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CONCAR CB
MANUAL DE USUARIO CONCAR CB Versin: Fecha:
2.2 11.05.2015

5.13.7 Reporte de Compras Contado

Este reporte sirve para imprimir un reporte de las compras al contado que forman parte del
Registro de compras; es decir aquellas ingresadas a travs del botn en Comprobante
Compras Contado.

MES: Desplegar el men y seleccionar el mes para el reporte

ORDEN: Elegir entre las opciones para el ordenamiento de las cabeceras en el reporte.

OPCIONES DE IMPRESIN:

IMPRIMIR (Alt-I)
VER REPORTE EN PANTALLA (Alt-P)
GUARDAR COMO TEXTO (Alt-G)

GENERA HOJA DE CLCULO (Alt-E)

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5.14 Asientos Automticos

En este men, se generan automticamente los asientos de: Apertura, diferencia de cambio,
FASB52, cierre y ajuste por inflacin; estando este ltimo en desuso por la coyuntura actual.

5.14.1 Asiento de Apertura

El sistema genera el asiento de apertura en forma automtica siempre que se haya ingresado
informacin en el ao anterior y se haya procesado previamente el cierre anual (excepto el
ltimo asiento de cierre). Para generar este asiento NO SE DEBER procesar el ltimo asiento
de cierre N 17 (el que salda las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio). Para lograr la
generacin del asiento apertura es necesario haber realizado un Proceso de Consolidacin
Definitiva al mes de Diciembre del ejercicio anterior.

Seleccionada esta opcin, el sistema le mostrar la siguiente pantalla en la cual se registra la

fecha del comprobante y el tipo de asiento a generar:

FECHA DE COMPROBANTE: Ingresar la fecha para el asiento

Tipos Asientos Apertura

Un asiento por moneda

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Un asiento en M. Nacional y Dlares Americanos

Nota: El asiento de apertura automtico se realiza bajo esta opcin si la empresa ha tenido el
mismo plan de cuentas del ao anterior.

5.14.2 Regularizacin Diferencia Cambio

Este proceso permite generar en forma automtica el asiento para cancelar los saldos de
cuentas, anexos o documentos en soles o dlares originados por la variacin del tipo de
cambio entre las fechas de origen y la fecha de cancelacin. Para cancelar los saldos, el sistema
selecciona los saldos del balance (Nivel de saldo 1), saldos por anexos (Nivel de saldo 2) o los
documentos pendientes (Nivel de saldo 3) cuyos saldos en su moneda original son igual a 0.00
pero tienen un saldo distinto a 0.00 en la otra moneda y genera dos asientos contables (uno
para dlares y otro para soles) si es que estn configuradas cuentas contables de ambas
monedas en la Tabla General 55.

Por ejemplo: La contabilizacin del cargo y abono de una factura en dlares se realiz en la
cuenta 12XXXX de la siguiente manera:

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Como se observa, el asiento del 30/01/13 al igual que el abono del 30/03/13 se realiz en
dlares. El saldo del documento en la columna de dlares es 0.00, pero el saldo en soles es
acreedor, porque se ha producido una diferencia de cambio (utilidad) de 50.00
Si se realiza una consulta de Anlisis Cuenta, este documento ser mostrado como pendiente,
ya que el saldo en dlares est en 0.00, pero tiene un saldo en soles. En la prctica puede
producirse la situacin inversa: Que el documento est cancelado en soles, pero tenga saldo
en dlares por la diferencia de cambio. El sistema detectar ambos casos y "cancelar" el saldo
pendiente en dlares o soles.

CONSIDERACIONES PREVIAS AL PROCESO:

Consolidar el mes en que se est efectuando el proceso de regularizacin.

Verificar que exista el Subdiario 55 en la Tabla General 02-Subdiarios
Verificar la configuracin de la Tabla 55-Parmetros para regularizacin por diferencia de
cambio.

Paso 1: Genera Diferencia

Comprobantes\Asientos Automticos\Regularizacin por Diferencia de Cambio\Genera
Diferencia

El sistema crea un archivo con los saldos de documentos por regularizar. Estos documentos
corresponden a los indicados en la Tabla General 55, y que tienen el saldo en dlares en 0.00 y
saldo pendiente en soles o viceversa.

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Paso 2: Genera Asiento

Comprobantes\Asientos Automticos\Regularizacin por Diferencia de Cambio\Genera
Asiento

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El sistema crear un asiento automtico en el subdiario 55 con los siguientes nmeros de

comprobantes:

MM0001 DLARES (MM =Mes)

MM0002 SOLES (MM =Mes)
Nota: Si la compaa slo tuvo movimientos en soles generar nicamente el comprobante en
dlares (y viceversa).

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