF, artculo 7

ltimo informe de Evaluacin del
21 del Reglamento de la Ley de Contrataciones
Plan Anual de Contrataciones
del Estado.

Cuadro de necesidades de la
entidad para el ao siguiente.
del Estado.
Listado de servidores del rgano

encargado de las contrataciones
de la Entidad (OEC) que cuenten
del Estado.
con certificacin.
Organismos
Supervisor de las
Contrataciones del Listado del personal de la entidad
Estado - OSCE que a la fecha tengan asignadas Decreto Supremo N 350-2015-EF,
24 claves de acceso al Sistema artculo 250 del Reglamento de la Ley de
Electrnico de Contrataciones del Contrataciones del Estado.
Estado.(SEACE)
2. FASE DE SELECCIN Y
EJECUCIN
Listado de los procesos de
contratacin en trmite y en
ejecucin, incluyendo los
procesos de seleccin por
encargo segn detalle de Anexo
del Estado.
N 04, el cual debe adjuntarse al
Informe para la Transferencia de
Gestin.
Documentos que sustenten la
delegacin por parte del Titular
Ley N 30225, Ley de Contrataciones del
26 en materia de contrataciones del
Estado, artculo 8.
Estado durante el presente ao
fiscal, de corresponder.
Listado verificado por el rgano
encargado de las contrataciones
(OEC) mediante el cual se indica
que en el acervo documentario Decreto Supremo N 350-2015-EF, artculo 21
27 de la entidad constan los del Reglamento de la Ley de Contrataciones
expedientes fsicos de del Estado.
Organismos
Supervisor de las contratacin correspondientes a
Contrataciones del todo el periodo de gestin de la
Estado - OSCE autoridad saliente.
Listado de garantas vigentes a
favor de la Entidad, segn Anexo Decreto Supremo N 350-2015-EF, artculos
28 N 05, el cual debe adjuntarse al 126 y siguientes del Reglamento de la Ley de
Informe para la Transferencia de Contrataciones del Estado.
Gestin.
1. BIENES MUEBLES
Archivo digital correspondiente al
Decreto Supremo N 007-2008-VIVIENDA,
Inventario patrimonial del ejercicio
que aprueba el Reglamento de la Ley N
anterior al trmino de la gestin,
29 29151, artculo 121, y Resolucin N 046-
que fue remitido a la SBN, as
2015/SBN, que aprueba la Directiva N 001-
como el cargo de la entrega
2015/SBN, numeral 6.7.3.12.
respectiva.
Informe Final de Inventario al 31
de diciembre del ejercicio anterior,
precisando si existen bienes
faltantes y bienes sobrantes
pendientes de procedimiento de
2015/SBN, numeral 6.7.3.10.
saneamiento.
Acta de Conciliacin Patrimonio-
Contable debidamente suscrita
por la Comisin de Inventario,
la Oficina de Contabilidad y la
Unidad de Control Patrimonial o
la que haga sus veces, al 31 de
2015/SBN, numeral 6.7.3.9.
diciembre del ejercicio anterior al
trmino de la gestin.
Superintendencia
de Bienes Informe de las variaciones de los
Nacionales - SBN activos muebles del 01 de enero Decreto Supremo N 007-2008-VIVIENDA,
32 del ejercicio actual hasta la fecha que aprueba el Reglamento de la Ley N
de corte. (segn formato del 29151, artculo 121.
Informe Final de Inventario)
Relacin de vehculos de la
entidad pblica y de aquellos que
se encuentren en su posesin
y uso, indicando la placa y
nmero de tarjeta de propiedad,
as como el CD con las Tarjetas
de Propiedad digitalizadas de
2015/SBN, numeral 6.7.3.7.
los vehculos, los cuales deben
adjuntarse al Informe para la
2. BIENES INMUEBLES
Relacin de los bienes inmuebles
que se encuentren en propiedad
de la entidad o en posesin y Decreto Supremo N 007-2008-VIVIENDA,
34 uso a la fecha de corte, segn el que aprueba el Reglamento de la Ley N
detalle del Anexo N 06, el cual 29151, artculos 10 e), 12 22 y 23.
deber adjuntarse al Informe para
la Transferencia de Gestin
1. ADMINISTRACIN DE
ARCHIVOS
La entidad ha implementado un
Sistema Institucional de Archivos Decreto Supremo N 011-2006-ED, que
(SIA), que comprende el Archivo aprueba el Reglamento de la Ley N 28296,
35
Central, archivos de gestin artculo 70, Decreto Supremo N 070-2013-
Archivo General de por unidad orgnica y archivos PCM, artculos 23 al 25.
la Nacin - AGN perifricos de corresponder.
2. ORGANIZACIN DE
DOCUMENTOS
Resolucin Jefatural N 073-85-AGN-J., que
aprueba el S.N.A. 02, incisos 1 y 2 del punto III.
36 Cuadro de Clasificacin (gua)
Acciones a Desarrollar y el Decreto Supremo
N 008-92-JUS, artculo 10 incisos c) y f).
3. DESCRIPCIN
DOCUMENTAL
Resolucin Jefatural N 173-86-AGN-J, que

Inventario de transferencia de aprueba la Directiva N 005/86-AGN-DGAI y el
37
documentos Decreto Supremo N 008-92-JUS, artculo 10
incisos c) y f).

Inventario de eliminacin de aprueba la Directiva N 006/86-AGN-DGAI, y
38
documentos el Decreto Supremo N 008-92-JUS, artculo
10 incisos c) y f).

Inventario general de fondos aprueba el S.N.A. 03, incisos 1 y 2 del punto III.
39
documentales Acciones a Desarrollar, y el Decreto Supremo
N 008-92-JUS, artculo 10 inc. c) y f).

aprueba el S.N.A. 03, incisos 1 y 2 del punto III.
40 Registro de documentos
Acciones a Desarrollar, y el Decreto Supremo
N 008-92-JUS, artculo 10 incisos c) y f).
4. SELECCIN DOCUMENTAL

aprueba la Directiva N 004-86-AGN-DGAI, VI.
Comisin Evaluadora de
41 Normas Especficas, numeral 2, y el Decreto
Documentos
Supremo N 008-92-JUS, artculo 10 incisos
c) y f).

aprueba la Directiva N 004-86-AGN-DGAI, VI.
Programa de Control de
42 Normas Especficas, numeral 2, y el Decreto
Documentos
Archivo General de Supremo N 008-92-JUS, artculo 10 incisos
la Nacin - AGN c) y f).

Cronograma anual de aprueba el S.N.A 04, inciso 4) del punto
43 transferencia de documentos de III. Acciones a Desarrollar, y el Decreto
los archivos de gestin Supremo N 008-92-JUS, artculo 10
incisos c) y f).

aprueba el S.N.A 04, inciso 5) del punto
Cronograma anual de
44 III. Acciones a Desarrollar, y el Decreto
documentos a eliminarse
Supremo N 008-92-JUS, artculo 10
incisos c) y f).
5. CONSERVACIN DE
DOCUMENTOS
Resolucin Jefatural N 073-85-AGN-J,

que aprueba el S.N.A. 05 inciso 1) punto
III. Acciones a Desarrollar, y la Directiva N
Local apropiado para el Archivo
45 007/86-AGN-DGAI, inciso 1) Local de Archivos,
Central
del punto V Disposiciones Generales; Punto 1,
y el Decreto Supremo N 008-92-JUS, artculo
10 incisos c) y f).
Mobiliario y equipos necesarios

46 para la proteccin y conservacin
aprueba el S.N.A. 05 punto III numeral 2.
de los documentos
6. SERVICIOS ARCHIVSTICOS

Atencin del servicio archivstico aprueba el S.N.A. 06 inciso 1) punto III, y el
47
de los documentos que conserva Decreto Supremo N 008-92-JUS, artculo 10
incisos c) y e).
3. SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO

Direccin General
de Presupuesto 1. FASE DE PROGRAMACIN
Pblico - DGPP
Y FORMULACIN
PRESUPUESTARIA PARA EL
EJERCICIO SIGUIENTE
De ser el caso, la propuesta de
la Programacin Multianual del
Ley N 28411, Ley General del Sistema
Gasto Pblico, as como del
Nacional de Presupuesto, y modificatorias,
Presupuesto Institucional Anual
artculos 16 y 18, y la Resolucin Directoral
del ejercicio siguiente al del
48 N 003-2015-EF-50.01, que aprueba la
cambio de gestin, acompaado
Directiva para la Programacin y Formulacin
del Resumen Ejecutivo
Anual del Presupuesto del Sector Pblico, con
correspondiente, presentada a la
una perspectiva de Programacin Multianual.
Direccin General de Presupuesto
Pblico.
2. FASE DE EJECUCIN
PRESUPUESTARIA
Informacin de Ejecucin del Ley N 28411, Ley General del Sistema
Presupuesto de la Entidad del Nacional de Presupuesto, artculo 25,
49 Gobierno Nacional del periodo y la Directiva N 005-2010-EF/76.01, y
de gestin ejercido hasta la modificatorias, que aprueba la Directiva para
fecha de corte: la Ejecucin Presupuestaria.
- Reporte a nivel de Pliego, por
toda Fuente de Financiamiento, Ley N 28411, Ley General del Sistema
desagregado por Categora y Nacional de Presupuesto, artculo 25,
Genrica, PIA, PIM, devengados, y la Directiva N 005-2010-EF/76.01, y
Saldo y % Avance del Gasto modificatorias, que aprueba la Directiva para
(obtenido del Sistema Integrado la Ejecucin Presupuestaria.
de Administracin Financiera).
- Reporte a nivel de Pliego por
cada Fuente de Financiamiento,
desagregado por Categora y
Nacional de Presupuesto, artculo 25,
Genrica, PIA, PIM, Devengados,
Direccin General y la Directiva N 005-2010-EF/76.01, y
Saldo y % Avance del Gasto
de Presupuesto modificatorias, que aprueba la Directiva para
(Informacin obtenido del Sistema
Pblico - DGPP la Ejecucin Presupuestaria.
Integrado de Administracin
Financiera).
- Reporte a nivel de Pliego, Ley N 28411, Ley General del Sistema
desagregado por Productos, Nacional de Presupuesto, artculo 25,
Proyectos y Actividades (obtenido y la Directiva N 005-2010-EF/76.01, y
del Sistema Integrado de modificatorias, que aprueba la Directiva para
Administracin Financiero). la Ejecucin Presupuestaria.
Relacin de Modificaciones Ley N 28411, Ley General del Sistema
Presupuestarias en el Nivel Nacional de Presupuesto, artculo 39,
50 Institucional del ltimo ao de y la Directiva N 005-2010-EF/76.01, y
gestin, indicando dispositivo, modificatorias, que aprueba la Directiva para
monto y objeto de las mismas. la Ejecucin Presupuestaria.
Relacin de Modificaciones
Presupuestarias en el Nivel
Nacional de Presupuesto, artculo 40,
Funcional Programtico del
51 y la Directiva N 005-2010-EF/76.01, y
ltimo ao de gestin, indicando
modificatorias, que aprueba la Directiva para
dispositivo, monto y el objeto de
la Ejecucin Presupuestaria.
las mismas.
3. FASE DE EVALUACIN
PRESUPUESTARIA
Nacional de Presupuesto, artculo 47, y la
Directiva N 005-2012-EF/50.01 "Directiva
Evaluacin presupuestaria anual
para la Evaluacin Semestral y Anual de los
52 de la Entidad por el periodo de
Presupuestos Institucionales de las Entidades
gestin.
del Gobierno Nacional y Gobiernos Regionales
para el Ao Fiscal 2012" y ampliaciones para
su aplicacin en los siguientes aos fiscales.
4.SISTEMA NACIONAL DE TESORERA
Detalle de cuentas bancarias
Decreto Supremo N 035-2012-EF, que
(incluidos depsitos y
aprueba el Texto nico Ordenado de la Ley N
Direccin General 53 colocaciones) con informacin
28693, Ley General del Sistema Nacional de
de Endeudamiento de saldos en moneda nacional y
y Tesorera - DGET Tesorera, artculo 12.
moneda extranjera.
Operaciones pendientes:
Compromisos por Devengar y Resolucin Directoral N 002-2007-EF/77.15,
54 Devengados por Girar desde el 01 que aprueba la Directiva de Tesorera N 001-
de enero del ejercicio actual hasta 2007-EF/77.15, artculo 5.
la fecha de corte.
Detalle de Responsables Titulares Resolucin Directoral N 031-2014-EF/52.03,

55 y Suplentes del manejo de las artculo 3, y la Directiva de Tesorera N 001-
cuentas bancarias 2007-EF/77.15, artculo 49.
Actas de Conciliacin de
Texto nico Ordenado de la Ley N 28693, Ley
Cuentas de Enlace por fuentes
General del Sistema Nacional de Tesorera,
56 de financiamiento centralizadas
artculo 45, y Directiva de Tesorera N 001-
en la CUT al 31 de diciembre del
2007-EF/77.15, artculo 80.
ejercicio anterior.
5.SISTEMA NACIONAL DE ENDEUDAMIENTO

Texto nico Ordenado de la Ley N 28563,

Ley General del Sistema Nacional de
Relacin de operaciones de
Endeudamiento, artculos 10, 13, 19, 20
endeudamiento solicitados por el
y 21, 22, y la Resolucin Directoral N 05-
57 pliego presupuestal (aprobadas
2006-EF/75.01, que aprueba la Directiva para
y en trmite de aprobacin) a la
la Concertaciones de las Operaciones de
fecha de corte.
Endeudamiento Pblico, artculos 6, 7, 8,
10, 13, 15, 16, 17. 22, 23, 24.
Relacin del personal autorizado

Resolucin Directoral N 21-2006-EF/75.01,
para solicitar desembolsos de las
que aprueba la Directiva de Desembolsos
58 operaciones de endeudamiento,
Direccin General de las Operaciones de Endeudamiento y
precisando el documento de
de Endeudamiento Administracin de Deuda, artculo 6.1.
autorizacin.
y Tesorera - DGET
Estado de las conciliaciones de
Endeudamiento, artculo 33 y la Resolucin
desembolsos realizadas por la
59 Directoral N 21-2006-EF/75.01, que aprueba la
DGETP al 31 de diciembre del
Directiva de Desembolsos de las Operaciones
ejercicio anterior.
de Endeudamiento y Administracin de Deuda,
artculo 17.

Monto desembolsado con
Endeudamiento, artculo 30, y la Resolucin
cargo a las operaciones de
60 Directoral N 21-2006-EF/75.01, que aprueba la
endeudamiento concertadas a la
Directiva de Desembolsos de las Operaciones
fecha de corte.
de Endeudamiento y Administracin de Deuda,
artculo 10.
6.SISTEMA NACIONAL DE CONTABILIDAD


Nacional de Contabilidad, artculos 22, 24.1
y 28.2, y la
Resolucin Directoral N 016-2015-
Informacin contable financiera, EF/51.01, que aprueba la Directiva N
61 presupuestaria y complementaria 004-2015-EF/51.01, Presentacin de
anual por el periodo de gestin. Informacin Financiera, Presupuestaria y
Complementaria de Cierre Contable por las
Entidades Gubernamentales del Estado para
la elaboracin de la Cuenta General de la
Repblica (Numerales 1 al 4).
Direccin General
de Contabilidad
Pblica - MEF Resolucin Directoral N 010-2014-EF/51.01,
que aprueba la Directiva N 005-2014-
Informacin contable financiera EF/51.01 Directiva para la Preparacin y
y presupuestaria al trimestre Presentacin de Informacin Financiera
62
anterior a la fecha de trmino de y Presupuestaria Trimestral y Semestral
la gestin. por las entidades usuarias del Sistema de
Contabilidad Gubernamental. (Numeral 4,
inciso 4.1).

Actas de Conciliacin del Marco EF/51.01, que aprueba la Directiva N 001-
Legal del Presupuesto con la 2016-EF/51.01 Conciliacin del Marco
63 Direccin General de Contabilidad Legal y Ejecucin del Presupuesto para las
Pblica, presentadas en archivo Entidades Gubernamentales del Gobierno
digital, por el periodo de gestin. Nacional, Gobiernos Regionales y Gobiernos
Locales y sus ocho anexos (Numeral 10.9).
Ley N 29465, Ley de Presupuesto del sector
Informacin presentada sobre
pblico para el ao fiscal 2010, Dcima Octava
saldos de fondos pblicos a
Disposicin Final, y la Resolucin Ministerial
64 travs del aplicativo Saldo de
N 059 2010 EF 93, que aprueba el
Fondos Pblicos, por el periodo
Reglamento para la Presentacin de
de gestin.
Informacin sobre saldos de fondos pblicos.

Nacional de Contabilidad, artculo 26, numeral
3, literal c), y la
Notas a los estados financieros
que aprueba la Directiva N 004-2015-EF/51.01,
65 correspondientes al periodo de
Presentacin de Informacin Financiera,
gestin.
Presupuestaria y Complementaria de Cierre
Contable por las Entidades Gubernamentales
del Estado para la elaboracin de la Cuenta
General de la Repblica (Numeral 4).
Relacin de Activos Financieros

y Actas de Conciliacin (saldos
de cuentas corrientes bancarias,
asignaciones financieras,
arqueos de fondos y valores Resolucin Directoral N 016-2015-EF/51.01,
con la Oficina de Tesorera, que aprueba la Directiva N 004-2015-EF/51.01
incluyendo los informes finales Presentacin de Informacin Financiera,
66 presentados a la Direccin Presupuestaria y Complementaria de Cierre
General de Administracin o la Contable por las Entidades Gubernamentales
Oficina que haga sus veces, a del Estado para la elaboracin de la Cuenta
la fecha de suscripcin del Acta General de la Repblica (Numeral 4).
de Transferencia); la cual debe
adjuntarse en archivo digital al
Informe para la Transferencia de
Gestin.

EF/51.01, que aprueba la Directiva N
Conciliaciones de saldos
004-2015-EF/51.01 Presentacin de
contables contrastados con los
Informacin Financiera, Presupuestaria y
67 inventarios valorados del rea de
Complementaria de Cierre Contable por las
Direccin General almacn al trmino del ejercicio
Entidades Gubernamentales del Estado para
de Contabilidad anterior.
la elaboracin de la Cuenta General de la
Pblica - MEF
Repblica (Numeral 4).
Relacin de los Anticipos

Otorgados y Encargos Internos
aprueba la Directiva N 004-2015-EF/51.01
pendientes de rendicin,
indicando el monto y la fecha
68 Presupuestaria y Complementaria de Cierre
en que han sido otorgados y
las acciones administrativas
efectuadas, hasta la fecha de
corte.
Relacin de los encargos Resolucin Directoral N 016-2015-

generales otorgados y/o EF/51.01, aprueba la Directiva N
recibidos de ejercicios anteriores 004-2015-EF/51.01 Presentacin de
no rendidos a la fecha de la Informacin Financiera, Presupuestaria y
69
transferencia, indicando el Complementaria de Cierre Contable por
monto, la fecha en que han las Entidades Gubernamentales del Estado
sido otorgados y las acciones para la elaboracin de la Cuenta General de
administrativas efectuadas. la Repblica (Numeral 4).
Relacin de saldos contables

en las cuentas de Edificios,
EF/51.01, aprueba la Directiva N
Residenciales, No Residenciales
y/o Estructuras concluidas
70 por reclasificar, o por
Complementaria de Cierre Contable por
transferir a las entidades que
las Entidades Gubernamentales del Estado
correspondan, indicando las
para la elaboracin de la Cuenta General de
acciones desarrolladas para su
la Repblica (Numeral 4).
regularizacin.

aprueba la Directiva N 004-2015-EF/51.01
Relacin de resoluciones y
documentacin que sustenta el
traslado de las obras concluidas,
a otras entidades.
Conciliacin de saldos contables

de Propiedades, Planta y Resolucin Directoral N 016-2015-EF/51.01,
Equipo con la Oficina de que aprueba la Directiva N 004-2015-EF/51.01
Control Patrimonial sobre los Presentacin de Informacin Financiera,
72 inventarios fsicos valorados y Presupuestaria y Complementaria de Cierre
sus depreciaciones, incluyendo Contable por las Entidades Gubernamentales
bienes no depreciables del Estado para la elaboracin de la Cuenta
(realizadas anualmente en el General de la Repblica (Numeral 4).
periodo de la gestin).

que aprueba la Directiva N 004-2015-EF/51.01
Relacin de Activos Intangibles y
su amortizacin.
Relacin de las cuentas por

pagar a la SUNAT, ESSALUD,
ONP y AFP, vigentes y vencidas Resolucin Directoral N 016-2015-EF/51.01,
indicando los aos a los que que aprueba la Directiva N 004-2015-EF/51.01
corresponden. De ser el caso, Presentacin de Informacin Financiera,
74 la relacin de convenios de Presupuestaria y Complementaria de Cierre
fraccionamiento con dichas Contable por las Entidades Gubernamentales
entidades, indicando el monto, del Estado para la elaboracin de la Cuenta
composicin de la deuda, la fecha General de la Repblica (Numeral 4).
de inicio y la fecha de culminacin
del pago.

Direccin General EF/51.01, que aprueba la Directiva N
de Contabilidad Importe correspondiente a las
Pblica - MEF obligaciones previsionales y a
75 la compensacin por tiempo de
Complementaria de Cierre Contable por
servicios, vigentes a la fecha de
corte.
Relacin sobre saldos de Deuda

a Largo Plazo, indicando el monto
que aprueba la Directiva N 004-2015-EF/51.01
de la deuda principal, intereses,
otros cargos, cronograma de
pagos, entidad con la que se
contrajo la obligacin y fuente de
financiamiento que sustenta el
pago de la obligacin.
Informe del Saneamiento

Contable indicando las cuentas y
saldos comprometidos, as como
77 aprueba la culminacin del Saneamiento
la resolucin de aprobacin de
Contable.
haber concluido el proceso por el
periodo ejercido.

EF/51.01, aprueba la Directiva N
Relacin de activos entregados Informacin Financiera, Presupuestaria y
78
en concesin, a la fecha de corte. Complementaria de Cierre Contable por
7.SISTEMA NACIONAL DE INVERSIN PBLICA

Ley N 27293, Ley del Sistema Nacional de

Inversin Pblica, artculo 7, y el Decreto
Direccin General Relacin de programa(s) o Supremo N 102-2007-EF, que aprueba el
de Inversin proyectos de inversin pblica Reglamento del Sistema Nacional de Inversin
Pblica - MEF
de la entidad, segn el detalle Pblica, artculo 10, numeral 10.2,
79
del Anexo N 07, el cual debe y su Tercera Disposicin Complementaria, y la
adjuntarse al Informe para la Resolucin Directoral N 003-2011-EF/68.01, y
Transferencia de Gestin. modificatorias, que aprueba
la Directiva General del Sistema Nacional de
Inversin Pblica, artculo 32.
Relacin de proyectos a cargo

de la Entidad que han sido
exonerados del SNIP, segn el Ley N 27293, Ley del Sistema Nacional de
80
detalle del Anexo N 08, el cual Inversin Pblica.
debe adjuntarse al Informe para
la Transferencia de Gestin.
8.SISTEMA NACIONAL DE PLANEAMIENTO ESTRATGICO

Plan Estratgico Sectorial

Multianual-PESEM:
En observaciones precise el
Resolucin de Presidencia del Consejo
documento de aprobacin y la
Directivo N 26-2014-CEPLAN/PCD, que
ruta del portal de transparencia
81 aprueba la Directiva N 001-2014-CEPLAN
estndar.
Directiva General del Proceso del
Si no cuenta con PESEM, en
Planeamiento Estratgico.
observaciones precise en qu
etapa de la fase prospectiva o
estratgica se encuentra.

Informe Tcnico de CEPLAN para
82 aprueba la Directiva N 001-2014-CEPLAN
aprobar el PESEM.
Directiva General del Proceso del
Centro Nacional de
Planeamiento Estratgico, artculo 47.
Planeamiento
Estratgico -
Plan Estratgico Institucional -
CEPLAN
PEI Decreto Supremo N 304-2012-EF, que
En observaciones precise el aprueba el Texto nico Ordenado de la Ley N
83
documento de aprobacin y la 28411, Ley General del Sistema Nacional de
ruta del portal de transparencia Presupuesto, artculo 71, numeral 71.2.
estndar.
Plan Operativo Institucional - POI

Decreto Supremo N 304-2012-EF, que
En observaciones precise el
aprueba el Texto nico Ordenado de la Ley N
84 documento de aprobacin y la
28411, Ley General del Sistema Nacional de
ruta del portal de transparencia
Presupuesto, artculo 71, numeral 71.2.
estndar.

De ser el caso, Proyecto de PEI y aprueba la Directiva N 001-2014-CEPLAN
85 POI para el ejercicio posterior al Directiva General del Proceso del
del trmino de la gestin. Planeamiento Estratgico, concordada
con la Gua de la Fase Institucional, Stima
Disposicin Final y Transitoria.
9. SISTEMA NACIONAL DE DEFENSA JUDICIAL DEL ESTADO

Decreto Legislativo N 1068, del Sistema de

86 Procuradura implementada.
Ministerio de Defensa Jurdica del Estado, artculo 22.1.
Justicia y
Derechos Humanos
Reporte Consolidado sobre los
procesos legales en los que
participa la entidad, segn el
87 Buenas prcticas de Gestin.
detalle del Anexo N 09, el cual
debe adjuntarse al Informe para
la Transferencia de Gestin.
10.SISTEMA NACIONAL DE CONTROL

Contralora General Reporte de obras pblicas
de la Repblica - Resolucin de Contralora N 324-2013-CG,
gestionadas durante el periodo
CGR que aprueba la Directiva N 007-2013-CG/
de gestin. Fuente: Portal
88 OEA "Registro de informacin y participacin
INFOBRAS/Opcin: Registro/
ciudadana en el control de obras pblicas
Sub: opcin: Transferencia de
INFOBRAS, artculo 3.
gestin.
Resolucin Ministerial N 252-2013-PCM

Registro actualizado de las
que modifica el artculo 10 de la Directiva N
recomendaciones de auditora en
001-2010-PCM/SGP "Lineamientos para la
el Rubro Temtico: Planeamiento
89 implementacin del Portal de Transparencia
y Organizacin del Portal de
Estndar en las entidades de la Administracin
Transparencia Estndar de la
Pblica" aprobada por Resolucin Ministerial
entidad.
N 200-2010-PCM.
Resolucin de Contralora N 328-2015-
Documentacin que sustente CG, que aprueba la Directiva N 013-2015-
el envo anual a la CGR de la CG/GPROD "Presentacin, Procesamiento
90 Relacin de los nombramientos y Archivo de Declaraciones Juradas de
y contratos de los obligados a Ingresos, y de Bienes y Rentas de los
presentar Declaracin Jurada. funcionarios y servidores pblicos del
Contralora General Estado", numeral 7.3.
de la Repblica -
CGR Reporte comparativo anual entre
el nmero de declaraciones
juradas recibidas por la Oficina
General de Administracin o
91 Buenas prcticas de Gestin.
la que haga sus veces, y el
nmero de declaraciones juradas
remitidas por la citada unidad
orgnica a la CGR.
Nivel de avance en la
implementacin del Sistema de Resolucin de Contralora N 458-2008-CG,
Control Interno, segn detalle que aprueba la Gua para la implementacin
92
del Anexo N 10, el cual debe del Sistema de Control Interno de las entidades
adjuntarse al Informe para la del Estado.
rgano de Control Institucional Ley N 27785, Ley Orgnica del Sistema
93 (OCI) en la estructura orgnica de Nacional de Control y de la Contralora General
la entidad. de la Repblica, artculo 17.
OCI ubicado en el mayor nivel Ley N 27785, Ley Orgnica del Sistema
94 jerrquico de la estructura Nacional de Control y de la Contralora General
orgnica de la entidad. de la Repblica, artculo 17.
Concordancia de las funciones
Resolucin de Contralora N 163-2015-CG,
del OCI entre el Reglamento de
que aprueba de la Directiva N 007-2015-CG/
Informacin sobre 95 Organizacin y Funciones de PROCAL "Directiva de los rganos de Control
el rgano de la Entidad y las sealadas en
Institucional", numeral 7.1.7 Funciones del
Control Institucional la Directiva de los rganos de
(OCI) - CGR OCI.
Control Institucional.
Ley N 29555, Ley que implementa la
OCI cuenta con un Jefe designado incorporacin progresiva de las plazas y
96 por la Contralora General de la presupuesto de los rganos de Control
Repblica. Institucional a la Contralora General de la
Repblica.
Ley N 27785, Ley Orgnica del Sistema
Cobertura de todas las plazas
97 Nacional de Control y de la Contralora General
previstas para el OCI.
de la Repblica, artculo 17.
11. SISTEMA NACIONAL DE MODERNIZACIN DE LA GESTIN PBLICA

1. GESTIN POR PROCESOS,

SIMPLIFICACIN
ADMINISTRATIVA
Y ORGANIZACIN
INSTITUCIONAL
TUPA actualizado segn
Secretara de metodologa de Simplificacin
Gestin Pblica - Administrativa. (Indicar en Ley N 27444, Ley del Procedimiento
PCM 98 el rubro observaciones si se Administrativo General, y modificatorias,
encuentra aprobado, en proceso artculo 38.8.
de aprobacin o pendiente de
actualizar).
Decreto Supremo N 007-2011-PCM, que
aprueba la Metodologa de Simplificacin
Documento por el cual se
Administrativa y establece disposiciones
conforma el equipo de mejora
99 para su implementacin, para la mejora
continua para la implementacin
de los procedimientos administrativos y
de la Simplificacin Administrativa.
servicios prestados en exclusividad, numeral
4.1.1.
Informe sobre actividades
desarrolladas y resultados
alcanzados por el equipo
de mejora continua para
100 la implementacin de la Buenas prcticas de Gestin.
Simplificacin Administrativa,
segn detalle del Anexo N 11, el
cual debe adjuntarse al Informe
para la Transferencia de Gestin.
Ley de Organizacin y Funciones
y/o Reglamento de Organizacin
y Funciones actualizado en el
marco de lo dispuesto por la Ley Ley N 29158, Ley Orgnica del Poder
101
Orgnica de Poder Ejecutivo Ejecutivo, artculo 22.4.
(Indicar en las observaciones si se
encuentra pendiente de actualizar,
en proceso o aprobado).
2. GOBIERNO ABIERTO
Responsable designado
Ley N 27806, Ley de Transparencia y de
102 formalmente para la Atencin del
Acceso a la Informacin Pblica, artculo 3.
Acceso a la Informacin Pblica.
Secretara de
Gestin Pblica - Responsable designado
PCM Ley N 27806, Ley de Transparencia y de
103 formalmente para el Portal de
Acceso a la Informacin Pblica, artculo 5.
Transparencia Estndar.
Reporte del Portal de
Resolucin Ministerial N 252-2013-PCM
Transparencia a la fecha de
que modifica el artculo 10 de la Directiva N
corte; presentando informacin
001-2010-PCM/SGP "Lineamientos para la
actualizada por rubro temtico a la
104 implementacin del Portal de Transparencia
fecha que establece la normativa,
Estndar en las entidades de la Administracin
segn detalle del Anexo N 12, el
Pblica", aprobada por Resolucin Ministerial
cual debe adjuntarse al Informe
N 200-2010-PCM.
para la Transferencia de Gestin.
3. CAPACITACIN
Relacin del personal que ha
105 sido capacitado en temas de Buenas prcticas de Gestin.
Simplificacin Administrativa.
Relacin del personal que ha sido
106 capacitado en temas de Gestin Buenas prcticas de Gestin.
por Procesos.
Relacin del personal que ha sido
107 capacitado en temas del Portal de Buenas prcticas de Gestin.
Transparencia Estndar.
Anexo N 04
Listado de los procesos de contratacin en trmite y en ejecucin
Estado del
Valor referencial/ Entidad procedimiento:
Nmero de valor estimado y encargada del rea indicar si est en
expediente Objeto de la valor adjudicado procedimiento usuaria a) actuaciones
N
de contratacin (dependiendo (solo en caso encargada preparatorias, b)
contratacin del estado del fuera por del contrato procedimiento de
procedimiento) encargo) seleccin, o c)
ejecucin contractual
Anexo N 05
Listado de garantas vigentes a favor de la entidad
Nmero de garanta de
Importe Nmero de expediente Indicar el rea
Tipo de ser el caso (como carta Fecha de
N en de contratacin al que que corresponde
garanta fianza o de pliza de vencimiento
Soles S/ corresponde ejecutarla
caucin)
Anexo N 06
Relacin de bienes inmuebles
N de Ficha
Direccin rea Titular o Partida Observaciones
N CUS(*) Departamento Provincia Distrito
del Predio (m2) Registral Electrnica (***)
(**)
Leyenda
(*) Cdigo nico SINABIP si se contara con este dato.
(**) De encontrarse inscrito en la Superintendencia Nacional de los Registros Pblicos.
Situacin segn Decreto Supremo N 130-2001-EF (Saneamiento tcnico, legal y contable de inmuebles de
(***)
propiedad estatal).
Anexo N 07
Relacin de proyectos y obras gestionadas durante el periodo ejercido
Estado de
Estado de Monto de ltimo
Nombre del ejecucin Observa-
Cdigo Distrito Provincia Departamento Nivel de situacin inversin costo
N Programa o acumulado ciones
SNIP (*) (*) (*) gobierno del PIP viable actualizado
Proyecto a la fecha (***)
(**) (S/) (S/)
(S/)
Leyenda
(*) Indicar distrito, provincia y departamento. Para PIP del sector Relaciones Exteriores adicionar al cuadro ciudad y pas.
PIP en 1. Formulacin-evaluacin, 2. Viable, 3. Estudio definitivo, 4. Ejecucin y

(**)
5. Rechazado.
La observacin debe estar referida al "estado de situacin del PIP", segn la etapa en que se encuentre el PIP: 1. Formulacin-
evaluacin: observado, subsanando observaciones por
UF, en actualizacin por UF e inactivo (explicar por qu). 2. Viable: sin actividad. 3. Estudio definitivo: en proceso de seleccin
(***)
para contratar servicio, en elaboracin de estudio definitivo, en proceso de arbitraje por estudio definitivo, estudio definitivo
culminado, sustentando variacin de inversin, sin actividad (explicar por qu). 4. En ejecucin: en proceso de adjudicacin,
declarado desierto, en ejecucin, en sustentacin de variacin de inversin, en proceso de arbitraje, sin actividad (explicar por
qu). 5. Otro (indicar)
Anexo N 08
Proyectos y obras exoneradas del Sistema Nacional de Inversin Pblica
Nombre del Proyecto / Dispositivo legal que lo exonera del

N Monto de inversin Estado situacional
Obra SNIP
Anexo N 09
Resumen de expedientes de procesos legales
CANTIDAD TOTAL DE CASOS (NO INCLUIR CASOS ARCHIVADOS O

CONCLUIDOS)
CANTIDAD DE CASOS POR MATERIA
Penal
Civil
Laboral
Contencioso administrativo
Constitucional
Arbitraje
Conciliacin
Ante el Sistema Interamericano de Derechos Humanos
Casos ante la Comisin

Casos ante la Corte
Medidas cautelares vigentes
Casos en seguimiento con acuerdo de Solucin Amistosa
Casos en seguimiento de recomendaciones
Casos en supervisin de sentencia
CANTIDAD DE CASOS POR ESTADO DEL PROCESO
En trmite
En Ejecucin de Sentencia o Laudo Arbitral
CANTIDAD DE CASOS POR SITUACIN DEL ESTADO EN EL PROCESO
Demandante
Demandado
Parte Civil
Tercero civilmente responsable
POR MONTOS (EN EJECUCIN)
Suma total S/ Recibido S/ Por Recibir S/

A favor del "Estado"
Suma total S/ Pagado S/ Por pagar S/

En contra del "Estado"
Anexo N 10
Proceso de implementacin del Sistema de Control Interno
Tiene?
Fase Hitos de la Implementacin del Sistema de Control Interno Sustento
S No
Se cuenta con un acta de Compromiso de Control Interno suscrita por la Alta
Direccin y adecuadamente difundida en la entidad.
La Alta Direccin ha constituido formalmente un Comit de Control Interno
encargado de poner en marcha las acciones necesarias para la adecuada
implementacin del Sistema de Control Interno.
Se cuenta con actas que formalicen las reuniones desarrolladas por el Comit de
Planificacin Control Interno en el proceso de implementacin del Sistema de Control Interno.
Se cuenta con un informe preliminar sobre los avances del Diagnstico de
Control Interno. (*)
Se cuenta con el Informe final del Diagnstico sobre el estado situacional del
Sistema de Control Interno.
Se cuenta con un Plan de Trabajo para la implementacin del Sistema de Control
Interno.
Ejecucin Se cuenta con Informe de avances de la ejecucin del Plan de Trabajo.
Se ha elaborado un Informe de evaluacin del proceso de implementacin del
Evaluacin
Sistema de Control Interno.
(*) Slo en caso que an no se tenga el Informe final de Diagnstico de Control Interno
Anexo N 11
Informe sobre actividades desarrolladas y resultados por el Equipo de Mejora Continua
para la implementacin de la simplificacin administrativa
Etapas Actividades Principales Resultados

1: Planificacin del Proceso
2: Diagnstico
3: Rediseo
4: Implementacin
5: Seguimiento y Evaluacin
6: Mejoramiento Continuo y Sostenibilidad
Anexo N 12
Portal de Transparencia Estndar
Respuesta
Rubro Temtico Sub Rubro Temtico / Contenido (SI / NO / Observaciones
No aplica)
Directorio
Marco Legal
1. Datos Generales
Normas emitidas por la entidad
Declaraciones Juradas
Instrumentos de Gestin:
Reglamento de Organizacin y Funciones- ROF
Manual de Organizacin y Funciones- MOF
Manual de Clasificacin de Cargos
Cuadro de Asignacin de Personal-CAP o el Cuadro de
Puestos de la Entidad una vez implementado
2. Planeamiento y
Organizacin Manual de Procedimientos- MAPRO
Texto nico de Procedimientos Administrativos-TUPA,

registrado en el MDULO TUPA de servicios al
ciudadano
Reglamento Interno de Trabajo - RIT
Indicadores de Desempeo
Planes y Polticas
Plan Estratgico Sectorial Multianual - PESEM (De ser
aplicable a la Entidad)
2. Planeamiento y Plan Estratgico Institucional - PE
Organizacin Plan Operativo Institucional - POI
Informacin Adicional
Recomendaciones de Auditora
Glosario de Trminos
Detalle
Cuadros PIA,PIM, Devengado por fuente de
Financiamiento
Cuadros PIA,PIM, Devengado por genrica de Gastos
3. Informacin Cuadros PIA,PIM, Devengado por genrica de Ingresos
Presupuestal Eficiencia de Gastos
Grficos de Presentacin
Comparativos por Trimestre
Link a Registro Histrico
Glosario de Trminos
Viabilidades
Cdigo DGPP
Cdigo SNIP
Proyecto
Monto Viabilidad
Costo del proyecto
4. Proyectos de
Presupuesto y Ejecucin
Inversin
Cdigo U/E
Unidad Ejecutora
PIM
Devengado
Glosario de Trminos
5. Participacin
Audiencias
Ciudadana
Registro de Personal:
Ao, mes, modalidad de contrato, nombres y DNI
6. Informacin de Link a Registro Histrico
Personal Glosario de Trminos
PAP
Procesos de Seleccin para la contratacin de bienes,
servicios y obras.
Exoneraciones Aprobadas
Ordenes de Servicio
Gastos de viticos y pasajes
7. Informacin de Gastos de telefona
contrataciones Uso de vehculos
Gastos por Publicidad
Unidades Orgnicas
8. Actividades
Agenda
Oficiales
Comunicados
9. Informacin
Adicional Formato de Solicitud de Acceso a la Informacin
Registro de Obras Pblicas en Ejecucin

Cdigo de INFOBRAS
Nombre de la Obra
Monto de Aprobacin del Expediente Tcnico
10. INFOBRAS Modalidad
Fecha de inicio de la obra
% de Avance Fsico
Estado de la Obra
Glosario de Trminos
Anexo N 13
Acta de Transferencia de Gestin
En la ciudad de Lima, a los.... (das) de. (mes) de .(ao), en el local del (Ministerio / Entidad), se reunieron:
Nombres y Apellidos N DNI Cargo /Representacin
Autoridad Saliente o encargada
Presidente del Equipo Revisor o Autoridad
entrante
Asisten en el presente acto de transferencia el Sr.(a)... con documento de identidad

N. Notario(a) Pblico de la jurisdiccin.
1.- Observaciones
Como resultado de la verificacin efectuada por la Comisin de Transferencia de Gestin respecto al Informe
para la Transferencia de Gestin y documentacin que lo sustenta, se formulan las siguientes observaciones
referidas a la no entrega de bienes, recursos o documentos materia de transferencia.
2.- Asuntos pendientes

La Autoridad saliente informa sobre los siguientes asuntos de prioritaria atencin, que se hayan generado
previamente a la culminacin de su mandato:
De acuerdo a ello, ambas partes dejan constancia del trmino del proceso de transferencia de gestin, para
cuyo efecto suscriben el presente documento.
Autoridad saliente / Autoridad encargada Presidente del Equipo Revisor / Autoridad entrante
DNI: DNI:
Notario Pblico
Nombres y Apellidos:
DNI:
1357935-1

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1825-2015.

LA HISTORIA PARA CONTAR

AO DE LA CONSOLIDACIN DEL MAR DE GRAU Viernes 18 de marzo de 2016

Lima, 17 de marzo de 2016

VISTO, la Hoja Informativa N 00010-2016-CG/PEC de la Gerencia Central de Planeamiento Estratgico;

Artculo Primero.- Aprobar la Directiva N 003-2016-CG/GPROD Lineamientos Preventivos para la Transferencia

Artculo Cuarto.- Encargar al Departamento de Tecnologas de la Informacin, la publicacin de la Directiva

Regstrese, comunquese y publquese.

FUAD KHOURY ZARZAR

LINEAMIENTOS PREVENTIVOS PARA LA TRANSFERENCIA

5.2.1 Gestin de Recursos Humanos

6.6 Acta de Transferencia de Gestin

7. DISPOSICIONES ESPECFICAS PARA CAMBIO DE MINISTROS POR TRMINO DE PERIODO DE GOBIERNO

7.1 Grupos de Trabajo del Ministerio y de sus entidades adscritas

8. DISPOSICIONES ESPECFICAS PARA CAMBIO DE TITULARES DE ENTIDADES

8.1 Con periodo de gestin definido

8.1.1 Grupo de Trabajo

8.2 Sin periodo de gestin definido o con periodo interrumpido

8.2.1 Grupo de Trabajo

9. ESTRUCTURA DEL INFORME PARA LA TRANSFERENCIA DE GESTIN

9.1 Reporte de Cumplimiento Misional

11. RESPONSABILIDAD DE LA ADMINISTRACIN SALIENTE Y ENTRANTE

12. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS FINALES

Anexo N 01: Acta de instalacin de la Comisin de Transferencia de Gestin

La presente directiva es de cumplimiento obligatorio para:

3.1. La Autoridad saliente o encargada y la Autoridad entrante de:

a) Las entidades del Poder Ejecutivo.

AGN : Archivo General de la Nacin

CEPLAN : Centro Nacional de Planeamiento Estratgico

DGCP : Direccin General de Contabilidad Pblica del MEF

DGETP : Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico del MEF

DGIP : Direccin General de Inversin Pblica del MEF

DGPP : Direccin General de Presupuesto Pblico del MEF

MEF : Ministerio de Economa y Finanzas

MINJUS : Ministerio de Justicia y Derechos Humanos

OSCE : Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado

PCM : Presidencia del Consejo de Ministros

SBN : Superintendencia de Bienes Nacionales

SERVIR : Autoridad Nacional del Servicio Civil

SGP : Secretara de Gestin Pblica

Constitucin Poltica del Estado.

Ley N 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General, y sus modificatorias.

5.2 Segn Sistema Administrativo

5.2.1 Gestin de Recursos Humanos

Ley N 30057, Ley del Servicio Civil.

Superintendencia Nacional de Bienes Estatales

Archivo General de la Nacin

Ley N 25323, que crea el Sistema Nacional de Archivos.

o Directiva N 004/86-AGN-DGA Normas para la formulacin del Programa de Control de

Decreto Supremo N 011-2006-ED, que aprueba el Reglamento de la Ley N 28296, Ley

Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado

5.2.3 Presupuesto Pblico

5.2.5 Endeudamiento Pblico

5.2.7 Inversin Pblica

5.2.8 Planeamiento Estratgico

5.2.9 Defensa Judicial del Estado

5.2.11 Modernizacin de la Gestin Pblica

Para efecto de la presente Directiva se entiende por:

6.2 Transferencia de Gestin

6.3 Comisin de Transferencia de Gestin

6.4 Informe para la Transferencia de Gestin

6.5 Sistemas Administrativos del Estado

Los Sistemas Administrativos de aplicacin nacional son: