BANK AL MAGHRIB - SETTAT

RAPPORT DE STAGE
INSTITUT SUPERIEUR DE COMMERCE ET D'ADMINISTRATION DES ENTREPRISES

JEBARI Omar

Anne Universitaire 2012-2013

 Introduction

La formation garantie par l'institut suprieur de commerce et

d'administration des entreprises ( ISCAE ) prvoit l'accomplissement d'un
stage d'observation pour la 1re anne au sein d'une institution ou
entreprise pour une dure de 2 mois donnant lieu l'laboration d'un
rapport de stage.

En qute continue d'expriences professionnelles, j'ai choisi de

consacrer ma priode de stage dans deux tablissements montaires
diffrents savoir la banque Etatique Bank Al-Maghrib qui a une
importance majeure sur la structure conomique du pays par sa politique
conomique montaire, et la banque crdit agricole du Maroc pour une
dure d'un mois pour chacune d'entre eux.

Ce stage est une occasion permettant d'tre en contact direct avec

l'environnement professionnel dans lequel nous allons voluer une fois
diplms. Plus largement, ce stage a t une opportunit dobtenir
lexprience ncessaire, dvelopper des connaissances sur le secteur
bancaire, et dtre au courant des nouvelles politiques adoptes par la
banque centrale marocaine qui est en perptuel changement, ainsi qu'avoir
une exprience importante au niveau des oprations bancaires
commerciales notamment dans le Crdit Agricole du Maroc.

Dans l'laboration de ce rapport qui sera spcialement prsent

BANK AL-MAGHRIB agence de Settat et qui portera sur le premier volet de
mon stage, je m'emploierai dans un premier temps prsenter un aperu
gnral sur le march interbancaire marocain, dans un second temps je
parlerai de la BAM en termes de sa prsentation et de son historique, et
finalement je traiterai l'exprience requise grce la priode effectue au
sein de la BAM succursale de Settat.

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 Plan

I. Remerciements.............................................................................4

II. Aperu sur le march interbancaire marocain................5

III. Bank Al-Maghrib

Prsentation...................................................................................6
Historique........................................................................................9

IV. Cadre du stage

Bank Al-Maghrib Succursale de Settat.............................10
Bilan de stage..............................................................................18

V. Conclusion....................................................................................19

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 I. Remerciements

Au terme de mon stage effectu BANK AL MAGHRIB - Settat, je

voudrai remercier la Direction de cet tablissement au nom de Monsieur
FAROUQUI ABDELLATIF de mavoir donn une si prcieuse opportunit
pour dcouvrir le monde professionnel, en macceptant en tant que
stagiaire durant le mois de Juillet 2013.

Je remercie vivement et trs chaleureusement Monsieur

ABOUABDELLAH Aziz, Mademoiselle BEN-MESSAOUD Leila, et Madame
TALIB Aicha, le personnel du service relation-clientle pour lattention et le
soutien quils mont apport durant ce stage et galement pour les conseils
prcieux quils mont prodigu avec bienveillance tout le long de mon
travail.

Ainsi que je voudrai remercier tout le personnel de la BAM-Settat

pour leur collaboration et leur sympathie pendant la dure de mon stage.

Enfin, que tous ceux qui, de prs ou de loin, ont contribu

llaboration de ce travail, trouvent ici les signes de ma profonde
reconnaissance.

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 II. Aperu sur le march interbancaire marocain

Le march interbancaire est un march de monnaie centrale, de trs

court terme, le march interbancaire est le lieu privilgi des interventions
de la banque centrale et par consquent de l'expression de la politique
montaire, et encore c'est le lieu ou les banques placent leurs excdents de
la monnaie centrale ou couvrent leurs besoin de la monnaie centrale (la
liquidit bancaire), donc la banque gre sa trsorerie pour ne pas avoir , au
terme d'une journe un solde dbiteur auprs de l'institut d'mission(BAM)
par consquent doit veiller en permanence dtenir un certain montant en
monnaie centrale.

a- Les intervenants

Seules les banques, la CDG, la Caisse Marocaine des Marchs, Dar

Addamane, et la caisse centrale de Garantie sont habilites intervenir sur
le march interbancaire.

b- Nature des oprations

On trouve principalement les oprations en blanc c'est dire les

oprations de prt sans garantie puisque au Maroc les intervenants de ce
march sont connues donc, il n'y a pas une marge de risque, il y a encore les
pensions livrs : consiste prter des liquidits contre une garantie sous
forme des titres de valeurs ou des effets qui garantissent tout simplement le
remboursement du prt (les crdits accords par BAM).

c- Intervention de BAM sur l'interbancaire

Le march interbancaire est devenu le lieu privilgi de BAM

d'exprimer sa politique montaire surtout aprs la suppression de la
technique de rescompte en tant que moyen de refinancement des banques
marocaines officiellement en juin 1995. BAM injecte de la liquidit dans le
but de maintenir les taux interbancaire au jour le jour un niveau proche
du principal du taux directeur (3%), ou ponctionne de monnaie centrale
pour le mme but c'est le maintien des taux interbancaire au jour le jour
un niveau proche du principal taux directeur.

L'injection de la monnaie est sous forme des avances sur appel d'offre
de 7jours a l'initiative de BAM, et il y a encore les avances de 5 jours a
l'initiative des banques et puis les avances de 24heures soit a l'initiative des
banques ou de BAM, pour ne pas arriver la fin de journe avec un solde
dbiteur auprs de la banque centrale (BAM).

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 III. Bank Al-Maghrib

Prsentation
La banque centrale du Royaume du Maroc, Bank Al-Maghrib, est un
tablissement public dot de la personnalit morale et de lautonomie
financire. Elle a t cre en 1959 en substitution lancienne Banque
dEtat du Maroc . Son capital est fix 500.000.000 de dirhams et est
entirement dtenu par l'Etat.

Bank Al-Maghrib exerce le privilge dmission des billets de Banque

et des pices de monnaie ayant cours lgal sur le territoire du Royaume
marocain. Dans le but dassurer la stabilit des prix, Bank Al-Maghrib arrte
et met en uvre les instruments de politique montaire et intervient sur le
march montaire en utilisant les instruments appropris. Elle veille au bon
fonctionnement du march montaire et lapplication des dispositions
lgislatives et rglementaires relatives lexercice et au contrle de
lactivit des tablissements de crdit et organismes assimils.

Bank Al-Maghrib joue aussi le rle de conseiller financier du

gouvernement. Celui-ci la consulte, notamment, sur toutes questions
susceptibles daffecter lexercice des prrogatives et des fonctions de la
Banque, elle accomplit sa mission dans le cadre de la politique conomique
et financire du gouvernement.

Bank Al-Maghrib est lagent du Trsor pour ses oprations de banque

tant au Maroc qu ltranger. Elle est charge, dans les conditions fixes par
voie rglementaire, des oprations dmission, de conversion et de
remboursement des emprunts publics et des effets publics et, dune
manire gnrale, du service financier des emprunts mis par lEtat. Elle
peut participer aux ngociations de prts et emprunts extrieurs conclus
pour le compte de lEtat. Elle peut reprsenter le gouvernement auprs des
institutions financires et montaires internationales cres en vue de
promouvoir la coopration internationale dans les domaines montaire et
financier.

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 Bank Al-Maghrib participe la ngociation des accords financiers
internationaux et peut tre charge de leur excution. Elle conclut toutes
conventions utiles lexcution technique de ces accords.

Dans le cadre des oprations de politique montaire, et en vue

dinjecter ou de retirer des liquidits du march montaire, Bank Al-
Maghrib peut effectuer auprs des intervenants sur le march montaire
toutes oprations dachat et de vente fermes, descompte et de pensions de
titres. Ces oprations ne peuvent porter que sur des titres de crances
ngociables publics et privs libells en monnaie nationale, la condition
que ces titres ne soient pas acquis directement des metteurs. Elle peut
consentir aux tablissements de crdit agrs en qualit de banques, des
avances garanties par des srets appropries et leur proposer de placer
auprs delle des liquidits sous forme de dpts terme.

Bank Al-Maghrib procde galement des oprations de change tant

au comptant qu terme et peut mettre et racheter ses propres titres
demprunt auprs des intervenants sur le march montaire. Cette mission
nest pas soumise aux dispositions lgislatives rgissant lappel public
lpargne. Au cas o la surliquidit revt un caractre durable, Bank Al-
Maghrib peut exiger des tablissements de crdit agrs en tant que
Banques, de constituer auprs delle des rserves obligatoires sous forme
de dpts.

Bank Al-Maghrib ne peut accorder des concours financiers lEtat, ni

se porter garante dengagements contracts par lui, que sous forme de
facilit de caisse. Cette dernire est limite cinq pour cent des recettes
fiscales ralises au cours de lanne budgtaire coule. La dure totale
dutilisation de cette facilit ne peut excder 120 jours, conscutifs ou non,
au cours dune anne budgtaire. Les montants effectivement utiliss au
titre de cette facilit sont rmunrs au taux de base de refinancement des
banques auprs de la Banque.
Elle peut suspendre lutilisation de cette facilit lorsquelle estime que la
situation du march montaire le justifie.

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 Elle ne peut consentir des concours financiers, sous quelque forme
que ce soit, toute entreprise ou organisme public, ni se porter garante
dengagements contracts par eux. Toutefois, ces dispositions ne
sappliquent pas aux tablissements de crdit publics agrs en qualit de
banques, pour leurs oprations de refinancement auprs de la Banque.

Bank Al-Maghrib peut galement ouvrir et tenir des comptes vue et

tous autres comptes de dpt, recevoir en dpt des valeurs mobilires, des
mtaux prcieux et des monnaies et louer des compartiments de coffres-
forts, procder toutes oprations dencaissement de valeurs, effectuer
toutes oprations de change, tant au comptant qu terme, faire toutes
oprations bancaires dordre et pour le compte de tiers, pour autant que la
couverture desdites oprations soit fournie ou assure la satisfaction de la
Banque et obtenir et consentir des crdits, prter ou emprunter des
banques trangres, institutions ou organismes montaires et financiers
trangers ou internationaux. A loccasion de ces oprations, Bank Al-
Maghrib demande ou octroie les garanties qui lui paraissent appropries.

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Historique

Le 1er juillet 1959, la Banque du Maroc, institut d'mission national, est

cre en remplacement de la banque d'Etat du Maroc. En octobre 1959, le
dirham a t adopt comme devise nationale du Maroc.

La promulgation de la loi bancaire en 1967 permet de renforcer le rle

dvolu la Banque du Maroc par son statut, notamment, en matire de
contrle de la profession bancaire.

En 1974, le centime en tant que fraction du dirham est mis et remplace

ainsi le franc.

La Banque adopte en 1987, dans toutes les langues, la dnomination

Bank Al-Maghrib et inaugure le site de Dar Assikkah, unit industrielle
charge de la fabrication des billets de banque et de la frappe des pices de
monnaie.

En 1993, Bank Al-Maghrib affirme son rle de banque des banques avec un
pouvoir plus important en matire de rglementation et de contrle de
l'activit des tablissements de crdit.

En 2006, le nouveau statut de Bank Al-Maghrib et la nouvelle loi bancaire

lui confrent davantage d'indpendance dans la conduite de la politique
montaire et de la supervision bancaire. Cette autonomie implique un
devoir accru de responsabilit et de transparence.

En 2009, Bank Al-Maghrib se voit certifi ISO 9001 pour l'ensemble de ses
activits, gage d'une dynamique de progrs qui s'inscrit dans la continuit
et qui vhicule les valeurs fondamentales de l'institution.

En 2010, un nouvel espace d'exposition voit le jour. Trois ples constituent

cet espace intemporel : un premier autour de l'histoire de la monnaie, un
pole ddi l'histoire et aux mtiers de la Banque centrale et enfin une
galerie d'art.

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 IV. Cadre du stage

Bank Al-Maghrib Succursale de Settat

1. L'organigramme de la succursale:

Responsable du
sige

Groupe Monnaie
Fiduciare

Caissier Service Tri

Service
Service Relation Service du
Maintenance et
Clientle Controle
Scurit

2. Les services de la BAM succursale Settat:

a) Service relations clientle

Le service relation clientle reprsente l'axe primordial grant toutes

les oprations effectues au sein de l'agence de Settat avec la clientle qui
se prsente. Le service relation clientle a pour mission dorienter,
dinformer, et de grer les comptes des clients. En effet, les clients de la
BAM-Settat sont en deux catgories :

Les clients principaux qui sont le Trsor et les banques.

Les clients occasionnels ou de passage.

Les oprations traites avec ces clients sont en nature ncessaire et

secondaire, notamment la gestion des oprations financires du Trsor qui
sont gres par le Systme Interbancaire Marocain de Tl compensation et
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qui se prsentent en oprations de Douane ou autre, ou bien le traitement
des oprations secondaires des clients occasionnels.

11) Les oprations lies avec les clients principaux:

Le traitement des ordres de virement nationaux:

a : Traiter les ordres de virement via SRBM (systme de rglement

brut de Maroc) :

Ce systme, constitue une infrastructure de paiement qui permet en

particulier :

Lexcution des paiements en toute scurit grce au rglement en

monnaie centrale, de faon irrvocable et travers un systme
informatique hautement scuris.
Dassurer, par la constitution pralable de la provision, la stabilit
financire et la rduction des risques de rglement susceptibles
davoir une dimension systmique.
De faciliter la gestion montaire et le fonctionnement du march
financire, permettant ainsi de renforcer lefficacit de la gestion
politique montaire.
Et enfin, la gestion optimise de la trsorerie des tablissements
membres, grce linstauration dun compte central unique de
rglement par participant, assorti dune surveillance permanente des
flux et de la liquidit par Bank Al- Maghrib.

b : Traiter les ordres de virement via SIMT :

Avant fvrier 2003 la compensation des valeurs scripturales tait

assure manuellement dans les chambres de compensation sous lgide
de Bank Al-Maghrib.
Depuis 2003 ,le SIMT qui permet le traitement informatis et
centralis des oprations a pris une relve partielle et progressive de la
compensation manuelle en commenant par le traitement automatis
des chques et ensuite en septembre 2004 par les virements lchelle
nationale puis en 2005 a lchange des avis de prlvement.

11
 C Traiter les ordres de virement hors SIMT et SRBM :

Se sont les virements intra-bancaires : au sein de la BAM qui

seffectuent au niveau inter et intra-siges.

Le traitement des ordres de virements internationaux :

Il sagit de traiter toutes les oprations (virement) qui consistent la

conversion de Dirham en devise ou de devise en Dirham via SWIFT
(socit world Wind interbancaire financire de tlcommunication)

Opration de paiement

Cest lopration par laquelle la Banque met la disposition de ses

clients les fonds en billet bons et en pices de monnaie, sur la base dun
ordre de client.

opration d'encaissement:

L'encaissement des faits, notamment les chques ou les lettres de

change normalises est une opration qui peut prendre une dure de 48H
comme un crdit de client qu'aprs J+2 et c'est ce qui est un encaissement
simple. Aussi on en trouve un encaissement avec crdit immdiat : crdit du
client en J appliqu uniquement pour le trsor que la BAM est considr
comme tant son conseiller financier.

12) Operations des clients occasionnels ou de passage

Au niveau des oprations traites avec les clients de passage et qui

sont en nature fiduciaire elles sont en nombre de quatre:

L'change
Le change
La vente des billets commmoratifs

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L'change:

L'change est une opration par laquelle un client de passage

demande d'changer sa monnaie contre une autre somme de monnaie
quivalente sous une diffrente forme.

L'change de grosses coupures des petites coupures:

Pour une raison commerciale, un client de passage peut demander

d'changer sa monnaie qui se prsente en grosse coupures ( 100dhs,
200dhs ) des petites coupures ( 10dhs, 5dhs )

L'change des billets de monnaie qui sont dtriors:

Cette opration consiste changer des billets mutils par exemple

brls partiellement, dchirs ou dcomposs, qui seront rembourss soit
pour la totalit, soit pour la moiti ce qui est considr comme tant un
demi-billet ou bien qui seront sans valeur, et ce selon le degr dtrioration
du billet prsent.

Les billets de banque marocains en circulation

Coupures Types
10 1987
20 1996
2005
25 2012
50 1987
2002
2003
100 1987
2002
200 1987
2002

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Le change:

Le change est une opration qui consiste convertir une monnaie

une autre, notamment le Dirham des devises trangres selon le taux de
change fix ou l'inverse.
Le taux de change est fix au Maroc par Bank Al-Maghrib, c'est la
banque centrale la responsabilit de le fixer et de le communiquer tout les
tiers nationaux et internationaux.
Le cours de change, parit de change, ou le taux de change pour la
plupart des devises varie quotidiennement.

La vente des billets commmoratifs:

Bank Al Maghrib procde la frappe des pices commmoratives

mises lissue dvnements ou de ftes nationales. Par exemple en 2012,
un nouveau billet de 25 dirhams a vu le jour au Maroc. Il sagit dun billet de
la 25me anniversaire de linauguration de Dar ASSIKAH.

b) Le service de caisse:

Ce service est charg de la gestion des fonds. Le responsable de ce

service prpare les remises les fonds destins approvisionner les
guichets paiements et change en fonction des existences de lencaisse des
commandes formules par la clientle institutionnelle et tablissement de
crdit des sorties prvisionnelles des oprations de dtails. Aussi le caissier
est responsable de certains billets changs en cas de dtrioration ou des
oprations d'change des billets mutils autrement.

c) Le service Tri:

L'opration de Tri de la monnaie se fait au sein de la BAM-Settat pour

trouver les varits et les erreurs de frappe qui font la diffrence de la
monnaie en circulation. Rellement plusieurs imperfections peuvent tre
dtectes par cette opration de Tri, simplement parce que les monnaies,
comme toutes fabrications industrielles en trs grandes sries, ont leurs
erreurs. (Exp: coins obstrus qui donnent des monnaies avec des lettres
manquantes)

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 d) Le service du contrle:

Afin de renforcer le contrle et la maitrise des risques inhrents aux

activits de la banque, les directions et dpartements de ladministration
centrale sont tenues de mettre en place un systme de contrle interne
cohrent, homogne, efficient et volutif. Le systme de contrle interne
est le processus mis en uvre par la banque, tous les niveaux
oprationnels et fonctionnels, destin donner, en permanence une
assurance raisonnable que :

Les oprations sont ralises et scurises de manire optimale

et permettent ainsi la banque datteindre ses objectifs de base,
de performance et de protection du patrimoine et des valeurs.
Les informations exploites et diffuses par la banque sont
fiables.
Les lois, rglement, instructions et directives sont respects.

Au niveau de contrle interne, deux types de contrles se prsentent, le

contrle sur documents et le contrle sur place.

Le contrle sur document :

Ce service contrle toutes les oprations effectues au niveau de

lagence, il a pour objectif de vrifier toutes les oprations de la journe et
garantir la fiabilit des informations comptables. Ce contrle se base sur :

Le solde des comptes

les pices de caisses
Le carnet de guichet
Le registre indemnits des guichets
Le journal comptable

Le contrle sur place:

Lensemble des actions de contrle effectues sur place (service,

activitsetc.) sanctionnes par un rapport ou toutes autres traces de
vrifications.

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 Aussi, le service contrle est charg de la gestion des diffrents procs
verbaux, la vrification dans les compartiments, le sondage au service Tri,
l'ouverture des caisses, la fermeture/ouverture des caisses de pices
bonnes et la mise en caisse des blocs.

Il est important aussi de mentionner que Bank Al Maghrib adopte la

dmarche MARIO (maitrise et analyse des risques oprationnels) pour
assurer le contrle dit premier niveau, second degr relatif aux activits
du sige, et garantir la fiabilit des informations comptables.

Le contrle premier niveau, second degr se compose :

Dun contrle rgulier et permanent : il sagit dun
contrle gnral des dpenses, des valeurs (billets de
banques marocains/billets de banques trangers), du
journal comptable et de la maintenance des machines et
des quipements.
Contrle inopin et de fin de mois : selon un planning
annuel prdtermin le service contrle procde une
vrification inopine et globale des existences du sige en
incluant mme les ouvrages numismatiques de la
succursale.
Missions dinvestigation : un planning annuel
dinvestigation est ralis par ce service afin de contrler
les diffrents compartiments du sige.

e) Le service Maintenance et scurit :

Le service maintenance et scurit a une importance majeure au sein

de BANK-Al MAGHRIB quelque soit l'agence considre. Sa mission
principale est la protection du facteur humain, autrement tout le personnel
travaillant au sein de cet tablissement. Aussi la prsence des biens
d'quipements importants dans la BAM requiert une maintenance et une
scurit permanente.

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 Au niveau de ce service, deux taches d'une forte importance se
prsente:

La surveillance lectronique de l'ensemble de l'agence Settat avec un

rseau de camra donnant lieu un enregistrement vido.
Aussi le service assure la garde partir des postes de scurit avec
permanence assur 24h/24h, 7h/7h.

La Scurit et la maintenance se fait d'une faon prventif ou d'une

faon correctif, tout cela dpend essentiellement de l'urgence qui se
manifeste et du budget disponible en cas d'un investissement envisageable.

Les moyens de maintenance-scurit sont en deux types:

Les moyens humains: La prsence d'une procdure de travail avec un

manuel qui porte plusieurs consignes influence la manire par laquelle le
personnel de ce service travail. Il est compos d'un chef de service ou le
technicien de la succursale, et des autres techniciens. En cas de problme
qui dpasse le potentiel prsent au sein de l'agence, cette dernire peut
faire appel un technicien du sige ou des socits de maintenance.

Les moyens techniques: Plusieurs moyens techniques sont prsents:

Les extincteurs, Les systmes d'alarme, les moyens de communication, les
portes mtalliques / blindes / ou semi-blindes.

D'un autre cot, le service maintenance et scurit au sein de la BAM-

Settat a autre responsabilits, en citant: La gestion de l'conomat, la gestion
de la caftria, la gestion du mobilier, l'achat des services et biens, et
finalement la gestion des clefs de l'agence pour plus de scurit.

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 Bilan de stage:

La priode que jai effectue au sien de Bank Al Maghrib

agence de Settat a t d'une grande importance pour moi. En effet,
ce stage m'a permit de savoir comment une agence de la banque
centrale, notamment celle de Settat fonctionne, et comment ses
oprations s'effectuent. Ceci a t d'une grande utilit pour mon
parcours professionnel, en acqurant des connaissances et des
techniques nouvelles qui sortent de l'environnement
professionnel. Egalement, avoir l'occasion d'effectuer un stage
d'observation au sein de Bank-Al Maghrib, cest, en effet, tablir
un contact privilgi avec des personnes professionnelles et d'une
exprience trs intressante dans le march de travail, ce qui
influence certainement mon propre comportement, et ce qui me
permet aussi une adaptation cruciale aux relations
professionnelles.

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 Conclusion

Ce stage au sein BANK AL MAGHRIB - Settat ma fait dcouvrir la vie

professionnelle dans une institution qui a une importance majeure sur la
structure conomique du pays, notamment la banque centrale. Aussi ce
stage ma permis d'apprendre et de comprendre plusieurs
connaissances nouvelles qui sont lies au march interbancaire
marocain, ainsi que des techniques bien labores pour une gestion
efficace et efficiente.

En plus de lapport dont ma fait bnficier ce stage d'un mois au sein

de la BAM-Settat en ce qui concerne lenrichissement de mes
connaissances techniques et managriales, jai pris galement conscience
de limportance du savoir-tre, des relations humaines, ainsi que de
lesprit de travail en quipe, outils indispensables et de valeur pour faire
avancer les choses, rendre faciles les taches et, russir tout genre de
missions.

Ce stage dobservation de la 1ere anne est donc une trs bonne

occasion pour moi de bien tudier mon projet professionnel et de cerner
toutes les facettes du mtier financier et de gestion pour en bien tirer
profit.

Je garderais un trs bon souvenir, et une trs bonne exprience de ce

stage effectu au sein de Bank Al Maghrib Settat o chaque personne ma
accord un peu de son temps et a bien voulu me transmettre une partie
de son savoir.

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