PREVENCION DEL

LAVADO DE ACTIVOS

Lic. Susan Paola Rojas

 AGENDA

MARCO CONCEPTUAL
MARCO INTERNACIONAL DE LUCHA
CONTRA EL LD-FT
NORMATIVA VIGENTE EN GUATEMALA
SISTEMA DE PREVENCION Y REPRESIN
DEL DELITO
LA IVE, SUS FUNCIONES Y OBJETIVOS
RECOMENDACIONES DE PREVENCION
 MARCO CONCEPTUAL

Lavado de Dinero es el proceso de esconder o

disimular la existencia, origen, movimiento, destino o
uso de bienes o fondos que tienen una fuente ilcita,
para hacerlos aparentar como provenientes de una
actividad legtima.

El Lavado de Dinero es un delito AUTNOMO

El Lavado de Dinero es TRANSNACIONAL

ALGUNOS DELITOS GRAVES QUE
GENERAN RECURSOS ILICITOS
Narcotrfico Terrorismo Trata de
personas

Trfico ilcito
de armas,
Secuestro joyas y oro
Corrupcin
 Robo

Extorsin Homicidio por

encargo

Estafa

Defraudacin
Tributaria

En Guatemala el LD puede
provenir de cualquier delito
 LAS ETAPAS DEL PROCESO
Consiste en la recepcin
fsica de bienes de
cualquier naturaleza o
de dinero en efectivo,
producto y como
consecuencia de
actividades ilcitas

Recoleccin

Colocacin Estratificacin Integracin

La colocacin en el Consiste en la conversin y/o Es la finalizacin del

sistema econmico, y movimiento de los fondos en la proceso. El dinero lavado
en especial en el economa legal, que sern entra a la economa o al
financiero, suele ser el movilizados mltiples veces, a sistema financiero
paso ms difcil del travs de una gran cantidad de disfrazado ahora como
proceso. operaciones para ocultar, invertir, "dinero legtimo",
transformar, asegurar o dar en
custodia bienes provenientes del
delito o para mezclarlos con dinero
de origen legal, con el fin de
disimular su origen.
Lavadores
Va
Area

Bancos

Entidades
Financieras

Va Martima

Va Terrestre
 Va Parasos
Area Fiscales

Bancos
Giros
Bancos Electrnicos

Entidades Giros
Financieras Electrnicos

Va
Martima Sociedades
de Papel
 Inversiones
Bancos

Prstamos Giros
Electrnicos

Ms delitos
Sociedades
de Papel
Por qu es tan importante luchar
contra el lavado de dinero?

Por la magnitud, impacto y alcance del lavado

de dinero a nivel econmico y social. (Segn un
informe del FMI del 2001, el lavado de dinero
representa entre el 2% y el 5% del PIB mundial,
estimacin que podra alcanzar los
US$2,717.35 billones anuales)
La corrupcin y el lavado de dinero amenazan
la seguridad nacional e internacional.
La lucha contra el lavado de dinero esta dirigida
al producto de los delitos.
 Efectos sociales que provoca el
Lavado de Dinero en un pas

El dinero que produce el crimen:

Deteriora los principios y valores de la
sociedad;
Genera corrupcin y violencia;
Produce efectos dainos como el malestar
y la tensin social;
Empaa la imagen internacional del pas.
Efectos econmicos que provoca
el LD en un pas
Concentracin de la riqueza;
Inflacin;
Prdida de rentas pblicas;
Problemas cambiarios;
Competencia desleal;
Quiebras y liquidaciones;
Desempleos, etc.
 Marco internacional de lucha
contra el LD-FT

Hoy da GAFI est formado Ha emitido 40 Recomendaciones

por 32 pases y
2 organismos regionales contra el Lavado de Dinero +
9 contra el terrorismo

Surge del Grupo de

ASUMIR POLTICAS
Pases -G7-

JAPN CANAD E.U.A.

PREVENIR DETECTAR SANCIONAR

FRANCIA ALEMANIA ITALIA

INGLATERRA
CUNDO SURGEN LOS PRIMEROS INDICIOS DE
INTERES EN GUATEMALA?
Guatemala fue incluida en la
Lista negra de Pases no
Cooperantes en el 2001

Luego de mucho trabajo fue retirada, hasta el 2004

Normativa vigente en Guatemala

1. Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos,

Decreto 67-2001 del Congreso de la Repblica de
Guatemala.
2. Reglamento de la Ley Contra el Lavado de Dinero
u Otros Activos, Acuerdo Gubernativo No.118-2002
del Presidente de la Repblica de Guatemala
3. Ley para Prevenir y Reprimir el Financiamiento
del Terrorismo, Decreto No.58-2005 del Congreso
de la Repblica de Guatemala
4. Reglamento de la Ley para Prevenir y Reprimir el
Financiamiento del Terrorismo, Acuerdo
Gubernativo No. 86-2006 del Presidente de la
Repblica de Guatemala
SISTEMA DE PREVENCION Y
REPRESIN DEL DELITO
Sistema de Prevencin y Represin
del Delito
PERSONAS OTRAS MINISTERIO ORGANISMO
SIB-IVE
OBLIGADAS UAF/UIF PBLICO JUDICIAL
 Cmo Funciona el Sistema

SIB a travs de
Anlisis de Clientes y sus
la IVE conductas .
Monitorea operaciones no
acordes al perfil del cliente.
Operaciones contrarias a las
Personas restricciones establecidas.
Obligadas y sus Validar origen de los
Oficiales de fondos para la realizacin de
operaciones.
Cumplimiento

-El Estado Emite Obtiene Procesa y Analiza

Establece controles , Recopila y
Leyes y normativa informacin segn
Supervisa su cumplimiento Archiva
-Los Organismos Int. de sus parmetros de
y requiere informacin sospecha
Genera
Evalan la Gestin clientes y
especifica con periodicidad preestablecidos Histrico
de cada Pas sistemas

M.P. investiga Recibe Reportes de Transaccin

Penalmente y sospechosa , Valida datos,
Analiza y Detecta Indicios de la Remite REPORTES DE OPERACIN
Plantea
comisin de LD-FT y en su caso SOSPECHOSA u otra informacin pertinente
Acusaciones ante remite a M.P.
O.J.
LA IVE Y SUS FUNCIONES Y
OBJETIVOS
 CREACIN DE LA IVE
Art. 32 Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos
Art. 24 de su Reglamento

Se crea dentro de la Superintendencia de Bancos la

Intendencia de Verificacin Especial, -IVE-, que ser la
encargada de velar por el objeto y cumplimiento de la
Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos y su
Reglamento.
Es una Unidad de Anlisis Financiero estrictamente
administrativa, que tiene la funcin de analizar la
informacin proporcionada por las Persona Obligadas a
fin de confirmar la existencia de transacciones
sospechosas, as como operaciones o patrones de
lavado de dinero u otros activos.
Aquellos casos donde existan indicios de la comisin
del delito de LD y FT son remitidos al M. P. en forma de
denuncia.
Estructura Organizacional
 ORGANIGRAMA FUNCIONAL
Superintendente
de Bancos

Intendente

Anlisis de
Informacin
Direccin

Apoyo
Jurdico
Investigacin Requerimientos
Supervisin
Transacciones Legales
Riesgos
Financieras I y Nacionales e Apoyo de
AML/CFT
II Internacionales Sistemas
La SIB travs de la IVE lleva a cabo Supervisin del
cumplimiento normativo y valida que los programas de
prevencin adoptados por las Personas Obligadas sean
adecuados segn el nivel de riesgo de cada entidad.

Involucramiento de la
Administracin de la entidad en la
prevencin del LD y FT
Poltica Conozca a su Cliente

Aspectos validados
en la Supervision
Basada en Riesgos
Programas de Monitoreo
Gestin del Oficial de Cumplimiento
Programas de Auditoria y
Capacitacin al personal

Programa de Administracin de
Riesgos
 TEMAS DE ESPECIAL
ATENCION

PERSONAS EXPUESTAS POLITICAMENTE

(PEPs), CONYUGES, HIJOS, HERMANOS Y
PADRES.

PERSONAS OBLIGADAS BAJO REGIMEN

ESPECIAL, (VENTA DE INMUEBLES,
VEHICULOS, JOYAS Y METALES
PRECIOSOS, ANTIGUEDADES, ETC.)
 ANLISIS
REPORTE DE
TRANSACCIN
SOSPECHOSA CON BASES DE

ANALISIS DE INTELIGENCIA
INFORMACIN DATOS,
COMPLETA INFORMES
PUBLICOS Y

FINANCIERA
NOTICIOSOS,
ETC.
EN EL CASO
DE
ENCONTRAR
INDICIOS DE
LA COMISON
DE UN
ANALISIS
DELITO SE
ESTRATEGICO Y
REMITE
GEOREFERENCIAL
DENUNCIA
AL M.P. EVALUACION
DE HALLAZGOS
 Objetivos Generales de la IVE

1. Impulsar el desarrollo en 4. Coadyuvar en la represin de

Guatemala, de una cultura de estos delitos, apoyando a las
Prevencin contra estos autoridades a fin de someter
graves delitos.
a los tribunales a quienes
2. Coadyuvar en la creacin de resulten responsables de tales
una red nacional a nivel legal actividades delictivas.
y tcnico as como mantener
las relaciones internacionales
necesarias para la lucha 5. Coordinar esfuerzos
contra el LD y FT . interinstitucionales a fin de
mantener a Guatemala, con
3. Brindar y coordinar
capacitacin para las calificacin internacional
personas obligadas, al positiva en la lucha contra el
Ministerio Pblico, al LD y FT.
Organismo Judicial y otras
entidades relacionadas con la
materia.
Participacin de todos en la lucha contra
el Lavado de Activos y el Financiamiento
del Terrorismo

El combate al lavado de dinero y activos

provenientes de la comisin de delitos y del
financiamiento del terrorismo, requiere de la
voluntad y la participacin activa y cooperativa, de
todas las personas y entidades legal y moralmente
responsables de su prevencin, deteccin,
represin y sancin.
 ALGUNAS ACCIONES QUE PREVIENEN SER
UTILIZADOS POR EL CRIMEN ORGANIZADO

Nunca proporcione su nombre o nmero de identidad a otras personas. Sus

datos podran ser utilizados para propsitos ilcitos lo que le generara
problemas legales muy serios y al daar su buen nombre, en el futuro le
limitara el acceso al crdito.

NUNCA PRESTE SU NOMBRE PARA:

La apertura de cuentas en el sistema financiero como favor a otra persona.

El uso de su cuenta personal o domicilio a favor de terceros.
La compra de algn bien (inmueble, vehculo, etc.)
Que se realicen transferencias de dinero favoreciendo a terceros o
prestarse a recibir transferencias o remesas a su nombre.
El uso de operaciones en representacin de o a nombre de terceros,
especialmente si ofrecen pagarle una comisin o darle algn beneficio.
La firma de documentos sin antes leerlos detenidamente.
RECUERDA