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Contabilidade Gerencial
Contabilidade Gerencial
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Publicao
Produo
Equipe de documentao
Sumrio
Introduo
.............................................................................................................. 21
Introduo
Conceitos
Conceitos.............................................................................................................. 23
.............................................................................................................. 24
Regras e princpios
Estrutura ..............................................................................................................
da contabilidade 25
Utilizando..............................................................................................................
mais de 5 moedas 30
..............................................................................................................
Escriturao contbil 32
Calendario..............................................................................................................
contbil 33
Configuraes
.............................................................................................................. 35
Configuraes
.............................................................................................................. 36
Parmetros
Parmetros ......................................................................................................................... 36
A ......................................................................................................................... 36
C ......................................................................................................................... 37
D ......................................................................................................................... 44
F ......................................................................................................................... 45
I ......................................................................................................................... 45
L ......................................................................................................................... 46
M ......................................................................................................................... 46
N ......................................................................................................................... 47
O ......................................................................................................................... 47
P ......................................................................................................................... 48
R ......................................................................................................................... 49
S ......................................................................................................................... 49
T ......................................................................................................................... 51
Tabelas .............................................................................................................. 53
..............................................................................................................
Tabelas de saldos 54
Funes de planilha
..............................................................................................................
Funes de planilha 57
Contabilidade Gerencial
4 Contedo
.............................................................................................................. 58
SALDOCONTA()
.............................................................................................................. 59
SALDOCCUS()
.............................................................................................................. 60
SALDOITEM()
.............................................................................................................. 61
SALDOCLASS()
.............................................................................................................. 62
MOVCONTA()
.............................................................................................................. 63
MOVCUSTO()
.............................................................................................................. 64
MOVITEM()
.............................................................................................................. 65
MOVCLASS()
.............................................................................................................. 66
CTSMCONTA()
.............................................................................................................. 68
CTSMCUSTO()
.............................................................................................................. 70
CTSMITEM()
.............................................................................................................. 72
CTSMCLVL()
.............................................................................................................. 74
CTBSMSALDOS()
.............................................................................................................. 76
CTSMENTMOV()
.............................................................................................................. 78
CTSMMOV()
Fluxos
.............................................................................................................. 81
Fluxo operacional
..............................................................................................................
Fluxo operacional 1 82
..............................................................................................................
Fluxo operacional 2 83
.............................................................................................................. 84
Fluxo dirio
.............................................................................................................. 85
Fluxo fechamento
Cadastros
Cadastros.............................................................................................................. 87
Calendrio..............................................................................................................
contbil 88
Calendrio contbil ......................................................................................................................... 88
Tabelas ........................................................................................................................ 90
.............................................................................................................. 91
Moedas contbeis
Moedas contbeis ......................................................................................................................... 91
Principais campos/controles
......................................................................................................................... 92
Tabelas ........................................................................................................................ 92
.............................................................................................................. 93
Moeda x Calendrio
Contabilidade Gerencial
5 Contedo 5
Tabelas ......................................................................................................................... 94
Tabelas ........................................................................................................................ 94
Cmbio .............................................................................................................. 95
Cmbio ......................................................................................................................... 95
Tabelas ........................................................................................................................ 97
..............................................................................................................
Configuraes contbeis 98
Configuraes contbeis
......................................................................................................................... 98
Criando a classificao
.........................................................................................................................
contbil 99
Configurao de livros
......................................................................................................................... 100
Configurao de custos
......................................................................................................................... 104
Detalhamento tcnico
......................................................................................................................... 106
Utilizando segmentos
.........................................................................................................................
contbeis 109
Parmetros da rotina
........................................................................................................................ 111
Tabelas utilizadas
........................................................................................................................ 111
Cadastro..............................................................................................................
plano de contas 113
Plano de contas ......................................................................................................................... 113
Conceitos contbeis
........................................................................................................................ 113
Ativo permanente
........................................................................................................................ 116
Contabilidade Gerencial
6 Contedo
Cadastro em arvore
........................................................................................................................ 118
Passivo circulante
........................................................................................................................ 121
Patrimnio lquido
........................................................................................................................ 122
Resultado exerccios
........................................................................................................................
futuros 123
Parmetros da rotina
........................................................................................................................ 124
.............................................................................................................. 126
Viso gerencial
Viso gerencial ......................................................................................................................... 126
Criando um balano.........................................................................................................................
com a viso gerencial 127
Demonstraes contbeis
......................................................................................................................... 127
Balano patrimonial
........................................................................................................................ 128
Quando elaborar........................................................................................................................
o balano patrimonial 130
Como elaborar um
........................................................................................................................
balano patrimonial 130
Criando um balano
........................................................................................................................
com a viso gerencial 131
Contabilidade Gerencial
7 Contedo 7
..............................................................................................................
Centro de custos 138
Centro de custos ......................................................................................................................... 138
Conhecimento especfico
......................................................................................................................... 139
Contabilidade de........................................................................................................................
custos 139
Conceitos contbeis
........................................................................................................................ 140
.................................................................................................................................
Conceitos de custo 140
.................................................................................................................................
Cadastro em rvore 140
.................................................................................................................................
Com relao ao volume de produo 141
.................................................................................................................................
Com relao aos produtos 142
.................................................................................................................................
Custeio direto/custeio por absoro 143
Custos................................................................................................................................. 143
................................................................................................................................. 144
Desembolso
................................................................................................................................. 144
Despesas
Gastos................................................................................................................................. 145
Gastos.................................................................................................................................
gerais de fabricao 145
................................................................................................................................. 145
Investimentos
................................................................................................................................. 145
Mo-de-obra
................................................................................................................................. 146
Materiais
.................................................................................................................................
Sistema de inventrio peridico 146
.................................................................................................................................
Sistema de inventrio permanente 146
Tomadores de servio
........................................................................................................................ 147
Cadastro..............................................................................................................
amarrao 151
Cadastro amarrao......................................................................................................................... 151
Regras e contra-regras
......................................................................................................................... 153
Histrico..............................................................................................................
padro 155
Histrico padro ......................................................................................................................... 155
..............................................................................................................
Pontos de Lanamentos 160
Contabilidade Gerencial
8 Contedo
..............................................................................................................
Lanamentos padronizados (LP) 161
Lanamentos padronizados
.........................................................................................................................
(LP) 161
Configurao on-line.........................................................................................................................
de LP 162
Baixa de adiantamentos
......................................................................................................................... 166
Documento de entrada
......................................................................................................................... 168
Contabilizao off-line
.........................................................................................................................
compras 169
Transferncias / Transferncias
.........................................................................................................................
Mod 2 171
Contabilizao off-line
.........................................................................................................................
faturamento 173
Transferncia de contas
.........................................................................................................................
a receber 176
Movimentao bancria
......................................................................................................................... 178
Contabilidade Gerencial
9 Contedo 9
Compensao contas
.........................................................................................................................
a receber 182
Compensao contas
.........................................................................................................................
a pagar 182
Compensao entre.........................................................................................................................
carteiras 182
Comunicao bancria
......................................................................................................................... 183
Contabilizao off-line
.........................................................................................................................
financeiro 184
LP gesto de contratos
......................................................................................................................... 188
.............................................................................................................. 190
Relacionamentos
Relacionamentos ......................................................................................................................... 190
Configuraes especiais
......................................................................................................................... 191
.............................................................................................................. 192
Rateio on-line
Rateio on-line ......................................................................................................................... 192
.............................................................................................................. 196
Rateio Externo
Rateios externos ......................................................................................................................... 196
Executando o rateio.........................................................................................................................
externo 199
.............................................................................................................. 201
Rateio off-line
Rateio off-line ......................................................................................................................... 201
Contabilidade Gerencial
10 Contedo
Mtodos de rateio
........................................................................................................................ 205
.............................................................................................................. 207
Roteiro consolidao
Conceitos ......................................................................................................................... 207
Cadastrando um roteiro
......................................................................................................................... 209
Parmetros da rotina
........................................................................................................................ 210
.............................................................................................................. 211
Oramentos
Oramentos ......................................................................................................................... 212
Reviso de oramento
......................................................................................................................... 213
.............................................................................................................. 217
Intercompany
Intercompany ......................................................................................................................... 217
.............................................................................................................. 219
Contabilistas
Contabilistas ......................................................................................................................... 219
.............................................................................................................. 220
Participantes
Participantes ......................................................................................................................... 220
Movimentos
Contabilidade Gerencial
11 Contedo 11
.............................................................................................................. 223
Movimentos
..............................................................................................................
Lanamentos contbeis 224
Lanamentos contbeis
......................................................................................................................... 224
Pasta "Lanamentos"
........................................................................................................................ 226
Pasta "Converses"
........................................................................................................................ 227
Validando valores
........................................................................................................................ 228
Validao obrigatria
........................................................................................................................
de entidades 229
Parmetros da rotina
........................................................................................................................ 232
..............................................................................................................
Lanamento contbil automtico 233
Lanamento contbil.........................................................................................................................
automtico 233
Parmetros da rotina
........................................................................................................................ 236
Tabelas utilizadas
........................................................................................................................ 236
Consultas
.............................................................................................................. 239
Consultas
.............................................................................................................. 240
Cadastros
Configurando consultas
......................................................................................................................... 240
Configurando consultas
........................................................................................................................ 240
Boto "Pesquisar"
........................................................................................................................ 243
Boto "Dicionrio"
........................................................................................................................ 246
Boto "Visualizar"
........................................................................................................................ 247
Boto "Impresso"
........................................................................................................................ 249
Contabilidade Gerencial
12 Contedo
Gravando a consulta
........................................................................................................................ 251
Restaurando/Excluindo
........................................................................................................................
uma consulta 252
.............................................................................................................. 254
Movimentos
Rastrear lanamentos
......................................................................................................................... 254
Rastrear lanamentos
........................................................................................................................ 254
................................................................................................................................. 254
Tabelas
.............................................................................................................. 255
Comparativos
Saldos contbeis ......................................................................................................................... 255
................................................................................................................................. 256
Tabelas
Estatsticas de saldo
........................................................................................................................ 256
................................................................................................................................. 258
Tabelas
Estatstica grupos
........................................................................................................................ 258
................................................................................................................................. 260
Tabelas
................................................................................................................................. 262
Tabelas
................................................................................................................................. 263
Tabelas
................................................................................................................................. 265
Tabelas
Contabilidade Gerencial
13 Contedo 13
................................................................................................................................. 266
Tabelas
................................................................................................................................. 268
Tabelas
Relatrios
.............................................................................................................. 270
Relatrios
.............................................................................................................. 271
Cadastros
Plano de contas ......................................................................................................................... 271
.............................................................................................................. 275
Operacionais
Conferncia de digitao
......................................................................................................................... 275
Conferencia lanamentos
.........................................................................................................................
conta ponte 276
Conferencia digitao
.........................................................................................................................
documento fiscal 276
Relao sublote/documentos
.........................................................................................................................
Fiscais 277
Relao de lanamentos
.........................................................................................................................
com diferena 280
Pagamento provisorio
.........................................................................................................................
de ISR 280
Apur.particip.trabalhadores
.........................................................................................................................
nos lucros 283
Lanamentos dedutveis
.........................................................................................................................
e no dedutveis 284
Determinao do resultado
.........................................................................................................................
fiscal 285
Contabilidade Gerencial
14 Contedo
Conc.do result.fiscal.........................................................................................................................
x result.financeiro 286
Determinao do imposto
.........................................................................................................................
sobre o ativo 288
Clculo de pagtos.provis.do
.........................................................................................................................
IMPAC 288
Atualizacao do capital
.........................................................................................................................
contbil 293
.............................................................................................................. 295
Balancetes
Balancete modelo 1......................................................................................................................... 295
Parametrizaes gerais
.........................................................................................................................
relatrios contbeis 296
Converso de moedas
......................................................................................................................... 299
Balancete de 1 entidade
.........................................................................................................................
c/filtro por conta 318
Balancete de 2 ent.filtro
.........................................................................................................................
p/ 3 entidade 319
Contabilidade Gerencial
15 Contedo 15
.............................................................................................................. 332
Comparativos
Comparativo conta x
.........................................................................................................................
6 filiais 332
Comparativo c.custo.........................................................................................................................
x 6 filiais 332
Comparativo conta x
.........................................................................................................................
6 meses 333
Comparativo conta x
.........................................................................................................................
12 meses 334
Comparativo centro.........................................................................................................................
de custo x 6 meses 336
Comparativo c.custo.........................................................................................................................
x conta 12 meses 336
Comparativo c.custo.........................................................................................................................
x item x 6 meses 337
Comparativo variao
.........................................................................................................................
de saldo c.custo x conta 338
.............................................................................................................. 344
Demonstrativos
Demonstrao da variao
.........................................................................................................................
monetria 344
Demonstrativo balano
.........................................................................................................................
patrimonial 344
Demonstrativo de resultados
......................................................................................................................... 345
Demonstrativo origem
.........................................................................................................................
e aplicao de recursos 346
Contabilidade Gerencial
16 Contedo
Mutaes do patrimonio
.........................................................................................................................
lquido 346
Miscelneas
.............................................................................................................. 349
Miscelnea
.............................................................................................................. 350
Refaz saldos
Reprocessamento ......................................................................................................................... 350
Reprocessamento
........................................................................................................................ 350
.................................................................................................................................
Parmetros da rotina 351
................................................................................................................................. 352
Tabelas
Registro de ndice
........................................................................................................................
para ajuste de inflao - Argentina 352
Clculo do ajuste
........................................................................................................................
por inflao - Argentina 353
Estorno do ajuste
........................................................................................................................
por inflao - Argentina 354
Saldos compostos
........................................................................................................................ 354
................................................................................................................................. 355
Parmetros
................................................................................................................................. 355
Tabelas
................................................................................................................................. 358
Tabelas
.............................................................................................................. 359
Processamentos
Efetivao ......................................................................................................................... 359
Efetivao de pr-lanamentos
........................................................................................................................ 359
................................................................................................................................. 360
Tabelas
................................................................................................................................. 360
Parmetros
Contabilizao TXT
........................................................................................................................ 361
Configurando a contabilizao
........................................................................................................................ 361
Contabilidade Gerencial
17 Contedo 17
................................................................................................................................. 362
Tabelas
................................................................................................................................. 363
Tabelas
................................................................................................................................. 367
Tabelas
................................................................................................................................. 369
Tabelas
Consolidao geral
........................................................................................................................ 369
Diferenas entre........................................................................................................................
as consolidaes 371
................................................................................................................................. 372
Parmetros
................................................................................................................................. 372
Tabelas
Consolidao configurada
......................................................................................................................... 372
Consolidao configurada
........................................................................................................................ 372
................................................................................................................................. 373
Parmetros
................................................................................................................................. 373
Tabelas
Tipos de processamento
........................................................................................................................ 375
Regra de numerao
........................................................................................................................
de documento 376
................................................................................................................................. 377
Parmetros
.............................................................................................................. 378
Ajustes moedas
Atualizao de moedas
......................................................................................................................... 378
Atualizao de moedas
........................................................................................................................ 378
................................................................................................................................. 378
Tabelas
Contabilidade Gerencial
18 Contedo
Variao monetria
........................................................................................................................ 379
................................................................................................................................. 380
Tabelas
Ajustes na converso
.........................................................................................................................
de moedas 381
Ajustes na converso
........................................................................................................................
de moedas 381
................................................................................................................................. 381
Tabelas
.............................................................................................................. 383
Encerramentos
Apurao do resultado
......................................................................................................................... 383
Apurao do resultado
........................................................................................................................ 384
Considera entidades
........................................................................................................................ 385
................................................................................................................................. 386
Tabelas
Estorno da apurao.........................................................................................................................
do resultado 386
Estorno da apurao
........................................................................................................................
do resultado 386
................................................................................................................................. 387
Tabelas
Encerramento do exerccio
......................................................................................................................... 387
Encerramento do........................................................................................................................
exerccio 387
................................................................................................................................. 388
Tabelas
Limpeza da base........................................................................................................................
de dados 388
Procedimentos para
........................................................................................................................
utilizao 390
Efetuando a limpeza
........................................................................................................................ 391
.................................................................................................................................
Tabelas utilizadas 392
Restaurao backup.........................................................................................................................
da limpeza 393
Restaurao backup
........................................................................................................................
da limpeza 393
.................................................................................................................................
Tabelas utilizadas 395
.............................................................................................................. 396
Integraes
Integrao LALUR ......................................................................................................................... 396
Contabilidade Gerencial
19 Contedo 19
................................................................................................................................. 400
Tabelas
Conversor Sigacon
........................................................................................................................
x Sigactb 400
Conversao de saldos
........................................................................................................................
iniciais e movimentos 401
.................................................................................................................................
Verificaes prvias SIGACON x SIGACTB 401
.................................................................................................................................
Informao tcnica 403
................................................................................................................................. 405
Tabelas
Exportao Sinco
........................................................................................................................
contbeis 405
.................................................................................................................................
Tabelas utilizadas 408
.............................................................................................................. 409
Workflow
Rastreabilidade ......................................................................................................................... 409
................................................................................................................................. 411
Tabelas
................................................................................................................................. 413
Tabelas
Troca de Mensagens
........................................................................................................................
(Messenger) 414
................................................................................................................................. 415
Parmetros
Contabilidade Gerencial
Introduo
1
Introduo 21
Introduo
Contabilidade Gerencial
Conceitos
2
Conceitos 23
Contabilidade Gerencial
24 Conceitos
Regras e princpios
A Contabilidade, assim como qualquer outra atividade, tem um elenco de regras e princpios que
orienta e disciplina a atividade contbil.
Objetividade: O contador no deve ser subjetivo em suas avaliaes, mas sim, imparcial, neutro
(impessoal) junto aos usurios da contabilidade. Portanto, sempre que possvel, os registros
contbeis devero ter suporte em documentao gerada na transao.
Custo Histrico com Base de Valor: Os registros contbeis so efetuados com base no valor de
aquisio do bem ou pelo preo de fabricao (incluindo todos os gastos necessrios para colocar o
bem em condies de gerar benefcios para a empresa).
Consistncia: A permanncia dos mesmos critrios propicia eficincia na comparao dos relatrios
contbeis de diversos perodos (anos). Isto no implica que, por motivo de fora maior, no possa
haver alteraes nos critrios, desde que obedea o princpio de manter o registro das operaes j
efetuadas. A padronizao dos relatrios contbeis contribui notavelmente para comparao entre
diversas empresas, mesmo de atividades diferentes, porm do mesmo setor (uniformidade).
A Lei das Sociedades por Aes estabelece que a escriturao da empresa ser mantida em registros
permanentes, com obedincia aos preceitos da legislao comercial e desta lei (das Sociedades por
Aes) e aos princpios de contabilidade geralmente aceitos (Princpios Bsicos), devendo observar
mtodos ou critrios contbeis (consistncia) uniformes no tempo e registrar as mudanas do
patrimnio segundo o Regime de Competncia.
Contabilidade Gerencial
Conceitos 25
Estrutura da contabilidade
Sob o ponto de vista tcnico, a estrutura da contabilidade formada por um conjunto de princpios e
normas contbeis, universalmente aceitas e adotadas pelos profissionais da rea.
Calendrio contbil
Moedas
Controla at 99 moedas.
Configuraes contbeis
Permite alterar o nome dos campos de controle gerencial conforme nomenclatura do cliente (C.
Custo / Item Contbil / Classe de Valor).
Plano de contas
Contabilidade Gerencial
26 Conceitos
Viso gerencial
Centro de custo
Item contbil
Classe de valor
Amarraes
Lanamentos de integrao
Aglutina lanamentos.
Contabilidade Gerencial
Conceitos 27
Relacionamentos
Pagamentos / Recebimentos.
Rateios
Consolidao
Lanamentos contbeis
Pode ter at 9 tipos de lanamento contbil. Dentre os j disponveis pelo sistema esto: Real /
Orado / Gerencial / Empenhado e Pr-Lanamento.
Pode ter at 32000 linhas para um mesmo documento, sendo que como padro o sistema limita em
999.
Oramentos
Contabilidade Gerencial
28 Conceitos
Permite informar grupos de contas contbeis, centros de custo, item contbil e classe de valor.
Intercompany
Apurao do resultado
Consultas
Permite efetuar a consulta em tela de Razes por conta contbil, centro de custo, item contbil,
classe de valor e documento fiscal.
Relatrios
Permite emitir todos os relatrios fiscais necessrios, como por exemplo "Dirio" e "Razo".
Possui diversos layouts de relatrio operacionais para conferncia dos lanamentos efetuados.
Possui inmeros tipos de balancetes de uma entidade contbil (por conta contbil, por centro de
custo, por item contbil, etc.) e diversos balancetes comparativos entre duas entidades (ex: Centro
de Custo x Conta Contbil).
Planilha Excel
Possui diversas funes de clculo de saldos que podem ser utilizadas nas planilhas ou em qualquer
Contabilidade Gerencial
Conceitos 29
Contabilidade Gerencial
30 Conceitos
O ambiente Contabilidade Gerencial est configurado para trabalhar com 5 moedas, porm, possvel
que sejam utilizadas at 99 moedas.
Procedimentos
CT1_DESCxx
CT1_CVDxx
CT1_CVCxx
CT5_VLRxx
CTD_DESCxx
CTH_DESCxx
CTT_DESCxx
CTK_VLRxx
CV3_VLRxx
Dica:
Ao criar os novos campos, tome como base as caractersticas do campo respectivo numa moedas j
existente.
Exemplo:
Para criar os campos CT1_DESCxx para as moedas 06 e 07, utilize o campo CT2_DESC02 para
herdar caractersticas.
Exemplo:
Contabilidade Gerencial
Conceitos 31
CT2_MOEDAS - caracter 07, o campo "X3_RELACAO" passa a ter o contedo igual a "1111111".
Contabilidade Gerencial
32 Conceitos
Escriturao contbil
A escriturao uma tcnica contbil que consiste do registro, em livros prprios, de todos os fatos
administrativos resultantes da gesto do patrimnio da entidade.
Fatos administrativos
Mtodo de escriturao
a forma de registros dos Fatos Administrativos. Utiliza-se o mtodo das partidas dobradas, que afirma
que no h devedor sem que haja credor, correspondendo, a cada dbito, um crdito de igual valor.
Lanamento contbil
o meio pelo qual se processa a escriturao contbil. a forma mercantil de se processar o registro
dos fatos no Livro Dirio.
Elementos essenciais:
Histrico.
Valor.
Contabilidade Gerencial
Conceitos 33
Calendrio contbil
O Calendrio Contbil define o exerccio social no qual a empresa est trabalhando e para que os
lanamentos contbeis funcionem corretamente, dever ser cadastrado com muito critrio.
O Exerccio Social ter durao de um ano, no havendo necessidade de coincidir com o ano civil
(01/01 a 31/12), embora na maioria das vezes, assim acontea. Esta data, depois de definida no
dever ser alterada, a no ser em condies supervenientes, pois assim no ser ferido o princpio
bsico da Consistncia. Para fins de Imposto de Renda o exerccio social dever coincidir com o ano
civil.
Perodos Contbeis
representado pelo incio e fim de um intervalo de datas. Dentro de um mesmo Exerccio Contbil,
podemos ter de 01 at 99 perodos cadastrados.
Contabilidade Gerencial
Configuraes
3
Configuraes 35
Configuraes
So parmetros e tabelas que devem estar devidamente preenchidos para que o sistema opere
corretamente. Alm disso, o Fluxo Operacional 81 orienta o usurio quanto aos cadastros e execuo
de algumas rotinas, tambm necessrias para viabilizar um melhor funcionamento do sistema.
Parmetros 36
Tabelas do sistema 53
Tabelas de dados 54
Contabilidade Gerencial
36 Configuraes
Parmetros
Um parmetro uma varivel que atua como elemento chave na execuo de determinados
processamentos. De acordo com o seu contedo, possvel obter diferentes resultados.
Todas as variveis so iniciadas pelo prefixo MV_, e agem sobre diversas operaes no sistema, como
por exemplo, a varivel MV_MCONTAB 46 , que indica qual ambiente contbil ser utilizado: CTB =
SIGACTB (Contabilidade Gerencial) ou CON = SIGACON (Contabilidade - disponvel at a verso
Protheus AP6).
O ambiente Contabilidade Gerencial utiliza vrios parmetros, sendo que alguns deles so comuns a
outros ambientes do sistema. Caso estes sejam alterados, o novo contedo ser considerado para os
demais ambientes. Alguns parmetros so apenas configuraes genricas, como configurao de
perifricos (impressoras), datas de abertura, nomenclaturas de moedas, etc.
Veja, a seguir, a relao dos parmetros utilizados pelo ambiente Contabilidade Gerencial:
# A B C D E F G H I J K L M
36 37 44 45 46 46
N O P Q R S T U V W X Y Z
47 47 48 49 49 51
Os parmetros cujo o nome inicia com nmeros devem ser consultados na clula:
Veja tambm
Para alterar o contedo dos parmetros envolvidos no ambiente Contabilidade Gerencial, veja o tpico
Parmetros no ambiente Configurador.
Contabilidade Gerencial
Configuraes 37
Contabilidade Gerencial
38 Configuraes
Contabilidade Gerencial
Configuraes 39
Contabilidade Gerencial
40 Configuraes
Contabilidade Gerencial
Configuraes 41
MV_CTBHRAT Contedos: F
T -> Habilita histrico do Rateio Off-Line;
F -> Desabilita histrico do Rateio Off-Line.
Contedos:
Em branco, indica que no h reprocessamento em
uso.
Data (em formato caracter), indica que h
reprocessamento em uso.
MV_CTBLOCK
Observaes:
Contabilidade Gerencial
42 Configuraes
MV_CTBFLAG F
T -> Habilita marcao dos flags de contabilizao
dentro do controle de transao;
F -> Marcao dos flags permanece atravs da
rotina que chama a contabilizao, fora do controle
de transao.
Contabilidade Gerencial
Configuraes 43
Contedos:
5 (padro)
Nmero de tentativas de atualizao de saldos on- mesmo que o
MV_CTSTSA
line sem apresentar os alertas ao usurio. parmetro no
seja criado.
3.000 (padro)
Tempo entre tentativas de atualizao de saldos on-
MV_CTSTET line. mesmo que o
parmetro no
Contedo aproximado em "milisegundos"
seja criado.
Contabilidade Gerencial
44 Configuraes
Contabilidade Gerencial
Configuraes 45
Contedos:
MV_INUTLIN 0
0: No sero impressos asteriscos ao final do relatrio;
Contabilidade Gerencial
46 Configuraes
Contabilidade Gerencial
Configuraes 47
Contabilidade Gerencial
48 Configuraes
Contedos:
Contedos:
Contabilidade Gerencial
Configuraes 49
Contabilidade Gerencial
50 Configuraes
Contedo:
Contabilidade Gerencial
Configuraes 51
Contedo:
Cdigos dos lanamentos padres (3 posies)
separados pelo caracter | (pipe).
MV_TTS* N
* Este parmetro no trabalha com contabilizao On-Line,
quando a transao do banco de dados possui mais de
uma tabela para a contabilizao.
Contabilidade Gerencial
52 Configuraes
Contabilidade Gerencial
Configuraes 53
Tabelas
O Protheus dispe de um arquivo de tabelas (SX5) que permite a padronizao atravs dos cdigos de
algumas informaes utilizadas pelo sistema. Para alterar as tabelas, deve ser acessado o ambiente
Configurador.
As tabelas utilizadas pelo sistema so identificadas por cdigos e relacionam as possveis informaes
que um campo pode conter.
Tabela Descrio
09 Lotes Contabilidade
LP Lucros e Perdas
SB Sublotes Contbeis
SL Tipos de Saldos
Veja tambm
Para visualizar as tabelas envolvidas no ambiente Contabilidade Gerencial, veja o tpico Tabelas no help
do ambiente Configurador.
Contabilidade Gerencial
54 Configuraes
Tabelas de dados
O Protheus permite que os campos disponveis no sistema sejam alterados, habilitados, desabilitados e
tenham sua ordem de apresentao modificada, desde que no sejam campos exclusivos e/ou de
preenchimento obrigatrio (ver Dicionrio de Dados, ambiente Configurador).
A fim de agilizar os lanamentos e consultas, os campos disponveis no sistema devem ser avaliados
um a um, definindo-se, para eles, a melhor forma de apresentao.
2. A ordem de apresentao dos campos na tela deve ser a melhor possvel, visando agilizar o
processo de digitao e consulta.
3. A validao dos campos deve estar de forma compatvel com os dados que sero inseridos.
Arquivos Descrio
Contabilidade Gerencial
Configuraes 55
CTK Contra-Prova
CTP Cmbio
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
Funes de planilha
4
Funes de planilha 57
Funes de Planilha
SALDOCONTA(Conta,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo) 58
SALDOCCUS(Conta,CCusto,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo) 59
SALDOITEM(Conta,CCusto,Item,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo) 60
SALDOCLASS(Conta,CCusto,Item,ClasseVlr,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo) 61
MOVCONTA(Conta,Data_De,Data_Ate,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo) 62
MOVCUSTO(Conta,CCusto,Data_De,Data_Ate,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo) 63
MOVITEM(Conta,CCusto,Item,Data_De,Data_Ate,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo) 64
MOVCLASS(Conta,CCusto,Item,ClasseVlr,Data_De,Data_Ate,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo) 65
CTSMCONTA(Contas,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo) 66
CTSMCUSTO(CCustos,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo) 68
CTSMITEM(Itens,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo) 70
CTSMCLVL(ClVlS,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo) 72
CTBSMSALDOS(Codigo_De,Codigo_Ate,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo,Entidade) 74
CTSMMOV(Data De, Data At, Moeda,TipoSaldo,QualSaldo, Conta De, Conta At, Centro de Custo
De, Centro de Custo At, Item Contbil De, Item Contbil At, Classe de Valor De, Classe de Valor At)
78
Contabilidade Gerencial
58 Funes de planilha
SALDOCONTA()
SALDOCONTA(Conta,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
Parmetros
Retorno
Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:
Exemplo:
SALDOCONTA("41101","31/12/04","01", "1",1)
Retorna o saldo atual realizado (Tipo de Saldo = 1) da conta contbil "41101", moeda "01", na data
"31/12/04".
Contabilidade Gerencial
Funes de planilha 59
SALDOCCUS()
SALDOCCUS(Conta,CCusto,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
Retorna o Saldo de uma Conta contbil + Centro de custo (CT3) na data e moeda informadas.
Parmetros
Retorno
Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:
Exemplo:
SALDOCCUS("41101","1010","31/12/04","01", "1",1)
Retorna o saldo atual realizado (Tipo de Saldo = 1) da conta contbil "41101" e centro de custo "1010",
moeda "01", na data "31/12/04".
Contabilidade Gerencial
60 Funes de planilha
SALDOITEM()
SALDOITEM(Conta,CCusto,Item,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
Retorna o Saldo de uma Conta Contbil + Centro de Custo + Item Contbil (CT4) na data e moeda
informadas.
Parmetros
Retorno
Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:
Exemplo:
Retorna o saldo atual realizado (Tipo de Saldo = 1) da conta contbil "41101", centro de custo "1010" e
item contbil "100", moeda "01", na data "31/12/04".
Contabilidade Gerencial
Funes de planilha 61
SALDOCLASS()
SALDOCLASS(Conta,CCusto,Item,ClasseVlr,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
Retorna o Saldo de uma Conta Contbil + Centro de Custo + Item Contbil + Classe de Valor (CTI) na
data e moeda informadas.
Parmetros
Retorno
Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:
Exemplo:
Retorna o saldo atual realizado (Tipo de Saldo = 1) da conta contbil "41101", centro de custo "1010",
item contbil "100" e classe de valor "10", moeda "01", na data "31/12/04".
Contabilidade Gerencial
62 Funes de planilha
MOVCONTA()
MOVCONTA(Conta,Data_De,Data_Ate,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
Retorna o Movimento de uma Conta Contbil (CT7) nas datas e moeda informadas.
Parmetros
Retorno
Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:
1 Movimento Devedor
2 Movimento Credor
3 Movimento do Ms
Exemplo:
MOVCONTA("41101","01/01/04","31/12/04","01", "1",3)
Contabilidade Gerencial
Funes de planilha 63
MOVCUSTO()
MOVCUSTO(Conta,CCusto,Data_De,Data_Ate,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
Retorna o Movimento de uma Conta Contbil + Centro de Custo (CT3) nas datas e moeda informadas.
Parmetros
Retorno
Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:
1 Movimento Devedor
2 Movimento Credor
3 Movimento do Ms
Exemplo:
MOVCUSTO("41101","1010","01/01/04","31/12/04","01", "1",3)
Retorna o movimento realizado (Tipo de Saldo = 1) na conta contbil "41101" e centro de custo
"1010", no perodo de "01/01/04" a "31/12/04", moeda "01".
Contabilidade Gerencial
64 Funes de planilha
MOVITEM()
MOVITEM(Conta,CCusto,Item,Data_De,Data_Ate,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
Retorna o Movimento de uma Conta Contbil + Centro de Custo + Item Contbil (CT4) nas datas e
moeda informadas.
Parmetros
Retorno
Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:
1 Movimento Devedor
2 Movimento Credor
3 Movimento do Ms
Exemplo:
MOVITEM("41101","1010","100","01/01/04","31/12/04","01", "1",3)
Retorna o movimento realizado (Tipo de Saldo = 1) na conta contbil "41101", centro de custo "1010"
e item contbil "100", no perodo de "01/01/04" a "31/12/04", moeda "01".
Contabilidade Gerencial
Funes de planilha 65
MOVCLASS()
MOVCLASS(Conta,CCusto,Item,ClasseVlr,Data_De,Data_Ate,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
Retorna o Movimento de uma Conta Contbil + Centro de Custo + Item Contbil + Classe de Valor
(CTI) nas datas e moeda informadas.
Parmetros
Retorno
Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:
1 Movimento Devedor
2 Movimento Credor
3 Movimento do Perodo
Exemplo:
MOVCLASS("41101","1010","100","10","01/01/04","31/12/04","01", "1",3)
Retorna o movimento realizado (Tipo de Saldo = 1) na conta contbil "41101", centro de custo "1010",
item contbil "100" e classe de valor "10", no perodo de "01/01/04" a "31/12/04", moeda "01".
Contabilidade Gerencial
66 Funes de planilha
CTSMCONTA()
CTSMCONTA(Contas,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo, Sint)
Parmetros
Retorno
Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:
Importante:
Para indicar um intervalo de Contas utilize ":" e para indicar uma nova Conta utilize ",".
Exemplo:
CTSMCONTA("11101:12101,2101,31101","05/06/2004","01","1",1,0)
Retorna a soma dos saldos realizados (Tipo de Saldo = 1) de todas as contas contbeis do intervalo
Contabilidade Gerencial
Funes de planilha 67
"11101" a "12101" e somente as contas "2101" e "31101", moeda "01", na data "05/06/2004", saldo
atual (com sinal) e com saldo analtico.
Contabilidade Gerencial
68 Funes de planilha
CTSMCUSTO()
CTSMCUSTO(CCustos,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo, Sint)
Parmetros
Retorno
Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:
Importante:
Para indicar um intervalo de Centros de Custo utilize ":" e para indicar um novo Centro de Custo
utilize ",".
Exemplo:
CTSMCUSTO("0001:0200,2000,3001","05/06/2004","01","1",1,0)
Contabilidade Gerencial
Funes de planilha 69
Retorna a soma de saldos realizados (Tipo de Saldo = 1) de todos os centros de custo do intervalo
"0001" a "0200" e somente os centros de custo "2000" e "3001", moeda "01", na data "05/06/2004",
saldo atual (com sinal), com saldo analtico.
Contabilidade Gerencial
70 Funes de planilha
CTSMITEM()
CTSMITEM(Itens,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo,Sint)
Parmetros
Retorno
Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:
Importante:
Para indicar um intervalo de Itens Contbeis utilize ":" e para indicar um novo Item Contbil utilize
",".
Exemplo:
CTSMITEM("0001:0200,2000,3001","05/06/2004","01","1",1,0)
Retorna a soma de saldos realizados (Tipo de Saldo = 1) de todos os itens contbeis do intervalo
Contabilidade Gerencial
Funes de planilha 71
"0001" a "0200" e somente os itens contbeis "2000" e "3001", na moeda "01", na data
"05/06/2004", saldo atual (com sinal) com saldo analtico.
Contabilidade Gerencial
72 Funes de planilha
CTSMCLVL()
CTSMCLVL(ClVlS,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo,Sint)
Parmetros
Retorno
Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:
Importante:
Para indicar um intervalo de Classes de Valor utilize ":" e para indicar uma nova Classe de Valor
utilize ",".
Exemplo:
CTSMCLVL("0001:0200,2000,3001","05/06/2004","01","1",1,0)
Contabilidade Gerencial
Funes de planilha 73
Retorna a soma de saldos realizados (Tipo de Saldo = 1) de todas as classes de valor do intervalo
"0001" a "0200" e somente as classes de valor "2000" e "3001", na moeda "01", na data
"05/06/2004", saldo atual (com sinal), com saldo analtico.
Contabilidade Gerencial
74 Funes de planilha
CTBSMSALDOS()
CTBSMSALDOS(Codigo_De,Codigo_Ate,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo,Entidade)
Parmetros
Retorno
Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:
Entidades
Na passagem de parmetros, indique qual a entidade desejada utilizando uma das "strings" abaixo:
Contabilidade Gerencial
Funes de planilha 75
Exemplo:
CTSMSALDOS("0001","3001","05/06/2004","01","1","CTT")
Retorna a soma de saldos realizados (Tipo de Saldo = 1) dos centros de custo no intervalo "0001" a
"3001", moeda "01", data "05/06/04".
Contabilidade Gerencial
76 Funes de planilha
CTSMENTMOV()
Retorna a soma de movimentos do intervalo de cdigos de uma das entidades (Conta, Centro de
Custo, Item Contbil ou Classe de Valores) e de um intervalo de datas.
Parmetros
Retorno
Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:
1 Saldo anterior
2 Saldo Final
3 Movimento no Perodo
Entidades
Na passagem de parmetros, indique qual a entidade desejada utilizando uma das "strings" abaixo:
Exemplo:
CTSMENTMOV("0001","3001","01/01/2004","31/12/04","01","1","CTT")
Contabilidade Gerencial
Funes de planilha 77
Retorna a soma de movimentos realizados (Tipo de Saldo = 1) nos centros de custo do intervalo
"0001" a "3001", moeda "01", data entre "01/01/04" a "31/12/04".
Contabilidade Gerencial
78 Funes de planilha
CTSMMOV()
CTSMMOV(Data De, Data At, Moeda,TipoSaldo,QualSaldo, Conta De, Conta At, Centro de Custo
De, Centro de Custo At, Item Contbil De, Item Contbil At, Classe de Valor De, Classe de Valor
At)
Retorna a soma de movimentos de um intervalo e/ou conjunto de entidades (Conta e/ou Centro de
Custo e/ou Item Contbil e/ou Classe de Valor) dentro de um intervalo de datas com a livre combinao
das entidades. Permite informar o intervalo de uma das entidades (como na funo CtSmEntMov 76 )
ou ainda combinar livremente mais de uma entidade para a obteno do movimento dentro de um
intervalo de datas.
Parmetros
Retorno
Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:
1 Movimento a dbito
2 Movimento a crdito
4 Saldo Final
Exemplo:
Contabilidade Gerencial
Funes de planilha 79
CTSMMOV
("01/01/2004","31/12/04","01","1",3,"41101","41110","1000","2000","100","200","10","20")
Retorna a soma dos movimentos realizados (Tipo de Saldo = 1) nas contas contbeis (intervalo:
"41101" a "41110"), centros de custo (intervalo: "1000" a "2000"), itens contbeis (intervalo: "100" a
"200") e classes de valor (intervalo "10" a "20"), moeda "01", no perodo de "01/01/04" a "31/12/04".
Contabilidade Gerencial
Fluxo operacional
5
Fluxos 81
Fluxo operacional
A seguir apresentada uma sugesto de fluxo operacional do ambiente Contabilidade Gerencial, que
deve ser utilizado pelo usurio como apoio quanto a forma de implantao e operao do sistema.
O usurio pode, no entanto, preferir cadastrar as informaes de forma paralela, uma vez que nas
opes de atualizao do ambiente SIGACTB, a tecla F3 possibilita o subcadastramento em arquivos
cuja informao utilizada. Dessa forma, o fluxo operacional pode assumir algumas variaes em
relao sequncia que o usurio desejar adotar, de acordo com a sua convenincia.
Alguns procedimentos so obrigatrios antes de iniciar a operao no sistema. Outros devem ser
definidos no incio da implantao, pois iro afetar a forma de funcionamento do sistema e dos
procedimentos seguintes, como por exemplo, a configurao de lanamentos padres.
Nos fluxos do ambiente Contabilidade Gerencial, os procedimentos esto destacados pelas cores:
Contabilidade Gerencial
82 Fluxos
Fluxo operacional - 1
Retorna. 81
Contabilidade Gerencial
Fluxos 83
Fluxo operacional - 2
Contabilidade Gerencial
84 Fluxos
Fluxo dirio
Contabilidade Gerencial
Fluxos 85
Fluxo fechamento
Contabilidade Gerencial
Cadastros
6
Cadastros 87
Contabilidade Gerencial
88 Cadastros
Calendrio contbil
O calendrio contbil define o Exerccio social no qual a empresa est efetuando toda a sua
movimentao contbil.
permitido o cadastramento de at 999 calendrios, onde cada um desses calendrios pode ser
vinculado a uma ou at mesmo vrias moedas.
Um calendrio poder ter at 99 Perodos contbeis 89 que podero ser configurados livremente.
Todo e qualquer lanamento contbil validado a partir das informaes presentes nesse calendrio,
portanto, devem ser cadastrados com muito critrio.
No calendrio podem ser definidos os seguintes status para cada um dos perodos contbeis:
Aberto
Fechado
Indica que o perodo j foi encerrado e nenhum lanamento pode ser efetuado. A extrao de
informaes (relatrios e consultas) est disponvel. Esse "status" gerado automaticamente pela
rotina "Encerramento do Exerccio".
Transportado
Indica que o perodo j foi encerrado e transportado para uma base backup. Nenhum lanamento
poder ser efetuado e a extrao de informaes (relatrios e consultas) no est mais disponvel.
Bloqueado
Indica que este perodo est temporariamente bloqueado para lanamentos contbeis. A extrao
de informaes (relatrios e consultas) est disponvel.
Dica:
Esta rotina s possibilita a alterao dos status para "Aberto" e "Bloqueado". Os demais sero
gerados por outras rotinas do sistema.
Ao final do exerccio, a rotina de "Encerramento" transporta o perodo do calendrio de "aberto" para
"encerrado", garantindo, dessa forma, a segurana das informaes.
Procedimentos
Contabilidade Gerencial
Cadastros 89
Veja tambm
Os tpicos:
Moeda x Calendrio
Encerramento exerccio
Perodos contbeis
representado pelo incio e fim de um intervalo de datas. Dentro de um mesmo exerccio contbil,
podem haver de 01 at 99 perodos cadastrados.
Observe o exemplo:
Contabilidade Gerencial
90 Cadastros
Dica:
No h limitao de perodos em aberto no SIGACTB, uma vez que o controle dos calendrios
contbeis se d por Exerccio + Perodo. Portanto, caso um Exerccio Contbil tenha esgotado os
nmeros de perodos em aberto (99), s utilizar um novo Exerccio Contbil.
O sistema no permite a reabertura completa de um exerccio por motivo de segurana dos dados j
validados pelo cliente.
O que permitida a reabertura dos perodos individualmente. Portanto, para reabrir um perodo, s
alterar o contedo do campo "Status Per" de "Fechado" para "Aberto".
Veja tambm
Consulte os tpicos:
Encerramento exerccio
Perodos contbeis 89
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
Cadastros 91
Moedas contbeis
O ambiente Contabilidade Gerencial possui seu prprio cadastro de moedas, diferindo do cadastro de
moedas dos demais ambientes.
O sistema gera seus lanamentos contbeis inicialmente na moeda 1 que, no Brasil, representada
pelo real, no entanto, todo e qualquer lanamento poder ser convertido para outra moeda (dlar,
euro, etc.).
Esse recurso muito til para empresas que fazem o acompanhamento de seus balanos e resultados
em moeda estrangeira e para aquelas que os enviam ao exterior.
Esto disponveis 99 moedas no sistema, sendo 98 delas preparadas para converso de valores dos
lanamentos contbeis.
Dica:
H a possibilidade de bloquear completamente uma moeda contbil. A partir do seu bloqueio,
nenhum lanamento poder ser efetuado nessa moeda, nem valores podero ser convertidos para
ela. Esse controle realizado pelo campo "Bloqueada".
Procedimentos
Veja tambm
Moedas x Calendrio
Cmbio
Contabilidade Gerencial
92 Cadastros
Principais campos/controles
Moeda
Indica o cdigo da moeda. Deve sempre ser informado um cdigo com dois dgitos.
Observao: O sistema gera automaticamente esse cdigo de moeda, porm pode ser digitado.
Descrio
Este campo define o "nome" que identificar a moeda no sistema. Embora no seja obrigatria a
sua informao, recomendamos que seja feita, pois a emisso dos relatrios pode ficar confusa.
Smbolo
Exemplo: R$
Bloqueada
Este campo indica se a moeda estar ou no bloqueada. Caso esteja bloqueada, nenhum valor de
lanamento contbil ser convertido para a moeda.
Tabelas utilizadas
CTO - Cadastro de Moedas Contbeis. Grava informaes sobre as moedas utilizadas no sistema.
Contabilidade Gerencial
Cadastros 93
Moeda x Calendrio
Empresas multinacionais necessitam, muitas vezes, apresentar seus resultados utilizando um calendrio
diferente do utilizado pelo pas em que est situada (exerccios sociais diferentes entre as moedas).
O ambiente Contabilidade Gerencial permite que diferentes calendrios possam ser utilizados com
diferentes moedas. Dessa forma, os encerramentos em moeda "dlar" (por exemplo), podero seguir
um calendrio diferente da moeda "real".
Mesmo que a empresa no utilize esse recurso de mltiplos calendrios, para que a utilizao correta
do ambiente Contabilidade Gerencial seja levada a efeito, necessrio que seja efetuada a ligao de
pelo menos um calendrio com uma moeda. A partir dessa ligao, pode haver o histrico de todos os
calendrios e moedas j utilizadas pelo sistema.
Dica:
O incio das operaes do ambiente Contabilidade Gerencial deve contemplar a amarrao dos
Calendrios Contbeis e as Moedas, pois nenhuma operao de contabilizao poder ser efetuada
sem essa informao.
Para um mesmo calendrio, pode haver mais de uma moeda amarrada. Porm, devem ser
evitados conflitos entre calendrios e moedas, isto , para uma mesma moeda no deve ser
utilizado mais de um calendrio com exerccio contbil similar.
Exemplo:
CORRETO
001 2002 01
001 2002 02
ERRADO
001 2002 01
002 2002 01
Nesse caso, h um cruzamento entre calendrios e moedas, e o sistema no permitir a incluso desta
amarrao Calendrio x Moeda.
Procedimentos
Contabilidade Gerencial
94 Cadastros
Veja tambm
Calendrio contbil
Moedas contbeis
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
Cadastros 95
Cmbio
Para que os lanamentos contbeis efetuados na moeda 1 sejam convertidos corretamente para as
demais, as taxas de cmbio das moedas devem ser cadastradas todos os dias, pela entrada do sistema
ou por esta opo. No entanto, a converso pela entrada do sistema s permitir preencher a taxa de 4
moedas-padro.
A converso de moedas muito til para empresas que fazem o acompanhamento de seus balanos e
resultados em moeda estrangeira. Empresas que enviam seus lanamentos contbeis para outros
pases tambm necessitam converter a moeda.
Dica:
Como as moedas podem tratar tambm de ndices de reajuste (UFIR, IGP, etc.), as taxas para elas
cadastradas sero os valores dos ndices que representam.
As taxas de cmbio devero ser cadastradas todos os dias, inclusive fins de semana, pois o clculo
da taxa mdia do perodo as levar em considerao.
No altere a Taxa da Moeda 01, pois a alterao no surtir efeito na operao do sistema.
Cmbio moedas 95
Projetar moedas 96
Cmbio moedas
Nesta opo podem ser cadastradas as taxas de cmbio para todas as moedas utilizadas pelo sistema.
Procedimentos
Contabilidade Gerencial
96 Cadastros
Taxa
Taxa de cmbio para esta moeda. Este valor ser utilizado para converso dos lanamentos
contbeis.
Bloqueada
Define se a moeda ficar bloqueada ou no nesta data. Se for bloqueada, nenhuma converso
de valores para esta moeda ser efetuada durante o lanamento contbil.
Veja tambm
Moedas contbeis
Projeo moedas 96
Projeo moedas
A opo "Projetar" possibilita a projeo das taxas das moedas por um determinado perodo, gerando
automaticamente os valores das taxas.
Regresso Linear
Com base no comportamento dos valores num dado intervalo (nmero de dias anteriores),
realizada a projeo.
Para se processar a regresso linear necessria a existncia de, no mnimo, 2 valores anteriores.
Inflao Projetada
Projeta a inflao do ms informado, com base na taxa de inflao prevista para o perodo.
Procedimentos
Contabilidade Gerencial
Cadastros 97
Regresso linear
Inflao projetada
"Replicar os dados abaixo" - quando marcado, permite replicar os dados configurados para
projeo de outras moedas.
Projeta Inflao - apresenta a janela "Inflao Projetada" com os dados configurados para a
moeda posicionada (se tipo "Inflao Projetada").
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
98 Cadastros
Configuraes contbeis
O ambiente Contabilidade Gerencial possui inmeros recursos que s estaro disponveis aps o
cadastramento das configuraes contbeis.
Essas configuraes no so obrigatrias, tanto que possvel trabalhar sem elas, porm, para que
possam ser utilizados inmeros recursos gerenciais existentes no sistema, as configuraes contbeis
devero ser realizadas.
Grupos contbeis
Dica:
Aps cadastrar os grupos contbeis, deve-se, no Cadastro de Plano de Contas, associar as contas
contbeis ao grupo contbil correspondente.
Procedimentos
Contabilidade Gerencial
Cadastros 99
Grupo Contab.:
Cdigo do grupo contbil que ser utilizado para classificar a conta contbil. Alguns relatrios
levam em conta essa informao e efetuam as quebras de acordo com os grupos contbeis. Para
que esta classificao funcione, este cdigo deve ser indicado no Plano de Contas.
Descrio
Veja tambm
Aps cadastrar os grupos contbeis, deve-se, no Cadastro de Plano de Contas, associar as contas
contbeis aos grupos contbeis.
Exemplo:
O plano de contas utilizado nesta empresa no estruturado, e o contador deseja classificar a conta
"X23414950" como uma conta do Ativo.
Grupo Descrio
001 Ativo
002 Passivo
003 Receitas
004 Despesas
2. No Cadastro de Plano de Contas, associar uma conta ao seu grupo contbil, conforme apresentado
abaixo:
X23414950 001
Contabilidade Gerencial
100 Cadastros
Configurao de livros
A configurao de Livros contbeis 101 um cadastro em que pode-se configurar a forma com a qual
um relatrio ser emitido. Atravs desta configurao, possvel:
Emitir demonstrativos que atendam s normas contbeis diferentes das brasileiras (US GAAP. IAS
etc);
Filtrar informaes;
Dica:
A configurao de livros s ter efeito se for associada a uma entidade contbil. A partir deste
ponto, tal entidade ser exibida sempre que o livro for solicitado. Se for solicitado um livro que no
foi associado a uma entidade, ela no ser exibida.
Procedimentos
Neste campo, deve ser informado o cdigo da Viso Gerencial. Se na emisso de um relatrio, for
informado um livro onde esteja cadastrada uma Viso Gerencial, o relatrio ser impresso seguindo as
filtragens da viso.
Contabilidade Gerencial
Cadastros 101
Veja tambm
Os tpicos:
Cadastro custos
Livros contbeis
Pode-se considerar como "Livro Contbil" todo e qualquer relatrio emitido pelo ambiente Contabilidade
Gerencial.
A configurao de livros s surtir efeito se a for associada a uma Entidade contbil 111 ou a uma Viso
Gerencial. A partir da, tal entidade (ou Plano Gerencial) ser exibido sempre que tal Livro contbil 101
seja solicitado e da forma que foi pr-configurado. Se for solicitado um livro que no foi associado a
essa entidade, a mesma no ser exibida.
Associao direta
Associar diretamente significa que inicialmente um livro contbil deve ser criado e posteriormente
associado diretamente entidade. Este o caso onde relatrios podero ser previamente filtrados.
Exemplo:
Supondo que a empresa "ABC Placas Eletrnicas" possua um plano de contas muito extenso, e a
Contabilidade Gerencial
102 Cadastros
diretoria responsvel pela fbrica s queira receber balancetes com as contas ligadas sua rea,
deve-se:
Cod.Conf.Liv 001
Observe a ligao entre a mscara de conta e o livro. Neste caso, ao se solicitar a impresso do
livro, todas as contas contbeis utilizaro a mscara contbil associada.
Para efetuar a ligao entre um livro e uma conta, no Cadastro de Plano de Contas, deve-se
preencher o campo "Conf.Livros" da seguinte forma:
4110102 001
4150307 001
4110902 001
4111001 001
3. Relatrio Balancete
Para imprimir o relatrio com a viso da "Diretoria Fbrica Panam" (Ex. Balancete Modelo 1),
configure seus parmetros; responda a pergunta "Cd . Config. Livros?" com o nmero do livro
relacionado.
No Balancete sero impressas somente as contas que possuam o cdigo "001" no campo "Conf.
Livros".
Veja tambm
Os tpicos:
Cadastro custos
Contabilidade Gerencial
Cadastros 103
Associar Viso Gerencial significa que inicialmente um livro contbil dever ser criado, e
posteriormente associado diretamente Viso Gerencial. Ao solicitar a impresso de um relatrio com
configurao de livro, ser impressa a Viso Gerencial.
Exemplo:
Supondo-se que a empresa "ABC Placas Eletrnicas" possua um plano de contas muito extenso, e
para efeitos gerenciais, tenha elaborado uma viso gerencial para ser exibido presidncia, deve-
se:
Inicialmente deve ser criado a Viso Gerencial, esta configurao fica a critrio das necessidades da
empresa.
Cod.Conf.Liv 001
Observe a ligao entre a mscara de conta e o livro. Neste caso, ao se solicitar a impresso deste
livro, todas as contas presentes no Cadastro Viso Gerencial utilizaro a mscara associada.
Para imprimir o relatrio com a viso da "Diretoria Fbrica Panam", configure seus parmetros;
responda a pergunta "Cd . Config. Livros?" com o nmero do livro relacionado.
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
104 Cadastros
Configurao de custos
Procedimentos
Dica:
Nveis de Contabilizao
O ambiente Contabilidade Gerencial possui 4 nveis para manipulao dos valores contbeis:
1 Conta Contbil
2 Centro de Custo
3 Item Contbil
4 Classe de Valor
Contabilidade Gerencial
Cadastros 105
Importante:
Informao Tcnica
O arquivo que armazena estas configuraes o SIGACTB.INI localizado no diretrio-padro de
execuo do sistema (SYSTEM). Caso ocorra alguma problema com as nomenclaturas, este
arquivo deve ser apagado. O sistema ir recri-lo com as configuraes originais.
Veja tambm
Saldos contbeis
O ambiente Contabilidade Gerencial permite que sejam controlados at 10 tipos de saldos diferentes
para anlises gerenciais, oramentrias, entre outras.
Para fins fiscais, todos os lanamentos contbeis gerados devero obrigatoriamente utilizar o "Saldo
Real". Para fins de anlise gerencial, podero ser utilizados todos os demais tipos de saldo (exceto o
tipo Pr-Lanamento, porque este no grava saldos).
O ambiente j possui 6 tipos pr-configurados (que podem ser identificados na tela de Lanamentos
Contbeis atravs de legenda prpria). O tipo "Orado" no exibido no lanamento contbil.
Real
Previsto
Gerencial
Empenhado
Procedimentos
Contabilidade Gerencial
106 Cadastros
Dica:
Os tipos pr-existentes de saldo s permitem a alterao da sua legenda.
Veja tambm
Consulte os tpicos:
Lanamentos contbeis
Lanamentos padronizados
Detalhamento tcnico
Saldos Contbeis
O ambiente Contabilidade Gerencial permite que o usurio utilize vrios tipos diferentes de saldos, que
posteriormente sero utilizados na emisso de relatrios e consultas.
Porm internamente, o sistema trata os saldos de forma diferente, identificando como "Saldos Bsicos"
e "Saldos Compostos", independentemente do tipo de saldo escolhido.
Saldos Bsicos
Este tipo de saldo tem seus valores vindo diretamente do lanamento contbil e so compostos pelas
entidades:
Conta
Contabilidade Gerencial
Cadastros 107
Saldos Compostos
Estes so os saldos totalizadores de entidades, ou seja, so composies dos valores das entidades de
nveis inferiores a eles ligados. Observe que estes valores no podem ser retirados diretamente do
lanamento contbil:
Centro de Custo
Item Contbil
a composio de todos os centros de custo e contas contbeis lanadas com item contbil.
Classe de Valor
a composio de todos os itens contbeis, centros de custo e contas contbeis lanadas com a
classe de valor.
Estes tipos de saldo so utilizados em relatrios do tipo: Balancete por Centro de Custo, Balancete
por Item etc.
Veja tambm
Parmetros de saldo
Para que a atualizao dos saldos simples e compostos no degrade a performance do sistema, so
utilizados dois parmetros para manipular o momento no qual tais saldos sero atualizados:
MV_SLDCOMP
O Saldo composto 106 NUNCA ser atualizado On-Line, pois sua atualizao depende nica e
exclusivamente de relatrios Gerenciais, que podero nem ser utilizados pela estrutura da empresa. A
atualizao deste tipo de saldo poder ser feita em dois momentos:
Na emisso dos relatrios que os utilizem (o contedo do parmetro precisa estar com "S").
S ser atualizado quando for executada a rotina Saldos Compostos do menu Miscelnea (o
contedo do parmetro precisa estar com "N").
Contabilidade Gerencial
108 Cadastros
MV_ATUSAL
Este parmetro indica ao sistema se os Saldos bsicos 106 sero atualizados On-Line, durante a
digitao dos lanamentos contbeis ou por um processo em Batch.
Para que os Saldos Bsicos sejam atualizados durante o Lanamento Contbil, informe o contedo
do mesmo com "S".
Para que os Saldos Bsicos sejam atualizados pela rotina Saldos Compostos do menu Miscelnea ou
pelos relatrios, informe o contedo do mesmo com "N".
Mscaras contbeis
A mscara contbil nada mais que um pr-formatador de Entidades contbeis 111 que sero
impressas nos relatrios ou visualizadas nas consultas.
A partir de uma mscara configurada, o ambiente Contabilidade Gerencial permite que sejam extradas
informaes a partir de trechos dos cdigos dessas entidades.
Procedimentos
Conta Contbil
Centro de Custo
Item da Conta
Classe de Valor
Outros
Segmento
Contabilidade Gerencial
Cadastros 109
Dgito Segmento
Dica:
Se nenhuma mscara for cadastrada, o sistema adotar os parmetros: "MV_MASCARA" (Mscara
da conta contbil) e "MV_MASCCUS" (Mscara do Centro de Custo) para formatar essas duas
entidades contbeis. As demais entidades no possuem parmetro para pr-formatao e caso no
tenham uma mscara cadastrada, sero impressos sem formatao.
Deve-se associar a mscara contbil a um livro contbil (e este a uma entidade), para que os
cdigos sejam exibidos pr-formatados.
Caso a mscara contbil seja utilizada para vrias entidades contbeis, identifique-a como
"Outros" na tela "Utilizada em".
Veja tambm
Praticamente todos os relatrios do ambiente Contabilidade Gerencial permitem que possam ser
filtrados os segmentos das Entidades contbeis 111 .
Abaixo mostramos um exemplo de como configurar uma mscara para a conta contbil, a partir de um
plano de contas simples, e como extrair a informao para ser impressa no Relatrio Balancete.
Exemplo:
A partir do plano de contas exibido abaixo, o contador da empresa deseja emitir um Balancete de
Verificao somente das contas que compem o sub-grupo "Bancos Conta Movimento".
1 Ativo 001
Contabilidade Gerencial
110 Cadastros
2. No Cadastro Mscara Entidades Contbeis, deve-se informar a composio da mscara das contas
contbeis para o plano de contas, como segue o exemplo:
01 01 Segmento 01 .
02 02 Segmento 02 .
03 03 Segmento 03 .
04 04 Segmento 04 .
3. Na emisso do Relatrio Balancete, deve-se filtrar as contas ligadas conta "Banco Conta
Movimento".
Para filtrar somente as contas ligadas conta "Bancos Conta Movimento", configure s perguntas do
relatrio da seguinte forma:
No Balancete, sero impressas somente as contas que possuam o cdigo "02" na 3a. posio de sua
mscara (as contas sintticas no so inibidas):
Conta Descrio
1 Ativo
1.1 Circulante
Dica:
Para que a filtragem pela mscara da entidade seja efetuada, a entidade deve estar associada a um
livro.
Contabilidade Gerencial
Cadastros 111
Veja tambm
Entidades contbeis
No ambiente Contabilidade Gerencial, chama-se de entidade contbil toda e qualquer informao que
resulte um valor lanado. Temos ento as seguintes entidades contbeis possveis:
Conta Contbil
Centro de Custo
Item Contbil
Classe de Valor
Parmetros da rotina
MV_ATUSAL
MV_MASCARA
MV_MASCCUS
MV_SLDCOMP
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
112 Cadastros
Contabilidade Gerencial
Cadastros 113
Plano de contas
Plano de Contas um elenco de todas as Contas 118 previstas pelo setor contbil da empresa previstas
como necessrias aos seus registros contbeis. Estas recebero os valores totais lanados dia a dia pela
Contabilidade.
Os planos de contas so elaborados pelas empresas para atender aos seus interesses e legislao
vigente (atualmente a Lei n 6404, de 15 de dezembro de 1976 - Lei das Sociedades por Aes).
O plano de contas deve possuir suficiente flexibilidade, de modo que permita alteraes sem quebra de
unidade. As contas devem ser ordenadas, agrupadas e dispostas de forma a facilitar a implantao do
plano.
Alm disso, o plano de contas no pode ser excessivamente sinttico a ponto de no proporcionar as
informaes requeridas pelos diversos usurios. Por outro lado, tambm no dever ser
excessivamente detalhado, a ponto de gerar informaes desnecessrias.
O nmero de contas disposto num plano de contas depende do volume e da natureza dos negcios de
uma empresa. Todavia, na estruturao do plano de contas (chamada de Planificao Contbil),
devero ser considerados os interesses dos usurios (gerentes, investidores, Fisco, etc). Para uma
grande metalrgica, por exemplo, pode ser necessrio (e normalmente ), para as tomadas de
decises, o destaque no plano de contas de salrios e encargos sociais para o pessoal da fbrica,
pessoal de vendas, pessoal administrativo, honorrios da diretoria, etc. Todavia, para uma grande loja
de aparelhos de som, para os seus usurios, o destaque de uma nica conta de despesas de salrios
pode ser suficiente.
Vale lembrar que um estudo detalhado dever ser feito antes da implantao do Plano de Contas, pois
aps estar em uso ser praticamente invivel reestrutur-lo.
Veja tambm
Os tpicos:
Conceitos contbeis
Patrimnio
Contabilidade Gerencial
114 Cadastros
Bens
Materiais (Tangveis) - so utilizados para uso (computadores, mesas etc), troca (mercadorias,
dinheiro etc) e consumo (material de limpeza etc)
Direitos
So todos os valores que a empresa tem para receber de terceiros (Duplicatas a Receber, Aluguis etc)
Obrigaes
So todos os valores que a empresa tem a pagar p/ terceiros (Duplicatas a Pagar, Salrios, Impostos
etc)
Balano Patrimonial
Ele reflete a situao financeira da empresa. A Lei no. 6.404/76, em seu artigo 178, estabelece que no
Balano as contas sero classificadas nos seguintes grupos:
Ativo Circulante
Passivo Circulante
Capital Social
Reservas de Capital
Reservas de Reavaliao
Equao Patrimonial
Contabilidade Gerencial
Cadastros 115
Saldo da Conta
a diferena entre o total dos valores lanados a dbito e o total dos valores lanados a crdito na
referida conta.
Esse saldo ser devedor quando o total dos valores lanados a dbito for superior ao total dos valores
lanados a crdito na mesma conta. Por outro lado, o saldo ser credor quando o total dos valores
lanados a crdito for superior ao total dos valores lanados a dbito na mesma conta.
Ativo
Para que seja evidenciado no Ativo, necessrio preencher suas 4 caractersticas simultaneamente.
Bens ou Direitos
Propriedade
Mensurvel em dinheiro
Dentro da Classificao "Ativo", as contas so subdivididas em outro grupos. A recomendao legal nos
diz que os bens e direitos devero ser classificados no Ativo na Ordem de grau de Liquidez decrescente.
Portanto o Ativo dever ser dividido em trs grupos:
Circulante
Permanente
Ativo circulante
Representam os Bens e Direitos que esto em constante circulao. Correspondem aos recursos
aplicados em elementos que esto em franco movimento, como por exemplo, a Conta Caixa, que a
todo momento est sendo movimentada (entra e sai dinheiro); o mesmo acontece com as Contas de
Estoque, Bancos, Aplicaes, realizvel dentro do exerccio contbil.
Contabilidade Gerencial
120 Cadastros
Direitos
Contas a receber, duplicatas a receber, ttulos a receber, aes, depsitos em contas bancrias (direito
de saque), ttulos de crdito, etc.
Obrigaes
So todos os valores que a empresa tem a pagar para terceiros (dvidas): contas a pagar, fornecedores
de matria-prima ( prazo), impostos a pagar, financiamentos, emprstimos, etc.
Passivo
O Passivo evidncia toda a obrigao 120 que a empresa tem com terceiros. O passivo uma obrigao
exigvel, isto , no momento em que a dvida vencer, ser exigida (reclamada) a liquidao da mesma.
Por isso mais adequado denomin-lo Passivo Exigvel.
Para que seja evidenciado no Passivo, necessrio preencher suas 4 caractersticas simultaneamente:
A Lei das Sociedades por Aes define que as obrigaes da companhia, os financiamentos obtidos para
aquisio de Ativo Permanente, sejam classificados no Passivo Circulante, quando vencerem no
exerccio seguinte (ano vindouro); e no Passivo Exigvel a Longo Prazo, se tiverem vencimento em
prazo maior. Portanto o Passivo dever ser divido em dois grupos:
Circulante 121
Contabilidade Gerencial
Cadastros 121
Passivo circulante
So as obrigaes a Curto Prazo, ou seja, aquelas que devero ser liquidadas dentro do exerccio social
seguinte (prximo ano), ou conforme o ciclo operacional da empresa, se este for superior a um ano.
Fornecedores
Salrios a Pagar
Impostos a Recolher
Emprstimos Bancrios
Outras Obrigaes
Representam as obrigaes 120 da empresa que vencem aps o exerccio subseqente, ou seja que
sero pagas num prazo mais longo (financiamentos, etc). Exigvel normalmente aps 365 dias.
Contabilidade Gerencial
122 Cadastros
Financiamentos
Debntures
Patrimnio lquido
O Patrimnio Lquido no s acrescido com os novos aumentos de Capital, mas tambm, e isto mais
comum, com os rendimentos resultantes do capital aplicado. Este rendimento denominamos de Lucro.
O lucro, resultante da atividade operacional da Entidade, obviamente, pertence aos proprietrios que
investiram na empresa (remunerao ao capital investido).
Do lucro obtido, em determinado perodo, normalmente uma parte distribuda para os donos do
capital e outra parte reinvestida no negcio, isto , fica retida (acumulada) na empresa. A parte do
lucro acumulado (retido) adicionada ao Patrimnio Lquido.
De certa forma, o Patrimnio Lquido tambm uma obrigao da empresa com os seus proprietrios.
Todavia uma obrigao, geralmente, no exgivel, isto , os proprietrios no exigem da empresa o
reembolso da aplicao, pois tem um interesse de continuidade da mesma.
Algumas empresas no fazem distino entre os grupos: Passivo 120 e Patrimnio Lquido agrupando-os
num s grupo denominado Passivo.
Receitas
A receita sempre aumenta o Ativo 115 , embora nem todo aumento de Ativo signifique Receita
(Emprstimos Bancrios, Financiamentos, etc aumentam o caixa ativo da empresa e no so Receita).
Contabilidade Gerencial
Cadastros 123
Exemplos:
Aluguis a Receber
Descontos Obtidos
Juros a Receber
Vendas de Mercadorias
Receitas de Servios
princpio pode parecer que todas as antecipaes devero fazer parte deste grupo. Entretanto,
recebimentos antecipados (adiantamentos), para os quais haja obrigao de devoluo por parte da
empresa (por quaisquer motivos), devero ser classificados no Passivo exigvel 121 , uma vez que h
risco de devoluo. Ex: Aluguel Recebido Antecipadamente, se no existir clusula de reembolso dos
valores j pagos, essa conta poder ser classificada como Resultado de Exerccios Futuros.
Plano de contas
O cadastro de Plano de contas 113 um dos principais cadastros do ambiente Contabilidade Gerencial.
atravs dele que se podem cadastrar todas as Contas contbeis 118 utilizadas para reportar valores
fiscais e gerenciais.
Procedimentos
1. Na janela de manuteno Plano de Contes, tecle [F12] para configurao dos parmetros envolvidos
na rotina.
3. Observe o parmetro:
Contabilidade Gerencial
124 Cadastros
Cod Reduzido
Cta Superior
Var Monet
Lucr/Perd
Conf Livros
Veja tambm
Cadastro amarrao
Configurao de livros
Grupos contbeis
Variao monetria
Apurao de resultados
Parmetros da rotina
MV_REDUZID
Contabilidade Gerencial
Cadastros 125
Tabelas utilizadas
CT8 - Histrico Padro. Consultado ou atualizado via <F3> ao cadastrar um Histrico Padronizado.
CTA - Amarrao Entidades. Consultado ou atualizado via <F3> ao cadastrar uma Regra Contbil.
Contabilidade Gerencial
126 Cadastros
Viso gerencial
Um plano de contas bem estruturado poder ser flexvel o suficiente para que diversas informaes
possam ser extradas de diversas formas. Porm essas informaes dificilmente podero ser
sintetizadas e exibidas de forma diferente de como foram cadastradas no prprio plano de contas.
A Viso Gerencial d a flexibilidade que falta ao plano de contas, permitindo que uma mesma
informao possa ser exibida de diversas formas diferentes. Cada Viso Gerencial corresponde a uma
anlise diferente dos dados existentes na Contabilidade.
A Viso Gerencial tambm no est limitado ao plano de contas, toda a flexibilidade apresentada
tambm vlida para os planos de centro de custo, item contbil e classe de valor.
Criar demonstrativos contbeis: Balano 128 , DRE 131 , DOAR 133 , DMPL 135 etc.
Criar demonstrativos para serem enviados ao exterior, obedecendo princpios contbeis de outro
pas: US GAAP, IAS etc.
Dica:
Mas ateno! As Vises Gerenciais s podem ser utilizadas em consultas e relatrios, pois os
lanamentos contbeis devem ser obrigatoriamente gerados a partir do plano de contas.
Procedimentos
Ordem
Entidade Gerencial
Coluna
Identificadores
Identifc.
Contabilidade Gerencial
Cadastros 127
Tipo Saldo
Veja tambm
Os tpicos:
Configurao de livros
Este tpico ir demonstrar como criar um pequeno Balano patrimonial 128 a partir da Viso gerencial
126 .
Exemplo:
A partir de um Plano de contas - Exemplo a empresa deseja montar o seguinte trecho de um Balano
Patrimonial:
20XX 20XX+1
ATIVO
CIRCULANTE
Demonstraes contbeis
Contabilidade Gerencial
128 Cadastros
6.404/76), so utilizadas pelos administradores para prestar contas sobre os aspectos pblicos de
responsabilidade da empresa, perante acionistas, credores, governo e a comunidade em geral. Tm,
portanto, por objetivo, revelar a todas as pessoas interessadas, as informaes sobre o patrimnio e os
resultados da empresa, a fim de possibilitar o conhecimento e a anlise de sua situao econmico-
financeira.
Por isso, a legislao societria determina que, ao trmino de cada exerccio social, a administrao da
empresa faa elaborar, com base em sua escriturao contbil, demonstraes contbeis, que devero
exprimir com clareza a situao do patrimnio da empresa e as mutaes ocorridas no exerccio.
Nas empresas abertas, as demonstraes contbeis esto sujeitas a exame por auditores
independentes cadastrados na Comisso de Valores Mobilirios (CVM), sendo o respectivo parecer
publicado junto s referidas demonstraes contbeis.
Balano patrimonial
a demonstrao que apresenta o conjunto de bens direitos (Ativo) e obrigaes (Passivo) da empresa
em determinada data. A diferena entre o Ativo e o Passivo chamada de Patrimnio Lquido e
representa o capital investido pelos proprietrios da empresa, quer atravs de recursos trazidos de fora
da empresa (recursos de terceiros), quer gerados por esta e suas operaes e retidos internamente
(recursos prprios).
O Ativo mostra o que existe concretamente na empresa. Todos os bens e direitos podem ser
comprovados por documentos, tocados ou vistos. As nicas excees so as despesas antecipadas e as
diferidas, as quais representam investimentos que beneficiaro exerccios seguintes.
O Passivo Exigvel e o Patrimnio Lquido mostram a origem dos recursos que se acham investidos no
Ativo, por este motivo as contas do Ativo so devedoras do Passivo.
O Capital social representa o dinheiro e ou os bens dos scios investidos na constituio da empresa.
apenas um elemento informativo e no algo de concreto.
Todas as variaes do Ativo e do Passivo Exigvel em relao ao que deveriam registrar os seus valores
corretos so refletidos no Patrimnio Lquido, que assim estar mais prximo ou menos prximo da
realidade segundo as eventuais distores desses Ativos e Passivos.
Alm disso preciso lembrar que o balano mostra apenas os fatos registrveis, segundo os princpios
contbeis, ou seja, os fatos objetivamente mensurveis em dinheiro, como compras, vendas,
pagamentos, recebimentos, depsitos, dbitos em contas, despesas incorridas, receitas faturadas etc.,
deixando de lado uma srie inumervel de fatos, como marcas, participao de mercado, imagem,
tecnologia etc.
Em conformidade com os artigos 178 a 184 da Lei no. 6.404/76, o Balano Patrimonial deve conter os
seguintes grupos de contas:
Contabilidade Gerencial
Cadastros 129
Balano Patrimonial
ATIVO PASSIVO
Obrigaes Financeiras
Contas a Receber
Capital Social
Ativo Imobilizado
Ativo Diferido
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
130 Cadastros
As entidades podem elaborar o Balano Patrimonial, bem como qualquer outra Demonstrao
Financeira, sempre que o pretenderem (no final do ms, do bimestre, do semestre ou do ano).
A legislao comercial, por meio da Lei no. 6.404/76, artigo 176, determina que as entidades elaborem
o Balano Patrimonial, juntamente com as demais demonstraes financeiras, ao fim de cada exerccio
social. Essa mesma lei, em seu artigo 175, fixa a durao do exerccio social em um ano, porm faculta
a cada entidade a escolha da data do trmino.
Por sua vez, a legislao tributria, atravs do artigo 38 da Lei no. 8.383, de 30/12/91, estabelece que,
para efeito de recolhimento de Imposto de Renda, as entidades sujeitas a esse imposto devero apurar
os seus resultados, bem como elaborar o Balano Patrimonial, mensalmente.
Assim, ainda que algumas entidades possam estar ou no sujeitas apurao de resultados mensais
ou, ainda, tenham datas de incio e trmino do exerccio social no-coincidentes com as do ano civil,
para atender s exigncias das legislaes comercial e tributria, devero apurar os seus resultados e
elaborar as demonstraes financeiras, entre elas o Balano Patrimonial, pelo menos no dia 31 de
dezembro de cada ano.
Para se elaborar o Balano Patrimonial, preciso que todos os procedimentos necessrios apurao e
contabilizao do Resultado do Exerccio, com as devidas dedues, participaes e destinaes do
respectivo resultado, estejam devidamente encerrrados.
Aps esses procedimentos, todas as contas de resultado estaro sem saldos no livro Razo da entidade,
permanecendo com saldos apenas as contas patrimoniais, que sero utilizadas na elaborao do
Balano Patrimonial.
Finalmente, para elaborar o Balano Patrimonial, o contabilista dever estrutur-lo de acordo com os
artigos 178 a 184 da Lei 6.404/76.
Contabilidade Gerencial
Cadastros 131
Este tpico ir demonstrar como criar um pequeno Balano patrimonial 128 a partir da Viso gerencial
126 .
Exemplo:
A partir de um Plano de contas - Exemplo a empresa deseja montar o seguinte trecho de um Balano
Patrimonial:
20XX 20XX+1
ATIVO
CIRCULANTE
DRE
Contabilidade Gerencial
132 Cadastros
(-) Devolues
(-) Abatimentos
(-) Impostos
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
Cadastros 133
No momento em que esta demonstrao elaborada, todas as Contas de Resultado a serem utilizadas
j esto com os saldos devidamente encerrados, exceto as contas que registram as dedues (Proviso
para Contribuio Social e Proviso para Imposto de Renda), bem como aquelas que registram as
participaes.
Assim, para facilitar os trabalhos, o contabilista poder extrair os dados dos ltimos lanamentos
efetuados no Livro Dirio, que registraram as transferncias das Despesas e das Receitas para a Conta
de Resultado do Exerccio, assim como as dedues e participaes no referido Resultado.
DOAR
Enquanto o Balano Patrimonial 128 apresenta, em determinado momento, a Origem dos recursos
utilizados pela empresa (Passivo) e as aplicaes dos recursos (Ativo), a Demonstrao das Origens e
Aplicaes de Recursos mostra as novas origens e aplicaes verificadas durante o exerccio. A DOAR
no mostra a totalidade das novas origens e aplicaes, mas apenas aquelas ocorridas nos itens no
circulantes do Balano, ou seja, no Exigvel a Longo Prazo, Patrimnio Lquido, Ativo Permanente e
Realizvel a Longo Prazo.
Dessa maneira a DOAR uma demonstrao que evidencia a variao do Capital Circulante Lquido.
Traando-se um paralelo entre o Balano e a DOAR, pode-se dizer que o Balano mostra a posio dos
investimentos e financiamentos da empresa em determinado momento. Entre dois balanos, inmeras
alteraes podem ocorrer. A empresa pode, por exemplo, ter vendido parte dos seus bens imobilizados
e adquirido outros. Pode ter vendido vista e feito aquisies com financiamentos ou mediante
aumentos de capital. Essas transaes, que afetam consideravelmente a situao financeira da
empresa, no so evidenciadas no Balano, o qual mostrar apenas globalmente o efeito delas.
O Balano no torna claro, portanto, como a empresa passou determinada posio de investimentos e
financiamentos para outra posio, ou seja, quais recursos adicionais de que a empresa se utilizou e
onde os aplicou.
a que entra a DOAR, apresentando exatamente estes ltimos dados. Atravs da DOAR possvel
conhecer como fluram os recursos ao longo de um exerccio: quais foram os recursos obtidos, qual a
participao das transaes comerciais no total de recursos gerados, como foram aplicados os novos
recursos etc. Enfim, a DOAR visa permitir a anlise no aspecto financeiro da empresa, tanto no que diz
respeito ao movimento de investimentos e financiamentos quanto relativamente administrao da
empresa sob o ngulo de obter e aplicar compativelmente os recursos.
Esta demonstrao, disciplinada pelo artigo 188 da Lei no. 6.404/76 dever conter:
Contabilidade Gerencial
134 Cadastros
Dividendos distribudos
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
Cadastros 135
A Demonstrao das Origens e Aplicaes de Recursos evidencia a figura do Capital Circulante Lquido
no incio e no final do exerccio, indicando as modificaes na posio financeira da companhia.
AC - PC
PC = Passivo Circulante
Essa demonstrao tem por base o Balano patrimonial 128 , a Demonstrao do Resultado do Exerccio
131 e a Demonstrao de Lucros e Prejuzos Acumulados, do perodo anterior e do perodo corrente.
Alm das demonstraes indicadas, sero necessrias outras informaes para que o contabilista
consiga elaborar a demonstrao, como:
DMPL
Contabilidade Gerencial
136 Cadastros
Ajustes de Exerccios
Anteriores
Aumentos de Capital:
Com Lucros e
Reservas
por Novas
Subsries
Reverses de Reservas
DESTINAO DO LUCRO
Transferncia para
Reservas
Reserva Legal
Reservas
Estatutrias
Outras Reservas
Dividendos
Veja tambm
Esta demonstrao evidencia as variaes ocorridas durante o exerccio em todas as contas integrantes
do grupo Patrimnio Lquido.
A Lei das Sociedades por Aes concede entidade a opo de elaborar a Demonstrao das Mutaes
do Patrimnio Lquido em substituio Demonstrao de Lucros ou Prejuzos Acumulados. Entretanto,
Contabilidade Gerencial
Cadastros 137
a partir de 1985, por resoluo da Comisso de Valores Mobilirios (CVM), as sociedades annimas de
capital aberto ficaram obrigadas a elaborar esta demonstrao e dispensadas da elaborao da
Demonstrao de Lucros ou Prejuzos Acumulados.
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
138 Cadastros
Centro de custos
O ambiente Contabilidade Gerencial permite controlar at 3 nveis de custos, sendo estes pr-
configurados de acordo com a necessidade da empresa.
2 Centro de Custo
3 Item Contbil
4 Classe de Valor
Importante:
Somente nos ambientes SIGACTB (Contabilidade Gerencial) e SIGAATF (Ativo Fixo) possvel
configurar o nvel de custos desejado, nos demais ambientes o sistema no permite cadastrar
"Item contbil" nem "Classe de Valor".
Procedimentos
1. Ao acessar a rotina Custos, exibida a janela "Cadastro de Custos" com as opes para a escolha
do nvel de custo a ser cadastrado:
C. Custos
Item Contab
3. Na janela de manuteno, tecle [F12] para configurao dos parmetros envolvidos da rotina.
Importante:
Quando este cadastro acessado pelos ambientes de Recursos Humanos, so apresentados
campos referentes a "tomadores de servio", utilizados para apurao de SEFIP* e GPS*, e
esto detalhados no tpico "Tomadores de servio 147 " em "Conhecimento Especfico" desta
rotina.
5. Observe o parmetro:
Contabilidade Gerencial
Cadastros 139
6. Em seguida, clique na opo "Incluir" e preencha os dados conforme orientao do help de campo.
Dica:
Se a nomenclatura de Custos foi alterada na Opo Configurao de Custos, a tela exibida
acima pode estar diferente.
Veja tambm
Cadastro amarrao
Configurao de livros
Mscaras contbeis
Contabilidade de custos
a rea da Contabilidade de Custos que trata dos gastos decorrentes da produo industrial, como no
caso da fabricao de peas para veculos.
Quando falamos em Custo Industrial estamos nos referindo aos procedimentos contbeis e extra-
contbeis necessrios para se conhecer o quanto custou para a empresa industrial a fabricao dos
seus produtos, atravs do processo industrial.
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
140 Cadastros
Conceitos de custo
Gasto 145
Investimento 145
Custo 143
Despesa 144
Desembolso 144
Elementos
Materiais 146
Mo-de-obra 145
Classificao
Sistemas de Custeio
Cadastro em rvore
Contabilidade Gerencial
Cadastros 141
Cadastro em rvore?
Sim - torna padro a estrutura em rvore para manuteno dos dados, a partir do prximo acesso
ao cadastro.
Perguntar - a cada acesso ao cadastro, ser exibida uma pergunta sobre o uso da estrutura em
rvore para manuteno dos dados.
Com relao ao volume de produo do perodo, os custos podem ser Fixos ou Variveis.
Custos Fixos
So aqueles que independem do volume de produo do perodo, isto , qualquer que seja a
quantidade produzida, esses custos no se alteram.
Assim tanto faz a empresa produzir uma ou dez unidades de um ou mais produtos por ms, pois os
custos fixos sero sempre os mesmos.
Exemplos:
Aluguel de fbrica
Depreciao de Mquinas
Os custos fixos esto relacionados com os custos indiretos de fabricao, por no guardarem
proporo com as quantidades dos produtos fabricados.
Custos Variveis
So aqueles que variam em funo das quantidades produzidas, como ocorre, por exemplo, com a
matria-prima.
Custos Semifixos
So os Custos Fixos que possuem uma parcela varivel. aquela parcela fixa que independe da
produo do perodo.
Exemplo:
Custos Semivariveis
Contabilidade Gerencial
142 Cadastros
Exemplo:
Custos Diretos
Estes custos so assim denominados porque seus valores e quantidades em relao ao produto so de
fcil identificao. Assim todos os gastos que recaem diretamente na fabricao do produto so
considerados custos diretos.
Exemplos:
Matria-prima
Materiais Secundrios
Mo-de-Obra
Custos Indiretos
Esses gastos so assim denominados por ser impossvel uma segura identificao de seus valores e
quantidades em relao ao produto.
A classificao dos gastos como Custos Indiretos dada tanto queles que impossibilitam uma segura e
objetiva identificao com o produto como tambm queles que, mesmo integrando o produto (como
ocorre com certos materiais secundrios), pelo pequeno valor que representam em relao ao custo
total, no compensam a realizao dos clculos para consider-los como custo direto.
A dificuldade de identificao desses gastos em relao ao produto ocorre porque os referidos gastos
so utilizados na fabricao de vrios produtos ao mesmo tempo.
Exemplos:
Energia eltrica
Aluguel de fbrica
Contabilidade Gerencial
Cadastros 143
Para se conhecer o valor dos custos indiretos que dever ser atribudo a cada produto, h necessidade
de se estabelecer algum critrio, o qual ser estimado ou at mesmo arbitrado pela empresa.
A distribuio dos custos indiretos aos produtos denomina-se rateio, e o critrio para se efetuar essa
distribuio denomina-se base de rateio.
Veja tambm
Custeio Direto
Consiste em considerar como custo de fabricao (ou de produo) somente os custos diretos ou
variveis, sendo os custos indiretos ou fixos considerados juntamente com as despesas operacionais
normais da empresa industrial.
Consiste em considerar como custo de fabricao (ou de produo) todos os custos incorridos no
processo de fabricao do perodo, sejam eles diretos (variveis) ou indiretos (fixos).
Dica:
Convm ressaltar que, no Brasil, somente pode ser utilizado o Custeio por Absoro para fins de
apurao do custo de fabricao, conforme determina a legislao do Imposto de Renda.
Custos
Corresponde a bens ou servios utilizados na produo de outros bens ou servios. o gasto necessrio
obteno de bens ou servios. Exemplo: a Matria-prima, depreciao, salrios, aluguel etc.,
consumidos na produo de um bem, representam custos. Em sentido estrito, o custo s existe durante
o processo de produo do bem ou servio. Assim, enquanto o produto est em fase de fabricao, os
valores agregados em sua produo so tratados como custos. Uma vez concludo o produto, deixamos
de ter custos e passamos a considerar o bem resultante da produo como um novo investimento.
Contabilidade Gerencial
144 Cadastros
Obs: A palavra Custo possui significado muito abrangente: pode ser utilizada para representar o Custo
das Mercadorias Vendidas (CMV) em uma empresa comercial, o Custo dos Servios Prestados em uma
empresa de prestao de servios, o Custo de Fabricao de um produto, o Custo Direto de Fabricao
etc.
Desembolso
Despesas
A depreciao das mquinas do setor industrial representa custo durante o processo de produo.
Concludo o produto, ela se transforma em novo investimento. Nesse caso, o custo de depreciao
estocado e permanece no estoque at a venda do produto. Com a venda do produto e a realizao da
receita, essa depreciao se transforma em uma despesa, como parte integrante do custo dos produtos
vendidos. A despesa, nesse caso, decorre da transmisso de propriedade do bem ao cliente, em virtude
da venda (o correto despesa dos produtos vendidos e no custo dos produtos vendidos).
A depreciao dos mveis e utenslios do departamento de vendas representa uma despesa que
apropriada diretamente ao resultado, sem transitar por investimento ou custo. Quando da sua
aquisio, a matria-prima tratada como um investimento. A parte da matria-prima aplicada
produo custo de fabricao necessrio obteno de um novo ativo ou investimento - o produto
acabado.
Quando o produto vendido, o seu valor de custo deve ser apropriado ao resultado como uma
despesa. Com a transferncia da propriedade do produto fabricado um sacrifcio necessrio
realizao da receita de venda, o correto denominar o gasto correspondente como despesa do
produto vendido. A prtica, entretanto, j consagrou a expresso "custo dos produtos vendidos".
Contabilidade Gerencial
Cadastros 145
Gastos
Compreendem os demais gastos 145 necessrios para a fabricao dos produtos, como: aluguis,
energia eltrica, servios de terceiros, manuteno da fbrica, depreciao, seguros diversos, material
de limpeza, leos e lubrificantes para as mquinas, pequenas peas para reposio, telefones e
comunicaes etc.
Investimentos
o gasto que temos como contrapartida a um ativo. Representa os bens ou servios que se incorporam
ao patrimnio. Exemplos: na aquisio de matria-prima, temos um investimento circulante, que
envolve um gasto correspondente ao valor pago ou a pagar na compra; na aquisio de equipamentos,
temos um investimento permanente.
Mo-de-obra
Compreende os gastos 145 com o pessoal envolvido na produo da empresa industrial, englobando
salrios, encargos sociais, refeies e estadias, seguros etc.
Contabilidade Gerencial
146 Cadastros
Materiais
Matrias-primas
Materiais secundrios
Materiais de embalagem
So os materiais destinados a acondicionar ou embalar os produtos, antes que eles saiam da rea de
produo. Os materiais de embalagem para uma indstria de mveis podem ser caixas de papelo que
embalam os mveis desmontados.
Dica:
Outras nomenclaturas a respeito dos materiais, como: auxiliares, materiais acessrios,
materiais complementares, materiais de acabamento etc. podero ser utilizadas dependendo do
interesse da empresa.
Este sistema chamado de Inventrio Peridico porque o custo dos produtos fabricados conhecido
somente no final de um perodo, geralmente um ano, por ocasio da elaborao do inventrio fsico dos
estoques de Materiais, de Produtos Acabados e de Produtos em Elaborao.
Contabilidade Gerencial
Cadastros 147
A legislao tributria brasileira denomina este sistema de Sistema do Custo Integrado, porque a
movimentao das contas que registram os elementos componentes do Custo Industrial feita
conjuntamente com as demais Contas Patrimoniais e de Resultado da empresa.
Dica:
Os dois sistemas (Sistema de Inventrio Permanente e o Sistema de inventrio peridico 146 )
so permitidos pela legislao brasileira e a adoo deste ou daquele depende do porte, do
interesse ou da capacidade financeira da empresa, que lhe possibilite a manuteno do sistema
adotado.
Tomadores de servio
Importante:
Os campos referentes a "Tomadores de servio" somente sero apresentados na tela quando o
cadastro de Custos for acessado pelos ambientes de Recursos Humanos (SIGAGPE, SIGACSA,
SIGARSP, SIGATRM, SIGAAPD, SIGAAPT e SIGAPON).
Alm disso, h o conceito de "tomador de servio", que trata-se de uma classificao legal exigida para
gerao da SEFIP - Sistema Empresa de Recolhimento do FGTS e Informaes Previdncia Social, de
forma a informar Previdncia dados da empresa prestadora de servios com cesso de mo-de-obra e
empresa do trabalho temporrio (Lei n 6.019/74), em relao aos empregados cedidos, ou de obra de
construo civil - empreitada parcial, total ou obra prpria.
A GPS - Guia de Previdncia Social tambm considera os dados de tomadores de servio na sua
gerao, sendo que os valores de reteno obtidos nesse centro de custos deduzido da GPS.
Exemplo:
Suponha uma empresa de segurana, a Guarda Todos S/A, sob CNPJ 123.456.789/0001-99, que
mantm sob regime CLT o funcionrio Almir Gomes, no cargo de segurana.
A Guarda Todos S/A paga o salrio do funcionrio Almir, pois a empregadora, e sua atividade
fornecer servios de segurana, alocando seus funcionrios fisicamente para trabalharem em seus
clientes.
Agora, suponha uma Clnica Veterinria Pedigree Ltda., sob CNPJ 122.334.445/0001-00, que como
cliente solicitou os servios de segurana da Guarda Todos S/A.
Desta forma, a Guarda Todos mantm na Clnica Veterinria Pedigree o seu funcionrio Almir
Contabilidade Gerencial
148 Cadastros
Assim, deve ser criado um centro de custos para a Clnica Veterinria Pedigree Ltda., e nos campos
referentes ao tomador de servios, informados os dados da clnica, que seriam da seguinte forma:
Classe Analtica
Estado SP
Selecione o tipo de inscrio sob a qual o tomador de servio registrado, se "1" - CNPJ ou "2" -
CEI.
A empresa tomadora de servio pode ser registrada sob CNPJ - Cadastro Nacional de Pessoa
Jurdica ou sob CEI - Cadastro Especfico do INSS, cujo nmero de inscrio deve ser informado
neste campo, conforme seleo do campo anterior "Tipo de inscrio do tomador".
Informe o montante dos valores brutos das notas fiscais ou faturas de prestao de servios
emitidas a cada contratante no decorrer do ms, em razo da contribuio instituda pelo art. 22,
inciso IV, da Lei n 8.212/91, com a redao dada pela Lei n 9.876/99, se o parmetro exclusivo
da folha "15 - Complemento de GPS" no possuir esse montante.
Conforme Lei 9.711/98, deve-se informar o valor correspondente ao montante das retenes
ocorridas durante o ms, incluindo o acrscimo de 2%, 3% ou 4% correspondente aos servios
prestados em condies que permitam a concesso de aposentadoria especial (art. 6 da Lei n
10.666, de 08/05/2003), sendo este valor deduzido da GPS, se o parmetro exclusivo da folha "15
- Complemento de GPS" no possuir esse montante.
Nesse caso, pode-se considerar tambm graus de exposio a agentes nocivos diferenciados por
centro de custos.
Alm desses, para a Gesto de Pessoal outros campos tambm so importantes para clculos e
gerao de guias, e devem ser preenchidos da seguinte forma:
% Acidente de Trabalho 99
% Terceiros 99
Contabilidade Gerencial
Cadastros 149
Estes parmetros devem ser informados quando estes percentuais forem diferentes dos informados
no parmetro exclusivo da folha "14 - Encargo da empresa".
Veja tambm
Gerao da SEFIP
Parmetros exclusivos
RAIS
No ambiente Gesto de Pessoal, para apurao e gerao da RAIS - Relao Anual de Informes Sociais,
instituda pelo Decreto n 76.900, de 23/12/75, ano-base 2005, a informao do cdigo do municpio
em que o trabalhador prestou servio solicitada.
Para empresas que no geram RAIS por CEI - Cadastro Especfico do INSS, o cdigo do municpio
utilizado ser o informado no cadastro da Empresa/Filial.
J para as empresas que necessitam informar a RAIS dos trabalhadores por CEI, necessrio informar
o cdigo do municpio para cada local de servio e, neste caso, o campo "Cdigo Municpio" deve ser
informado por CEI
Importante:
Este cdigo de municpio fornecido pelo IBGE - Instituto Brasileiro de Geografia e estatstica, e
consta no programa "GDRAIS205".
Veja tambm
RAIS
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
150 Cadastros
Contabilidade Gerencial
Cadastros 151
Cadastro amarrao
Para evitar que determinadas contas contbeis sejam lanadas com centros de custos incorretos, e com
isso causar diferenas nos resultados da empresa, utilize este cadastro para criar as regras de
lanamento.
Ao amarrar uma conta a um centro de custo, o sistema evita que um centro de custo errado seja
lanado nessa conta.
As amarraes so vlidas para todas as entidades contbeis utilizadas pelo ambiente Contabilidade
Gerencial, bem como nas rotinas de integrao contbil.
Procedimentos
Veja tambm
Cadastros custos
Como um exemplo prtico de amarrao, vamos supor que a empresa precise garantir que a conta de
Despesas Administrativas - Salrios (3.3.3.214) seja lanada com os seguintes Centros de Custo:
1003 Tesouraria.
Contabilidade Gerencial
152 Cadastros
Os demais Centros de Custos da empresa NO podero ser lanados com essa conta.
Cadastro Amarrao
Plano de Contas
Para efetuar a primeira parte da amarrao, deve-se configurar no Cadastro do Plano de Contas o
campo Regra Nvel 1:
333214 001
Dessa forma, indica-se que esta conta dever ser lanada com centros de custo que tenham o campo
Cnt Reg Niv1
1001 001
1003 001
Lanamento Contbil
Dica:
O padro do sistema deixar os campos de amarrao em branco, portanto, caso uma das
entidades NO tenha o campo de amarrao preenchido, o sistema efetua o lanamento contbil
sem validar as amarraes.
Para que sejam validados os lanamentos contbeis, as DUAS entidades envolvidas devero ter o
campo de amarrao preenchidos.
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
Cadastros 153
Cadastros custos
Regras e contra-regras
O ambiente Contabilidade Gerencial mantm uma nomenclatura para a criao das regras de
amarrao:
Regra Nvel 1
Regra Nvel 2
Regra Nvel 3
Contra-Regra Nvel 2
Contabilidade Gerencial
154 Cadastros
Contra-Regra Nvel 3
TABELA DE LIGAES
Tabela de Regras
1 Centro de Custo
2 Item Contbil
3 Classe de Valor
Tabela de Contra-Regras
1 Conta Contbil
2 Centro de Custo
3 Item Contbil
Exemplo:
Para ligar a Conta Contbil com a Classe de Valor temos que utilizar:
Tabelas
Contabilidade Gerencial
Cadastros 155
Histrico inteligente
Essa opo permite cadastrar histricos padronizados com suas respectivas descries e formataes
especiais, facilitando dessa forma a digitao dos lanamentos contbeis.
Histrico simples
Procedimentos
Procedimentos
Contabilidade Gerencial
156 Cadastros
Tipo Tamanho
Espao em branco 1
Tipo Tamanho
Alfanumrico 6
12. Na rea botes, selecione o boto "Confirmar" para gravar o histrico padro.
Veja tambm
Os tpicos:
Lanamento contbil
Contabilidade Gerencial
Cadastros 157
Onde os caracteres "9" representam informaes que variam conforme a nota (neste exemplo, nmero
da nota e data respectivamente).
Procedimentos
Tipo Texto
Tipo Tamanho
Espao em branco 1
8. Confirme.
9. Repita os passos 7 e 8, at que todo o texto do histrico inteligente esteja configurado. Siga o
exemplo:
Tipo Tamanho
Alfanumrico 6
Espao em branco 1
Contabilidade Gerencial
158 Cadastros
Espao em branco 1
Data
Espao em branco 1
A tela final aps o cadastramento de todos os campos, deve ser exibida conforme tabela abaixo:
"Adicionar
" Adicione aqui os campos a serem mostrados
"Remover
" Texto Fixo (Pagamento Ref Nota Fiscal Nro: )
Espao em branco (1)
Alfanumrico (6)
"Editar" Espao em branco (1)
Texto Fixo (na Data)
Data
"Confirma
r"
Visual
"Cancelar
"
Pagamento Ref Nota Fiscal Nr.: na Data: / /
Obs: Na rea inferior da tela (Visual), apresenta como ser apresentado o histrico inteligente na
digitao do lanamento contbil.
Histrico Inteligente
O usurio deve digitar somente os campos com cor diferenciada (nmero do documento e data).
Contabilidade Gerencial
Cadastros 159
Dica:
A indicao "Espao em Branco" precisa ser inserida para que o sistema deixe um espao entre um
objeto e outro.
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
160 Cadastros
Pontos de lanamentos
O cadastro de Pontos de Lanamento serve com base para o cadastramento dos lanamentos padres.
Disponibilizamos a tabela CVA - Pontos de Lanamento para consulta aos cdigos de lanamentos
padres, diretamente da tela de cadastramento de "Lanamentos padres".
Esta tabela preenchida automaticamente pelo sistema com os pontos de lanamentos existentes para
contabilizao, facilitando assim, a identificao dos pontos de integrao e possveis cdigos a serem
utilizados na tela de lanamentos padronizados.
Esta rotina inclui automaticamente novos pontos de lanamentos (processos customizados, por
exemplo) e atualiza processos existentes.
Veja tambm
Para consultar o cadastro de Pontos de Lanamento, veja a tabela "CVA - Pontos de Lanamento" no
tpico Consulta cadastro genricos.
Contabilidade Gerencial
Cadastros 161
Lanamentos padronizados
Este cadastro o elo entre os diversos ambientes Protheus e o ambiente Contabilidade Gerencial. Toda
a integrao contbil ser feita a partir dos dados e regras aqui cadastrados.
As regras contbeis so fundamentais para a correta integrao contbil, portanto antes de iniciar o
cadastramento necessrio definir como cada processo, gerador de lanamentos contbeis, dever ser
integrado.
Os lanamentos de integrao podem ser "on-line" ou "off-line". Isto vlido para todos os ambientes
do Protheus, com exceo do prprio ambiente Contabilidade Gerencial, pois este s gera lanamentos
"on-line".
Off-line todas as contabilizaes que seriam executadas pelos processos sero efetuadas no
momento que o usurio solicitar a contabilizao, atravs da opo "Contabilizao Off-Line" (menu
Miscelnea) dos ambientes do Protheus.
Dica:
Os lanamentos padronizados permitem que frmulas em sintaxe AdvPl sejam utilizadas.
O sistema permite a configurao on-line dos lanamentos padronizados. Consulte o tpico "
Configurao on-line de lanamentos padronizados 162 " para saber mais sobre esta
funcionalidade.
Importante:
Nem todos os processos possuem as duas opes de Contabilizao (on-line e off-line).
Se o parmetro "MV_PRELAN" estiver habilitado, os lanamentos contbeis de integrao sero
gerados obrigatoriamente com o Tipo 9 (Pr-Lanamento), ignorando o Tipo de Saldo
configurado no cadastro de Lanamentos Padres.
Procedimentos
Status
Informe se o lanamento padro est "Ativo", se deseja que o sistema execute o lanamento,
Contabilidade Gerencial
162 Cadastros
ou "Inativo" caso no deseje que o lanamento seja executado. Classificar um lanamento como
"Inativo" evita que ele precise ser excludo sempre que for necessrio que ele no seja
executado. Esta funcionalidade pode ser utilizada para teste ou em definitivo.
Cada processo tem o seu cdigo de lanamento padronizado j determinado. Veja, a seguir, a relao
dos lanamentos padronizados de todos os ambientes do Protheus:
Compras 167
Estoque/Custos 170
Faturamento 172
Financeiro 174
Dica:
Os lanamentos-padro do ambiente Contabilidade Gerencial esto disponveis com a
numerao de: 001 a 499. No h nenhum processo ligado essa numerao. As demais
numeraes so utilizadas para a contabilizao de processos nos outros ambientes durante
a contabilizao de integrao.
Veja tambm
Atravs da opo de configurao on-line de lanamentos padres, o usurio responsvel pela sua
manuteno pode configurar o lanamento em tempo real de execuo, simplificando assim, a
visualizao de posicionamentos de tabelas, o contedo de variveis, entre outras funcionalidades.
A configurao on-line s deve ser utilizada por usurios efetivamente responsveis pela configurao
dos lanamentos (administrador ou analista responsvel), devendo ser utilizada apenas durante a
manuteno ou criao de novos lanamentos padres.
Contabilidade Gerencial
Cadastros 163
Importante:
Para utilizao da tela de configurao de lanamentos on-line, necessrio efetuar o cadastro
do Ponto do Lanamento e ativar o campo "Configurao On-Line = Sim.
Deste modo, sempre que houver alguma contabilizao desse LP, o sistema automaticamente
abrir a tela de configurao de lanamentos.
Ateno:
Aps a configurao dos lanamentos, esta opo deve ser desligada. Normalmente, ao final da
configurao do lanamento padro apresentada a pergunta para desabilitar o uso da configurao
on-line.
Todos os pontos de lanamentos saem no padro com a opo de configurao on-line desligada
(Configurao on-line=No).
A tela de configurao on-line de lanamentos foi subdividida em trs partes, facilitando sua
manuteno:
Atravs deste painel, possvel visualizar as tabelas e campos que esto posicionados e seus contedos
no momento da contabilizao, facilitando assim, a montagem dos lanamentos padres. Utilize o
campo disponvel para visualizar as tabelas desejadas ou uma determinada varivel.
Neste painel possvel visualizar a configurao atual do lanamento padro e de todas as suas
seqncias, atravs de uma janela de manuteno, que permite ao usurio alterar a configurao de
lanamentos e pr-visualizar qual ser o resultado a ser contabilizado. Para facilitar a utilizao de
campos e variveis, o usurio pode utilizar o boto >>, situado no painel de configurao de
lanamentos. Basta posicionar no campo e clula dos quais deseja utilizar o campo ou a varivel, na
configurao de lanamentos.
Atravs deste painel, possvel pr-visualizar como os lanamentos sero gravados na contabilizao
de acordo com a configurao efetuada dos lanamentos padres, deste modo, a configurao on-line
tornou-se eficaz e sua utilizao foi simplificada, abrangendo tanto manutenes quanto incluso de
novos lanamentos.
Contabilidade Gerencial
164 Cadastros
Veja tambm
Para consultar o cadastro de Pontos de Lanamento, veja a tabela "CVA - Pontos de Lanamento" no
tpico Consulta Cadastro Genricos.
Ampliao 166
Desclculo 167
Cadastro de bens
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Contabilidade Gerencial
Cadastros 165
Baixa de bem
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Contabilidade Gerencial
166 Cadastros
Ampliao
Processo - Ampliao
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
821 Ampliao
Baixa de adiantamentos
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Clculo depreciao
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Contabilidade Gerencial
Cadastros 167
Desclculo
Processo - Desclculo
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
825 Desclculo
Ajuste inventrio
Cdigo Lanamento
Contabilidade Gerencial
168 Cadastros
Documento de entrada
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Contabilidade Gerencial
Cadastros 169
Cdigo Lanamento
Contabilidade Gerencial
170 Cadastros
Produo 171
Dica:
A opo Contabilizao "Off-Line" do Estoque se refere rotina Reclculo do Custo Mdio.
Lanamentos Padronizados
Contabilidade Gerencial
Cadastros 171
Cdigo Lanamento
Produo
Processo - Produo
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Contabilidade Gerencial
172 Cadastros
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Contabilidade Gerencial
Cadastros 173
Documento de sada
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Contabilidade Gerencial
174 Cadastros
Caixinha 183
Contabilidade Gerencial
Cadastros 175
Contas a receber
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Contas a pagar
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Contabilidade Gerencial
176 Cadastros
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Contabilidade Gerencial
Cadastros 177
Baixas a receber
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Contabilidade Gerencial
178 Cadastros
Baixas a pagar
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Movimentao bancria
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Contabilidade Gerencial
Cadastros 179
Aplicao financeira
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Emprstimos
Processo - Emprstimos
Lanamentos Padronizados
Contabilidade Gerencial
180 Cadastros
Cdigo Lanamento
Gerao de cheques
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Contabilidade Gerencial
Cadastros 181
Faturas a receber
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Faturas a pagar
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Contabilidade Gerencial
182 Cadastros
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Contabilidade Gerencial
Cadastros 183
Variao monetria
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Comunicao bancria
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Caixinha
Processo - Caixinha
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Contabilidade Gerencial
184 Cadastros
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Contabilidade Gerencial
Cadastros 185
Os lanamentos do ambiente Gesto de Pessoal devem ter cdigos entre "A01" e "Z99".
O arquivo SRZ (Resumo da Folha) contm os valores das verbas por centro de custo e devem ser
informadas no lanamento padro.
Exemplo:
Importante:
A tabela a seguir apresenta alguns exemplos de cdigos x lanamentos, porm, esta relao
no fixa; para a contabilizao das verbas da folha de pagamento, a atribuio dos
cdigos determinada pelo prprio usurio, dentro da faixa A00-Z99.
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
A02 Frias
Contabilidade Gerencial
186 Cadastros
A05 Pr-Labore
B02 IRRF
B05 Faltas
B09 Vale-Transporte
C02 FGTS
Encargos de Proviso de 13
C06
Salrio
Contabilidade Gerencial
Cadastros 187
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
PIS / COFINS
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Apurao de PIS.
Este lanamento somente executado quando h gerao de contas a
605
pagar.
(A tabela de ttulos a pagar est posicionada)
Apurao de COFINS.
Este lanamento somente executado quando h gerao de contas a
606
pagar.
(A tabela de ttulos a pagar est posicionada)
Contabilidade Gerencial
188 Cadastros
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Apurao de ICMS
Este lanamento somente executado quando h gerao de contas a pagar.
710
Parmetro MV_LPADICM.
(A tabela de ttulos a pagar est posicionada)
Apurao de IPI
Este lanamento somente executado quando h gerao de contas a pagar.
720
Parmetro MV_LPADIPI.
(Esta posicionada a tabela de ttulos a pagar )
Gesto de contratos
Lanamentos Padronizados
Cdigo Lanamento
Contabilidade Gerencial
Cadastros 189
Parmetros da rotina
MV_PRELAN
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
190 Cadastros
Relacionamentos
Por exemplo, pode-se a partir de uma linha de lanamento contbil visualizar o documento de entrada
(ambiente de Compras) que a originou.
Para que esse mecanismo de rastreamento funcione, todos os relacionamentos devero ser preenchidos
antes que qualquer lanamento contbil seja gerado. Se isso no for feito, os lanamentos no tero
gravados as chaves de ligao entre a Origem e o Destino.
Procedimentos
Dica:
A ligao entre a operao e o lanamento contbil o Lanamento Padro.
Caso no exista configurao especial para a operao a ser rastreada, deixe em branco o
campo "Rot Executar", para que o sistema execute uma rotina padro de visualizao de
registros.
Veja tambm
Lanamento Padro
Contabilidade Gerencial
Cadastros 191
Configuraes especiais
Documento de entrada
Documento de sada
Baixas a pagar
Baixas a receber
Compensao a pagar
Compensao a receber
Faturas a pagar
Faturas a receber
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
192 Cadastros
Rateio on-line
O Rateio On-Line (ou rateio de despesas) nada mais que a distribuio de uma despesa entre as
Entidades contbeis que a originaram. Normalmente so despesas fixas, lanadas todo ms, tais como:
conta de luz, gua etc. Observe que estas despesas no so custos de produo.
Para evitar a digitao repetitiva todo ms dessas despesas, o ambiente Contabilidade Gerencial
disponibiliza a opo de Rateio On-Line. Nela podero ser cadastrados os lanamentos referentes a esse
rateio, juntamente com os percentuais para a distribuio dos valores.
Procedimentos
Cabealho
Itens
Rodap
Dica:
O sistema permite que sejam rateados valores inferiores a 100% atravs do campo "Perc Base".
Exemplo:
Percentual-Base: 80%
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
Cadastros 193
Lanamentos contbeis
Rateando contas
O ambiente Contabilidade Gerencial permite que sejam criadas regras de rateios de contas para facilitar
a digitao dos mesmos ms a ms. Juntamente com as contas, podero ser rateadas as demais
entidades de custo (centro de custo, item contbil ou classe de valor).
Supondo que a empresa sempre precise efetuar o rateio de despesas, no cadastro de Rateio On-line,
informe o tipo do lanamento, as contas contbeis e os valores percentuais.
Exemplo:
No lanamento contbil automtico, configure a opo de rateio. Como o rateio on-Line cadastrado j
possui as contas informadas, estas no sero solicitadas na tela de "Escolha do Rateio". necessrio
apenas confirmar o valor a ratear e selecionar o rateio.
Exemplo:
Escolha Rateio
Contabilidade Gerencial
194 Cadastros
0003 Trabalhista
0004 Tributrio
Conta Dbito
Conta Crdito
O ambiente Contabilidade Gerencial permite que entidades de custo sejam rateadas, sem que se
informe no cadastro de Rateios On-Line as contas contbeis. Somente durante o lanamento contbil,
as contas contbeis podero ser informadas.
Este tipo de cadastramento o ideal, se o rateio das entidades de custo (centro de custo, item contbil
ou classe de valor) for sempre o mesmo e somente as contas Contbeis se alteram.
Supondo que a empresa precise ratear o mesmo conjunto de centros de custo, porm as contas
contbeis variem, os seguintes procedimentos devero ser seguidos:
Percentual
9.88
40.74
8.64
40.74
2. Informe os centros de custos e demais entidades de custo (item e classe de valor), se este for o
caso:
05010101 05010101
05020101 05020101
05030101 05030101
Contabilidade Gerencial
Cadastros 195
05040101 05040101
No lanamento contbil automtico, selecione a opo de rateio. Como o rateio on-line cadastrado no
possui nenhuma conta contbil, est dever ser informada na seleo do rateio.
Exemplo:
Escolha Rateio
0003 Trabalhista
0004 Tributrio
Histrico Rateios
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
196 Cadastros
Rateios externos
Atravs dessa opo, os rateios executados nos demais ambientes do Protheus podero ser pr-
configurados para que sejam chamados durante a operao dos processos, facilitando assim a digitao
e reduzindo o tempo no cadastramento das informaes.
O ambiente Contabilidade Gerencial, disponibiliza a opo de Rateio Externos para as seguintes rotinas
do ambiente Financeiro:
Contas a Pagar
Procedimentos
Cabealho
Itens
Rodap
Veja tambm
Os tpicos:
Contas a pagar
Movimentao bancria
Contabilidade Gerencial
Cadastros 197
Lanamentos-Padro
Para executar o rateio externo das operaes de Contas a Pagar e Movimentao Bancria Manual, no
ambiente Financeiro, os seguintes lanamentos-padro devem ser configurados:
Cdigo Descrio
Variveis de Contabilizao
ITEMD VALOR2
Dica:
Os lanamentos de incluso e de excluso devero ser cadastrados exatamente iguais!
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
198 Cadastros
Para que o rateio do Contas a Pagar funcione corretamente utilizando o cadastro Rateio Externo, o
lanamento-padro "511" precisa ser cadastrado seguindo uma das formas exibidas abaixo. Qualquer
outra configurao, o rateio externo no ser executado com sucesso.
Importante:
Estas configuraes valem para todos os lanamentos-padro j citados, embora o exemplo mostre
somente o "511".
Histrico HISTORICO
Tipo de
1 (dbito) 2 (crdito) 2 (crdito)
Lanamento
Contabilidade Gerencial
Cadastros
204 Cadastros
Valor 600,00
Conceitos
Os conceitos a seguir so apenas uma das diversas formas que a Contabilidade de Custos tem de
apurar os valores.
Por meio de controles extra contbeis, possvel conhecer os valores dos gastos com materiais, mo-
de-obra e gastos gerais de fabricao que incidem diretamente no custo dos produtos.
Os materiais, a mo-de-obra e os gastos gerais de fabricao cuja incidncia nos produtos seja de difcil
identificao, so rateados por meio de critrios estimados ou arbitrados.
Para que os custos indiretos de fabricao sejam rateados de forma mais coerente ao custo de cada
produto, conveniente que se adote o Sistema do Custo departamental.
Departamentos produtivos
Compostos por pessoal e mquinas, responsveis pela fabricao dos produtos. Nesses departamentos
so gerados, em relao aos produtos, custos diretos e indiretos.
O custos diretos so atribudos aos produtos sem maiores complicaes. Os custos indiretos, embora
necessitem de critrios estimados ou arbitrados, so rateados para cada produto diretamente, j que os
produtos passam por esses departamentos.
Departamentos de servios
Compostos por pessoal e mquinas (geralmente pessoal) que prestam servio para toda a empresa
industrial, inclusive para os departamentos produtivos. Assim, os custos gerados nesses departamentos
so considerados diretos em relao aos departamentos, mas indiretos em relao ao produtos, porque
os produtos no passam por eles.
Contabilidade Gerencial
Cadastros 205
Para efeito de clculo dos custos indiretos de fabricao, a Contabilidade de Custos considera cada
departamento como sendo um Centro de custo. 206
Veja tambm
Mtodos de rateio
Existem vrios mtodos de rateio de custos possveis na Contabilidade de Custos. Para que se rateiem
os custos indiretos de fabricao gerados nos departamentos de servios, vrios mtodos podem ser
adotados. Veja algum deles:
Mtodo Direto
Por este mtodo, os custos gerados nos departamentos de servios so rateados diretamente para os
departamentos produtivos beneficiados pelos respectivos servios. Assim, os departamentos de
servios no recebem custos de outros departamentos de servios, ainda que tenham sido beneficiados
pelos servios de alguns deles.
Por este mtodo, reconhecida a reciprocidade dos servios prestados entre os departamentos. Esse
mtodo exige ateno, pois incentiva a distribuio reflexiva, isto , um departamento de servios
poder receber, por transferncia, parte do custo do prprio departamento que foi transferido para
outro.
Consiste em fixar uma ordem de prioridade entre os departamentos de servios. A partir dessa
hierarquizao, rateiam-se os custos gerados nos departamentos de servios entre eles. Por esse
mtodo, o departamento que tiver seus custos transferidos no receber custos de outros
departamentos, ainda que tenha sido beneficiado pelos servios de alguns deles. Assim, o
departamento que mais recebe custos por transferncia o que menos transfere.
Contabilidade Gerencial
206 Cadastros
Centro de custo
a unidade mnima utilizada para a acumulao dos centros indiretos de fabricao. Um departamento
poder ter mais de um centro de custo, desde que essa subdiviso seja economicamente vivel,
permitindo melhor apropriao dos custos indiretos aos produtos. Por outro lado, a Contabilidade de
Custos poder criar centros de custo que no correspondam a um departamento. comum, por
exemplo, a criao de um centro de custo para acumular os gastos comuns a todos os departamentos
da fbrica, como: aluguis, seguros, impostos, gua, energia eltrica, telefones e comunicaes, entre
outros.
O ambiente Contabilidade Gerencial permite subdividir o centro de custo em outros dois nveis:
Item Contbil
Classe de Valor
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
Cadastros 207
Conceitos
As diversas empresas vinculadas a uma mesma unidade econmica - grupo de empresas, ou grupo de
sociedades - formam um conjunto de atividades econmicas que so, normalmente, complementares
entre si. Assim, o objetivo das demonstraes contbeis consolidadas apresentar a scios e
acionistas, credores e outros interessados a posio financeira e os resultados das operaes da
empresa controladora e de suas controladas, como se o conjunto dessas empresas fosse uma nica
empresa que tivesse uma ou mais filiais, departamentos ou divises.
Consolidao Configurada -> gera uma empresa consolidada com dados pr-definidos no Roteiro
de Consolidao.
Roteiro consolidao
Esse cadastro, tem como objetivo a configurao dos roteiros de consolidao que serviro para definir
quais as entidades e de onde (quais empresas/filiais) sero originados os dados.
Importante:
O acesso a rotina Roteiro de Consolidao somente ser permitido na filial/empresa destino,
conforme configurado no parmetro MV_CONSOLD.
Procedimentos
Contabilidade Gerencial
208 Cadastros
Cabealho
Itens
Veja tambm
Consulte os tpicos:
Conceitos 207
Esta opo de menu "Gerar Cadastro" permite que os cadastros das empresas origens sejam gerados
na empresa consolidada.
Procedimentos
Arquivos a importar
Empresas a importar
3. Na rea "Arquivos a Importar", selecione os cadastros que devero ser importados dando duplo
clique sobre os itens desejados.
6. O sistema disponibiliza o boto "Parmetros" que indica se o usurio deseja limpar os cadastros
durante a importao de cadastros.
Contabilidade Gerencial
Cadastros 209
Cadastrando um roteiro
O Roteiro de Consolidao nada mais que um arquivo de regras que indica como ser feita a
consolidao das empresas.
Ateno!!!
Em alguns casos, voc poder apagar toda a empresa consolidada e gerar novamente seus dados.
Atente para este fato para no apagar por engano os dados de sua empresa consolidada!
Procedimentos
Nunca preencha seu contedo com as empresas/filiais origens dos dados, para no correr o risco
de perder os dados originais da empresa.
Exemplo:
Empresa: 30 Filial: 01
Dica:
Se for necessrias mais empresas consolidadas, separe o contedo por "/":
Se for necessrio cadastrar o roteiro de consolidao para outras empresas, na configurao do
parmetro, utilize o caracter "/" para separ-las.
Exemplo: MV_CONSOLD = 3001/5001
A parte de cima da tela (rea Cabealho) se refere ao registro que ser gerado na empresa
Consolidada.
A parte inferior da tela (rea Itens) se refere s entidades das empresas origens. Para cada nova
entidade criada na empresa consolidada, podero existir at 999 linhas para a composio de
seus valores a partir das empresas origens.
Contabilidade Gerencial
210 Cadastros
Para executar o roteiro cadastrado, deve-se executar a rotina "Consolid. Config" no menu
Miscelnea.
Parmetros da rotina
MV_CONSOLD
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
Cadastros 211
Oramentos
Essa opo permite cadastrar e dar manuteno aos oramentos contbeis da empresa.
Procedimentos
Rodap
Replica Valor - permite replicar o valor informado para os prximos perodos existentes no
calendrio.
Ao selecion-lo, copia o valor informado para os prximos perodos a partir do item posicionado.
Multiplica Por - permite informar uma regra/frmula para aplicar aos valores orados dos
perodos existentes no calendrio, atualizando-os automaticamente.
Veja tambm
Os tpicos:
Relatrio oramentos
Contabilidade Gerencial
212 Cadastros
Oramentos
Essa opo permite cadastrar e dar manuteno aos oramentos contbeis da empresa.
Procedimentos
Rodap
Replica Valor - permite replicar o valor informado para os prximos perodos existentes no
calendrio.
Ao selecion-lo, copia o valor informado para os prximos perodos a partir do item posicionado.
Multiplica Por - permite informar uma regra/frmula para aplicar aos valores orados dos
perodos existentes no calendrio, atualizando-os automaticamente.
Veja tambm
Os tpicos:
Relatrio oramentos
Contabilidade Gerencial
Cadastros 213
Gerando saldos
Todo oramento tratado no ambiente Contabilidade Gerencial, dever ter seus saldos atualizados. Esta
rotina permite que os saldos sejam gerados para o oramento posicionado.
Na Incluso do Oramento
Para isto, deve-se configurar a pergunta "Atualiza Saldos" com "Sim" pressionando a tecla <F12>
(parametrizao inicial da rotina) antes da incluso do oramento.
Esta opo gera os saldos, caso estes no tenham sido gerados na incluso.
Procedimentos
Reviso de oramento
A reviso utilizada quando o oramento original no est mais condizente com a realidade da
empresa, e se deseja modificar o mesmo. Para isto, pode-se utilizar a opo de menu "Reviso" que
permite revisar um oramento j cadastrado.
Ao efetuar a reviso, ser criado um novo oramento com o cdigo j utilizado e com o campo
"Reviso" incrementado em 1 unidade.
Contabilidade Gerencial
214 Cadastros
Importante:
Diferenas entre Revisar e Alterar
A Reviso permite alterar os dados do oramento, tais como entidades e valores, porm, sempre
mantendo o histrico dos oramentos j efetuados. Portanto, ao revisar um oramento, sempre ser
gerado um novo, com o campo "Reviso" incrementado em 1.
Exemplo
Na incluso
Cdigo Oramento: 0001 - Reviso: 001
Ao Revisar
Cdigo Oramento: 0001 - Reviso: 002
A Alterao tambm permite alterar os dados do oramento, tais como entidades e valores, porm,
no gera um novo oramento. Dessa forma, o histrico do oramento perdido.
Dica:
Para controles e anlise oramentrias, muitas empresas preferem revisar os seus oramentos e
manter um histrico deles, assim, podem ter a viso "de quanto acertaram e o quanto erraram ao
tentar prever o futuro".
Procedimentos
Rodap
Replica Valor - permite replicar o valor informado para os prximos perodos existentes no
calendrio.
Ao selecion-lo, copia o valor informado para os prximos perodos a partir do item posicionado.
Multiplica Por - permite informar uma regra/frmula para aplicar aos valores orados dos
perodos existentes no calendrio, atualizando-os automaticamente.
Observe que, foi gerando um novo oramento com um novo nmero de reviso. Porm, o
Contabilidade Gerencial
Cadastros 215
oramento da reviso anterior no foi excludo da base de dados, sendo apresentado com o status
"Oramento Revisado".
Opo "Copiar"
Esta opo permite criar oramentos a partir de outros j cadastrados, agilizando assim, o processo de
digitao para oramentos com caractersticas similares.
Procedimentos
Rodap
Replica Valor - permite replicar o valor informado para os prximos perodos existentes no
calendrio.
Ao selecion-lo, copia o valor informado para os prximos perodos a partir do item posicionado.
Multiplica Por - permite informar uma regra/frmula para aplicar aos valores orados dos
perodos existentes no calendrio, atualizando-os automaticamente.
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
216 Cadastros
Contabilidade Gerencial
Cadastros 217
Intercompany
Importante:
Procedimento para execuo de lanamentos Intercompany
Para que os lanamentos de Intercompany sejam executados corretamente, necessrio:
Cadastrar as regras de Intercompany na opo "Cadastro Intercompany";
Habilitar o uso do campo "Intercompany" (CT2_INTERC) na tabela de Lanamentos Contbeis;
Identificar os lanamentos contbeis, informando Sim no campo "Intercompany" (CT2_INTERC);
Executar a rotina "Miscelnea + Processamentos + Intercompany".
Dica:
Os registros no identificados como Intercompany, no tero lanamentos gerados mesmo que o
registro origem obedea s regras do cadastro.
Procedimentos
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
218 Cadastros
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
Cadastros 219
Contabilistas
Procedimentos
Veja tambm
Cadastro de participantes
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
220 Cadastros
Cadastro de participantes
00 Matriz.
03 Controladora.
05 - Subsidiria integral.
06 - Controlada em conjunto.
09 - Vinculadas (Art. 23 da Lei 9.430/96), exceto as que se enquadrem nos tipos precedentes.
Procedimentos
Veja tambm
Cadastro de contabilistas
Contabilidade Gerencial
Cadastros 221
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
Movimentos
7
Movimentos 223
Contabilidade Gerencial
224 Movimentos
Lanamentos contbeis
O ambiente Contabilidade Gerencial possui duas telas para cadastrar os lanamentos contbeis. Fica a
critrio do usurio utilizar a que mais lhe convier. Este tpico se refere tela comummente chamada de
"Pasta de Lanamentos Contbeis".
Esta tela de lanamento contbil exibe apenas uma linha do lanamento, porm, exibe tambm
diversos detalhes sobre as entidades contbeis que compem esse lanamento em particular.
Processos que criem vrias linhas de lanamento (Lanamento padro e Rateio on-line) no esto
disponveis nesta tela. Utilize-os com a opo Lan. contab. automat..
Procedimentos
O sistema apresenta a tela de incluso, subdividida em pastas que facilitam o gerenciamento das
informaes.
Dica:
Para maiores detalhes sobre cada uma das pastas, escolha um dos links abaixo:
Capa de Lote 225
Veja tambm
Os tpicos:
Informao tcnica
Contabilidade Gerencial
Movimentos 225
Conceitos
Capa de lote
Data
Deve existir pelo menos um Calendrio Contbil vlido para a data informada.
Deve existir pelo menos uma Moeda Contbil vlida para a data informada.
Para evitar digitao em data indevida, configure o status do perodo como Bloqueado na opo
de Calendrio contbil.
Lote
Contedo do parmetro "MV_LOTECON" = T. O nmero do lote ser gerado a partir da Tabela 09.
Sublote
Este campo um classificador de operaes para o lanamento contbil, pois pode ser gerado na
contabilizao de integrao entre sistemas.
Exemplo:
Dessa forma, por essa numerao consegue-se identificar rapidamente qual foi a operao do sistema
que gerou aquele lanamento contbil.
Ele s estar disponvel para a digitao manual caso o parmetro "MV_SUBLOTE" no esteja
preenchido. Caso contrrio, o contedo informado nesse parmetro ser exibido na tela e gravado sem
a interveno do usurio.
Documento
Este nmero sugerido pelo sistema, sendo que o ltimo nmero digitado mais 1.
Contabilidade Gerencial
226 Movimentos
Dica:
A chave de procura de um lanamento contbil obedece a seguinte forma: "Data+Lote+Sublote
+Documento".
Para maiores detalhes sobre os campos, verifique o help de campo.
Pasta "Lanamentos"
nesta pasta que o lanamento contbil efetivamente realizado. Observe que ser digitada apenas
uma linha de lanamento contbil por vez, ao contrrio da rotina "Lanamento Contbil Automtico",
que chega a exibir e permitir incluir vrios lanamentos numa mesma tela.
Status
Deve ser selecionado qual o tipo de saldo que ser atualizado pelo lanamento contbil.
Importante:
O tipo Pr-Lanamento no atualiza os saldos contbeis. Esse lanamento deve ser efetivado
posteriormente pela rotina de "Efetivao".
Tipo Lcto.
Dbito
Crdito
Partida Dobrada
Dica:
O sistema permite que lanamentos do tipo "dbito" (por exemplo) tenham a conta crdito
informada. Vale ressaltar que esse procedimento meramente informativo, pois os saldos a crdito
(desse exemplo) no sero gerados. Esse um recurso que utilizado quando se emite o Razo
Contbil, mostrando dessa forma quem a Contra-Partida da conta deste lanamento.
Conta Dbito / Crdito; Centro Custo Dbito / Crdito; Item Contbil Dbito / Crdito / Classe Valor
Dbito / Crdito
Para utilizar o cdigo reduzido de qualquer uma das entidades acima, digite * e o cdigo reduzido.
Contabilidade Gerencial
Movimentos 227
Centro Custo Dbito / Crdito; Item Contbil Dbito / Crdito / Classe Valor Dbito / Crdito
Estes campos s estaro disponveis para digitao se, na "Configurao de custos", for indicado que o
sistema controla seus saldos.
Dica:
Para maiores detalhes sobre os campos, verifique o help de campo.
Pasta "Converses"
Caso haja necessidade de lanar valores somente na moeda 02 (por exemplo), deixe o valor do
lanamento contbil da pasta "Lanamentos" em branco, e digite o valor na pasta "Converses", na
linha referente moeda 02.
Critrios de Converso
Os critrios de converso so herdados do Plano de Contas. Caso haja necessidade, basta alter-los
conforme orientao do help de campo.
Valor Converso
O sistema ir efetuar as converses automaticamente dos valores. Somente nos casos em que os
critrios forem "Informado" ou "No Lana", os valores no sero automaticamente convertidos.
Esta pasta exibe os campos novos criados pelo usurio que no estavam previstos no desenvolvimento
original do sistema. Para isto, basta que o usurio crie um novo campo na tabela "CT2 - Lanamentos
Contbeis" no ambiente Configurador.
Contabilidade Gerencial
228 Movimentos
Veja tambm
Pasta "Saldos"
Esta pasta exibe os saldos atualizados de todas as entidades envolvidas na pasta "Lanamentos".
Contas
Centros de Custo
Itens Contbeis
Classes de Valor
Lotes/Sublotes
Documentos
Validando valores
Contedo = S -> Contabiliza o lanamento sem que o dbito esteja batido com o crdito. Neste
caso, o sistema no emite nenhum aviso da diferena e efetua a contabilizao.
MV_CONTBAT
Contedo = N -> O sistema emite um aviso Dbito e Crdito no batem e solicita a confirmao
do usurio. Se o usurio confirmar, o lanamento ser gravado mesmo no estando batido.
Contabilidade Gerencial
Movimentos 229
Contedo = Sim -> No permite a contabilizao do lanamento quando o dbito no bater com o
crdito. Nesse caso, o sistema no deixa confirmar o lanamento e s prossegue com a
contabilizao quando os valores lanados a dbito baterem com os valores a crdito. Lanamentos
somente de dbito ou somente de crdito no sero aceitos.
Dica:
Essas validaes no so efetuadas quando o tipo do lanamento for Pr-Lanamento.
As validaes configuradas para as entidades contbeis sero efetuadas durante o lanamento contbil
manual, automtico ou de integrao.
Validaes
O cadastro de Plano de Contas possui campos que indicam se a conta aceita lanamentos com
entidades e se estas informaes so obrigatrias (Centro de Custo, Item Contbil e Classe de Valor).
Contabilidade Gerencial
230 Movimentos
Importante:
Se a validao "Aceita?" estiver com "2 - No", o campo no poder ser preenchido. Se a validao
"Obrigatria?" estiver com "1 - Sim", o campo indicado dever ser preenchido.
Exemplo:
a. Se o campo "Item Contbil Obrigatrio" (CTT_ITOBRG) estiver configurado com "1 - Sim" e, no
lanamento contbil, os campos "Item Contbil Dbito" (CT2_ITEMD) e "Item Contbil Crdito
(CT2_ITEMC) no forem preenchidos, ser exibida uma mensagem de advertncia de que a
entidade Item Contbil obrigatria.
b. Se o campo "Classe Valor Obrigatria" (CTT_CLOBRG) estiver configurado com "1 - Sim" e, no
lanamento contbil, os campos "Classe Valor Dbito" (CT2_CLVLDB) e "Classe Valor Crdito"
(CT2_CLVLCR) no forem preenchidos, ser exibida uma mensagem de advertncia de que a
entidade Classe de Valor obrigatria.
c. Se o campo "Aceita Item" (CTT_ACITEM) estiver configurado com "2 - No" e, no lanamento
contbil, os campos "Item Contbil Dbito" (CT2_ITEMD) e "Item Contbil Crdito (CT2_ITEMC)
forem preenchidos, ser exibida uma mensagem de advertncia de que a entidade Item Contbil
no pode ser informada.
d. Se o campo "Aceita Cl. Vlr." (CTT_ACCLVL) estiver configurado com "2 - No" e, no lanamento
contbil, os campos "Classe Valor Dbito" (CT2_CLVLDB) e "Classe Valor Crdito" (CT2_CLVLCR)
forem preenchidos, ser exibida uma mensagem de advertncia de que a entidade Classe de Valor
no pode ser informada.
Veja tambm
Plano de contas
Cadastro de custos
Este recurso garante a consistncia das informaes durante a gravao e atualizao das tabelas de
saldos, ao executar as rotinas on-line e processamentos off-line de forma concorrente.
O controle de "semforo por processo" ou "serializao por processo" est definido no Sistema como
padro e atua permitindo que processos de integrao e manuteno de lanamentos sejam executados
simultaneamente aos processamentos off-line, efetuando a seguinte ao: enquanto houver um
processamento off-line em execuo, sero bloqueadas as execues de novos processos on-line ou
off-line.
Contabilidade Gerencial
Movimentos 231
Esse controle aplica-se tanto para ambientes configurados com atualizao de saldos on-line quanto off-
line, independente da configurao dos parmetros "MV_ATUSAL" e "MV_SLDCOMP" e do uso de stored
procedures no ambiente Contabilidade Gerencial.
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
232 Movimentos
Parmetros da rotina
MV_LOTECON
MV_SUBLOTE
MV_REDUZID
MV_CONTSB
MV_CONTBAT
MV_PRELAN
MV_ALTLCTO
MV_NUMLIN
MV_CTBFLAG
MV_ATUSAL
MV_AGLHIST
MV_AGLPROC
MV_CTBSERT
MV_CTBNFSE
MV_FN370SE
Contabilidade Gerencial
Movimentos 233
O ambiente Contabilidade Gerencial possui duas telas para lanamentos contbeis. Fica a critrio do
usurio utilizar a que mais lhe convier. Esta opo refere-se tela de "Lanamentos Contbeis
Automticos".
A tela de lanamento contbil exibe vrias linhas de lanamento, similar tela de contabilizao de
integrao.
Os processos que geram vrias linhas de lanamento (Lanamento padro e Rateio on-line) esto
disponveis na rotina de Lanamento contbil automtico.
Para uma viso mais detalhada do lanamento contbil, inclusive para visualizar saldos das entidades
no momento do lanamento contbil, utilize a rotina Lanamento Contbil.
Procedimentos
4. Para consultar os totais do lote do documento em todas as moedas (crditos e dbitos), utilize o
Dica:
Para maiores detalhes sobre os dados do lanamento contbil, consulte os tpicos abaixo:
Capa de lote
Veja tambm
Conceitos
Contabilidade Gerencial
234 Movimentos
Dicas
Tipo de Lanamento
Dbito
Crdito
Partida Dobrada
Continuao de Histrico
Rateio
Lanamento Padro
Dica:
O sistema permite que lanamentos do tipo dbito, por exemplo, tenham a conta crdito informada.
Vale ressaltar que esse procedimento meramente informativo, pois os saldos a crdito, deste
exemplo, no sero gerados. Esse um recurso que utilizado quando se emite o Razo Contbil,
mostrando, dessa forma, quem a contra-partida da conta desse lanamento.
Conta Dbito / Crdito; Centro Custo Dbito / Crdito; Item Contbil Dbito / Crdito / Classe Valor
Dbito / Crdito
Para utilizar o cdigo reduzido de qualquer uma das entidades acima, digite * e o cdigo reduzido.
Centro Custo Dbito / Crdito; Item Contbil Dbito / Crdito / Classe Valor Dbito / Crdito
Estes campos s estaro disponveis para digitao se, na "Configurao de custos", for indicado que o
sistema controla o saldo deles.
Tipo do Saldo
Importante:
O tipo pr-lanamento no atualiza os saldos contbeis. Esse lanamento deve ser efetivado
posteriormente pela rotina de "Efetivao".
Contabilidade Gerencial
Movimentos 235
Caso haja necessidade de lanar valores somente na moeda 02 (por exemplo), deixe o valor do
lanamento contbil da pasta "lanamentos" em branco, e digite o valor na "pasta converses", na linha
referente moeda 02.
Critrios de Converso
Os critrios de converso so herdados do plano de contas. Caso haja necessidade, basta alter-los
conforme orientao do help de campo.
Valor Converso
O sistema ir efetuar as converses dos valores automaticamente. Somente nos casos em que os
critrios forem "informado" ou "no lana", os valores no sero automaticamente convertidos.
Informao tcnica
O sistema permite que o usurio crie novos campos para contabilizao, e estes sero habilitados para
todas as telas de contabilizao.
Para que tal procedimento seja vlido, inclusive nos lanamentos de integrao, verifique o exemplo
abaixo.
Exemplo
Ao supor que a empresa necessite gravar mais informaes nos seus lanamentos contbeis, o correto
seria criar mais um campo para esta finalidade. Portanto, deve-se criar o campo XXX_INFORM (onde
XXX o nome do arquivo de dados).
1. No arquivo "CT5 - Lanamentos Padro", dever ser criado o campo "CT5_INFORM" (ambiente
Configurador).
3. No arquivo "CT2 - Lanamento Contbil", dever ser criado o campo CT2_INFORM (ambiente
Configurador).
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
236 Movimentos
Parmetros da rotina
MV_LOTECON
MV_SUBLOTE
MV_REDUZID
MV_CONTSB
MV_CONTBAT
MV_CONTSLD
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
Movimentos 237
Contabilidade Gerencial
Consultas
8
Consultas 239
Contabilidade Gerencial
240 Consultas
Configurando consultas
Consulta genrica, consiste em uma consulta aos arquivos utilizados pelo Sistema, permitindo ao
usurio definir filtros e campos a serem apresentados.
Procedimentos
Ser apresentada uma janela relacionando os arquivos utilizados pelos ambientes do sistema
Microsiga Protheus.
3. Na caixa Pesquisar, digite o nome do arquivo a ser consultado ou posicione o cursor sobre o
Contabilidade Gerencial
Consultas 241
mesmo.
Arquivo 242
Pesquisa 243
Filtro 244
Dicionrio 246
Impresso 249
Visualizar 247
Sair 250
Contabilidade Gerencial
242 Consultas
Arquivo
O boto "Arquivo" permite a seleo de outro arquivo para consulta, gravao da consulta configurada
e finalizao da consulta.
Procedimentos
O sistema apresenta a tela inicial da consulta com a relao dos arquivos utilizados pelos ambiente
do Protheus.
2. Na caixa Pesquisar, digite o nome do arquivo a ser consultado ou posicione o cursor sobre o
mesmo.
3. Clique no boto OK .
4. O sistema permite selecionar vrios arquivos para consulta. medida que so selecionados, sero
indicados em uma ficha na parte inferior da janela. Para visualizar os campos de um dos arquivos
selecionados, basta clicar na ficha correspondente.
Contabilidade Gerencial
Consultas 243
Alm de permitir selecionar outro arquivo para consulta, esta janela tambm permite:
Pesquisa
O boto "Pesquisa" permite localizar uma informao no arquivo consultado e organizar a apresentao
dos dados conforme a chave de pesquisa ativa.
Procedimentos
2. Para organizao dos dados na janela de consulta, basta selecionar uma chave e confirmar a
Contabilidade Gerencial
244 Consultas
operao.
3. Para mais informaes sobre Pesquisa, consulte o item Pesquisar no tpico Opes de
Manuteno descrito neste help.
Filtro
O boto "Filtro" permite ao usurio definir critrios para a consulta, restringindo os dados que devem
ser apresentados.
Procedimentos
2. A partir das caixas de listagens de cortina Campos, Operadores e Expresso, o usurio pode
compor o filtro para restringir as informaes a serem consultadas.
Exemplo:
Contabilidade Gerencial
Consultas 245
Para apresentar somente os registros do Banco 383, deve-se definir a seguinte operao:
4. Para informar mais de uma operao utilize os botes de formao de operaes lgicas:
Botes Descrio
Exemplo:
Clique no boto "Expresso" caso queira definir uma condio para consulta utilizando uma
expresso em linguagem AdvPl.
Exemplo:
SUBSTR(A1_COD,3,3)=001
Contabilidade Gerencial
246 Consultas
Quando finalizada, clique no boto "Adiciona" para que a expresso seja transportada para a rea
de Filtro, ou "Cancela" para retornar tela de gerao de filtros.
Dicionrio
O boto "Dicionrio" permite ao usurio escolher quais campos devem ser apresentados na consulta e
em que ordem.
Procedimentos
Contabilidade Gerencial
Consultas 247
2. D um duplo clique sobre o campo do arquivo que se deseja habilitar/desativar ou clique na caixa
de verificao Campo em Uso.
3. Se for ativado, o campo apresenta a marca de um x , caso contrrio, a rea da marcao ficar
em branco.
4. Para marcar ou desmarcar todos os campos de uma vez, clique na caixa de verificao Marca/
Desmarca Todos.
Visualizar
Contabilidade Gerencial
248 Consultas
Procedimentos
O boto "Exp. Excel" permite o usurio exportar os registros de uma determinada tabela planilha do
Microsoft Excel.
A exportao processada pelo boto "Exp. Excel", que exporta os dados da tabela selecionada para o
Microsoft Excel. Por questo de performance, o nmero mximo de registros que podero ser
exportados 999 e no pode ser aumentado.
Contabilidade Gerencial
Consultas 249
Procedimentos
Dica
Se a opo de "Filtro" foi utilizada, possvel fazer a exportao para o Excel,
somente dos dados selecionados pelo filtro.
Impresso
O boto "Impresso" permite ao usurio emitir um relatrio com os dados pesquisados e filtrados por
ele atravs da rotina de Consultas.
Contabilidade Gerencial
250 Consultas
Procedimentos
Boto "Sair"
Contabilidade Gerencial
Consultas 251
Gravando a consulta
As configuraes definidas para consulta podem ser gravadas e restauradas quando necessrio.
Procedimentos
O sistema abre uma janela para que seja informado o nome do arquivo e sua descrio, para
consultas futuras.
2. Clique no boto OK .
Contabilidade Gerencial
252 Consultas
Procedimentos
Contabilidade Gerencial
Consultas 253
Contabilidade Gerencial
254 Consultas
Rastrear lanamentos
Nesta consulta possvel rastrear as operaes geradoras dos lanamentos contbeis. Para tal, o
cadastro de Relacionamentos dever ter sido previamente configurado.
Este tipo de consulta pode ser utilizada quando se encontra uma diferena em um lanamento contbil
por um motivo qualquer e se deseja saber quem originou o lanamento (baixa de ttulo, documento de
entrada, etc).
Procedimentos
2. O sistema processa as informaes, exibindo na tela a operao que originou o lanamento contbil.
Dica:
Se o lanamento contbil foi aglutinado, a consulta ir desdobrar os lanamentos exibindo todas as
linhas que o compuseram. A partir da, dever ser escolhido o lanamento desejado, assim, ser
exibido o documento que o originou.
Se houve uma excluso de lanamentos, selecione no menu a opo "Status da Consulta", e altere o
contedo de "Mostra Deletados" para "Sim". A partir deste momento todos os lanamentos
contbeis que foram deletados sero tambm exibidos. Se o registro foi apagado definitivamente
da base (fisicamente), esta opo no ser vlida.
Veja tambm
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
Consultas 255
Saldos entidades
Procedimentos
Ao lado direito da janela, sero apresentados: data do saldo, saldo dbito na data, saldo crdito na
data, saldo atual dbito, saldo atual crdito, saldo anterior dbito, saldo anterior crdito, etc.
Lanamentos na Data
Saldo 1 x Saldo 2
Compara dois tipos diferentes de Saldo, de acordo com o informado na tela de perguntas na
abertura da rotina. Esta opo abre um grfico comparativo dos Saldos envolvidos. Alm da
possibilidade de alterar a forma na qual o grfico ser exibido, o sistema permite que o mesmo seja
impresso ou enviado por e-mail.
Contabilidade Gerencial
256 Consultas
Tabelas utilizadas
Estatstica de saldo
Nesta consulta possvel efetuar comparaes entre tipos de saldos diversos no perodo indicado para
todas as entidades contbeis em uso no ambiente Contabilidade Gerencial.
Procedimentos
O sistema processa as informaes e apresenta a janela de consulta dividida em pastas, com todas
as entidades em uso pelo sistema (conforme as configuraes contbeis inicialmente definidas).
No lado direito da tela, ser exibida a comparao de dois tipos diferentes de saldo, de acordo com
o informado nos parmetros de abertura da rotina.
Esta opo, apresenta um grfico comparativo dos saldos envolvidos. Alm, da possibilidade de
alterar a forma na qual o grfico ser visualizado, sendo possvel tambm imprimi-lo ou envi-lo por
e-mail.
Contabilidade Gerencial
Consultas 257
Botes Utilizao
Tipo de Grfico (Ex.: Linha, rea, Pontos, Barra, Pirmide, Cilindro, Pizza, Forma,
Flexas, Gannt, Bolha, etc.)
3D
Salvar BMP
Rotao -
Rotao +
Contabilidade Gerencial
258 Consultas
Tabelas utilizadas
Estatstica grupos
Nesta consulta possvel efetuar comparaes entre os saldos dos diversos Grupos Contbeis
associados ao Plano de Contas.
Procedimentos
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
Consultas 259
Botes Utilizao
Tipo de Grfico (Ex.: Linha, rea, Pontos, Barra, Pirmide, Cilindro, Pizza, Forma,
Flexas, Gannt, Bolha, etc.)
3D
Salvar BMP
Rotao -
Rotao +
Contabilidade Gerencial
260 Consultas
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
Consultas 261
Esta opo apresenta a consulta razo por conta contbil, exibindo de forma resumida a escriturao
dos lanamentos a dbito e a crdito.
Dica:
Esta consulta utilizada apenas para contas analticas, pois somente elas possuem movimentos
contbeis.
Procedimentos
3. Posicione sobre a conta contbil que deseja consultar e clique na opo "Visualizar".
Cabealho
Nesta rea, so exibidos: o nmero da conta, descrio, condio da conta (devedora ou credora) e
saldo anterior.
Lanamentos
Apresenta os lanamentos contbeis efetuados exibindo seus dados, tais como: data, nmero da
linha, histrico, contra partida, valor dbito, valor crdito, tipo de lanamento, saldo atual, centro de
custo, item contbil, classe de valor, etc.
Rodap
Dica:
possvel emitir o relatrio "Razo Analtico", utilizando a opo de menu "Imprimir".
Contabilidade Gerencial
262 Consultas
Veja tambm
Tabelas
Esta opo apresenta a Consulta Razo aglutinando os lanamentos contbeis por documento fiscal,
exibindo de forma resumida a escriturao dos lanamentos a dbitos e a crdito.
Dica:
Esta consulta utilizada apenas para contas analticas, pois somente elas possuem movimentos
contbeis.
Importante:
Para a aglutinao dos lanamentos contbeis por documento fiscal, o usurio deve preencher o
cadastro de Relacionamentos, pois a partir dele que so gravados os documentos fiscais no
lanamento contbil (campo "CT2_KEY")..
Procedimentos
Contabilidade Gerencial
Consultas 263
3. Posicione sobre a conta contbil que deseja consultar e clique na opo "Visualizar".
O sistema apresenta a janela "Consulta - Razo por Documento Fiscal", dividida em reas:
Cabealho
Lanamentos
Apresenta os lanamentos contbeis efetuados (em ordem de documento) exibindo seus dados,
tais como: data, nmero da linha, histrico, valor dbito, valor crdito, tipo de lanamento, saldo
atual, etc,
Rodap
Dica:
possvel emitir o relatrio "Razo Aglutinado por Contas/Documento Fiscal", utilizando a opo de
menu "Imprimir".
Veja tambm
Razo contbil
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
264 Consultas
Esta opo apresenta a consulta razo por centro de custo, exibindo de forma resumida a escriturao
dos lanamentos a dbito e a crdito.
Procedimentos
1. Na janela de consulta razo centro de custo, pressione a tecla [F12] para configurar os parmetros
envolvidos na rotina.
3. Posicione sobre o centro de custo que deseja consultar e clique na opo "Visualizar".
Cabealho
Lanamentos
Apresenta os lanamentos efetuados exibindo seus dados, tais como: data, nmero da linha,
histrico, conta contbil, contra partida, valor dbito, valor crdito, tipo de lanamento (crdito
ou dbito), saldo atual, item contbil, classe de valor, etc.
Rodap
Dica:
possvel emitir o relatrio "Razo por Centro de Custo Analtico", utilizando a opo de menu
"Imprimir".
Veja tambm
Razo contbil
Contabilidade Gerencial
Consultas 265
Tabelas utilizadas
Esta opo apresenta a consulta razo por item contbil, exibindo de forma resumida a escriturao dos
lanamentos a dbitos e a crdito.
Dica:
Esta consulta utilizada apenas para contas analticas, pois somente elas possuem movimentos
contbeis.
Procedimentos
1. Na janela de consulta razo centro item contbil, pressione a tecla [F12] para configurar os
parmetros envolvidos na rotina.
3. Posicione sobre o item contbil que deseja consultar e clique na opo "Visualizar".
Cabealho
Lanamentos
Apresenta os lanamentos efetuados exibindo seus dados, tais como: data, nmero da linha,
histrico, conta contbil, contra partida, valor dbito, valor crdito, tipo de lanamento (crdito
ou dbito), saldo atual, centro de custo, classe de valor, etc.
Contabilidade Gerencial
266 Consultas
Rodap
Dica:
possvel emitir o relatrio "Razo Contbil por Item de Conta Analtico", utilizando a opo de
menu "Imprimir".
Veja tambm
Razo contbil
Tabelas utilizadas
Esta opo apresenta a consulta razo por item contbil, exibindo de forma resumida a escriturao dos
lanamentos a dbitos e a crdito.
Contabilidade Gerencial
Consultas 267
Dica:
Esta consulta utilizada apenas para contas analticas, pois somente elas possuem movimentos
contbeis.
Procedimentos
1. Na janela de consulta razo centro item contbil, pressione a tecla [F12] para configurar os
parmetros envolvidos na rotina.
3. Posicione sobre o item contbil que deseja consultar e clique na opo "Visualizar".
Cabealho
Lanamentos
Apresenta os lanamentos efetuados exibindo seus dados, tais como: data, nmero da linha,
histrico, conta contbil, contra partida, valor dbito, valor crdito, tipo de lanamento (crdito
ou dbito), saldo atual, centro de custo, classe de valor, etc.
Rodap
Dica:
possvel emitir o relatrio "Razo Contbil por Item de Conta Analtico", utilizando a opo de
menu "Imprimir".
Veja tambm
Razo contbil
Contabilidade Gerencial
268 Consultas
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
Relatrios
9
270 Relatrios
Contabilidade Gerencial
Relatrios 271
Plano de contas
Esta rotina emite uma relao do plano de contas da empresa por ordem de cdigo e/ou por ordem de
descrio.
Procedimentos
Veja tambm
Esta rotina emite uma relao do plano de centro de custo da empresa por ordem de cdigo e/ou por
ordem de descrio.
Procedimentos
Contabilidade Gerencial
272 Relatrios
Veja tambm
Item contbil
Esta rotina emite uma relao do plano de itens contbeis da empresa por ordem de cdigo e/ou por
ordem de descrio.
Procedimentos
Veja tambm
Classe de valor
Esta rotina emite uma relao do plano de classe de valor da empresa por ordem de cdigo e/ou por
ordem de descrio.
Procedimentos
Contabilidade Gerencial
Relatrios 273
Veja tambm
Plano oramentos
Esta rotina emite uma relao do plano de oramentos, indicando todas as entidades contbeis
envolvidas. um relatrio muito utilizado para validar o cadastro dos oramentos.
Procedimentos
Veja tambm
Viso gerencial
Esta rotina emite uma relao da Viso Gerencial da empresa, apresentando todas as ligaes entre as
entidades contbeis. um relatrio muito utilizado para validar o cadastro das vises gerenciais.
Contabilidade Gerencial
274 Relatrios
Procedimentos
Veja tambm
Histrico
Esta rotina emite uma relao do cadastro de histricos padres por ordem de cdigo.
Procedimentos
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
Relatrios 275
Conferncia de digitao
Este relatrio tem por objetivo emitir uma relao dos lanamentos contbeis j digitados, sendo muito
utilizado para conferir se os lanamentos foram feitos corretamente.
Particularidades do relatrio:
Procedimentos
Veja tambm
Relao sublote
Esta rotina tem por objetivo emitir uma relao dos lanamentos contbeis j digitados, ordenados por
sublote e data. O sublote pode ser utilizado como classificador de lanamentos contbeis, assim, ao
emitir esse relatrio, os lanamentos sero classificados.
Procedimentos
Contabilidade Gerencial
276 Relatrios
Veja tambm
Esta opo tem como objetivo imprimir uma relao para conferncia dos lanamentos contbeis
gerados pela rotina de Apurao de resultados (Apurao de Lucros e Perdas) com conta-ponte.
Procedimentos
Veja tambm
Esta rotina tem como objetivo imprimir uma relao para conferncia dos lanamentos contbeis por
ordem de documento fiscal ou conta/documento fiscal.
Nesse relatrio, sero apresentados os dados: conta contbil, nmero documento fiscal, data do
lanamento, nmero do lote/sublote/documento, valor dbito, valor crdito, histrico do lanamento,
valor informado, valor digitado, diferena entre o valor informado e o valor digitado, entre outros
Contabilidade Gerencial
Relatrios 277
dados.
Procedimentos
Veja tambm
Esta rotina tem como objetivo imprimir uma relao dos lanamentos contbeis classificados por
sublotes/documentos fiscais.
Nesse relatrio, sero apresentados os dados por ordem de nmero de documento do lote/sublote/lote,
em que so exibidos: nmero do documento do lote, conta contbil, nmero documento fiscal, data do
lanamento, nmero do lote/sublote, valores de dbito e crdito, histrico do lanamento, valor
informado, valor digitado, diferena entre o valor informado e o valor digitado, totais por lote, entre
outros dados.
Procedimentos
Contabilidade Gerencial
278 Relatrios
Veja tambm
Esta rotina tem como objetivo imprimir uma relao dos lanamentos contbeis agrupados e ordenados
por centro de custo.
Nesse relatrio, sero apresentados os dados: cdigo/descrio do centro de custo, conta contbil,
conta contra partida, tipo do lanamento (1 - dbito, 2 - crdito ou 3 - partida dobrada), nmero do
lanamento (lote/sublote/documento), data do lanamento, histrico, valor, saldo antes do lanamento,
saldo atual, entre outros dados.
Procedimentos
Veja tambm
Quadratura contbil
O relatrio de Quadratura Contbil tem por objetivo mostrar as divergncias dos lanamentos contbeis
entre as contas de crdito e dbito. Os movimentos (incluso, cancelamento e excluso) referentes a
um determinado documento fiscal, aparecem aglutinados, de maneira a facilitar o seu rastreamento.
Tambm permite identificar possveis lanamentos padres configurados de maneira incorreta.
Contabilidade Gerencial
Relatrios 279
O grupo de perguntas do relatrio permite a seleo dos registros com limites para as datas dos
lanamentos, nmeros de lote, sublote, documento e conta contbil, moeda, tipo de saldo (real,
previsto, orado, gerencial, etc.), impresso de contas com cdigo normal ou reduzido, quebra pgina
para cada agrupamento, entre outros.
As informaes exibidas no relatrio analtico, so: data, lote, sublote, documento, conta contbil,
documento fiscal, valor de crdito/dbito, histrico, correlativo (localizao Chile), tipo de operao/
documento (ex: nota fiscal de entrada, recibo, ordem de pago, compensao a receber/pagar, etc.) e
os totalizadores com as respectivas divergncias.
(*)
Nome Pases
Remito de Entrada
Remisin
Gua de Despacho
Conduce
Nota de Entrega
Procedimentos
Veja tambm
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
280 Relatrios
Este relatrio apresenta a listagem dos lotes/documentos com diferena entre os totais dbito e
credito, por lote ou documento.
Procedimentos
Veja tambm
Este relatrio emite um comparativo contbil ms a ms, para os pagamentos efetuados a ttulo de ISR
(Imposto sobre a Renda).
Particularidades do relatrio:
Ser necessrio criar a Viso gerencial antes da emisso do relatrio, para que o sistema aglutine
os valores referentes aos pagamentos provisrios efetuados a ttulo de ISR.
Est disponvel na Viso Gerencial o campo que permitir informar a taxa de correo necessria
atualizao de tais valores.
Contabilidade Gerencial
Relatrios 281
Dica:
Para utilizar a taxa na viso gerencial crie uma entidade gerencial do tipo sinttica, em que todos os
valores sero aglutinados. Para que o sistema faa a aglutinao informe no campo "Frmula" a fun
o "ROTINA=MV_PAR07".
Procedimentos
Veja tambm
Particularidades do relatrio:
Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para que o sistema aglutine os
saldos mdios de inventrio.
Procedimentos
Contabilidade Gerencial
282 Relatrios
Veja tambm
Este relatrio apresenta um demonstrativo com a soma mensal dos saldos mdios das contas do ativo
(crditos) e do passivo (dvidas).
Nos parmetros calcula-se a taxa de ajuste que poder ser utilizada na viso gerencial para atualizar os
valores. O clculo efetuado atravs das taxas informadas durante o ano.
Particularidades do relatrio:
Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para que o sistema aglutine os
saldos mdios de inventrio.
Dica:
Para utilizar a taxa na viso gerencial, crie uma entidade gerencial do tipo sinttica na qual todos os
valores sero aglutinados.
Procedimentos
Para que o sistema faa a aglutinao, informe no campo "Frmula" a funo "ROTINA=MV_PAR07".
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
Relatrios 283
Este relatrio apresenta os valores dos saldos contbeis para os ativos financeiros atribudos a cada m
s do exerccio contbil e o resultado mdio obtido a partir da diviso do montante pelo mesmo nmero
de meses.
Particularidades do relatrio:
Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para que o sistema aglutine os
saldos mdios.
Procedimentos
Veja tambm
Este relatrio demonstra a apurao do valor do PTU (Participao dos Trabalhadores nos lucros) tendo
como base todas as receitas e dedues definidas pela lei.
Particularidades do relatrio:
Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para agrupar as contas e para
aplicar o percentual informado na configurao dos parmetros.
Contabilidade Gerencial
284 Relatrios
Procedimentos
Veja tambm
Este relatrio exibe informaes agrupadas tanto para as contas passveis de deduo como para as n
o passveis de deduo do ISR (Impuesto sobre a Renda).
Particularidades do relatrio:
Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para agrupar tanto as contas
dedutveis como as no dedutveis.
Procedimentos
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
Relatrios 285
Particularidades do relatrio:
Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para demonstrar o saldo inicial e
as contas.
Este relatrio utiliza na viso gerencial a variao do ndice INPC. Ao se imprimir o relatrio este
ndice ser utilizado quando se informe o exerccio contbil na configurao dos parmetros.
Para demonstrar o saldo atualizado, informe nos parmetros o grupo de contas do saldo inicial do
Cofin e no campo "Frmula" da viso gerencial, informe ROTINA=MV_PAR06
Procedimentos
Veja tambm
Este relatrio fornece a relao entre lucro ou prejuzo do total dos valores aplicando as dedues
autorizadas. O resultado do imposto se obter multiplicando os valores pela taxa do ISR (Imposto
Contabilidade Gerencial
286 Relatrios
Particularidades do relatrio:
Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para demonstrar o saldo inicial e
as contas.
Para se gerar o ISR Anual, crie uma entidade gerencial sinttica, digitando no campo "Frmula" a
funo: ROTINA=MV_PAR06/100.
Essa entidade deve ser do tipo "sinttica totalizadora" e deve estar informada como "superior" na
linha de resultado fiscal.
Procedimentos
Veja tambm
Este relatrio mostra informaes sobre as contas, conciliando as entidades gerenciais de receita e de
dedues sejam estas contbeis no fiscais e fiscais no contbeis.
Particularidades do relatrio:
Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para demonstrar os valores das
contas.
Procedimentos
Contabilidade Gerencial
Relatrios 287
Veja tambm
Este relatrio apresenta as contas de lucro e com base nos movimentos calcula o coeficiente de lucro.
Particularidades do relatrio:
Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para demonstrar os valores das
contas.
Procedimentos
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
288 Relatrios
Este relatrio apresenta o valor do imposto a pagar com base nas contas de Ativo Financeiro, Invent
rio, Ativo Fixo e Passivo, aplicando-se uma taxa que ser informada na configurao dos parmetros do
relatrio.
Particularidades do relatrio:
Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para demonstrar os valores das
contas.
Para calcular o imposto anual crie uma entidade gerencial do tipo "sinttica com totalizador" e
informe "superior" na conta de base do imposto. Nessa conta informe no campo "Frmula" a funo:
ROTINA=MV_PAR06/100.
Procedimentos
Veja tambm
Este relatrio calcula e apresenta o valor da proviso mensal a pagar para o imposto IMPAC.
Particularidades do relatrio:
Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para demonstrar os valores das
contas.
Contabilidade Gerencial
Relatrios 289
Para calcular o valor atualizado, crie uma entidade gerencial do "tipo somatria" informando no
campo "Frmula": ROTINA=MV_PAR06.
Procedimentos
Veja tambm
Com este relatrio visualizam-se os saldos atualizados das contas, com base no INPC - ndice Nacional
de Preos ao Consumidor, na Demonstrao de Resultados.
A apresentao dos dados de cada conta no relatrio feita em colunas, exibindo uma para cada ms
com o respectivo valor da atualizao.
Particularidades do relatrio:
1. Para obter os saldos das contas contbeis atualizados pelo INPC necessrio criar uma userfunction.
Local nx:=1
Local aAreaAt:=GetArea()
Contabilidade Gerencial
290 Relatrios
aArea:= cArqTmp->(GetArea())
DbSelectArea(cArqTmp)
cCampo:= "COLUNA"+Alltrim(str(nX))
Next
cArqTmp->(RestArea(aArea))
RestArea(aAreaAt)
Return()
O array aFatorAtu (fatores de atualizao) dessa userfunction contm, no primeiro elemento, a taxa
do INPC do ms e no segundo, a taxa do INPC do ms dividida pela do ms anterior, o que resulta
na mdia do INPC de cada ms.
3. Ao processar o relatrio 3er documento, sero atualizados os saldos das contas contbeis na
Demonstrao de Resultado, aplicando-se os ndices do INPC retornados pela userfunction.
Observao:
Considerando que o exerccio contbil compreende do 1 ao 12 ms do ano.
No relatrio 3er documento com a atualizao dos saldos pelo INPC na Demonstrao de
Resultado, os meses so apresentados considerando a database e tambm o exerccio contbil em
aberto.
Se a database do sistema for superior data final do exerccio contbil, sero apresentadas as
colunas de todos os meses desse exerccio. Porm, se esta for inferior data final do exerccio
contbil, sero apresentadas no relatrio, as colunas at o ms da database.
Pelo exposto, considerando-se que a database seja o 2 ms do ano, ao se imprimir este relatrio,
sero apresentadas todas as colunas de resultado at o 12 ms (data final do exerccio contbil).
Entretanto, se considerarmos que todos os lanamentos, referentes ao exerccio contbil de 2006, j
foram efetuados, se a database for o 8 ms do ano, ao se emitir o relatrio, sero visualizadas
apenas as colunas at o ms da database.
Procedimentos
Contabilidade Gerencial
Relatrios 291
Veja tambm
Com este relatrio visualiza-se a Demonstrao de Resultados atualizada pelo INPC - ndice Nacional de
Preos ao Consumidor.
A apresentao dos dados no relatrio feita em colunas, mostrando uma para cada ms do exerccio
contbil. Tambm podem ser visualizados no relatrio o fator de atualizao e o fator mensal.
Particularidades do relatrio:
1. Para obter o resultado atualizado necessrio criar uma userfunction. Veja exemplo a seguir.
Local nx:=1
Local aAreaAt:=GetArea()
aArea:= cArqTmp->(GetArea())
DbSelectArea(cArqTmp)
cCampo:= "COLUNA"+Alltrim(str(nX))
Next
cArqTmp->(RestArea(aArea))
RestArea(aAreaAt)
Return()
2. Crie tambm uma Viso gerencial para atualizar mensalmente esses valores.
Contabilidade Gerencial
292 Relatrios
Esta funo acessa o arquivo temporrio gerado pela rotina de relatrios e sobre estes valores
sero aplicados os ndices disponveis no array aFatorAtu (fatores de atualizao) tendo como
primeiro elemento a taxa do INPC do ms e em segundo a taxa do INPC do ms dividida pela taxa
do ms anterior, resultando na mdia entre as taxas.
Para se criar a linha de total deve ser informada a coluna 1 na viso gerencial. Neste caso, o
sistema imprime a linha completa e soma os valores na linha de total.
Para a linha de posio monetria do ms anterior, crie uma entidade informando a coluna como
2 e para atribuir os valores pode-se:
A linha Efetivo do ms, ser criada automaticamente ao finalizar o relatrio. Por isso no
necessrio inclu-la na viso gerencial.
Observao:
Considerando que o exerccio contbil compreende desde o 1 at o 12 ms do ano.
Para se emitir o relatrio com a atualizao dos valores na demonstrao de resultado, o sistema
compara a data base do sistema com a do exerccio contbil.
Pelo exposto, considerando que a database do sistema o 2 ms do exerccio, ao se imprimir este
relatrio o sistema apresentar todas as colunas de resultado at o 12 ms do ano (data final do
exerccio contbil).
Entretanto, se considerarmos que todos os lanamentos referentes ao exerccio contbil j foram
efetuados, se a database do sistema for o 8 ms do ano, ao se emitir o relatrio, o sistema
apresentar apenas as colunas com o resultado at o ms da database.
Procedimentos
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
Relatrios 293
Com este relatrio atende-se a necessidade que as empresas tem de atualizar o capital contbil pelo
INPC - ndice Nacional de Preos ao Consumidor.
A apresentao dos dados no relatrio feita em colunas, uma para cada ms do exerccio contbil.
Particularidades do relatrio:
Para obter o resultado atualizado monetariamente por este ndice, necessrio criar a Viso gerencial
com as regras e ordens aqui informadas.
Importante:
Ao configurar a viso gerencial para imprimir o relatrio, deve ser respeitada a ordem aqui
informada, para que desta forma se obtenham todos os dados atualizados.
Observao:
Considerando que o exerccio contbil compreende desde o 1 at o 12 ms do ano.
Para emitir o relatrio com a atualizao do capital contbil, o sistema compara a database do
sistema com a do exerccio contbil.
Considerando que a database do sistema seja o segundo ms do ano, ao se imprimir o relatrio o
sistema apresentar todas as colunas dos meses at o ltimo ms do ano (data final do exerccio).
Entretanto, se considerarmos que todos os lanamentos referentes ao exerccio contbil j foram
efetuados, se a data base do sistema for o 8 ms do ano ao se emitir o relatrio o sistema
apresentar apenas as colunas com resultado at o ms da database.
Procedimentos
a) Contas de valores - Capital social e contas de resultados (so as contas contbeis que sero
atualizadas).
Na visualizao do relatrio, ser apresentada uma linha com a atualizao para o perodo
solicitado.
Contabilidade Gerencial
294 Relatrios
c) Valor total atualizado - Este intervalo de conta apenas informativo, no interfere no relatrio.
Na visualizao do relatrio ser apresentada uma linha com a variao do efetivo do B-10
Mensal (Efectivo del B-10 Mensual).
d) Saldo atual ms anterior - Informe o intervalo de contas ou use as funes disponveis na viso
gerencial para retornar o saldo (SALDO =, ROTINA=).
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
Relatrios 295
Balancete modelo 1
Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao em formulrio de 80 colunas. ideal
para empresas que tenham o cdigo da conta contbil com at 20 dgitos/caracteres.
Particularidades do relatrio:
A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso gerencial.
Procedimentos
Veja tambm
Balancete 295
Balancete
uma relao de contas extradas do livro Razo com seus saldos devedores e credores.
Os balancetes podem diferir uns dos outros com relao ao nmero de colunas utilizadas: uns podero
conter apenas duas colunas, sendo uma destinada aos saldos devedores e outra aos saldos credores;
outros podero conter colunas destinadas ao movimento (total do dbito e do crdito de cada conta) ou
at mesmo para se lanar valores dos lanamentos de ajustes.
Contabilidade Gerencial
296 Relatrios
1 - O Balancete de Verificao do Razo a relao de contas, com seus respectivos saldos, extrados
do Razo em determinada data.
identificao da empresa;
abrangncia;
Existem diversas formas de emitir um mesmo relatrio no ambiente Contabilidade Gerencial. Essa
flexibilidade resultado da enorme gama de parametrizaes a eles associadas. A seguir descrevemos
suscintamente as parametrizaes envolvidas, lembrando que dependendo do relatrio elas podero ser
relevantes ou no.
MV_TPVALOR
Este parmetro que poder ser manipulado pelo ambiente Configurador, controla a forma de
identificar o tipo do valor a ser impresso. Informe:
D -> Procedimentos Para imprimir os caracteres "D" (quando saldo Devedor) ou "C" (quando saldo
Credor). Este tipo de identificao ignora a condio normal da conta.
S -> Procedimentos Para imprimir sinal negativo antes do valor quando o saldo da conta estiver
contrrio condio normal da conta.
P -> Procedimentos Para imprimir parnteses quando o saldo da conta estiver contrrio condio
normal da conta.
C -> Procedimentos Para imprimir somente "C" quando o saldo da conta for Credor, independente
da condio normal da conta. Os valores devedores no tero nenhum identificador impresso.
Configurao de Livros
Viso Gerencial
Contabilidade Gerencial
Relatrios 297
tipo Dirio / Razo etc que devem demonstrar efetivamente os lanamentos contbeis efetuados.
Esses relatrios s utilizam a Configurao de Livros para herdar as mscaras contbeis e picture de
valor.
Se desejar alterar a picture dos valores que esto sendo impressos, utilize este campo. Caso
contrrio, ser adotada a picture padro do sistema.
Decimais
Se desejar alterar a quantidade de decimais que sero impressas, altere este campo. Caso
contrrio, o sistema ir adotar o valor presente no parmetro "MV_CENT".
MV_ATUSAL
Alguns relatrios necessitam que os saldos bsicos sejam atualizados antes de emitir o relatrio.
Caso o parmetro "MV_ATUSAL" esteja com "N" (no atualiza saldos bsicos) o sistema ir emitir
um aviso, indicando que a rotina de Atualizao de Saldos dever ser executada. Se o parmetro
estiver com "S", esse aviso no ser emitido.
Parmetros de saldo
Balancete modelo 3
Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao em formulrio 132 colunas. ideal
para empresas que tenham o cdigo da conta contbil com mais de 20 e com at 70 dgitos/caracteres.
A pergunta "Descrio na Moeda?" permite visualizar a descrio das contas contbeis conforme as
moedas utilizadas. Com isso a apresentao da descrio dessas contas ser feita em diferentes
idiomas.
Para visualiz-las na impresso dos balancetes, todas as contas contbeis do sistema devero ter
cadastrada no Plano de Contas, a descrio na moeda configurada.
A pergunta "Descrio da Moeda?" pode ser deixada em branco ou informar uma moeda vlida
Procedimentos Para imprimir a descrio das contas. Ao deixar em branco, o sistema assumir aquela
informada na pergunta "Moeda?".
Particularidades do relatrio:
A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, ao definir "Sim" na pergunta "Imprime Coluna
Mov.";
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros ", e pode exibir os dados de diversas
formas, inclusive utilizando a Viso gerencial.
Procedimentos
Contabilidade Gerencial
298 Relatrios
Veja tambm
Balancete
Balancete grfico
Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao com caracteres grficos. ideal para
empresas que tenham o cdigo da conta contbil com at 20 dgitos/caracteres.
Particularidades do relatrio:
A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso gerencial.
Procedimentos
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
Relatrios 299
Balancete 6 colunas
Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao com 6 colunas.
Particularidades do relatrio:
A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso gerencial.
Procedimentos
Veja tambm
Converso moedas
Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de converso de moedas, em que a conta contbil
impressa limitando-se a 20 dgitos/caracteres e descrio at 30.
Particularidades do relatrio:
Contabilidade Gerencial
300 Relatrios
A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso gerencial.
Procedimentos
Veja tambm
Balancete
Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao por Centro de Custo.
Particularidades do relatrio:
A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso Gerencial para efetuar o filtro atravs do parmetro "Filt. Entid. Pl.
Geren." 301 .
Procedimentos
Contabilidade Gerencial
Relatrios 301
Veja tambm
Balancete
O Balancete por Centro de Custo pode ser filtrado pelos itens que compem a Viso Gerencial. Desta
forma, O usurio pode solicitar o relatrio a partir das entidades compositoras das entidades da Viso
gerencial.
Para que este filtro seja possvel, o usurio deve tomar alguns cuidados:
O parmetro "Cod. Config. Livros", deve ser informado com uma configurao de livro que possua a
Viso Gerencial informada.
Nos parmetros "Centro de Custo De" e "Centro de Custo At", deve-se informar o cdigo da
entidade da Viso Gerencial para a qual deseja emitir o relatrio.
No parmetro "Filt. Entid. Pl. Geren.", deve-se informar "Sim", este indica que o filtro ser efetuado
atravs da Viso Gerencial.
Ao confirmar, ser apresentada a uma nova tela para a informao do filtro que ser utilizado:
Configurao Parmetros
Da Conta?
At a Conta?
Do Centro de Custo?
At o Centro d Custo?
Do Item?
At o Item?
Da Classe de Valor?
At a Classe de Valor:
Contabilidade Gerencial
302 Relatrios
Este filtro refere-se composio das entidades da Viso Gerencial, sendo elas: conta, centro de custo,
item e classe de valor.
Ao informar todos esses dados, o relatrio verifica qual entidade foi informada nos parmetros "Centro
de Custo De" e "Centro de Custo At", e para essas entidades da Viso Gerencial, qual o Saldo de
acordo com as entidades selecionadas na tela de Filtro da Viso Gerencial ativada a partir da
configurao do parmetro "Filt. Entid. Viso Geren.".
Importante:
O filtro atravs da Viso Gerencial ser efetuado apenas se o parmetro "Filt. Entid. Viso
Geren." estiver configurado com "Sim" e se for informado uma Viso Gerencial.
Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de item contbil. Trata-se de um
relatrio gerencial, pois somente demonstra os valores dos Itens Contbeis.
Particularidades do relatrio:
A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso gerencial.
Procedimentos
Veja tambm
Balancete
Contabilidade Gerencial
Relatrios 303
Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de classe de valor. Trata-se de um
relatrio gerencial, pois somente demonstra os valores das classes de valor.
Particularidades do relatrio:
Originalmente, so apresentadas seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo Atual;
A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso gerencial.
Procedimentos
Veja tambm
Balancete
Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Conta Contbil x Centro de Custo.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas as contas ligadas aos centros
de custos solicitados.
Particularidades do relatrio:
A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Contabilidade Gerencial
304 Relatrios
Coluna Mov.";
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis;
Conta 3.1.1.01
C.Custo 1001
C.Custo 1002
C.Custo 1003
C.Custo 1004
Procedimentos
1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc por Conta x C.Custo", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Balancete
Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao por Conta x Item. Trata-se de um
relatrio gerencial, pois somente demonstra os valores das Contas x Itens Contbeis.
Particularidades do relatrio:
A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";
Contabilidade Gerencial
Relatrios 305
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso gerencial.
Procedimentos
1. Na janela de emisso do relatrio "Balancete por Conta x Item", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Balancete
Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Centro de Custo e Conta Contbil.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas as Contas ligadas aos Centros
de Custos solicitados.
Particularidades do relatrio:
A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis.
3 Conta 3
Contabilidade Gerencial
306 Relatrios
Procedimentos
Veja tambm
Balancete
Este relatrio tem por objetivo emitir o Balancete de Verificao de Centro de Custo e Item Contbil.
Este um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todos os Itens ligados aos Centros de
Custos solicitados.
Originalmente o relatrio emite as seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo Atual.
Este relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis.
Contabilidade Gerencial
Relatrios 307
3 Item 3
Procedimentos
Veja tambm
Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Centro de Custo e Classe de Valor.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas as Classes de Valores ligadas
aos Centros de Custos solicitados.
Particularidades do relatrio:
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis;
A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Contabilidade Gerencial
308 Relatrios
Coluna Mov.";
3 Classe Valor 3
Procedimentos
Veja tambm
Balancete
Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Item Contbil e Conta Contbil.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas as Contas Contbeis ligadas aos
Itens Contbeis solicitados.
Contabilidade Gerencial
Relatrios 309
Particularidades do relatrio:
A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.".
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis.
3 Conta 3
Procedimentos
1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc por Item x Cta", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Balancete
Contabilidade Gerencial
310 Relatrios
Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de Verificao de Item Contbil e Centro de Custo.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas os Centros de Custo ligados aos
Itens Contbeis solicitados.
Este relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis;
A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";
3 CC 3
3.1 CC 3.1
3.1.01 CC 3.1.01
3.1.02 CC 3.1.02
3.1.03 CC 3.1.03
3.1.04 CC 3.1.04
Procedimentos
1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc. por Item x CC", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
Relatrios 311
Balancete
Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Item Contbil e Classe de Valor.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas as Classes de Valor ligadas aos
Itens Contbeis solicitados.
Particularidades do relatrio:
A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis.
2 Classe de Valor 2
Procedimentos
1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc. por Item x Cl.Vl.", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
312 Relatrios
Balancete
Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Classe de Valor e Conta Contbil.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas as Contas Contbeis ligadas s
Classes de Valores solicitadas.
Particularidades do relatrio:
A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis.
3 Conta 3
Procedimentos
1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc. por Cl.Vl. x Cta.", clique no boto "Parmetros".
Contabilidade Gerencial
Relatrios 313
Veja tambm
Balancete
Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Classe de Valor e Centro de Custo.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todos os Centros de Custo ligados s
Classes de Valor.
Particularidades do relatrio:
Esse relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis;
A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";
3 CC 3
3.1 CC 3.1
3.1.01 CC 3.1.01
3.1.02 CC 3.1.02
3.1.03 CC 3.1.03
3.1.04 CC 3.1.04
Procedimentos
1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc. por Cl.Vl. x CC", clique no boto "Parmetros".
Contabilidade Gerencial
314 Relatrios
Veja tambm
Balancete
Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Classe de Valor e Item Contbil.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todos os Itens Contbeis ligados s
Classes de Valores solicitadas.
Particularidades do relatrio:
A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis.
3 Item 3
Procedimentos
1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc. por Cl.Vl. x Item", clique no boto "Parmetros".
Contabilidade Gerencial
Relatrios 315
Veja tambm
Balancete
Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Centro de Custo x Conta Contbil x
Item Contbil. Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas as contas e itens
contbeis ligados aos centros de custos solicitados.
Particularidades do relatrio:
A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis;
Contabilidade Gerencial
316 Relatrios
Procedimentos
1. Na janela de emisso do relatrio "Balancete por Centro x Conta Contbil x Item", clique no boto
"Parmetros".
Veja tambm
Balancete
Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Centro de Custo x Conta Contbil x
Item x Classe de Valor. Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas as
combinaes de contas, itens e classe de valor ligados aos centros de custos solicitados.
Particularidades do relatrio:
Originalmente, so apresentadas seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo Atual;
A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis;
Contabilidade Gerencial
Relatrios 317
Procedimentos
1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc. por Cl.Vl. x Cta.", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Balancete
Contabilidade Gerencial
318 Relatrios
Este relatrio apresenta os valores totais de uma determinada entidade (Custo, Item ou Cl.Valor) com o
mesmo layout apresentado nos relatrios Balancete por Centro de Custo/por Item Contbil ou por
Classe de Valor, porm, permite filtrar determinado intervalo de contas para apresentar o total da
entidade.
Exemplo:
Lanamentos Contbeis
Apresentao dos dados no relatrio Balancete por Centro de Custo filtrando conta 411102 (Energia)
C.Custo Valor
1000 1000,00
Caso o relatrio seja emitido sem o filtro, os dados so apresentados da seguinte forma:
C.Custo Valor
1000 1100,00
Particularidades do relatrio:
A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso gerencial.
Procedimentos
1. Na janela de emisso do relatrio "Balancete de 1 Entidade c/ Filtro por Conta", clique no boto
"Parmetros".
Contabilidade Gerencial
Relatrios 319
Veja tambm
Balancete
Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de 2 entidades, filtrando o saldo pela terceira. Trata-
se de um relatrio gerencial, que demonstra os valores relacionados ao Centro de Custo/Item da
Conta/Classes de Valores. aplicado quando a empresa utilize as trs entidades: Conta Contbil, Item
da Conta e Classe de Valor.
Particularidades do relatrio:
A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.".
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis.
Procedimentos
1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc. 2 Entid. Filtra 3", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
320 Relatrios
Balancete
Balano modelo 1
Este relatrio tem por objetivo emitir o balano patrimonial modelo 1. Esse modelo de balano pode ser
usado com contas que possuam at 20 caracteres. O relatrio pode ser utilizado para a montagem do
balano patrimonial oficial da empresa. Procedimentos Para emitir o balano patrimonial oficial, veja o
tpico relatrio Demonstrativo "Bal. Patrimonial 320 ".
Particularidades do relatrio:
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso gerencial.
Procedimentos
Veja tambm
Balano patrimonial
Contabilidade Gerencial
Relatrios 321
O Balano Patrimonial deve compreender todos os Bens e Direitos, tanto tangveis como intangveis, as
Obrigaes e o Patrimnio lquido da entidade, levantados a partir dos resultados contbeis do seu livro
Razo.
Balano Modelo 2
Este relatrio tem por objetivo emitir o balano patrimonial modelo 2. Este modelo de balano pode ser
usado com contas que possuam at 70 caracteres. Pode ser utilizado para a montagem do balano
patrimonial oficial da empresa. Procedimentos Para emitir o balano patrimonial oficial, veja o tpico
relatrio Demonstrativo "Bal. Patrimonial".
Particularidades do relatrio:
Procedimentos
Veja tambm
Balano patrimonial
Contabilidade Gerencial
322 Relatrios
Razo contbil
Este relatrio emite o razo contbil. Se forem impressas somente as contas contbeis, o formulrio a
ser utilizado ser o de 80 colunas. Qualquer outra entidade a mais (Centro de Custo, Item ou Classe de
Valor) far com que o relatrio tenha que ser impresso em formulrio de 132 colunas.
Particularidades do relatrio:
Procedimentos
Veja tambm
Livro razo
O Razo tambm um livro de escriturao, e dos livros utilizados pela Contabilidade, o mais
importante sob o ponto de vista contbil, pois atravs dele se controla separadamente o movimento de
cada conta. O controle individualizado das contas importante para conhecer os seus saldos e elaborar
as demonstraes contbeis, como Balancetes, Balanos e outras.
Contabilidade Gerencial
Relatrios 323
Razo em 2 moedas
Este relatrio emite o razo contbil em 2 moedas. Seu objetivo demonstrar uma comparao entre 2
moedas selecionadas. O critrio de converso utilizado o da taxa do dia do lanamento contbil.
Particularidades do relatrio:
Procedimentos
Veja tambm
Este relatrio emite o Razo aglutinando por documento fiscal (CT2_KEY). O relatrio um Razo de
Contas ordenado por documento fiscal. Se forem impressas somente as contas contbeis, o formulrio
a ser utilizado ser o de 80 colunas. Qualquer outra entidade a mais (Item ou Classe de Valor) far com
que o relatrio tenha que ser impresso em formulrio de 132 colunas.
Particularidades do relatrio:
Contabilidade Gerencial
324 Relatrios
Procedimentos
1. Na janela de emisso do relatrio "Razo Conta Documento Fiscal", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Este relatrio apresenta a listagem analtica dos lanamentos contbeis, utilizando o mesmo layout do
relatrio Razo Contbil, porm, considerando, para ordenao e quebra das informaes, as entidades
gerenciais no lugar da conta contbil. Para a entidade gerencial, sero apresentados os lanamentos de
todas as contas indicadas como parte da entidade no Cadastro da Viso Gerencial.
Para emitir esse relatrio, a configurao de livros, obrigatoriamente, dever ter um Plano Gerencial
associado.
Procedimentos
1. Na janela de emisso do relatrio "Razo Gerencial por Conta", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Livro razo
Contabilidade Gerencial
Relatrios 325
Este relatrio emite o Razo por Centro de Custo. O relatrio um Razo de Contas ordenado por
Centro de Custo. Se forem impressas somente as Contas Contbeis, o formulrio a ser utilizado ser o
de 80 colunas. Qualquer outra entidade a mais (Item ou Classe de Valor) far com que o relatrio
tenha que ser impresso em formulrio de 132 colunas.
Particularidades do relatrio:
Procedimentos
1. Na janela de emisso do relatrio "Razo por Centro de Custo", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Este relatrio emite o Razo por Item Contbil. O relatrio um Razo de Contas ordenado por Item
Contbil. Se forem impressas somente as Contas Contbeis, o formulrio a ser utilizado ser o de 80
colunas. Qualquer outra entidade a mais (Centro de Custo ou Classe de Valor) far com que o relatrio
tenha que ser impresso em formulrio de 132 colunas.
Este relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro", para herdar as mscaras contbeis
associadas. No h possibilidade de imprimir o Razo Contbil com uma Viso Gerencial, uma vez
que os lanamentos contbeis so feitos tomando como base o Plano de Contas Contbil.
Contabilidade Gerencial
326 Relatrios
Procedimentos
Veja tambm
Este relatrio emite o Razo por Classe de Valor. O relatrio um Razo de Contas, ordenado por
Classe de Valor. Se forem impressas somente as Contas Contbeis, o formulrio a ser utilizado ser o
de 80 colunas. Qualquer outra entidade a mais (Centro de Custo ou Item Contbil) far com que o
relatrio tenha que ser impresso em formulrio de 132 colunas.
Particularidades do relatrio:
Procedimentos
1. Na janela de emisso do relatrio "Razo por Classe de Valor", clique no boto "Parmetros".
Contabilidade Gerencial
Relatrios 327
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
328 Relatrios
Dirio contbil
Este relatrio emite o Dirio Geral em formulrio de 80 colunas, sendo ideal para empresas que tenham
cdigo de conta contbil com at 20 caracteres.
Particularidades do relatrio:
Procedimentos
Veja tambm
Dirio geral
Este um Livro de Escriturao e considerado o mais importante sob o ponto de vista legal
requerendo observncia de formalidades contidas no Cdigo Comercial Brasileiro (Lei no. 556/1850),
considerando-se ainda as exigncias contidas na legislao tributria atual (Regulamento do Imposto de
Renda - RIR/94).
Contabilidade Gerencial
Relatrios 329
3. Estar em ordem cronolgica de dia, ms e ano, sem intervalos em branco nem entrelinhas.
Documento fiscal
Este relatrio emite o Dirio aglutinando os lanamentos por documento fiscal, em formulrio de 80
colunas. ideal para empresas que tenham cdigo de conta contbil com at 20 caracteres.
Particularidades do relatrio:
Possibilidade de emitir, ao final do Dirio, por Documento Fiscal, a listagem do Plano de Contas.
Procedimentos
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
330 Relatrios
Este relatrio emite o Livro Dirio Geral em formulrio de 80 colunas, sendo ideal para empresas que
tenham cdigo de Conta Contbil com at 20 caracteres.
Particularidades do relatrio:
Procedimentos
Veja tambm
Este relatrio opcional para que os contadores o considerem dentro do grupo de relatrios
financeiros do fim do ms. Mostra o comportamento do saldo conforme os recebimentos e pagamentos
realizados atravs das contas.
Contabilidade Gerencial
Relatrios 331
Procedimentos
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
332 Relatrios
Este relatrio emite um comparativo de saldos de contas entre filiais. Os valores exibidos referem-se
movimentao do perodo solicitado. um relatrio utilizado para acompanhamento da evoluo de
saldos das diversas filiais de uma empresa.
Particularidades do relatrio:
Este relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro", e pode exibir os dados de diversas
formas, inclusive utilizando a Viso gerencial.
Procedimentos
Veja tambm
Este relatrio emite um comparativo de saldos de Centros de Custos entre filiais. Os valores exibidos
referem-se movimentao do perodo solicitado em determinado tipo de saldo. O relatrio til para
acompanhamento da evoluo de saldos de Centros de Custos das diversas filiais de uma empresa.
Este relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro", e pode exibir os dados de diversas
formas, apenas para a mscara.
Contabilidade Gerencial
Relatrios 333
Procedimentos
Veja tambm
Este relatrio emite um comparativo de saldos de Contas entre meses. Os valores exibidos se referem
movimentao do perodo solicitado. um relatrio til para acompanhamento da evoluo de saldos
em diversos meses de uma empresa/filial.
Particularidades do relatrio:
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso gerencial.
Procedimentos
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
334 Relatrios
Este relatrio emite um comparativo da movimentao das contas entre meses. Os valores exibidos
referem-se aos lanamentos contbeis do perodo solicitado. um relatrio utilizado para
acompanhamento da evoluo de saldos em diversos meses de uma empresa/filial.
Este relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro", e pode exibir os dados de diversas
formas, inclusive utilizando a Viso gerencial.
Procedimentos
Veja tambm
Este relatrio emite um comparativo entre tipos de saldo de contas contbeis. Os valores exibidos se
referem movimentao do perodo solicitado. um relatrio til para acompanhamento da variao
entre os diversos tipos de saldos de Conta Contbil de uma empresa/filial.
Este relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro", e pode exibir os dados de diversas
formas, inclusive utilizando a Viso gerencial.
Contabilidade Gerencial
Relatrios 335
Procedimentos
Veja tambm
Este relatrio emite um comparativo entre tipos de saldo de 1 entidade de custo (Centro de Custo, Item
Contbil ou Classe de Valor). Os valores exibidos referem-se movimentao do perodo solicitado.
um relatrio til para acompanhamento da variao entre os diversos tipos de saldos de Conta Contbil
de uma empresa/filial.
Particularidades do relatrio:
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso gerencial.
Procedimentos
1. Na janela de emisso do relatrio "Tp. Saldo x 1 Ent. Cust.", clique no boto "Parmetros".
Contabilidade Gerencial
336 Relatrios
Veja tambm
Este relatrio emite um comparativo de saldos de Centro de Custo entre meses. Os valores exibidos
referem-se movimentao do perodo solicitado. um relatrio utilizado para acompanhamento da
evoluo de saldos de Centros de Custo em diversos meses de uma empresa/filial.
Particularidades do relatrio:
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso gerencial.
Procedimentos
Veja tambm
Este relatrio emite um comparativo da movimentao dos Centros de Custos com as Contas entre
meses. Os valores apresentados referem-se aos lanamentos contbeis do perodo solicitado. O
relatrio til para acompanhamento da evoluo de saldos em diversos meses de uma empresa/filial.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra as contas por Centro de Custo.
Contabilidade Gerencial
Relatrios 337
Particularidades do relatrio:
Procedimentos
1. Na janela de emisso do relatrio "C. Custo x Conta x 12 Meses", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Este relatrio emite um comparativo de saldos entre meses de Item Contbil ordenado por Centro de
Custo. Os valores exibidos referem-se movimentao do perodo solicitado. um relatrio utilizado
para acompanhamento da evoluo de saldos dos Itens Contbeis e Centros de Custo em diversos
meses de uma empresa/filial.
Particularidades do relatrio:
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis.
3 Item 3
Contabilidade Gerencial
338 Relatrios
Procedimentos
Veja tambm
Este relatrio emite um comparativo entre tipos de saldos das entidades Centro de Custo e Conta. Os
valores exibidos referem-se movimentao do perodo solicitado. um relatrio utilizado para
acompanhamento da variao entre os diversos tipos de saldos de Centros de Custo e Contas de uma
empresa/filial.
Particularidades do relatrio:
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis.
3 Conta 3
Contabilidade Gerencial
Relatrios 339
Procedimentos
Veja tambm
Este relatrio emite um comparativo entre Itens Contbeis e Centros de Custo. Os valores exibidos
referem-se movimentao do perodo solicitado. um relatrio utilizado para acompanhamento da
evoluo dos valores de Itens Contbeis e Centros de Custo de uma empresa/filial.
Particularidades do relatrio:
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis.
Efetua a comparao de Itens Contbeis com at 6 Centros de Custos, em que cada Centro de
Custo ser impresso em uma coluna diferente.
Procedimentos
Contabilidade Gerencial
340 Relatrios
Veja tambm
Este relatrio emite um comparativo entre Itens Contbeis e Classes de Valor. Os valores exibidos
referem-se movimentao do perodo solicitado. um relatrio utilizado para acompanhamento da
evoluo dos valores de Itens Contbeis e Classes de Valor de uma empresa/filial.
Particularidades do relatrio:
Este relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis.
Efetua a comparao de Itens Contbeis com at 6 Classes de Valor, em que cada Classe de Valor
ser impressa em uma coluna diferente.
Procedimentos
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
Relatrios 341
Este relatrio emite um comparativo entre Classes de Valor e Itens Contbeis. Os valores exibidos
referem-se movimentao do perodo solicitado. um relatrio utilizado para acompanhamento da
evoluo dos valores de Classe de Valor e Item Contbil ao longo de 6 meses.
Particularidades do relatrio:
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis.
Efetua a comparao de Classe de Valor e Item Contbil ao longo de 6 meses, em que cada coluna
representa um ms.
3 Item 3
Procedimentos
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
342 Relatrios
Saldos x perodos
Este relatrio permite a comparao de movimentos ou saldos acumulados entre tipos de saldo, a
cada perodo do calendrio contbil. A anlise de valores poder ser efetuada com qualquer combinao
entre as entidades Conta Contbil, Centro de Custo, Item Contbil e Classe de Valor.
Sero apresentados os valores para cada perodo do calendrio contbil, com uma linha para cada tipo
de saldo selecionado nas perguntas Tipo de Saldo e Saldo a Comparar. Opcionalmente, sero
demonstradas, tambm, a variao percentual e a diferena em valor entre os saldos.
Nesse relatrio podem ser comparados at trs tipos de saldos, indicando o primeiro tipo de saldo na
pergunta "Tipo de Saldo" e o segundo e o terceiro tipo de saldo no "Saldo a Comparar".
Exemplo:
1. Para imprimir o relatrio comparativo entre os saldos Orado, Previsto e Realizado nos doze meses
(perodos), a configurao das perguntas deve ser:
2. Para imprimir o relatrio comparativo entre os saldos Orado e Realizado nos doze meses
(perodos), a configurao das perguntas deve ser:
3. Para imprimir o relatrio apenas do saldo Realizado nos doze meses (perodos), a configurao das
perguntas deve ser:
Procedimentos
3. Em seguida, clique em cada uma das pastas apresentadas na janela de emisso do relatrio para
configurar a impresso.
Nestas pastas possvel selecionar o tipo de impresso (em disco, via spool, etc.), definir quais
campos do cadastro sero emitidos pelo relatrio, criar filtros para a emisso, etc.
Contabilidade Gerencial
Relatrios 343
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
344 Relatrios
Este relatrio emite um comparativo entre valores na moeda 01 e outra moeda que tenha sofrido
variao monetria.
Particularidades do relatrio:
Este relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis. Como o processo de variao monetria executado tomando como base o
Plano de Contas Contbil, a Viso Gerencial no ser considerada nesse relatrio.
Efetua a comparao dos valores entre a moeda 01 e outra moeda escolhida, apresentando a
variao percentual entre os valores da Variao Monetria.
Procedimentos
Veja tambm
Particularidades do relatrio:
O relatrio utiliza, obrigatoriamente, o recurso de "Configuraes de livro", pois, para que seja
impresso corretamente, deve ser cadastrada uma Viso gerencial.
Permite apresentar os valores do semestre, caso respondido "Sim" para a pergunta "Demonstra
Semestre?".
Contabilidade Gerencial
Relatrios 345
Procedimentos
Veja tambm
Demonstrativo de resultados
Este relatrio emite o Demonstrativo de Resultados do Exerccio (DRE) no formato para publicao.
Particularidades do relatrio:
O relatrio utiliza, obrigatoriamente, o recurso de "Configuraes de livro", pois, para que seja
impresso corretamente, deve ser cadastrada uma Viso gerencial.
Procedimentos
Contabilidade Gerencial
346 Relatrios
Veja tambm
Este relatrio emite o Demonstrativo Origem e Aplicao de Recursos (DOAR) no formato para
publicao.
O relatrio utiliza, obrigatoriamente, o recurso de "Configuraes de livro", pois, para que seja
impresso corretamente, deve ser cadastrada uma Viso gerencial.
Procedimentos
Veja tambm
Este relatrio emite o Demonstrativo Mutaes do Patrimnio Lquido no formato para publicao.
Contabilidade Gerencial
Relatrios 347
O relatrio utiliza, obrigatoriamente, o recurso de "Configuraes de livro", pois, para que seja
impresso corretamente, deve ser cadastrada uma Viso gerencial.
Procedimentos
Veja tambm
Anlise vertical
Procedimentos
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
Miscelnea
10
Miscelneas 349
Contabilidade Gerencial
350 Miscelneas
Reprocessamento
Esta rotina tem como objetivo recalcular os saldos de entidades contbeis, em um determinado
perodo. Esses saldos sero recalculados, sempre, a partir dos lanamentos contbeis.
Contas Contbeis
Centros de Custo
Itens Contbeis
Classes de Valor
Totais de Lote
Totais de Documentos
O reprocessamento deve ser utilizado caso ocorram problemas com os saldos contbeis, ocasionados
por:
Restaurao de backups.
Dica:
Os saldos contbeis so gravados diariamente.
Parmetros Utilizados
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 351
Procedimentos
1. Acesso no menu principal a opo Reprocessamento, ser apresentada a tela com a descrio
resumida da rotina.
Tipo de Saldo
Selecione o tipo de saldo que deseja reprocessar (Orado, Real, Previsto, Gerencial,
Empenhado).
Para reprocesar todos os tipos de saldo, informe asterisco (*) neste campo.
4. Confirme a parametrizao.
Veja tambm
Os tpicos:
Parmetros da rotina
MV_SLDCOMP
MV_ATUSAL
MV_CTBLCKU
MV_CTBLOCK
Contabilidade Gerencial
352 Miscelneas
Tabelas utilizadas
Este mesmo cadastro de taxas tambm ser utilizado no clculo manual da correo monetria no
contas a pagar e no contas a receber para ajuste por inflao.
Procedimentos
1. Na janela de manuteno cadastro de Taxas para Ajuste da Inflao, clique na opo "Incluir".
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 353
Veja tambm
Esta opo efetua o clculo do ajuste por inflao com base no Cadastro de Taxa, gerando os registros
de ajustes na tabela "CT2 - Lanamentos Contbeis".
Procedimentos
1. Ao acessar a opo Clculo do Ajuste por Inflao, ser apresentada a tela com a descrio
resumida da rotina.
"Data de Ajuste - esta informao utilizada como data de referncia para o processamento do
clculo do ajuste/estorno, e ser gravada no campo "SIE->IE_DTAJUS".
5. Confirme a parametrizao.
7. A partir deste momento, o sistema inicia o clculo e a gravao dos lanamentos de ajustes por
Inflao.
Veja tambm
Os tpicos:
Contabilidade Gerencial
354 Miscelneas
Lanamentos contbeis
Esta opo efetua o estorno do clculo do ajuste por inflao com base na data de ajuste do ltimo
clculo efetuado, gerando os registros de estorno na tabela "CT2 - Lanamentos Contbeis".
Procedimentos
1. Ao acessar a opo Estorno do Ajuste por Inflao, ser apresentada a tela com a descrio
resumida da rotina.
A partir deste momento, o sistema inicia o clculo e a gravao dos lanamentos de ajustes por
Inflao.
Veja tambm
Os tpicos:
Lanamentos contbeis
Saldos compostos
Este programa tem como objetivo recalcular os Saldos Compostos das entidades contbeis, e ser
executada caso o parmetro "MV_SLDCOMP" esteja com preenchido "N". Porm, caso efetuado o
Reprocessamento, est rotina no precisar ser executada.
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 355
Dica:
Se a sua empresa no utiliza relatrios/consultas com Saldos Compostos, no h necessidade de
execut-la.
Procedimentos
1. Na janela de manuteno Saldos Compostos, ser apresentada a tela com a descrio resumida da
rotina.
4. Confirme a parametrizao.
Veja tambm
Parmetros da rotina
MV_SLDCOMP
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
356 Miscelneas
Este programa tem como objetivo validar plano de contas, realizando algumas consistncias bsicas.
Permite tambm, gerar novamente os cdigos das contas superiores, porm, neste caso, execute com
cuidado. As validaes efetuadas so as seguintes:
Conta Superior
Dica:
Se a conta superior tiver uma frmula de clculo diferente da utilizada pelo sistema, a frmula
dever ser informada. Caso a conta superior tenha sido digitada e no exista frmula para ger-la,
NO EXECUTE este programa com a opo "Gera"!!
Classe da Conta
Caso a Conta Ponte esteja preenchida ser verificado se existe no cadastro e se analtica.
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 357
Procedimentos
1. Na janela de manuteno de Valida Plano de Contas, ser apresentada a tela com a descrio
resumida da rotina.
4. Confirme a parametrizao.
Veja tambm
Conta superior
O Cdigo da Conta Superior gerado automaticamente a partir de um algoritmo simples. Caso a sua
empresa, utilize uma outra forma de gerar o cdigo da Conta Superior, ignore este tpico. Observe o
exemplo a seguir:
Contas Cadastradas:
1 Sinttica No h
11 Sinttica 1
111 Sinttica 11
a) A partir do cdigo da conta "11101001", retira 1 dgito/caracter da direita desse cdigo, ficando
ento: "1110100".
b) Procura pelo cdigo "1110100". Como neste caso, essa conta no existe, prossegue.
c) A partir do cdigo da conta "1110100", retira 1 dgito/caracter da direita desse cdigo, ficando
Contabilidade Gerencial
358 Miscelneas
ento: "111010".
d) Procura pelo cdigo "111010". Como neste caso, essa conta no existe, prossegue.
e) A partir do cdigo da Conta "111010", retira 1 dgito/caracter da direita desse cdigo, ficando ento:
"11101".
f) Procura pelo cdigo "11101". Neste caso, a conta "11101" existe e sinttica. Portanto o sistema
assume essa Conta como Conta Superior de "11101001".
Dica:
Contas "Cabea" de grupo, tais como "1 - Ativo, 2 - Passivo", normalmente no possuem Conta
Superior, portanto esse campo no dever ser preenchido.
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 359
Efetivao de pr-lanamentos
Este programa tem como objetivo efetivar os pr-Lanamentos contbeis gerando a partir destes:
lanamentos contbeis e saldos contbeis. Ao final do processamento, ser emitido um relatrio de
acompanhamento de todas as inconsistncias encontradas bem como todos os Lotes/Documentos
efetivados.
altera o status do lanamento contbil que passa de pr-lanamento para um dos tipos de saldo
disponveis no sistema.
Importante:
Em ambientes com grande volume de registros para efetivao, obtem-se melhor desempenho
neste procedimento configurando o parmetro MV_CT350SL para desligar a atualizao de saldos na
rotina de efetivao.
Observao:
Com a atualizao de saldos desligada, a atualizao relativos aos lanamentos efetivados dever
ocorrer por opo do usurio, ao final do processamento ou no momento oportuno, pela rotina "
reprocessamento de saldos" para o intervalo de datas ou perodo efetivado.
Procedimentos
Contabilidade Gerencial
360 Miscelneas
4. Confirme a parametrizao.
Veja tambm
Tabelas utilizadas
Parmetros
MV_CT350SL
MV_CT350TC
MV_CT350QY
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 361
Contabilizao TXT
Esta opo permite a importao de lanamentos contbeis de um arquivo TXT, utilizando-se dos
lanamentos padronizados do ambiente Contabilidade Gerencial. Este procedimento muito til,
quando se deseja efetuar a integrao entre sistemas diferentes do Protheus (ligao micro-mainframe,
por exemplo)
Procedimentos
1. Ao acessar a rotina Contabilizao TXT, ser apresentada a tela com a descrio resumida da rotina.
4. Confirme a parametrizao.
A partir deste momento, o sistema inicia a contabilizao dos registros gravados no arquivo TXT.
Veja tambm
Configurando
O arquivo TXT deve ter o tamanho do registro configurado nos parmetros da rotina, sendo que no
necessrio haver posies fixas na linha de detalhe. A nica exceo se refere ao cdigo do lanamento
padro associado que deve estar obrigatoriamente gravado nas 3 primeiras posies de cada linha.
Para acessar uma determinada informao, o usurio deve utilizar nos lanamentos padronizados as
funes LerStr e LerVal que sero responsveis pela leitura no arquivo TXT, retornando dados de
tipo caracter e numrico, respectivamente.
Sintaxe:
LerStr( ExpN1, ExpN2 ) -> L uma expresso do arquivo texto e grava no arquivo de contabilizao
como uma expresso do tipo "caracter".
Contabilidade Gerencial
362 Miscelneas
LerVal( ExpN1, ExpN2 ) -> L uma expresso do arquivo texto e grava no arquivo de contabilizao
como uma expresso do tipo "numrico".
LerData( ExpN1, ExpN2 ) -> L uma expresso do arquivo texto e permite alterar a data do
lanamento contbil. Esta funo poder ser colocada em qualquer campo com retorno do tipo
caracter no Lanamento Padro, pois sua funo somente alterar a Data do Lanamento Contbil,
a partir de uma data gravada no arquivo texto.
O parmetro ExpN1 se refere a posio inicial do campo dentro do registro e o ExpN2, ao tamanho
do campo.
Configurando
Campo Contedo
Sequencial 001
Histrico LERSTR(100,40)
Neste caso, a Data do Lanamento Contbil ser manipulada pela funo LERDATA, que ler uma
data vlida iniciando na coluna 140. Observe que o campo Origem Lcto no tem ligao alguma com
este comando.
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 363
Rateio off-line
Esta rotina tem como objetivo executar os rateios pr-cadastrados na rotina "Rateio Off-Line". As
regras pr-cadastradas sero tomadas como base para os clculos do rateio, que sero utilizadas para
cadastrar as despesas dos centros de improdutivos nos produtivos.
Procedimentos
1. Na janela de manuteno de Rateio Off-Line, ser apresentada a tela com a descrio resumida da
rotina.
4. Confirme a parametrizao.
A partir deste momento, o sistema inicia a gerao dos lanamentos contbeis referentes aos
rateios.
Veja tambm
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
364 Miscelneas
A rotina de rateio off-line por combinaes tem por objetivo evitar a necessidade de cadastros de
rateios repetitivos quando utilizada a mesma regra aplicada a diversas combinaes de entidades.
O sistema considera o mesmo cadastro utilizado pela rotina de rateio off-line, porm, busca todas
ocorrncias de lanamento das entidades preenchidas na coluna "Origem" combinadas com qualquer
entidade habilitada no ambiente Contabilidade Gerencial (Conta, Custo, Item, Classe Valor)
correspondentes aos cdigos mantidos em branco na coluna "Origem" do rateio.
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 365
Procedimentos
Data de Referncia
Contabilidade Gerencial
366 Miscelneas
Nmero do Lote
Informe o nmero do lote para identificao dos lanamentos que sero gerados pelo rateio.
Nmero do Sub-Lote
Informe o nmero do sub-lote para identificao dos lanamentos que sero gerados pelo rateio.
Nmero do Documento
Informe o nmero do documento para identificao dos lanamentos que sero gerados pelo
rateio.
Informe o cdigo do histrico padro que ser utilizado nos lanamentos gerados pelo rateio.
Do Rateio
At o Rateio
Moedas
Indique "Todas" para processar todas as moedas ou "Especfica" para processar uma nica
moeda.
Qual Moeda
Caso a pergunta "Moedas" esteja indicada com o contedo "Especfica", deve ser preenchido o
cdigo da moeda a ser processada. Caso a pergunta "Moedas" esteja com contedo "Todas",
este parmetro desconsiderado.
Tipo de Saldo
Tipo de saldo a ser considerado para obteno dos saldos no processamento do rateio.
Observao - Para as entidades mantidas "em branco" no Cadastro de Rateio, sero aplicado os
filtros abaixo. Se indicadas as filtragens abaixo das combinaes de entidades existentes nas
tabelas de saldo, sero consideradas somente as que fizerem parte do intervalo indicado.
Cdigo de conta contbil inicial que dever ser considerada para o rateio.
Cdigo de conta contbil final que dever ser considerada para o rateio.
Cdigo de centro de custo inicial que dever ser considerado para o rateio.
Cdigo de centro de custo final que dever ser considerado para o rateio.
Cdigo de item contbil inicial que dever ser considerado para o rateio.
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 367
Cdigo de item contbil final que dever ser considerado para o rateio.
Cdigo de classe de valor inicial que dever ser considerada para o rateio.
Cdigo de classe de valor final que dever ser considerada para o rateio.
Reproc.Antes|Entre|Final
Permite selecionar em qual fase deve executar-se o processamento para atualizao dos saldos:
Antes de iniciar o rateio; Entre rateios; e ao Final dos rateios.
A resposta a esta pergunta ter trs posies numricas, XXX, uma para cada fase de
processamento:
Cada posio deve ser preenchida com o contedo 1 para reprocessar ou 2 para no reprocessar
.
Exemplo:
111 = Reprocessa os saldos em todas as fases: antes de iniciar, entre os rateios e ao final dos
rateios.
211 = Reprocessa os saldos na fase entre os rateios e na fase final dos rateios.
5. Confirme novamente.
Veja tambm
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
368 Miscelneas
Intercompany
Importante:
Procedimento para execuo de lanamentos Intercompany
Para que os lanamentos de Intercompany sejam executados corretamente, necessrio:
Cadastrar as regras de Intercompany na opo "Cadastro Intercompany";
Habilitar o uso do campo "Intercompany" (CT2_INTERC) na tabela de Lanamentos Contbeis;
Identificar os lanamentos contbeis, informando Sim no campo "Intercompany" (CT2_INTERC);
Executar a rotina "Miscelnea + Processamentos + Intercompany".
Dica:
Os registros no identificados como Intercompany, no tero lanamentos gerados mesmo que o
registro origem obedea s regras do cadastro
.
Importante:
recomendado que os arquivos associados a esta rotina no estejam em uso por outras estaes
durante o processamento.
Procedimentos
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 369
Veja tambm
Tabelas utilizadas
Consolidao geral
A consolidao unifica os dados das filiais de uma empresa ou de vrias empresas em uma outra
empresa.
Contabilidade Gerencial
370 Miscelneas
Exemplo:
Supondo que as empresas/filiais 02/01 e 03/01 so consolidadoras (empresas destino), este parmetro
dever ser preenchido com: 0201/0301
Dica:
Ao executar esta operao, o ideal que ningum mais esteja efetuando movimentos nos arquivos
do ambiente Contabilidade Gerencial (inclusive lanamentos de integrao). Esta exigncia no
obrigatria, mas pode evitar eventuais inconsistncias nos saldos contbeis.
Procedimentos
1. Na janela de manuteno da rotina Consolidao Geral, o sistema apresenta uma janela de alerta,
solicitando que os usurios saiam do sistema, uma vez que os arquivos associados rotina no
devem estar em uso por outras estaes.
Limpa Consolidao?
Da Data/At a Data?
Apaga?
Esta pergunta somente tem efeito quando a pergunta "Limpa Consolidao" estiver preenchida
com "Sim".
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 371
Processa Moeda?
Qual Moeda?
Define a moeda dos lanamentos que sero transportados (filtro de dados na empresa origem).
Tipo de Saldo?
Define o tipo de saldo dos lanamentos que sero transportados (filtro de dados na empresa
origem).
7. Confirme novamente.
A partir deste momento, o sistema inicia o processo de consolidao das empresas e arquivos.
Veja tambm
Consolidao configurada
Conceitos
Roteiro de consolidao
Consolidao Geral
Consolidao Configurada
Sua utilizao mais complexa, pois necessita de planejamento prvio. Neste caso, possvel
determinar quais entidades sero consolidadas, efetuando a filtragem de dados.
Contabilidade Gerencial
372 Miscelneas
Parmetros da rotina
MV_CONSOLD
Tabelas utilizadas
Consolidao configurada
Exemplo:
Supondo que as empresas/filiais 02/01 e 03/01 so consolidadoras (empresas destino) este parmetro
dever ser preenchido com: 0201/0301
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 373
Dica:
Ao executar esta operao, o ideal que ningum mais esteja efetuando movimentos nos arquivos
do ambiente Contabilidade Gerencial (inclusive lanamentos de integrao). Esta exigncia no
obrigatria, mas poder evitar eventuais inconsistncias nos saldos contbeis.
Procedimentos
5. Confirme a parametrizao.
A partir deste momento, o sistema inicia o processo de consolidao das empresas e arquivos.
Veja tambm
Os tpicos:
Conceitos
Parmetros da rotina
MV_CONSOLD
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
374 Miscelneas
Cpia de saldos
Por meio desta rotina podem se efetuar comparaes contbeis seja para as fases de oramento, seja
para os tipos de saldos diferentes que foram criados de acordo com a estrutura de saldos da empresa.
Por meio da configurao dos parmetros poder se efetuar o processamento da "Cpia de saldos"
considerando-se um perodo determinado e o tipo de saldo origem. Uma nica moeda poder ser
selecionada ou considerarem-se todas elas. Separar os lanamentos contbeis dos saldos ou apenas os
saldos at uma data inicial informada, ou ainda, copiar os lanamentos e os saldos; apurar os saldos de
forma sinttica a partir de uma entidade contbil seja ela uma conta, um centro de custo, um item ou
uma classe de valor.
Os dados ficam gravados na tabela de lanamentos contbeis, na data final do perodo informado e
podem ser identificados pela cor indicativa da legenda.
O relatrio Comparativo de tipos de saldo x meses permite a visualizao e comparao entre saldos ou
movimentos, tendo at trs tipos de saldos.
Exemplo
Neste exemplo, sero consideradas comparaes entre as fases do oramento do tipo Orado original x
Orado Revisado x Realizado.
Importante:
Alm de copiar os saldos, deve-se envolver procedimentos de manuteno no cadastro de
oramentos.
O saldo orado "original" dever ser o status final dos oramentos estruturados para o perodo.
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 375
Importante:
Aps gerar os saldos de oramento, este processo alimenta as tabelas de saldo com registros
identificados pela coluna "Tipo de Saldo" com o contedo 0 (zero) atualmente identificado como
tipo de saldo "Orado".
Aps gerar os registros de saldo, deve-se aplicar a rotina "Cpia de Saldos, copiando os saldos orados
para outro tipo de saldo que constituir o "Saldo orado original".
O saldo destino da cpia efetuada passa a ser considerado como o Saldo orado original (que no ter
alteraes), desta forma, as eventuais revises e/ou alteraes no oramento, afetaro os registros
com tipo de saldo igual a 0 (zero), ou seja orados. Esta coluna passa ento a ser considerada a de
"Saldo orado revisado".
Observao:
Poder se modificar a nomenclatura dos tipos de saldos ou criar novos tipos por meio da rotina
Configuraes contbeis.
Procedimentos
1. Em cpia de saldos, o sistema exibir uma mensagem explicativa para o funcionamento da rotina.
Veja tambm
Tipos de processamentos
1) Excluso de lanamentos
A superposio ou excluso dos lanamentos ser executada se na configurao dos parmetros for
informado no campo "Mtodo" a opo "Sobrepor" ou "Apagar".
Contabilidade Gerencial
376 Miscelneas
Observao:
Para executar apenas a excluso dos lanamentos, deve ser informada a opo "Apagar".
Este tipo de processamento corresponde cpia dos saldos no perodo, moeda e tipo de saldo origem,
a serem gravados na tabela de lanamentos contbeis como saldo inicial do perodo (saldos), ou como
lanamentos a partir dos saldos das entidades (movimento sintticos) com apurao realizada de
acordo com a entidade informada no parmetro "At a entidade".
Neste processamento sero copiados os lanamentos contbeis da tabela CT2 na moeda e tipo saldo
origem, no perodo informado, para o novo tipo de saldo de destino selecionado.
Observao:
A opo "adicionar" da pergunta "Mtodo" apenas adiciona lanamentos contbeis sem efetuar
o processamento de excluso. Ao se executar a cpia dos lanamentos para o mesmo perodo,
moeda e tipo de saldo de destino, sero gerados lanamentos em duplicidade, porm com um
incremento na chave de lote, sub-lote e documento.
Veja tambm
O nmero de documento recebe uma numerao automtica do sistema, gerada a partir do lote e
sub-lote informado nos parmetros. A regra da numerao funciona da seguinte forma:
Se o nmero do lote e sub-lote no foram utilizados pelo sistema, o nmero do documento inicia
em 000001 para a chave lote e sub-lote informada nos parmetros.
Caso a chave de lote e sub-lote j existam, o sistema gera o nmero imediatamente posterior ao
ltimo nmero de documento j gravado para a chave lote e sub-lote informada.
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 377
Importante:
Os tipos de saldo 0-Orado e 1-Realizado so bloqueados por padro. Para desbloque-los,
deve-se criar o parmetro MV_CTBLQTP no cadastro de parmetros e informar quais tipos de
saldo esto bloqueados para cpia.
Caso no seja necessrio bloquear nenhum tipo de saldo, deve ser criado o parmetro com o
contedo em branco.
Veja tambm
Parmetros da rotina
MV_CTBLQTP
Contabilidade Gerencial
378 Miscelneas
Atualizao de moedas
Essa rotina consiste em recalcular o valor dos lanamentos contbeis em outras moedas dentro de um
determinado perodo. Pode ser utilizado quando for alterado o critrio de converso no plano de contas
ou quando uma taxa informada estiver incorreta.
Procedimentos
1. Na janela de manuteno Atualizao de Moedas, ser apresentada a tela com a descrio resumida
da rotina.
4. Confirme a parametrizao.
A partir deste momento, o sistema inicia a converso dos lanamentos em outras moedas.
Veja tambm
Lanamentos contbeis
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 379
Variao monetria
O valor da variao dado pela diferena do Saldo na Moedaxx e o Saldo na Moeda01 dividido pela
Taxa da Moedaxx.
1. Na janela de manuteno Variao Monetria, ser apresentada a tela com a descrio resumida da
rotina.
4. Confirme a parametrizao.
5. Caso deseje informar uma taxa especfica, clique no boto "Critrio das Moedas" e informe as taxas
para o clculo.
A partir deste momento, o sistema inicia o clculo e a gravao dos lanamentos de Variao
Monetria.
Dica:
O boto "Critrio das Moedas" dever ser acionado nos seguintes casos:
Pergunta "Considera critrio" estiver com o contedo "Moeda". A partir da os valores para o
clculo devero ser informados.
Pergunta "Considera critrio" estiver com o contedo "Plano de Contas" e as contas no Plano de
Contas estiverem com os critrios de converso como "Informada". A partir da os valores para o
clculo devero ser informados.
Contabilidade Gerencial
380 Miscelneas
Veja tambm
Lanamentos contbeis
Conceitos 380
Conceitos
Existem vrios termos ligados Contabilidade em outras moedas, abaixo mostramos um resumo sobre
o tema:
Variao cambial
Correo monetria
Objetivos da converso
Obrigatoriedade do FAS 52
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 381
CTP - Cambio
Essa opo utilizada para apurao da variao de valores em moeda forte referentes aos diferentes
critrios de converso utilizados em um plano de contas, gerando os lanamentos contbeis de ajustes
na converso de moedas.
A rotina Ajustes na Converso de Moedas atende aos princpios do USGAAP e IAS, considerando que
nem todas as contas de um mesmo grupo contbil utilizam o mesmo critrio de converso. Nestes
casos, as converses dos valores acabam sendo diferentes no final do ms. Para tanto, este programa
apura esta diferena e efetua o lanamento contbil respectivo.
Procedimentos
A partir deste momento, o sistema inicia o gerao dos lanamentos contbeis de ajustes na
converso de moedas.
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
382 Miscelneas
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 383
Apurao do resultado
A apurao do resultado consiste em gerar os lanamentos de apurao de lucro ou prejuzo nas contas
de receitas e despesas. Dever ser executada somente quando todas as contas operacionais estiverem
com seus saldos devidamente atualizados.
O programa permite a apurao a qualquer tempo, sendo o mais comum no perodo mensal ou anual.
Dica:
Se no for utilizada a entidade-ponte, os lanamentos gerados iro utilizar as prprias entidades,
onde foi apurado o lucro/perda zerando seus saldos no perodo solicitado.
Procedimentos
1. Na janela de manuteno Apurao do Resultado, ser apresentada a tela com a descrio resumida
da rotina.
5. Confirme a parametrizao.
Veja tambm
Demonstrativo de resultados
Conceitos 385
Contabilidade Gerencial
384 Miscelneas
Apurao do resultado
A apurao do resultado consiste em gerar os lanamentos de apurao de lucro ou prejuzo nas contas
de receitas e despesas. Dever ser executada somente quando todas as contas operacionais estiverem
com seus saldos devidamente atualizados.
O programa permite a apurao a qualquer tempo, sendo o mais comum no perodo mensal ou anual.
Dica:
Se no for utilizada a entidade-ponte, os lanamentos gerados iro utilizar as prprias entidades,
onde foi apurado o lucro/perda zerando seus saldos no perodo solicitado.
Procedimentos
1. Na janela de manuteno Apurao do Resultado, ser apresentada a tela com a descrio resumida
da rotina.
5. Confirme a parametrizao.
Veja tambm
Demonstrativo de resultados
Conceitos 385
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 385
Conceitos
A cada exerccio social ou perodo contbil a empresa apurar o resultado de suas operaes. Todavia,
recomendvel que a empresa apure o sucesso (lucro) ou insucesso (prejuzo) em perodos mais
curtos: mensais, trimestrais, quadrimestrais, etc.
Se:
A receita sempre aumenta o Ativo, embora nem todo aumento de Ativo signifique Receita (Emprstimos
Bancrios, Financiamentos, etc aumentam Caixa-Ativo da empresa e no so Receitas).
A despesa todo o consumo de bens ou servios para obteno de receita. Ela refletida, no Balano,
atravs de uma reduo do Caixa (quando pago no ato - vista) ou atravs de um aumento de uma
dvida - Passivo (quando a Despesa contrada no presente para ser paga no futuro - prazo). A
Despesa pode, ainda, originar-se de outras redues de Ativo (alm do Caixa), como o caso de
desgastes de mquinas e outros.
No final do Exerccio Social a Contabilidade confronta Receita x Despesa para Apurar o Resultado do
perodo (lucro ou prejuzo). O Resultado acresce (no caso de lucro) ou reduz (no caso de prejuzo) o
Patrimnio Lquido.
Considera entidades
Este parmetro identifica quais as entidades pontes e de apurao de lucros/perdas sero consideradas
no processamento desta rotina:
Cadastros
Contabilidade Gerencial
386 Miscelneas
apurao de lucros/perdas devem estar configuradas nas tabelas de cadastros. Dessa forma, as
perguntas desta rotina sero desconsideradas.
Rotina de Apurao
Se a pergunta Considera Entidades for preenchida com Rotina de Apurao, sero utilizadas as
entidades das perguntas ao invs das preenchidas nos cadastros.
Neste caso, se o usurio no quiser que uma determinada entidade (Conta/Centro de Custo/Item/
Classe Valor) seja considerada na rotina de Apurao de Resultados, deve preencher os campos
CT1_CTALP/CT1_CTAPON com * (Tabela de Planos de Contas) e, da mesma forma, para as
entidades de Centro de Custo, Item e Classe de Valor.
Tabelas utilizadas
A rotina Estorno da Apurao de Resultado utilizada para cancelar os registros gerados na ltima
Apurao de Lucros e Perdas, excluindo os lanamentos contbeis de lucros e perdas. O estorno da
apurao considera a ordem da sua gerao, ou seja, somente sero estornados os lanamentos das
ltimas apuraes, no das apuraes intermedirias.
Procedimentos
4. Confirme a parametrizao.
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 387
Veja tambm
Tabelas utilizadas
Encerramento exerccio
Este programa tem como objetivo efetuar o Encerramento do Exerccio Contbil. Esta operao visa
proteger os exerccios j efetivamente "batidos" e encerrados, no permitindo mais acesso
manipulao dos dados ali existentes.
Dica:
Se houver algum pr-lanamento ainda no efetivado, este dever ser efetuado, caso contrrio no
haver mais possibilidade de manipul-lo.
Aps a execuo desta rotina, o status do calendrio contbil passa a ser "Fechado".
Contabilidade Gerencial
388 Miscelneas
Procedimentos
4. Confirme a parametrizao.
Veja tambm
Tabelas utilizadas
A rotina de limpeza de base de dados tem como objetivo eliminar os registros das tabelas de
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 389
A rotina obtm os saldos finais do exerccio indicado, efetua cpia de segurana dos lanamentos que
sero eliminados, apaga todos os lanamentos e saldos at a ltima data do exerccio indicado
(incluindo exerccios anteriores), e gera um lote de lanamentos com os saldos finais do exerccio que
sofreu a limpeza para manter a integridade dos saldos para exerccios seguintes.
1. Ser apresentado um aviso de que os saldos devem estar atualizados e que o(s) calendrio(s) do
exerccio indicado na rotina devem estar encerrados, ou seja, calendrio(s) na condio Fechado.
Observao:
No considerado o saldo orado para transporte no backup, porm, os saldos orados tambm
sero eliminados das tabelas de saldo na limpeza (as tabelas de origem do oramento CV1 e
CV2 sero mantidas) tomando por base o conceito de que em perodos Transportados a base
no est mais disponvel para consulta, a tabela backup mantm uma cpia dos lanamentos
gravados na tabela CT2 que sero eliminados.
Os saldos obtidos (por moeda e por tipo de saldo) sero gravados em arquivo de trabalho (TRB)
do diretrio \System do Protheus com o padro de nomenclatura 01012004 correspondente
:
4. Sero copiados os registros de movimentao da tabela CT2 at as datas finais do(s) calendrio(s)
(considerando cada moeda) para a tabela de backup dos lanamentos (Tabela CV6).
Dica:
A estrutura da tabela de backup deve ser a mesma da tabela de lanamentos (CT2), adicionando a
coluna CV6_EXERC, caracter com tamanho 4, para identificao do exerccio de limpeza no caso de
uma posterior restaurao.
5. Os registros de movimentao da tabela CT2 at as datas finais dos calendrios sero eliminados,
considerando a possibilidade de calendrios com datas finais diferentes entre as moedas.
Caso as datas finais de outras moedas sejam maiores que a data final da moeda 01 somente os
registros da moeda 01 entre a data final da moeda 01 e a data final da outra moeda sero
mantidos.
Caso as datas finais de outras moedas sejam menores que a data final da moeda 01, os registros
Contabilidade Gerencial
390 Miscelneas
na moeda 01 entre a data final das outras moedas e a data final da moeda 01 tero seu valor
zerado.
6. efetuada a leitura dos saldos finais a partir do arquivo de trabalho (TRB). Esses saldos finais sero
gravados no formato de novos lanamentos, separados por documento de acordo com seu tipo de
saldo, moeda e datas de calendrio na tabela de lanamentos contbeis (sero considerados o
nmero de lote e sub-lote e documento indicados nas perguntas da rotina com incremento
seqencial). Estes lanamentos sero mantidos representando os saldos iniciais para o exerccio
subseqente.
8. Aps o reclculo dos saldos, ser alterado o status do(s) calendrio(s) para o status Transportado.
Observaes
Os lanamentos de saldos finais em outras moedas tero critrio 4 (Informado) para os valores em
outras moedas (no passam por alteraes no caso de execuo de atualizao de moedas pois
trata-se de perodo encerrado).
Sero considerados todos os tipos de saldo (exceto o saldo orado que parte da tabela CV1). Caso
haja mais de um tipo de saldo, os documentos sero quebrados por tipo de saldo e por moeda.
Dica:
Preferencialmente, os procedimentos devem ser executados com acesso exclusivo. Em alguns casos,
de acordo com os parmetros das rotinas, o acesso exclusivo torna-se obrigatrio.
1. Antes de executar a rotina de limpeza, deve ser efetuada a verificao da estrutura da tabela de
backup de lanamentos (CV6) e a tabela de lanamentos contbeis (CT2). Os campos da tabela CV6
devem ser os mesmos da tabela de lanamentos, mudando apenas o prefixo dos campos (ex.:
CT2_DATA -> CV6_DATA) e adicionando o campo CV6_EXERC na estrutura da tabela CV6.
Na primeira execuo, essa compatibilizao deve ser executada pela rotina U_CTBCV6, atravs do
Remote do Protheus.
2. Caso os perodos que devero sofrer limpeza no estejam encerrados, executar a rotina
Encerramento de Exerccio para o perodo que sofrer limpeza.
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 391
4. Efetuar backup dos grupos de tabelas com prefixo CT e CV (no mnimo da tabela CT2).
6. Executar rotina de Limpeza anual 388 indicando o perodo encerrado e configurar os parmetros da
rotina.
7.2. Se os saldos no estiverem coerentes aps a limpeza, e foi efetuado backup no momento da
execuo da rotina de limpeza, possvel restaurar os lanamentos e saldos atravs da rotina
de Restaurao de backup da limpeza.
Dica:
Conforme a convenincia, pode-se restaurar manualmente outro formato de backup paralelo. Neste
caso, devem ser observados os mesmos procedimentos executados pela rotina de restaurao da
limpeza, com relao s tabelas de movimento (CT2) e tabelas de saldo, inclusive alterao do
status de calendrio.
Efetuando a limpeza
Procedimentos
1. Na janela de manuteno da rotina Limpeza da Base de Dados, o sistema apresenta a tela descritiva
da rotina.
Limpa at o Exerc.
Informe o nmero do lote do(s) lanamentos que sero gerados com o saldo final do perodo.
Contabilidade Gerencial
392 Miscelneas
Informe o nmero do sub-lote do(s) lanamentos que sero gerados com o saldo final do
perodo.
Informe o nmero do documento do(s) lanamentos que sero gerados com o saldo final do
perodo.
Histrico Padro ?
Limpa Contra-Prova ?
Elimina Deletados ?
Selecione Sim ou No para apagar definitivamente os registros marcados por deleo lgica,
mantidos at o momento para eventuais rastreamentos.
Backup na Rotina ?
Selecione Sim ou No para efetuar a cpia dos lanamentos que sero eliminados para a
tabela de backup (identificada pelo prefixo CV6). Embora recomendado, o backup pela rotina de
limpeza torna-se opcional, pois deve ser efetuado, no mnimo, o backup integral da tabela de
lanamentos (CT2) antes de executar a rotina de limpeza. A execuo do backup pela rotina de
limpeza permitir a restaurao posterior atravs da rotina de restaurao de backup, se
necessrio.
7. Caso selecionado "No", o arquivo de trabalho ser mantido para eventuais consultas.
Tabelas utilizadas
CV6 - Backup de Limpeza Anual CTB - Grava cpia dos lanamentos que sero eliminados da tabela
de lanamentos.
CTK - Arquivo de Contra-Prova - Limpeza total dos registros, de acordo com o parmetro "Limpa
Arq. Contra-Prova".
CT2 - Lanamentos Contbeis - Elimina lanamentos at o exerccio indicado e gera lote de saldos
finais.
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 393
CT6 - Totais de Lote - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos finais.
CTC - Saldos do Documento - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos finais.
CT7 - Saldos do Plano de Contas - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos
finais.
CT3 - Saldos do Centro de Custo - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos
finais.
CT4 - Saldos do Item Contbil - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos finais.
CTI - Saldos da Classe de Valores - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos
finais.
CTU - Saldos de Totais por Entidade - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos
finais.
CTV - Saldos do Item/Centro de Custo - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos
finais.
CTW - Saldos da Classe de Valor/Centro de Custo - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera
lote de saldos finais.
CTX - Saldos Classe de Valor/Item - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos
finais.
CTY - Saldos C. Custo/Item/Classe de Valor - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de
saldos finais.
Se necessrio, possvel restaurar os lanamentos atravs do backup gerado pela rotina de limpeza,
porm, a restaurao sempre deve ser efetuada considerando mtodo seqencial, restaurando o ltimo
exerccio que sofreu limpeza.
Exemplo:
Caso os saldos no estejam coerentes aps a limpeza, e foi efetuado backup no momento da execuo
da rotina de limpeza, possvel restaurar os lanamentos e saldos atravs da rotina de Restaurao de
Backup da Limpeza.
A rotina de restaurao de backup pode ser executada apenas em condies em que foi detectado
algum problema na rotina de limpeza, ou em caso de necessidade de restaurar alguma informao
analtica do perodo que sofreu a limpeza, sendo recomendada principalmente na primeira condio.
Contabilidade Gerencial
394 Miscelneas
Dica:
A critrio do usurio, pode ser executado o procedimento de backup paralelo, no entanto, nesta
condio, no deve ser executada a restaurao de backup atravs desta rotina.
Copia os dados da tabela CV6 para a tabela CT2 (restaurao do backup) do exerccio;
Efetua o reprocessamento dos saldos (redistribuindo os saldos nas datas dos lanamentos);
Se o calendrio estiver com status Fechado, indica que todos os lanamentos foram restaurados e
somente as atualizaes das tabelas de saldo e a eliminao do backup (se selecionado pelo usurio)
no tiveram o processamento concludo. Nesta condio, pode-se executar o reprocessamento de
saldos do perodo manualmente atravs do menu Miscelneas, no sendo necessrio executar
novamente toda a restaurao do backup pela rotina.
Se, aps a interrupo do processo, o calendrio ainda estiver com o status Transportado, indica que
ainda no foram restaurados todos os lanamentos para a tabela CT2, sendo necessrio executar a
restaurao do backup novamente.
Procedimentos
4. Restaurar Exerc ?
Selecione "Sim" ou "No" para apagar os registros do exerccio na tabela de backup aps a
restaurao.
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 395
Tabelas utilizadas
CV6 - Backup de Limpeza Anual CTB - L cpia dos lanamentos que sero restaurados na tabela de
lanamentos.
CT2 - Lanamentos Contbeis - Elimina o lote de saldos finais do exerccio indicado e restaura os
lanamentos a partir da tabela backup.
CT6 - Totais de Lote - Elimina saldos do lote de saldos finais e restaura saldos at o exerccio
indicado.
CTC - Saldos do Documento - Elimina saldos do documento de saldos finais e restaura saldos at o
exerccio indicado.
CT7 - Saldos do Plano de Contas - Elimina saldos finais e restaura saldos at o exerccio indicado.
CT3 - Saldos do Centro de Custo - Elimina saldos finais e restaura saldos at o exerccio indicado.
CT4 - Saldos do Item Contbil - Elimina saldos finais e restaura saldos at o exerccio indicado.
CTI - Saldos da Classe de Valores - Elimina saldos finais e restaura saldos at o exerccio indicado.
CTU - Saldos de Totais por Entidade - Elimina saldos finais e restaura saldos at o exerccio
indicado.
CTV - Saldos do Item/Centro de Custo - Elimina saldos finais e restaura saldos at o exerccio
indicado.
CTW - Saldos da Classe de Valor/Centro de Custo - Elimina saldos finais e restaura saldos at o
exerccio indicado.
CTX - Saldos Classe de Valor/Item - Elimina saldos finais e restaura saldos at o exerccio indicado.
CTY - Saldos C. Custo/Item/Classe de Valor - Elimina saldos finais e restaura saldos at o exerccio
indicado.
Contabilidade Gerencial
396 Miscelneas
Integrao Lalur
Esta rotina cria os arquivos de exportao de dados para serem utilizados no sistema Lalur S.A.
Dica:
Para funcionar corretamente, as contas do Plano de Contas que fazem parte do Livro Lalur devero
ser identificadas corretamente.
Procedimentos
1. Na janela de manuteno de integrao LALUR, ser apresentada a tela com a descrio resumida
da rotina.
4. Confirme a parametrizao.
A partir deste momento, o sistema inicia a gravao do arquivo de exportao para o sistema
LALUR. Uma vez gravado esse arquivo, dever ser executado o sistema LALUR e o arquivo dever
ser importado para esse sistema.
Veja tambm
Os tpicos:
Plano de contas
Conceitos 397
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 397
Conceitos
O Livro de Apurao do Lucro Real, tambm conhecido pela sigla "LALUR", um livro de escriturao
de natureza eminentemente fiscal, criado pelo Decreto-lei n 1.598/77 em obedincia ao 2 do artigo
177 da Lei n 6.404/76 (Lei das S/A), e destinado apurao extracontbil do lucro real sujeito
tributao para o imposto de renda em cada perodo de apurao, contendo, ainda, elementos que
podero afetar o resultado de perodos de apurao futuros (RIR/99, art. 262).
Todas as pessoas jurdicas contribuintes do imposto de renda com base no lucro real, inclusive aquelas
que espontaneamente optarem por esta forma de apurao (RIR/99, art. 246).
O LALUR, cujas folhas so numeradas tipograficamente, ter duas partes, com igual quantidade de
folhas cada uma, reunidas em um s volume encadernado, a saber:
Parte A, destinada aos lanamentos de ajuste do lucro lquido do perodo (adies, excluses e
compensaes), tendo como fecho a transcrio da demonstrao do lucro real; e
NOTA:
O LALUR destinado a registrar valores que, por sua natureza eminentemente fiscal, no devam
constar da escriturao comercial. Assim, no pode ser utilizado para suprir deficincias da
escriturao comercial (registrar despesas no constantes da escriturao comercial ou
insuficientemente registradas) (PN CST n 96/78 e 11/79).
Na sua parte A, a escriturao ser em ordem cronolgica, folha aps folha, sem intervalos nem
entrelinhas, encerrada perodo a perodo, com a transcrio da demonstrao do lucro real. A
escriturao de cada perodo se completa com a assinatura do responsvel pela pessoa jurdica e de
contabilista legalmente habilitado.
Na sua parte B, utilizando uma folha para cada conta ou fato que requeira controle individualizado.
NOTA:
Completada a utilizao das pginas destinadas a uma das partes do livro, a outra parte ser encerrada
mediante cancelamento das pginas no utilizadas, prosseguindo a escriturao, integralmente, em
livro subseqente.
Contabilidade Gerencial
398 Miscelneas
Na parte A, os ajustes do lucro lquido do perodo sero feitos no curso do perodo ou na data de
encerramento deste (de acordo como o regime de apurao trimestral ou anual), no momento da
determinao da demonstrao do lucro real.
Sim. O LALUR poder ser escriturado mediante a utilizao de sistema eletrnico de processamento de
dados, observadas as normas baixadas pela Secretaria da Receita Federal. A escriturao em
formulrios contnuos, cujas folhas devero ser numeradas, obedecer ordem seqencial, mecnica
ou tipograficamente, e conter termos de abertura e encerramento (RIR/99, art. 255 e 263; IN SRF n
68/1995; Portaria COFIS n 13/1995).
dispensado o registro do LALUR em qualquer rgo ou repartio (IN SRF n 28/78, 1.3). ).
No. Embora dispensado de registro ou autenticao por rgo oficial especfico dever conter, para
que surta seus efeitos junto fiscalizao federal, os termos de abertura e de encerramento datados e
assinados por representante legal da empresa e por contabilista legalmente habilitado (IN SRF n
28/78, 1.3).
No. Todavia, considera-se no apoiada em escriturao a declarao entregue sem que estejam
lanados no LALUR os ajustes ao lucro lquido, a demonstrao do lucro real e os registros
correspondentes nas contas de controle.
Quando a empresa apurar seus resultados pelo lucro real, a simples no escriturao do LALUR
poder provocar o arbitramento pela autoridade tributria?
Sim, visto que uma das hipteses determinantes do arbitramento de lucro pela autoridade tributria
decorre da falta de escriturao na forma determinada pelas leis comerciais ou fiscais (RIR/99, art.
530) incluindo, portanto, o LALUR quando este no estiver regularmente escriturado.
Como escriturar o prejuzo no LALUR? Qual sua correlao com o prejuzo registrado na
contabilidade?
Para melhor compreenso do significado de prejuzos deve-se salientar que existem dois prejuzos
distintos: o prejuzo contbil, apurado pela contabilidade na Demonstrao de Resultado do Exerccio, e
o prejuzo fiscal, apurado na demonstrao do lucro real.
Logo, o prejuzo compensvel para efeito de tributao o que for apurado na demonstrao do lucro
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 399
Este o que ser registrado na parte B do LALUR, para compensao nos perodos subseqentes
(independentemente da compensao ou absoro de prejuzo contbil). Seu controle ser efetuado
exclusivamente na parte B do LALUR, com utilizao de conta (folha) distinta para o prejuzo
correspondente a cada perodo.
A utilizao desse prejuzo para compensao com lucro real apurado posteriormente em perodos-base
subsequentes poder ser efetuada total ou parcial, independentemente de prazo, devendo ser
observado apenas em cada perodo-base de compensao o limite de 30% do respectivo lucro lquido
ajustado, levando-se a dbito na conta de controle - parte B, o valor utilizado, transferindo-o para a
parte A do livro, com vistas a ser computado na demonstrao do lucro real, sendo registrado como
excluso.
NOTA:
O prejuzo fiscal existente at 31.12.95, controlado na parte B do LALUR, somente ser corrigido
monetariamente at essa data com base na UFIR de 01/01/96 (R$ 0,8287).
No. De acordo com a legislao fiscal no h prazo para a compensao de prejuzos fiscais, mesmo
relativamente queles apurados anteriormente a edio da Lei n 8.981/95, com as alteraes da Lei
n 9.065/95.
A partir de 1 de janeiro de 1995, para efeito de determinar o lucro real o lucro lquido ajustado pelas
adies e excluses previstas ou autorizadas pela legislao do imposto de renda s poder ser
reduzido em, no mximo, 30% (trinta por cento).
NOTA:
Os resultados no-operacionais de todas alienaes ocorridas durante o perodo devero ser apurados
englobadamente (IN SRF n 11/96, art. 36, 3).
H alguma exceo aplicao das regras relativas comparao e distino entre os prejuzos
fiscais e no-operacionais para efeito de compensao?
Sim. No se aplicam as regras relativas a separao dos prejuzos fiscais e no-operacionais s perdas
decorrentes de baixa de bens ou direitos do ativo permanente em virtude de se terem tornado
Contabilidade Gerencial
400 Miscelneas
imprestveis, obsoletos ou em desuso, ainda que posteriormente venham a ser alienados como sucata
(IN SRF n 11/96, art. 36, 12).
Tabelas utilizadas
Esta rotina converte os arquivos do ambiente Contbil (Sigacon) para o ambiente Contabilidade
Gerencial (Sigactb).
Procedimentos
1. Na janela de manuteno do Conversor Sigacon x Sigactb, ser apresentada a tela com a descrio
resumida da rotina.
4. Confirme a parametrizao.
Veja tambm
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 401
Tabelas 405
Na tela para configurao dos parmetros, observe o grupo de perguntas: "Data Inicial", "Data Final" e
o "Saldo Inicial", identificaremos estas perguntas como sendo o 1 grupo. A informao dada s datas
refere-se aos movimentos e saldos iniciais para as moedas que trabalham com periodicidade mensal
para converso do SIGACON.
No 2 grupo de perguntas esto a: "Data Ini. Tab.22", "DataFim Tab.22", "Data Sld.Ini Tab 22" e o
"Cod. Sub lote Tab.22". Se as datas informadas neste grupo de perguntas for diferente das informadas
no 1 grupo, sero gerados lotes de lanamentos separados para os movimentos nas moedas que se
baseiam na periodicidade da tabela 22.
Veja tambm
Tabelas 405
Na converso do SIGACON para o SIGACTB a base de dados "origem" da migrao pode apresentar
inconsistncia nos registros com a mesma chave de identificao ou "chave nica" na tabela de
lanamentos contbeis. Estes dados sero evidenciados pelo prprio "atualizador de verso" ou pelo
"verificador de duplicidades".
Deve-se analisar o resultado certificando-se que se trata de "lanamentos vlidos" identificados pela
mesma chave de registro e que neste caso devem ser mantidos na base de lanamentos contbeis,
principalmente se os livros fiscais do perodo j foram registrados. Ao se tratar de duplicidades no
identificadas anteriormente, dever efetuar-se a manuteno dos lanamentos para corrigir os saldos.
Contabilidade Gerencial
402 Miscelneas
a) No ambiente 7.10 Contabilidade Gerencial (CTB) para a verso 8.11 Contabilidade Gerencial
(CTB)
Quando o ambiente que est em uso for a Contabilidade Gerencial na verso 7.10.
Nome CT2_SEQIDX
Tipo C (caracter)
Tamanho 05
3. Se este campo no existir ser necessrio cria-lo e executar novamente o atualizador de verso.
Importante:
O "verificador de duplicidade no corrige lanamentos.
b) Ambiente 7.10 Contabilidade (CON) para verso 8.11 Contabilidade Gerencial (CTB)
c) Ambiente 8.11 com Contabilidade (CON) para verso 8.11 Contabilidade Gerencial (CTB)
Ainda que j tenha se executado a migrao do ambiente para a verso 8.11 porm, ainda esteja em
uso a Contabilidade (CON) siga os procedimentos descritos a seguir:
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 403
Importante:
O conversor SIGACON verifica as inconsistncias nos registros e incrementa o campo CT2_SEQIDX
sequencialmente a cada ocorrncia de duplicidade de chave na tabela CT2.
Para analisar as inconsistncias detectadas na tabela CT2, os registros so identificados como
duplicidades da seguinte forma:
Nas situaes a) e b) as duplicidades so identificadas pelos registros tendo o campo
CT2_SEQIDX preenchido, com contedo maior ou igual a "00001".
Na situao "c" as duplicidades so identificadas pelos registros tendo o campo CT2_SEQIDX
preenchido com contedo maior que "00001".
Podem-se filtrar registros utilizando a "consulta genrica" ou atravs de relatrios analticos/ e de
conferncia impressos atravs do ambiente Contabilidade Gerencial.
necessrio verificar se de fato so duplicidades que devero ser eliminadas, ou se so registros de
lanamentos vlidos que devero ser mantidos, embora gravados sob a mesma identificao de lote
e documento.
Veja tambm
Tabelas 405
Informao tcnica
Plano de Contas
SI1 (Plano de Contas e Saldos Moeda1) convertido para CT1 (Cadastro Plano de Contas) e CT7 (Saldos
Plano de Contas).
SI7 (Saldos de Conta nas Moedas2...5) convertido para CT7 (Saldos Plano de Contas).
Centros de Custo
SI3 (Cadastro e Saldos de Centro de Custo) convertido para CTT (Cadastro Centro de Custo) e CT3
(Saldos Centro de Custo).
Contabilidade Gerencial
404 Miscelneas
Item Contbil
SID (Cadastro Itens Contbeis) convertido para CTD (Cadastro Itens Contbeis).
SI4 (Saldos Itens Contbeis) convertido para CT4 (Saldos Itens Contbeis).
Lanamento Contbil
Pr-Lanamentos
Lanamentos Padro
Rateios On-Line
Oramentos
Dica:
Demais cadastros / movimentos devero ser atualizados manualmente, pois no h um algoritmo
seguro para importao desses dados.
Veja tambm
Tabelas 405
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 405
Tabelas utilizadas
* SIGACTB
* SIGACON
Esta rotina gera arquivos no formato TXT de acordo com o layout definido na Portaria Cofis 13/1995 e
ADE Cofis 15/2001, para posterior importao e validao no sistema Sinco Contbeis (Sistema
Integrado de Coleta da Receita Federal para Arquivos Contbeis), efetuando a gerao em dois layouts
distintos, de acordo com a configurao dos parmetros da rotina.
Contabilidade Gerencial
406 Miscelneas
Procedimentos
Data Inicial
Data Final
Moeda
Tipo de Saldo
Gera Cadastros
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 407
Exibe uma pergunta com 5 posies relativas aos arquivos de cadastro, na seguinte ordem:
1) Plano de Contas
3) Centros de Custo/Produo
4) Centros de Despesa
5) Histricos padres
Gera Movimentos
Exibe uma pergunta com 2 posies relativas aos arquivos de movimento: Lanamentos
Contbeis e Lanamentos Contbeis Auxiliares.
Gera Saldos
Exibe uma pergunta com 2 posies relativas aos arquivos de Saldos Contbeis e Saldos
Contbeis Auxiliares.
Informe o diretrio em que devem ser gerados os arquivos. Caso a pergunta seja mantida em
branco, os arquivos sero gerados no diretrio \SYSTEM (instalao padro do Protheus).
Indique em qual das colunas devem ser gerados os cdigos de centros de custo no arquivo de
lanamentos, onde:
Conf. Cadastro: os centros devem ser classificados no cadastro para gerao nas respectivas
colunas, conforme a classificao atravs do campo "Classificao SINCO" (CTT_CSINCO), no
Cadastro de Centro de Custo.
No: para no gravar as colunas de centro de custo no arquivo de lanamentos (os cadastros de
centro de custo tambm no so gerados).
Formato do Layout
Selecione o layout em que os arquivos sero gerados, observando que no layout ADE COFIS
15/2001 no h distino entre os arquivos de centros de custo e centros de despesa, nem a
necessidade de arquivos de histricos padres.
Contabilidade Gerencial
408 Miscelneas
Tabelas utilizadas
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 409
Rastreabilidade
Uma outra caracterstica do Workflow a possibilidade de rastrear os processos. Isto significa que a
qualquer momento o usurio pode saber onde se encontra, por exemplo, o pedido de compras que foi
enviado para aprovao de um gerente e ele ainda no obteve resposta.
Processos
Status
Para cada processo iniciado no Workflow, gerado um cdigo que chamado ID.
Exemplo
Para o processo de aprovao do Pedido de nmero 1020 gerado um ID de nmero = 03001. Este
ID nico e identifica o processo.
Neste exemplo, o ID gravado no "SC7 - Pedidos de Compras", em campo criado pelo usurio
administrador do sistema. Esta gravao deve ser feita por "Ponto de Entrada".
O objeto oProcess contm uma propriedade chamada fProcessID cujo contedo o ID do processo
iniciado.
Na consulta Rastreabilidade deve ser informado o ID do Processo, nesta ser apresentado todas as
ocorrncias, com data e hora da execuo e o intervalo de tempo entre um status e outro.
Procedimentos
Contabilidade Gerencial
410 Miscelneas
3. Caso no saiba o nmero do ID, selecione atravs do campo "Pesquisa Padro" a rotina a ser
rastreada. Evidentemente a Pesquisa Padro dever retornar o nmero do Processo
Neste caso sero apresentados os Status internos do sistema ( disponvel apenas para o
Administrador ).
Exemplos:
Neste caso sero apresentados somente os Status criados pelo usurio, na rotina "Status
Workflow".
Todos Status
Confirme.
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 411
possvel tambm visualizar a rastreabilidade de forma grfica, atravs da integrao com o Visio.
Veja maiores informaes no Tpico Integrao Visio.
Veja tambm
1. Para verificar como cadastrar Processos Workflow, veja o tpico "Processos Workflow".
2. Para verificar como cadastrar Status Workflow, veja o tpico "Status Workflow".
Tabelas utilizadas
WF3 - Rastreabilidade
Contabilidade Gerencial
412 Miscelneas
Esta rotina permite a consulta Workflow dos Processos existentes por usurio, apresentando Processos
Respondidos (status verde) e Processos em Aberto (status vermelho).
Procedimentos
1. Ao acessar a rotina Processos por usurio, o sistema apresenta a janela para a consulta:
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 413
Tabelas utilizadas
Messenger
Estas mensagens tanto podem ser do Workflow como mensagens de texto. As mensagens do Workflow
sero abertas dentro de um Browser (por exemplo o Internet Explorer).
Requisitos
necessrio que o Protheus esteja com o servidor HTTP ativado, pois as respostas para os processos
do Workflow so processadas atravs de chamadas de funes em ADVPLASP. Veja com o suporte
Microsiga como ativar este servidor.
Configuraes
Inicialmente, deve-se configurar o parmetro "MV_WFMESSE 415 " com contedo "S". Isto ativa o
Messenger do Protheus.
Configure tambm o parmetro "MV_WFTIBRW 415 " com o nome do Browser de Internet que ser
utilizado para responder os processos, como por exemplo "IEXPLORE.EXE". Efetue estas configuraes
atravs do Ambiente "Configurador".
necessrio colocar no path do sistema operacional o diretrio onde se encontra o arquivo informado
em "MV_WFTIBRW 415 ". Faa isto em cada estao.
Processos do Workflow
Na programao dos processos do Workflow no houveram alteraes. Apenas nas propriedades cTo,
cCc e cBcc da classe TWFProcess ao invz de se colocar o endereo de email pode-se colocar o nome
do usurio do Protheus.
Exemplo :
oProcess:cTo := marcelo
Contabilidade Gerencial
414 Miscelneas
Exemplo:
oProcess:cTo := marcelo;fernando;re123@micro.com.br
No caso acima, as duas primeiras pessoas recebero a mensagem dentro do Protheus e a ltima
atravs de email.
Para receber as mensagens do Workflow, necessrio que o usurio esteja conectado a um remote do
Protheus. Ao chegar novas mensagens, o sistema apresenta uma tela informando a quantidade de
novas mensagens do Workflow.
Caso no queira ler as mensagens neste instante, basta dar um clique em Fechar. Caso contrrio, clique
no Boto Workflow e ser mostrada a tela com as pendncias.
Pendente
A mensagem necessita de uma resposta que ainda no foi executada pelo usurio
Em Execuo
A mensagem est sendo executada pelo Workflow, aps ser respondida pelo usurio
Realizado
Procedimentos
O sistema apresenta a mensagem em formato HTML na janela do Browser definido pelo parmetro "
MV_WFTIBRW 415 ".
Verificando as mensagens
Pode-se verificar a qualquer instante suas mensagens, bastando para isto acessar a opo "Messenger"
no menu "Miscelnea" "Workflow".
Um outro recurso que est implementado nesta verso do Protheus a possibilidade de se trocar
mensagens de textos entre os usurios do sistema.
Contabilidade Gerencial
Miscelneas 415
Configurando
Para que o Messenger esteja ativado, basta setar o parmetro MV_WFMESSE com S. Isto ativar o
recurso para todos os usurios que se conectem ao Protheus a partir da ativao deste parmetro.
Estando conectado ao Remote do Protheus, caso existam mensagens para o usurio, ser mostrada
uma tela informando a quantidade de Mensagens que ainda no foram lidas.
Caso no queira ler as mensagens neste instante, basta dar um clique em Fechar.
Caso contrrio, clique em Mensagens e aparecer a tela com as mensagens pendentes de leitura (Itens
em Aberto), as lidas (Itens Lidos) e os itens enviados (Itens Enviados).
Para ler/responder uma mensagem, basta selecionar a mensagem e dar um duplo clique na mesma.
Feito isto, aparecer a tela de descrio da mensagem. O usurio poder responder de volta a
mensagem ou encaminhar a mesma para outra pessoa, bastando dar um clique no boto
correspondente existente na barra de botes.
Caso escolha responder a mensagem, basta escrever o texto que ser enviado.
Caso deseje encaminhar a mensagem, basta escolher os destinatrios atravs do boto Para. Este
boto abre uma janela com os usurios do sistema. Marque para quem deseja enviar o e-mail e clique
em OK para confirmar a escolha dos destinatrios.
Para enviar a mensagem de resposta ou encaminhamento, basta dar um clique no boto OK.
Para criar uma nova mensagem e enviar para algum usurio do Protheus, basta dar um clique no boto
Nova Mensagem que abrir uma tela onde dever ser informado o(s) destinatrio(s), o ttulo da
mensagem (subject) e a mensagem a ser enviada. Voc pode escolher a prioridade da mensagem. Esta
prioridade (normal, alta e baixa) definir a ordem das mensagens pendentes que aparecero na caixa
de entrada.
O Boto Histrico faz o rastreio do histrico de uma mensagem mostrando todas as mensagens ligadas
ela.
Verificando as mensagens
Voc poder ver a qualquer instante as suas mensagens, bastando para isto escolher a opo de menu
Miscelnea Workflow Messenger.
Parmetros da rotina
MV_WFMESSE
MV_WFTIBRW
Contabilidade Gerencial