L 176/338 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene 27.6.

2013

DIRECTIVE

DIRECTIVA 2013/36/UE A PARLAMENTULUI EUROPEAN I A CONSILIULUI

din 26 iunie 2013
cu privire la accesul la activitatea instituiilor de credit i supravegherea prudenial a instituiilor de
credit i a firmelor de investiii, de modificare a Directivei 2002/87/CE i de abrogare a Directivelor
2006/48/CE i 2006/49/CE
(Text cu relevan pentru SEE)

PARLAMENTUL EUROPEAN I CONSILIUL UNIUNII EUROPENE, 2006/48/CE i 2006/49/CE ar trebui integrate n partea
dispozitiv a prezentei directive i a respectivului regu
lament.

avnd n vedere Tratatul privind funcionarea Uniunii Europene,

n special articolul 53 alineatul (1),
avnd n vedere propunerea Comisiei Europene,
dup transmiterea proiectului de act legislativ ctre parlamentele
naionale,
avnd n vedere avizul Bncii Centrale Europene (1),
hotrnd n conformitate cu procedura legislativ ordinar,
ntruct:
(1) Directiva 2006/48/CE a Parlamentului European i a
Consiliului din 14 iunie 2006 privind iniierea i exer
citarea activitii instituiilor de credit (2) i Directiva
2006/49/CE a Parlamentului European i a Consiliului
din 14 iunie 2006 privind rata de adecvare a capitalului
ntreprinderilor de investiii i al instituiilor de credit (3)
au fost modificate semnificativ n mai multe rnduri.
Multe dintre dispoziiile Directivelor 2006/48/CE i
2006/49/CE sunt aplicabile att instituiilor de credit,
ct i firmelor de investiii. Din motive de claritate i
pentru a asigura o aplicare consecvent a respectivelor
dispoziii, acestea ar trebui s fuzioneze n noi acte legi
slative care s se aplice att instituiilor de credit, ct i
firmelor de investiii, i anume prezenta directiv i Regu
lamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European i
al Consiliului din 26 iunie 2013 (4). Pentru o accesibi
litate mai bun, dispoziiile anexelor la Directivele
(1 ) JO C 105, 11.4.2012, p. 1
(2 ) JO L 177, 30.6.2006, p. 1.
(3 ) JO L 177, 30.6.2006, p. 201.
(4 ) A se vedea pagina 1 din prezentul Jurnal Oficial.
(2) Prezenta directiv ar trebui s conin, printre altele,
dispoziiile care reglementeaz autorizarea activitii,
achiziia de participaii calificate, exercitarea libertii de
stabilire i a libertii de a presta servicii, competenele
autoritilor de supraveghere ale statelor membre de
origine i ale celor gazd n acest domeniu, precum i
dispoziiile care reglementeaz capitalul iniial i procesul
de supraveghere a instituiilor de credit i a firmelor de
investiii. Obiectivul principal i obiectul prezentei
directive este de a coordona dispoziiile naionale
privind accesul la activitatea instituiilor de credit i a
firmelor de investiii, modalitile de guvernan i
cadrul lor de supraveghere. Pe lng aceste dispoziii,
Directivele 2006/48/CE i 2006/49/CE conineau de
asemenea cerine prudeniale pentru instituiile de credit
i firmele de investiii. Cerinele respective ar trebui s
figureze n Regulamentul (UE) nr. 575/2013 care
stabilete cerine prudeniale uniforme i direct aplicabile
pentru instituiile de credit i firmele de investiii,
deoarece astfel de cerine sunt strns legate de
funcionarea pieelor financiare pentru un anumit
numr de active deinute de instituiile de credit i
firmele de investiii. Prin urmare, prezenta directiv ar
trebui citit mpreun cu Regulamentul (UE) nr.
575/2013 i mpreun cu respectivul regulament ar
trebui s formeze cadrul juridic care reglementeaz acti
vitile bancare, cadrul de supraveghere i normele
prudeniale aplicabile instituiilor de credit i firmelor
de investiii.
(3) Cerinele prudeniale generale prevzute n Regulamentul
(UE) nr. 575/2013 sunt completate de msuri individuale
care urmeaz s fie stabilite de ctre autoritile
competente n urma unui proces continuu de supra
veghere a fiecrei instituii de credit i firme de investiii
n parte. Gama msurilor de supraveghere ar trebui
prevzut, printre altele, n prezenta directiv, iar autori
tile competente ar trebui s aib posibilitatea de a-i
exercita puterea de apreciere n ceea ce privete
msurile care ar trebui aplicate. Cu privire la msurile
individuale privind lichiditile, autoritile competente
ar trebui, printre altele, s in seama de principiile
enunate n Guidelines on Liquidity Cost Benefit Allocation
(Orientrile privind alocarea pentru costurile i beneficiile
lichiditilor) ale Comitetului supraveghetorilor bancari
europeni.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(4) Directiva 2004/39/CE a Parlamentului European i a
Consiliului din 21 aprilie 2004 privind pieele instru
mentelor financiare (1) permite firmelor de investiii auto
rizate de autoritile competente ale statului membru de
origine i supravegheate de aceleai autoriti s nfiineze
sucursale i s ofere servicii n mod liber n alte state
membre. Prin urmare, directiva menionat prevede coor
donarea normelor care reglementeaz autorizarea i exer
citarea activitii firmelor de investiii. Cu toate acestea,
directiva menionat nu stabilete sumele capitalului
iniial al acestor firme sau un cadru comun pentru moni
torizarea riscurilor la care sunt expuse acestea, aspecte
care ar trebui prevzute n prezenta directiv.
(5) Prezenta directiv ar trebui s constituie instrumentul
esenial pentru instituirea pieei interne, att din
punctul de vedere al libertii de stabilire, ct i al
libertii de a presta servicii financiare, n domeniul de
activitate al instituiilor de credit.
(6) Funcionarea armonioas a pieei interne necesit nu
numai norme juridice, ci i o cooperare strns i
regulat i o convergen semnificativ mrit a practicilor
de reglementare i de supraveghere dintre autoritile
competente ale statelor membre.
(7) Regulamentul (UE) nr. 1093/2010 al Parlamentului
European i al Consiliului (2) a instituit Autoritatea
European de Supraveghere (Autoritatea Bancar Euro
pean) (ABE). Prezenta directiv ar trebui s ia n
considerare rolul i funcia ABE prevzute n regula
mentul menionat i procedurile de urmat atunci cnd i
se confer sarcini.
(8) Dat fiind sporirea sarcinilor conferite ABE prin prezenta
directiv i prin Regulamentul (UE) nr. 575/2013, Parla
mentului European, Consiliul i Comisia ar trebui s
asigure c sunt puse la dispoziie resurse umane i
financiare adecvate.
(9) Ca prim pas n direcia unei uniuni bancare, un
mecanism de supraveghere unic (MSU) ar trebui s
garanteze punerea n aplicare n mod coerent i eficient
a politicii Uniunii referitoare la supravegherea prudenial
a instituiilor de credit, aplicarea cadrului de reglementare
unic al serviciilor financiare n acelai fel instituiilor de
credit din toate statele membre n cauz i faptul c
respectivele instituii de credit sunt supuse unei supra
vegheri de cea mai bun calitate, nestingherit de alte
consideraii fr caracter prudenial. Un MSU reprezint
punctul de pornire pentru urmtorii pai n direcia unei
uniuni bancare. Acest lucru reflect principiul conform
cruia orice introducere a unor mecanisme de intervenie
comune n caz de criz ar trebui s fie precedat de
(1) JO L 145, 30.4.2004, p. 1.
(2) JO L 331, 15.12.2010, p. 12.
L 176/339
existena unor controale comune, pentru a se reduce
probabilitatea necesitii de a utiliza astfel de
mecanisme de intervenie. n concluziile sale din
14 decembrie 2012, Consiliul European a luat act de
faptul c Comisia va prezenta, n cursul anului 2013,
o propunere privind un mecanism unic de rezoluie
pentru statele membre care particip la MSU, care s
fie examinat de colegislatori cu prioritate, n intenia
adoptrii pe parcursul actualului ciclu parlamentar. Inte
grarea cadrului financiar ar putea fi mbuntit n
continuare prin instituirea unui mecanism unic de
rezoluie i a unor mecanisme de sprijin eficace i cores
punztoare, pentru a se asigura c deciziile de rezoluie
bancar se iau rapid, imparial i n interesul tuturor celor
interesai.
(10) Atribuirea unor sarcini de supraveghere Bncii Centrale
Europene (BCE) n ceea ce privete o parte a statelor
membre ar trebui s fie n concordan cu cadrul
Sistemului european de supraveghere financiar nfiinat
n 2010 i cu obiectivul su fundamental de a elabora
cadrul de reglementare unic i de a spori convergena
practicilor de supraveghere n ansamblul Uniunii. BCE
ar trebui s i ndeplineasc atribuiile n conformitate
cu dreptul primar i secundar al Uniunii, cu deciziile
Comisiei n domeniile ajutorului de stat, cu normele
privind concurena i controlul fuziunilor i cu cadrul
de reglementare unic aplicabil tuturor statelor membre.
ABE este nsrcinat cu elaborarea de proiecte de
standarde tehnice, precum i de orientri i recomandri
care s asigure convergena n materie de supraveghere i
coerena rezultatelor activitilor de supraveghere pe teri
toriul Uniunii. BCE ar trebui s nu ndeplineasc atri
buiile respective dar ar trebui s exercite competene
privind adoptarea de regulamente n temeiul articolului
132 din Tratatul privind funcionarea Uniunii Europene
(TFUE), n conformitate cu actele adoptate de Comisie pe
baza propunerilor elaborate de ABE i cu orientri i
recomandri n temeiul articolului 16 din Regulamentul
(UE) nr. 1093/2010.
(11) Rolul de mediere a ABE cu efecte juridice obligatorii este
un element cheie al promovrii coordonrii, coerenei n
materie de supraveghere i convergenei practicilor de
supraveghere. Medierea de ctre ABE poate fi iniiat fie
din proprie iniiativ, n cazul n care este prevzut n
mod expres, fie la cerere de ctre una sau mai multe
autoriti competente n cazul unui dezacord. Prezenta
directiv i Regulamentul (UE) nr. 575/2013 ar trebui
s extind gama situaiilor n care ABE poate iniia
rolul su de mediere cu efecte juridice obligatorii,
pentru a contribui la coerena practicilor de suprave
ghere. ABE nu are rol de mediere din proprie iniiativ
n ceea ce privete desemnarea sucursalelor semnificative
i stabilirea cerinelor prudeniale specifice unei instituii
n temeiul prezentei directive. Cu toate acestea, n vederea
promovrii coordonrii i sporirii practicilor de supra
veghere consecvente n domeniile sensibile menionate,
autoritile competente ar trebui s recurg ntr-un
stadiu preliminar la medierea oferit de ABE, n caz de
dezacord. O astfel de mediere preliminar oferit de ABE
ar trebui faciliteze gsirea unei soluii n privina deza
cordului.
L 176/340 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(12) n vederea protejrii economiilor i crerii de condiii
concureniale egale pentru instituiile de credit, msurile
de coordonare a supravegherii instituiilor de credit ar
trebui aplicate tuturor acestora. Cu toate acestea, ar
trebui s se aib n vedere diferenele obiective dintre
statutele i scopurile lor prevzute n dreptul interne.
(13) Pentru a asigura buna funcionare a pieei interne, sunt
necesare practici i decizii de supraveghere transparente,
previzibile i armonizate pe care s se bazeze activitatea
pieei i coordonarea grupurilor transfrontaliere de
instituii de credit. Prin urmare, ABE ar trebui s
sporeasc gradul de armonizare a practicilor de suprave
ghere. Procesele i deciziile de supraveghere ar trebui s
nu afecteze funcionarea pieei interne referitor la libera
circulaie a capitalului. Colegiile de supraveghere ar trebui
s asigure un program de lucru comun, aliniat, precum i
decizii armonizate n materie de supraveghere.
Cooperarea dintre autoritile competente ale statului
membru de origine i ale celui gazd ar trebui
consolidat prin sporirea transparenei i prin intensi
ficarea schimbului de informaii.
(14) Domeniul de aplicare al msurilor ar trebui, prin urmare,
s fie ct mai larg posibil, acoperind toate instituiile a
cror activitate const n preluarea de fonduri rambur
sabile de la populaie, sub form de depozite sau n alte
forme, cum ar fi emiterea permanent de obligaiuni i de
alte titluri asemntoare i acordarea de credite pe cont
propriu. Ar trebui prevzute anumite excepii pentru
acele instituii de credit crora nu li se aplic dispoziiile
prezentei directive. Prezenta directiv ar trebui s nu
aduc atingere punerii n aplicare a legislaiei naionale
ce prevede o autorizare special suplimentar, n temeiul
creia instituiile de credit pot desfura activiti specifice
sau anumite tipuri de operaiuni.
(15) Trebuie realizat o armonizare care s fie necesar i
suficient pentru a asigura recunoaterea reciproc a
autorizaiilor i a sistemelor de supraveghere prudenial,
fcnd astfel posibil acordarea unei licene unice recu
noscute n ntreaga Uniune i aplicarea principiului supra
vegherii prudeniale n statul membru de origine.
(16) n conformitate cu principiile recunoaterii reciproce i
supravegherii n statul membru de origine, autoritile
competente din statele membre ar trebui s refuze
acordarea sau ar trebui s retrag o autorizaie n cazul
n care o serie de elemente, cum ar fi coninutul
programului de activiti, localizarea geografic a activi
tilor sau activitile propriu-zise desfurate indic n
mod clar c o anumit instituie de credit a optat
pentru sistemul juridic al unui anumit stat membru cu
scopul de a se sustrage de la standardele mai stricte
aplicabile ntr-un alt stat membru pe teritoriul cruia
instituia respectiv desfoar sau intenioneaz s
desfoare majoritatea activitilor sale. n cazul n care
nu exist o astfel de indicaie clar, dar majoritatea
activelor totale deinute de entitile dintr-un grup
bancar se gsete ntr-un alt stat membru ale crui auto
riti competente sunt responsabile cu exercitarea
27.6.2013
supravegherii pe baz consolidat, responsabilitatea
supravegherii pe baz consolidat se poate schimba
numai cu acordul autoritilor competente respective.
(17) Autoritile competente nu ar trebui s acorde sau s
menin autorizaia unei instituii de credit n cazul n
care aceasta are legturi strnse cu alte persoane fizice
sau juridice, de natur s mpiedice exercitarea eficient a
funciilor de supraveghere. Instituiile de credit care sunt
deja autorizate ar trebui s respecte, la rndul lor,
cerinele autoritilor competente n ceea ce privete
astfel de legturi strnse.
(18) Trimiterea la exercitarea eficient de ctre autoritile
competente a funciilor de supraveghere are n vedere
supravegherea pe baz consolidat care ar trebui exer
citat asupra unei instituii de credit sau firme de
investiii, n cazurile specificate n dreptul Uniunii. n
asemenea cazuri, autoritile crora li se solicit auto
rizaia ar trebui s poat identifica autoritile care sunt
competente s exercite funcia de supraveghere pe baz
consolidat asupra instituiei de credit sau firmei de
investiii respective.
(19) Instituiile de credit autorizate n statul membru de
origine ar trebui s poat desfura, pe ntreg teritoriul
Uniunii, oricare dintre activitile menionate n lista de
activiti care face obiectul recunoaterii reciproce, prin
deschiderea de sucursale sau prin prestarea de servicii.
(20) Este oportun s se extind recunoaterea reciproc asupra
acelor activiti, n situaia n care acestea sunt desfurate
de instituii financiare care sunt filiale ale unor instituii
de credit, cu condiia ca filialele respective s fie incluse
n supravegherea pe baz consolidat a ntreprinderilor-
mam i s ndeplineasc anumite criterii stricte.
(21) Statul membru gazd ar trebui s aib posibilitatea ca, n
legtur cu exercitarea dreptului de stabilire i libertatea
de a presta servicii, s cear respectarea dispoziiilor
speciale de drept intern entitilor care nu sunt autorizate
ca instituii de credit n statul membru de origine i n
ceea ce privete activitile care nu sunt cuprinse n lista
de activiti care face obiectul recunoaterii reciproce, cu
condiia ca, pe de o parte, asemenea dispoziii s nu fie
deja incluse n Regulamentul (UE) nr. 575/2013, s fie
compatibile cu dreptul Uniunii i s urmreasc aprarea
interesului general i ca, pe de alt parte, astfel de entiti
sau activiti s nu fac obiectul unor norme echivalente
prevzute n legislaia sau normele interne ale statului lor
membru de origine.
(22) n plus fa de Regulamentul (UE) nr. 575/2013, care
stabilete cerine prudeniale direct aplicabile instituiilor
de credit i firmelor de investiii, statele membre ar trebui
s se asigure c nu exist niciun obstacol pentru
desfurarea unor activiti care beneficiaz de recu
noatere reciproc n aceleai condiii ca n statul
membru de origine, cu condiia ca acestea din urm s
nu intre n conflict cu dispoziiile legale care apr
interesul general n statul membru gazd.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(23) Ar trebui ca normele privind activitatea sucursalelor insti
tuiilor de credit cu sediul central ntr-o ar ter s fie
similare n toate statele membre. n momentul de fa,
este important s se prevad ca astfel de norme nu sunt
mai favorabile dect cele aplicabile sucursalelor unei
instituii de credit dintr-un alt stat membru. Uniunea ar
trebui s poat ncheia acorduri cu ri tere, care s
prevad aplicarea unor norme care s acorde unor
asemenea sucursale un tratament similar pe ntreg teri
toriul su. Sucursalele instituiilor de credit autorizate n
ri tere nu ar trebui s beneficieze de libertatea de a
presta servicii sau libertatea de stabilire n alte state
membre dect cele n care sunt stabilite.
(24) Ar trebui s se ncheie acorduri ntre Uniune i rile
tere, n vederea permiterii exercitrii concrete a suprave
gherii pe baz consolidat asupra unei zone geografice
ct mai extinse.
(25) Responsabilitatea de a supraveghea soliditatea financiar
a unei instituii de credit, n special solvabilitatea acesteia
pe baz consolidat, ar trebui s le revin autoritilor
competente din statul membru de origine. Supravegherea
grupurilor bancare din Uniune ar trebui s fac obiectul
unei strnse cooperri ntre autoritile competente din
statul membru gazd i din cel de origine.
(26) Autoritile competente ale statului membru gazd ar
trebui s aib competena de a efectua, de la caz la
caz, inspecii i verificri la faa locului viznd activitile
ale sucursalele instituiilor pe teritoriul lor i de a solicita
unei sucursale informaii cu privire la activitile sale i
din motive de natur statistic, informaional sau de
supraveghere, n cazul n care statul membru gazd
consider c este relevant din perspectiva stabilitii
sistemului financiar.
(27) Autoritile competente ale statelor membre gazd ar
trebui s obin informaii referitoare la activitile
desfurate pe teritoriile lor. Msurile de supraveghere
ar trebui s fie luate de autoritile competente ale
statului membru de origine cu excepia cazului n care
autoritile competente ale statului membru gazd sunt
nevoite s ia msuri preventive de urgen.
(28) Funcionarea armonioas a pieei bancare interne necesit
nu numai reglementri juridice, ci i o cooperare strns
i regulat i o convergen sporit semnificativ a prac
ticilor de reglementare i de supraveghere ale autoritilor
competente din statele membre. n acest scop, abordarea
problemelor referitoare la fiecare instituie de credit n
parte i schimbul de informaii ar trebui s aib loc
prin ABE. Procedura de informare reciproc ar trebui s
nu nlocuiasc cooperarea bilateral. Autoritile
competente ale statelor membre gazd ar trebui s aib
n orice moment posibilitatea, ntr-o situaie de urgen,
fie din proprie iniiativ, fie din iniiativa autoritilor
competente ale statului membru de origine, s verifice
dac activitile desfurate de o anumit instituie de
L 176/341
credit cu sediul pe teritoriul lor respect dispoziiile
legale n domeniu i principiile unei bune organizri
administrative i contabile, precum i ale unui control
intern adecvat.
(29) Trebuie s se permit schimburile de informaii ntre
autoritile competente i autoritile sau organismele
care, prin funciile pe care le ndeplinesc, contribuie la
consolidarea stabilitii sistemului financiar. Pentru a
pstra confidenialitatea informaiilor transmise, lista
destinatarilor ar trebui s fie strict limitat.
(30) Anumite fapte, cum ar fi frauda sau utilizrile abuzive ale
informaiilor confideniale, pot afecta stabilitatea i inte
gritatea sistemului financiar. Este necesar s se specifice
condiiile n care sunt autorizate aceste schimburi de
informaii.
(31) n cazul n care se prevede c informaiile pot fi divulgate
numai cu acordul expres al autoritilor competente,
autoritile competente ar trebui s fie n msur s
condiioneze acordul lor de respectarea unor condiii
stricte.
(32) Ar trebui autorizate schimburile de informaii ntre auto
ritile competente i bncile centrale i alte organisme cu
atribuii similare, n funcia lor de autoriti monetare, i,
dup caz, din motive de supraveghere prudenial,
prevenie i rezoluie ale instituiilor aflate n dificultate
i, dac este nevoie, n situaii de urgen, alte autoriti
publice i departamente ale serviciilor administraiei
centrale responsabile cu elaborarea legislaiei privind
supravegherea instituiilor de credit, a instituiilor finan
ciare, a serviciilor de investiii i a societilor de
asigurri, precum i a autoritilor publice, responsabile
cu supravegherea sistemelor de plat.
(33) n scopul consolidrii sistemului de supraveghere
prudenial a instituiilor i pentru protejarea clienilor
instituiilor, ar trebui prevzut obligaia auditorilor de
a anuna prompt autoritile competente ori de cte ori
constat, n cursul ndeplinirii sarcinilor sale, anumite
fapte de natur s afecteze n mod semnificativ situaia
financiar sau structura administrativ i contabil a unei
anumite instituii. Din aceleai motive, statele membre ar
trebui s prevad ca o asemenea responsabilitate s se
aplice n toate cazurile n care se descoper astfel de fapte
de ctre un auditor, n cursul ndeplinirii sarcinilor sale
ntr-o ntreprindere care are legturi strnse cu o insti
tuie. Obligaia auditorilor de a comunica, atunci cnd
este cazul, autoritilor competente anumite fapte i
decizii referitoare la o anumit instituie, pe care le
constat n cursul ndeplinirii sarcinilor lor n cadrul
unei instituii nefinanciare, nu ar trebui s modifice n
sine natura ndatoririlor profesionale ale auditorilor n
cadrul ntreprinderii respective i nici modul n care
acetia ar trebui s i ndeplineasc sarcinile n ntre
prinderea respectiv.
L 176/342 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(34) Prezenta directiv i Regulamentul (UE) nr. 575/2013
vizeaz asigurarea solvabilitii instituiilor. Dac, dei s-
au respectat cerinele n materie de solvabilitate, are loc o
criz, este necesar s se asigure faptul c situaia insti
tuiilor poate fi soluionat ntr-un mod ordonat,
limitnd impactul negativ asupra economiei reale i
evitnd necesitatea interveniei contribuabililor. n acest
scop, n ateptarea unei coordonri suplimentare la
nivelul Uniunii, ABE ar trebui s evalueze i s coor
doneze iniiativele, n conformitate cu Regulamentul
(UE) nr. 1093/2010, privind planurile de redresare i de
rezoluie, n vederea promovrii convergenei n acest
domeniu. n acest scop, ABE ar trebui s fie informat
n prealabil pe deplin cu privire la organizarea de
reuniuni referitoare la planuri de redresare i de
rezoluie i ar trebui s aib dreptul de a participa la
astfel de reuniuni. Autoritile unor state membre au
introdus deja obligaii pentru instituii i autoriti de a
pregti planuri de redresare i de soluionare. Prin
urmare, este oportun ca instituiile s aib obligaia de
a coopera cu autoritile n aceast privin. ABE ar trebui
s fie informat n prealabil pe deplin cu privire la orga
nizarea de reuniuni referitoare la planuri de redresare i
de rezoluie i ar trebui s aib dreptul de a participa la
astfel de reuniuni. n cazul n care un plan de redresare
de rezoluie este n curs de redactare, ABE ar trebui s
contribuie i s participe n mod activ la dezvoltarea i
coordonarea unor planuri de redresare i de rezoluie
eficace i consecvente, n conformitate cu Regulamentul
(UE) nr. 1093/2010. Ar trebui s se acorde prioritate
unor astfel de planuri implicnd instituii importante
din punct de vedere sistemic.
(35) Pentru a se asigura respectarea obligaiilor care decurg
din prezenta directiv i din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013 de ctre instituii, de ctre cei care
controleaz n mod efectiv activitatea unei instituii i
de ctre membrii organului de conducere al unei instituii
i pentru a garanta un tratament similar n ntreaga
Uniune, statele membre ar trebui s fie obligate s
prevad sanciuni administrative i alte msuri adminis
trative eficiente, proporionale i disuasive. Prin urmare,
sanciunile administrative i alte msuri administrative
instituite de statele membre ar trebui s respecte
anumite cerine eseniale cu privire la destinatari, criteriile
de luat n considerare la aplicarea acestora, publicarea
acestora, principalele competene de a impune sanciuni
i nivelurile sanciunilor administrative pecuniare.
(36) n special, autoritile competente ar trebui s aib
competena de a aplica sanciuni administrative
pecuniare suficient de mari pentru a contrabalansa bene
ficiile preconizate i pentru a avea un efect de
descurajare, inclusiv pentru instituiile mai mari i
managerii acestora.
(37) Pentru a asigura o aplicare consecvent a sanciunilor
administrative sau a altor msuri administrative n toate
statele membre, atunci cnd stabilesc tipul sanciunilor
administrative sau al altor msuri administrative i
nivelul sanciunilor administrative pecuniare, statele
membre ar trebui s garanteze c autoritile competente
iau n considerare toate circumstanele relevante.
27.6.2013
(38) Pentru a garanta c sanciunile administrative au un efect
disuasiv, acestea ar trebui publicate, cu excepia anumitor
situaii bine definite.
(39) n scopul evalurii bunei reputaii a directorilor i
membrilor unui organ de conducere, este necesar un
sistem eficient de schimb de informaii, n cadrul cruia
ABE, sub rezerva cerinelor privind secretul profesional i
protecia datelor cu caracter personal, ar trebui s aib
dreptul s dein o baz de date central cu informaii
privind sanciunile administrative, inclusiv orice cale de
atac n legtur cu acestea, care este accesibil numai
autoritilor competente. n orice caz, informaiile
privind condamnrile penale ar trebui schimbate n
conformitate cu Decizia-cadru 2009/315/JAI (1) i
Decizia 2009/316/JAI (2), astfel cum sunt transpuse n
dreptul intern, precum i cu alte dispoziii relevante din
dreptul intern.
(40) Pentru a depista eventualele nclcri ale dispoziiilor
interne de transpunere a prezentei directive i a Regula
mentului (UE) nr. 575/2013, autoritile competente ar
trebui s aib competenele de investigare necesare i s
stabileasc mecanisme eficiente de ncurajare a raportrii
nclcrilor efective sau poteniale. Mecanismele
respective ar trebui s nu aduc atingere dreptului la
aprare al oricrei persoane acuzate.
(41) Prezenta directiv ar trebui s dispun sanciuni adminis
trative i alte msuri administrative pentru a garanta un
domeniu de aplicare ct mai larg de aciune n urma unei
nclcri i pentru a contribui la prevenirea nclcrilor
viitoare, indiferent dac acestea sunt considerate sanciuni
administrative sau alte msuri administrative n temeiul
dreptului intern. Statele membre ar trebui s poat
dispune sanciuni suplimentare fa de cele prevzute n
prezenta directiv, precum i sanciuni administrative
pecuniare mai mari dect cele prevzute n prezenta
directiv.
(42) Prezenta directiv ar trebui s nu aduc atingere niciunei
dispoziii din dreptul statelor membre referitoare la
sanciunile penale.
(43) Statele membre ar trebui s se asigure c instituiile de
credit i firmele de investiii au un capital intern care, n
funcie de riscurile la care sunt sau pot fi expuse, este
adecvat ca distribuie, calitate i cantitate. De asemenea,
statele membre ar trebui s se asigure c instituiile de
credit i firmele de investiii aplic strategii i procese de
evaluare i meninere a caracterului adecvat al capitalului
lor intern.
(1) Decizia-cadru 2009/315/JAI a Consiliului din 26 februarie 2009
privind organizarea i coninutul schimbului de informaii extrase
din cazierele judiciare ntre statele membre (JO L 93, 7.4.2009,
p. 23).
(2) Decizia 2009/316/JAI a Consiliului din 6 aprilie 2009 de instituire a
Sistemului european de informaii cu privire la cazierele judiciare
(ECRIS) n aplicarea articolului 11 din Decizia-cadru 2009/315/JAI
(JO L 93, 7.4.2009, p. 33).
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(44) Autoritilor competente ar trebui s li se ncredineze
responsabilitatea de a se asigura c instituiile de credit
au o bun organizare i fonduri proprii adecvate, innd
seama de riscurile la care aceste instituii sunt sau pot fi
expuse.
(45) Pentru a evita ca instituiile prezente n mai multe state
membre s fie supuse unor exigene disproporionate ca
urmare a responsabilitilor care continu s le revin
autoritilor competente din diverse state membre n
ceea ce privete autorizarea i supravegherea, este
esenial s se mbunteasc semnificativ cooperarea
dintre autoritile competente. ABE ar trebui s faciliteze
i s mbunteasc cooperarea.
(46) Pentru a asigura o disciplin de pia cuprinztoare n
ntreaga Uniune, ar trebui ca autoritile competente s
publice informaii privind desfurarea activitii insti
tuiilor de credit i a firmelor de investiii. Astfel de
informaii ar trebui s fie suficiente pentru a permite o
comparare a abordrilor adoptate de diferitele autoriti
competente din statele membre i s completeze cerinele
coninute de Regulamentul (UE) nr. 575/2013 privind
divulgarea informaiilor tehnice de ctre instituii.
(47) Supravegherea instituiilor pe baz consolidat urmrete
protejarea intereselor deponenilor i investitorilor insti
tuiilor, precum i asigurarea stabilitii sistemului
financiar. Pentru a fi ct mai eficient, supravegherea pe
baz consolidat ar trebui, prin urmare, s se aplice
tuturor grupurilor bancare, inclusiv celor ale cror ntre
prinderi-mam nu sunt instituii de credit sau firmele de
investiii. Statele membre ar trebui s asigure autoritilor
competente instrumentele juridice necesare pentru a
putea exercita acest tip de supraveghere.
(48) n cazul grupurilor cu activiti diversificate ale cror
ntreprinderi-mam controleaz cel puin o filial, auto
ritile competente ar trebui s poat evalua situaia
financiar a fiecrei instituii de credit sau firme de
investiii din cadrul unui asemenea grup. Autoritile
competente ar trebui s dein cel puin mijloacele de
obinere, din partea tuturor ntreprinderilor din cadrul
unui grup, a informaiilor necesare pentru ndeplinirea
funciilor pe care le dein. n cazul grupurilor de ntre
prinderi care desfoar o gam ntreag de activiti
financiare, ar trebui s se pun bazele unei cooperri
ntre autoritile responsabile cu supravegherea diferitelor
sectoare financiare.
(49) Statele membre ar trebui s poat refuza sau retrage
autorizaia unei instituii de credit n cazul anumitor
structuri de grup considerate a fi necorespunztoare
pentru desfurarea activitilor bancare, deoarece
asemenea structuri nu pot fi supravegheate n mod
eficient. n acest sens, autoritile competente ar trebui
s aib competenele necesare pentru a asigura adminis
trarea sntoas i prudenial a instituiilor de credit.
Pentru a asigura n Uniune o cultur bancar sustenabil
L 176/343
i divers, care servete n principal interesului cetenilor
Uniunii, ar trebui ncurajate activitile bancare la scar
mic, cum ar fi cele desfurate de casele de ajutor
reciproc i de cooperativele de credit.
(50) Mandatele autoritilor competente ar trebui s ia n
considerare, n mod corespunztor, dimensiunea
Uniunii. Prin urmare, autoritile competente ar trebui
s ia n calcul n mod corespunztor efectul deciziilor
lor nu numai asupra stabilitii sistemului financiar aflat
n jurisdicia lor, ci i din toate celelalte state membre
implicate. Sub rezerva legislaiei naionale, principiul
respectiv ar trebui s serveasc promovrii stabilitii
financiare n Uniune i nu s constrng juridic autori
tile competente s obin un anumit rezultat.
(51) Criza financiar a demonstrat existena unor legturi ntre
sectorul bancar i aa-numitul sistem bancar paralel. O
parte din sistemul bancar paralel separ, n mod util,
riscurile de sectorul bancar i, drept urmare, evit
posibile efecte negative asupra contribuabililor i
impactul sistemic. Cu toate acestea, o nelegere mai
profund a operaiunilor sistemului bancar paralel i a
legturilor dintre acestea i entitile din sectorul
financiar, precum i adoptarea unor reglementri mai
stricte pentru a asigura transparen, o reducere a
riscului sistemic i eliminarea oricror practici necores
punztoare sunt necesare pentru stabilitatea sistemului
financiar. Prezentarea de ctre instituii a unor informaii
suplimentare poate realiza unele dintre aceste obiective,
ns este necesar i o nou reglementare specific.
(52) Transparena sporit privind activitile instituiilor i, n
special, privind profiturile realizate, impozitele pltite i
subveniile primite este esenial pentru rectigarea
ncrederii cetenilor Uniunii fa de sectorul financiar.
Prin urmare, raportarea obligatorie n domeniul
menionat poate fi considerat un element important al
responsabilitii corporative a instituiilor fa de factorii
interesai i de societate.
(53) Anumite deficiene din guvernana corporativ a unui
numr de instituii de credit au contribuit la asumarea
de riscuri excesive i imprudente n sectorul bancar, ceea
ce a condus la falimentul instituiilor individuale i la
probleme sistemice att la nivelul statelor membre, ct
i la nivel global. Dispoziiile foarte generale privind
guvernana instituiilor i caracterul neobligatoriu al
unei pri importante a cadrului de guvernan corpo
rativ, care se bazeaz n esen pe coduri de conduit
voluntare, nu au ncurajat n mod suficient punerea n
aplicare eficient a unor practici solide de guvernan
corporativ de ctre instituii. n unele cazuri, absena
unor mecanisme de control eficiente n cadrul instituiilor
a avut ca rezultat lipsa unei supravegheri eficiente a
procesului decizional de administrare, ceea ce a
ncurajat strategiile de administrare axate pe obiective
pe termen scurt i extrem de riscante. Rolul neclar al
autoritilor competente n supravegherea sistemelor de
guvernan corporativ ale instituiilor nu a permis o
supraveghere suficient a eficienei proceselor de
guvernan intern.
L 176/344 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(54) Pentru a contracara posibilele efecte negative pe care
mecanismele de guvernan corporativ concepute neco
respunztor le pot avea asupra unei administrri
sntoase a riscurilor, statele membre ar trebui s
introduc principii i standarde care s asigure o supra
veghere eficient de ctre organul de conducere, s
promoveze o cultur solid a riscurilor la toate nivelurile
instituiilor de credit i ale firmelor de investiii i s
permit autoritilor competente s monitorizeze gradul
de adecvare al mecanismelor de guvernan intern. Prin
cipiile i standardele respective ar trebui aplicate innd
seama de natura, amploarea i complexitatea activitilor
instituiilor. Statele membre ar trebui s poat impune
principii de guvernan corporativ i standarde supli
mentare fa de cele prevzute n prezenta directiv.
(55) n statele membre sunt utilizate diferite structuri de
guvernan. n majoritatea cazurilor o structur a
consiliului unitar sau dual, este folosit. Definiiile
utilizate n prezenta directiv au obiectivul de a
cuprinde toate structurile existente, fr a recomanda n
mod special vreuna dintre ele. Definiiile au caracter pur
funcional i vizeaz stabilirea de norme care s asigure
un anumit rezultat, indiferent de dreptul intern al socie
tilor comerciale aplicabil instituiilor din fiecare stat
membru. Prin urmare, definiiile ar trebui s nu aduc
atingere alocrii generale a competenelor n conformitate
cu dreptul intern al societilor comerciale.
(56) Un organ de conducere ar trebui s aib funcii
executive i de supraveghere. Competenele i structura
organelor de conducere difer de la un stat membru la
altul. n statele membre n care structura organelor de
conducere const dintr-un singur nivel, un consiliu de
administraie unic execut de obicei sarcini de
conducere i de supraveghere. n statele membre n
care exist un sistem bazat pe dou niveluri, funcia de
supraveghere este exercitat de un consiliu de supra
veghere separat, care nu are funcii executive, iar
acestea din urm sunt exercitate de un consiliu de admi
nistraie separat care este responsabil i rspunztor
pentru gestiunea de zi cu zi a ntreprinderii. Astfel, dife
ritelor entiti din cadrul organului de conducere le sunt
atribuie sarcini diferite.
(57) Rolul membrilor cu funcii neexecutive ai organului de
conducere n cadrul unei instituii ar trebui s fie i de a
critica ntr-un mod constructiv strategia instituiei i,
astfel, de a aduce o contribuie la dezvoltarea acesteia,
examinarea performanei conducerii n ndeplinirea
obiectivelor convenite, asigurarea faptului c informaiile
financiare sunt corecte i c controalele financiare i
sistemele de administrare a riscului sunt robuste i bine
ntemeiate, examinarea felului n care este conceput i
pus n aplicare politica instituiilor n materie de remu
nerare i exprimarea unor puncte de vedere obiective
privind resursele, numirile i standardele de conduit.
(58) Pentru a monitoriza n mod eficient msurile i deciziile
de administrare, organul de conducere al unei instituii ar
trebui s dedice timp suficient pentru a-i permite
27.6.2013
exercitarea funciilor sale i s fie capabil s neleag
activitatea instituiei, principalele sale expuneri la risc i
implicaiile activitii i ale strategiei de risc. Un membru
al organului de conducere care cumuleaz prea multe
funcii de conducere nu ar dispune de timpul necesar
ndeplinirii rolului de supraveghere menionat. Prin
urmare, este necesar s se limiteze numrul de directorate
pe care un membru al organului de conducere al unei
instituii le poate deine simultan la diverse entiti. Cu
toate acestea, funciile de conducere n cadrul unor orga
nizaii care nu urmresc, n principal, obiective comer
ciale, cum ar fi organizaiile nonprofit sau de caritate, nu
ar trebui avute n vedere n sensul aplicrii unei astfel de
limite.
(59) Pentru numirea membrilor organului de conducere,
acionarii sau membrii unei instituii ar trebui s aib
n vedere dac candidaii posed cunotinele, calificrile
i competenele necesare pentru a asigura administrarea
adecvat i prudent a instituiei. Principiile respective ar
trebui s fie exercitate i expuse prin proceduri de numire
transparente i deschise, n ceea ce i privete pe membrii
organului de conducere.
(60) Lipsa monitorizrii de ctre organele de conducere a
deciziilor de administrare se datoreaz n parte feno
menului de conformism al grupului. Acest fenomen
este cauzat, printre altele, de o lips a diversitii n
componena organelor de conducere. Pentru a ncuraja
opiniile independente i contestarea critic, componena
organelor de conducere ale instituiilor ar trebui s fie
suficient de diversificat n ceea ce privete vrsta, sexul,
originea geografic, educaia i experiena profesional,
pentru a reuni opinii i tipuri de experien variate. Echi
librul dintre brbai i femei este deosebit de important
pentru a asigura reprezentarea adecvat a populaiei. n
special, instituiile care nu ndeplinesc pragul de repre
zentare al sexului subreprezentat ar trebui s ia msuri
corespunztoare cu prioritate. Reprezentarea angajailor
n organele de conducere ar putea, de asemenea, s fie
vzut drept un mod pozitiv de a spori diversitatea, prin
faptul c adaug o perspectiv-cheie i o cunoatere real
a funcionrii interne a instituiilor. Organe de conducere
cu o componen mai divers ar trebui s poat moni
toriza mai eficient conducerea i, prin urmare, s
contribuie la mbuntirea supravegherii riscurilor i a
rezilienei instituiilor. Prin urmare, diversitatea ar trebui
s fie unul dintre criteriile stabilirii componenei
organelor de conducere. Diversitatea ar trebui s fie, de
asemenea, tratat la nivel mai general prin politica de
recrutare a instituiilor. De exemplu, aceast politic ar
trebui s ncurajeze instituiile s selecteze candidai de pe
liste scurte care s includ ambele sexe.
(61) Pentru consolidarea conformitii juridice i a guvernanei
corporative, statele membre ar trebui s stabileasc
mecanisme eficace i fiabile pentru a ncuraja informarea
autoritilor competente cu privire la nclcrile posibile
sau reale ale dispoziiilor naionale de transpunere a
prezentei directive i a Regulamentului (UE) nr.
575/2013. Angajaii care raporteaz nclcri comise n
propriile lor instituii ar trebui s beneficieze de protecie
deplin.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(62) Politicile de remunerare care ncurajeaz asumarea de
riscuri excesive pot submina administrarea sntoas i
eficient a riscurilor n cadrul instituiilor de credit i al
firmelor de investiii. Membrii G-20 s-au angajat s
implementeze principiile i standardele de punere n
aplicare ale Consiliului pentru Stabilitate Financiar
(FSB) pentru practici sntoase de remunerare, care
abordeaz problema posibilelor efecte negative pe care
mecanismele de guvernan corporativ concepute neco
respunztor le pot avea asupra unei administrri
sntoase a riscurilor i asupra controlului asumrii
riscurilor de ctre persoanele fizice. Prezenta directiv
urmrete punerea n aplicare, la nivelul Uniunii, a prin
cipiilor i standardelor internaionale, prin introducerea
unei obligaii exprese pentru instituiile de credit i
firmele de investiii de a stabili i menine, pentru cate
goriile de personal ale cror activiti profesionale au un
impact important asupra profilului de risc al instituiilor
de credit i al firmelor de investiii, politici i practici de
remunerare compatibile cu o gestiune eficient a riscu
rilor.
(63) Pentru ca instituiile s aplice politici de remunerare sn
toase, este necesar s se specifice principii clare privind
guvernana i structura politicilor de remunerare. n
special, politicile de remunerare ar trebui s corespund
apetitului pentru risc, valorilor i intereselor pe termen
lung ale instituiei de credit sau ale firmei de investiii. n
acest scop, evaluarea componentei remunerrii care
depinde de performane ar trebui s se bazeze pe rezul
tatele pe termen lung i s ia n considerare riscurile
actuale i viitoare asociate acestor performane.
(64) Cnd se are n vedere politica privind remuneraia
variabil, ar trebui s se stabileasc o distincie ntre
remuneraia fix, care include pli, contribuii la pensie
standard proporionale sau beneficii (atunci cnd acestea
nu au n vedere criteriile de performan) i remuneraia
variabil, care include pli suplimentare sau beneficii n
funcie de performan sau, n cazuri excepionale, alte
elemente contractuale, dar nu cele care fac parte din
pachetele salariale standard (cum ar fi asistena
medical, crea sau contribuiile la pensie standard
proporionale). Ar trebui incluse att beneficiile pecu
niare, ct i cele nepecuniare.
(65) n orice caz, pentru a evita riscuri excesive, ar trebui
fixat o valoare maxim a raportului dintre componenta
fix i cea variabil a remuneraiei totale. n acest sens, ar
trebui asigurat un anumit rol acionarilor, asociailor sau
membrilor instituiilor. Statele membre ar trebui s poat
stabili cerine mai stricte n ceea ce privete relaia dintre
componentele variabil i fix ale remuneraiei totale. n
vederea ncurajrii utilizrii instrumentelor de capital sau
de credit care sunt datorate n cadrul unor acorduri de
reportare pe termen lung drept componente de remu
neraie variabil, statele membre ar trebui s poat
L 176/345
permite instituiilor, ntre anumite limite, s aplice o
rat de actualizare fictiv pentru calcularea unor astfel
de instrumente n scopul aplicrii valorii maxime. Cu
toate acestea, statele membre ar trebui s nu aib obli
gativitatea punerii la dispoziie a unei astfel de faciliti
sau ar trebui s poat s o pun la dispoziie n vederea
aplicrii unui procent maxim mai sczut din remuneraia
variabil total dect prevede prezenta directiv. n
vederea asigurrii unei abordri armonizate i coerente
care s garanteze condiii de concuren echitabile n
cadrul pieei interne, ABE ar trebui s ofere orientri
adecvate privind rata de actualizare fictiv aplicabil
care ar trebui utilizat.
(66) Pentru ca concepia politicilor de remunerare s fac
parte integrant din administrarea riscurilor instituiei,
organul de conducere ar trebui s adopte i s revizuiasc
periodic politicile de remunerare n vigoare. Dispoziiile
prezentei directive privind remunerarea ar trebui s
reflecte n mod proporional de diferenele dintre dife
ritele tipuri de instituii, avnd n vedere dimensiunea,
organizarea intern natura, obiectul i complexitatea acti
vitilor lor. n special, ar fi disproporionat s se impun
anumitor tipuri de firme de investiii respectarea tuturor
acestor principii.
(67) Pentru a proteja i a favoriza stabilitatea financiar n
Uniune i pentru a aborda problema evitrii cerinelor
prevzute n prezenta directiv, autoritile competente
ar trebui s garanteze respectarea principiilor i
normelor privind remunerarea pentru instituii pe o
baz consolidat, i anume la nivel de grup, ntre
prindere-mam i filial, inclusiv sucursale i filiale cu
sediul n ri tere.
(68) Deoarece politicile de remunerare i sistemele de
stimulente concepute necorespunztor pot spori pn la
un nivel inacceptabil riscurile la care sunt expuse insti
tuiile de credit i firmele de investiii, ar trebui luate
msuri prompte de remediere i, dac este necesar,
msuri corective adecvate. Prin urmare, este necesar ca
autoritile competente s aib competena de a impune
instituiilor relevante msuri calitative sau cantitative
destinate s soluioneze problemele identificate n ceea
ce privete politicile de remunerare n cadrul suprave
gherii prudeniale.
(69) Dispoziiile privind remunerarea ar trebui s nu aduc
atingere exercitrii depline a drepturilor fundamentale
garantate de articolul 153 alineatul (5) din TFUE, princi
piilor generale ale dreptului intern al contractelor i cel al
muncii, a dreptului Uniunii i dreptului intern privind
drepturile acionarilor i implicrii i responsabilitii
generale a organelor de conducere ale instituiei n
cauz, i nici, acolo unde este cazul, drepturilor parte
nerilor sociali de a ncheia i aplica acorduri colective, n
conformitate cu dreptul i uzanele interne.
L 176/346 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(70) Cerinele de fonduri proprii pentru riscul de credit i
riscul de pia ar trebui s se bazeze pe ratinguri de
credit externe doar n msura n care este necesar. n
cazul n care riscul de credit este semnificativ, instituiile
ar trebui, n general, s ncerce s implementeze abordri
bazate pe ratinguri interne sau modele interne. Cu toate
acestea, se pot adopta abordri standardizate care se
bazeaz pe ratinguri externe atunci cnd riscul de credit
este mai puin semnificativ, ceea ce se ntmpl n
general n cazul instituiilor mai puin sofisticate, al cate
goriilor de expuneri nesemnificative sau n situaiile n
care adoptarea unor abordri interne ar fi excesiv de
mpovrtoare.
(71) Directivele 2006/48/CE i 2006/49/CE reprezint unul
dintre pilonii pe care s-a construit ncrederea excesiv
n ratingurile de credit externe. Prezenta directiv ar
trebui s ia n considerare concluziile formulate de
G-20 i principiile CSF pentru reducerea ncrederii
excesive acordate ratingurilor de credit externe. Prin
urmare, instituiile ar trebui ncurajate s utilizeze mai
curnd ratinguri interne dect ratinguri de credit
externe, chiar i n scopul calculrii cerinelor de
fonduri proprii.
(72) ncrederea excesiv n ratingurile de credit externe ar
trebui redus, iar efectele automate care deriv din
acestea ar trebui eliminate n mod treptat. Prin urmare,
instituiile ar trebui obligate s instituie criterii i procese
decizionale riguroase pentru acordarea creditelor. Insti
tuiile ar trebui s poat utiliza ratingurile de credit
externe ca unul dintre mai muli factori n cadrul
procesului respectiv, dar instituiile ar trebui s nu se
bazeze n mod exclusiv sau mecanic pe acestea.
(73) Recunoaterea unei agenii de rating de credit drept
instituie extern de evaluare a creditului (ECAI) ar
trebui s nu contribuie la mpiedicarea accesului la o
pia deja dominat de trei ntreprinderi. Fr a face
procesul mai uor sau mai puin exigent, ABE, bncile
centrale ale statelor membre i BCE ar trebui s prevad
recunoaterea mai multor agenii de rating de credit drept
ECAI, n scopul de a deschide piaa i pentru alte ntre
prinderi.
(74) Avnd n vedere gama larg de abordri adoptate de
instituiile care utilizeaz metode bazate pe modele
interne, este important ca autoritile competente i
ABE s aib o imagine clar a gamei de valori pentru
activele ponderate la risc i cerinele de fonduri proprii
care rezult pentru expuneri similare n cadrul unor astfel
de abordri. n acest scop, instituiile ar trebui s aib
obligaia de a furniza autoritilor competente rezultatele
modelelor interne aplicate portofoliilor de referin
dezvoltate de ABE care vizeaz o gam larg de
expuneri. Pe baza informaiilor primite, autoritile
competente ar trebui s ia msuri adecvate pentru a
asigura faptul c asemnrile sau diferenele dintre rezul
tatele pentru aceeai expunere se justific din punctul de
vedere al riscurilor asumate. La un nivel mai general,
autoritile competente i ABE ar trebui s asigure
faptul c alegerea ntre o metod bazat pe modele
27.6.2013
interne i o metod standard nu duce la subestimarea
cerinelor de fonduri proprii. Cu toate c cerinele de
fonduri proprii pentru riscul operaional sunt mai greu
de alocat la nivelul fiecrei expuneri n parte i, prin
urmare, este necesar s se exclud aceast categorie de
risc din procesul de aplicare a bazei de referin, autori
tile competente ar trebui totui s in pasul cu
evoluiile din cadrul metodelor bazate pe modele
interne de abordare a riscului operaional, cu scopul de
a monitoriza gama de practici utilizate i de a mbunti
metodele de supraveghere.
(75) Ar trebui s se ncurajeze un tip de creditare bazat pe
relaii de afaceri, n care informaiile acumulate pe baza
unei relaii continue de afaceri cu clienii sunt folosite
pentru a obine o calitate mai bun a procedurilor de
due diligence i a evalurii riscurilor, fa de calitatea
oferit de informaiile standardizate i de ratingurile de
credit.
(76) n ceea ce privete supravegherea lichiditilor, responsa
bilitatea ar trebui s le revin statelor membre de origine,
de ndat ce se aplic criterii detaliate pentru cerina
privind lichiditile. Prin urmare, este necesar s se
realizeze coordonarea supravegherii n acest domeniu
pentru a introduce supravegherea de ctre statul
membru de origine la momentul respectiv. Pentru a
asigura o supraveghere eficient, autoritile competente
ale statului membru de origine i ale celui gazd ar trebui
s coopereze mai strns n domeniul lichiditilor.
(77) Dac, n cadrul unui grup, activele lichide ale unei
instituii sunt suficiente, ntr-o situaie de criz, pentru
a acoperi nevoile de lichiditi ale unui alt membru al
grupului respectiv, autoritile competente ar trebui s
poat excepta o instituie de la cerinele privind lichi
ditatea i aplica respectivele cerine pe baz consolidat.
(78) Msurile luate n conformitate cu prezenta directiv ar
trebui s nu intre n conflict cu msurile luate n confor
mitate cu Directiva 2001/24/CE a Parlamentului
European i a Consiliului din 4 aprilie 2001 privind
reorganizarea i lichidarea instituiilor de credit (1).
Msurile de supraveghere ar trebui s nu conduc la
discriminare ntre creditorii din state membre diferite.
(79) innd cont de criza financiar i de mecanismele
prociclice care au contribuit la declanarea acesteia i la
agravarea efectelor sale, FSB, Comitetul de la Basel pentru
supraveghere bancar (BCBS) i G-20 au emis reco
mandri pentru atenuarea efectelor prociclice ale regle
mentrilor financiare. n decembrie 2010, BCBS a
publicat noi standarde internaionale de reglementare
privind adecvarea capitalului bancar (normele Basel III),
inclusiv norme care impun constituirea unor amortizoare
de conservare a capitalului i amortizoare anticiclice de
capital.
(1) JO L 125, 5.5.2001, p. 15.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(80) Prin urmare, este oportun s se cear instituiilor de
credit i firmelor de investiii relevante s dein, pe
lng cerinele de fonduri proprii, un amortizor de
conservare a capitalului i un amortizor anticiclic de
capital pentru a garanta c acestea acumuleaz, n
perioadele de cretere economic, o baz de capital sufi
cient pentru a absorbi pierderile din perioadele de criz.
Amortizorul anticiclic de capital ar trebui s fie
constituit n perioadele de cretere agregat a creditului
i a altor clase de active cu impact semnificativ asupra
profilului de risc al unor astfel de instituiilor de credit i
al firmelor de investiii considerate a fi asociate cu o
cretere a riscului sistemic, i eliminat n perioadele de
criz.
(81) Pentru a garanta c amortizoarele anticiclice de capital
reflect corect riscul de cretere excesiv a creditului la
care este expus sectorul bancar, instituiile de credit i
firmele de investiii ar trebui s calculeze amortizoarele
specifice instituiei ca o medie ponderat a ratelor amor
tizoarelor anticiclice care se aplic n rile n care aceste
instituii sunt expuse unui risc de credit. Prin urmare,
fiecare stat membru ar trebui s desemneze o autoritate
responsabil cu stabilirea trimestrial a ratei amorti
zorului anticiclic pentru expunerile de pe teritoriul su.
Aceast rat a amortizorului ar trebui s in seama de
creterea nivelurilor creditului i de modificarea indica
torului credite/PIB din statul membru respectiv, precum
i de orice alte variabile relevante pentru riscurile la
adresa stabilitii sistemului financiar.
(82) Pentru a promova o coeren internaional n ceea ce
privete stabilirea ratelor amortizoarelor anticiclice, BCBS
a elaborat o metodologie pe baza indicatorului credit/PIB.
Acesta ar trebui s fie un punct de pornire comun pentru
deciziile autoritilor naionale relevante cu privire la
ratele amortizoarelor, ns nu ar trebui s dea natere
unei stabiliri automate a amortizoarelor sau unei
obligaii pentru autoritatea desemnat. Rata amorti
zorului ar trebui s reflecte, n mod semnificativ, ciclul
de creditare i riscurile datorate creterii excesive a
creditelor n statul membru i ar trebui s in seama
n mod corespunztor de caracteristicile economiei
naionale.
(83) Restriciile referitoare la remuneraia variabil constituie
un element important n asigurarea faptului c instituiile
de credit i firmele de investiii i refac nivelurile de
capital dup ce au apelat la amortizorul de capital. Insti
tuiile de credit i firmele de investiii fac deja obiectul
principiului conform cruia primele i plile
discreionare care constituie remuneraia variabil
pentru acele categorii de personal ale cror activiti
profesionale au un impact important asupra profilului
de risc al instituiei trebuie s fie sustenabile, avnd n
vedere situaia financiar a instituiei. Pentru a garanta c
o instituie i reface nivelurile de fonduri proprii n timp
util, este necesar s se alinieze acordarea de remuneraii
variabile i beneficii discreionare de tipul pensiilor cu
situaia profitului instituiei pe ntreaga perioad n care
nu este ndeplinit cerina amortizorului combinat, lund
n considerare soliditatea pe termen lung a instituiei.
(84) Instituiile ar trebui s abordeze i s controleze toate
riscurile de concentrare prin intermediul unor politici i
L 176/347
proceduri scrise. Dat fiind natura expunerilor sectorului
public, controlul riscurilor de concentrare este mai
eficient dect ponderarea riscurilor expunerilor respective,
dat fiind dimensiunea acestora i dificultile de calibrare
a cerinelor de fonduri proprii. La momentul oportun,
Comisia ar trebui s transmit un raport Parlamentului
European i Consiliului cu privire la modificrile dorite la
tratamentul prudenial al riscului de concentrare.
(85) Statele membre ar trebui s poat solicita anumitor
instituii s dein, n plus fa de un amortizor de
conservare a capitalului i de un amortizor anticiclic de
capital, i o amortizor pentru risc sistemic, pentru a
preveni i atenua riscurile sistemice sau macroprudeniale
neciclice pe termen lung care nu sunt prevzute de Regu
lamentul (UE) nr. 575/2013, n cazul n care exist un
risc de perturbare a sistemului financiar care poate s
genereze consecine negative semnificative pentru
sistemul financiar i economia real dintr-un anumit
stat membru. Rata amortizorului pentru risc sistemic ar
trebui s se aplice tuturor instituiilor sau uneia sau mai
multor subdiviziuni ale instituiilor respective, n cazul n
care instituiile prezint profiluri de riscuri similare n
activitile lor de afaceri.
(86) n vederea asigurrii unei supravegheri macroprudeniale
coerente n ntreaga Uniune, este oportun ca Comitetului
european pentru risc sistemic (CERS) s elaboreze
principii adaptate economiei Uniunii i s fie responsabil
cu monitorizarea aplicrii acestora. Prezenta directiv nu
ar trebui s mpiedice CERS s ia msurile pe care le
consider necesare n temeiul Regulamentului (UE)
nr. 1092/2010 al Parlamentului European i al
Consiliului din 24 noiembrie 2010 privind supravegherea
macroprudenial la nivelul Uniunii Europene a
sistemului financiar i de nfiinare a unui Comitet
european pentru risc sistemic (1).
(87) Statele membre ar trebui s poat recunoate rata amor
tizorului pentru risc sistemic stabilit de un alt stat
membru i pot aplica respectiva rat a amortizorului n
cazul instituiilor autorizate la nivel intern pentru expu
nerile situate n statul membru care a stabilit rata amor
tizorului. Totodat, statul membru care stabilete rata
amortizorului ar trebui s poat solicita CERS s emit
o recomandare, astfel cum se menioneaz la articolul 16
din Regulamentul (UE) nr. 1092/2010, adresat unuia
sau mai multor state membre care pot recunoate rata
amortizorului pentru risc sistemic, prin care s le
recomande s fac acest lucru. O astfel de recomandare
face obiectul regulii conformare sau justificare
exprimat la articolul 3 alineatul (2) i la articolul 17
din regulamentul menionat.
(88) Este oportun s se realizeze o coordonare a deciziilor
statelor membre cu privire la ratele amortizoarelor anti
ciclice. n acest sens, CERS, la solicitarea autoritilor
competente sau desemnate, ar putea facilita discuiile
ntre astfel de autoriti cu privire la stabilirea ratelor
propuse pentru amortizoare, inclusiv a variabilelor rele
vante.
(1) JO L 331, 15.12.2010, p. 1
L 176/348 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(89) n cazul n care o instituie de credit sau o firm de
investiii nu ndeplinete pe deplin cerina privind amor
tizorul combinat, ar trebui s se aplice msuri menite s
asigure refacerea n timp util a nivelurilor fondurilor
proprii. n vederea conservrii capitalului, este oportun
s se impun restricii proporionale privind distribuirile
discreionare de profituri, inclusiv pli de dividende i
pli de remuneraii variabile. Pentru a garanta c aceste
instituii sau firme s au o strategie credibil de refacere a
nivelurilor fondurilor proprii, acestea ar trebui s aib
obligaia de a elabora i a conveni cu autoritile
competente un plan de conservare a capitalului care s
stabileasc modul n care vor fi aplicate restriciile privind
distribuirile, precum i alte msuri pe care instituia sau
firma intenioneaz s le ia pentru a asigura pe deplin
respectarea cerinelor de amortizoare.
(90) Se preconizeaz ca autoritile s impun cerine de
fonduri proprii mai ridicate instituiilor globale de
importan sistemic (G-SII), pentru a compensa riscul
mai ridicat pe care l reprezint aceste instituii pentru
sistemul financiar i potenialul impact al eecului
acestora asupra contribuabililor. n cazul n care o auto
ritate impune amortizorul pentru risc sistemic, iar amor
tizorul pentru G-SII se aplic, ar trebui s se aplice cea
mai mare dintre cele dou valori. n cazul n care amor
tizorul pentru risc sistemic se aplic numai expunerilor
interne, aceasta ar trebui s fie cumulat cu amortizorul
pentru G-SII sau cu amortizorul pentru alte instituii de
importan sistemic (O-SII) care se aplic n confor
mitate cu prezenta directiv.
(91) Standardele tehnice n materie de servicii financiare ar
trebui s asigure o armonizare coerent i o protecie
adecvat a deponenilor, investitorilor i consumatorilor
din ntreaga Uniune. Este eficient i oportun s se ncre
dineze ABE, ca organism cu nalt specializare, sarcina
de a elabora proiecte de standarde tehnice de regle
mentare i de punere n aplicare care nu implic alegeri
strategice i de a le nainta Comisiei. Pentru elaborarea
standardelor tehnice, ABE ar trebui s asigure procese
administrative i de raportare eficace.
(92) Comisia ar trebui, n temeiul articolului 290 din TFUE i
n conformitate cu articolele 10-14 din Regulamentul
(UE) nr. 1093/2010, s adopte prin acte delegate
standarde tehnice de reglementare elaborate de ABE n
domeniul autorizrilor i al achiziiilor de participaii
semnificative la instituii de credit, al schimburilor de
informaii ntre autoritile competente, al exercitrii
libertii de stabilire i al libertii de a presta servicii,
al cooperrii n materie de supraveghere, al politicilor
de remunerare ale instituiilor de credit i ale firmelor
de investiii i al supravegherii societilor financiare
holding mixte. Comisia i ABE ar trebui s se asigure
c standardele respective pot fi aplicate de ctre toate
instituiile vizate ntr-o manier proporional cu
natura, amploarea i complexitatea instituiilor i activi
tilor acestora.
27.6.2013
(93) Avnd n vedere detaliile i numrul standardelor tehnice
de reglementare care urmeaz s fie adoptate n temeiul
prezentei directive, n cazul n care Comisia adopt un
standard tehnic de reglementare care este identic cu
proiectul de standard tehnic de reglementare prezentat
de ABE, perioada n care Parlamentul European sau
Consiliul pot prezenta obiecii cu privire la un standard
tehnic de reglementare ar trebui, dup caz, s fie extins
pentru nc o lun. n plus, Comisia ar trebui s vizeze
adoptarea standardelor tehnice de reglementare n timp
util pentru a permite Parlamentului European i
Consiliului s beneficieze de ntreaga perioad de
control, innd cont de volumul i complexitatea stan
dardelor tehnice de reglementare i de detaliile regula
mentelor de procedur, de calendarul activitilor i de
componena Parlamentului European i a Consiliului.
(94) Comisia ar trebui s fie mputernicit s adopte standarde
tehnice de punere n aplicare elaborate de ABE n
domeniul autorizrii i al achiziiilor de participaii
semnificative la instituii de credit, al schimburilor de
informaii ntre autoritile competente, al cooperrii n
materie de supraveghere, al cerinelor prudeniale
specifice i al divulgrii de informaii de ctre autoritile
de supraveghere, prin intermediul actelor de punere n
aplicare, n temeiul articolului 291 din TFUE i n confor
mitate cu articolul 15 din Regulamentul (UE)
nr. 1093/2010.
(95) Pentru a asigura condiii uniforme pentru punerea n
aplicare a prezentei directive, ar trebui s se confere
Comisiei competene de punere n aplicare. Aceste
competene ar trebui s fie exercitate n conformitate
cu Regulamentul (UE) nr. 182/2011 al Parlamentului
European i al Consiliului din 16 februarie 2011 de
stabilire a normelor i principiilor generale privind meca
nismele de control de ctre statele membre al exercitrii
competenelor de executare de ctre Comisie (1).
(96) Pentru a preciza cerinele prevzute n prezenta directiv,
ar trebui s se delege Comisiei competena de a adopta
acte legislative, n conformitate cu articolul 290 din
TFUE, n ceea ce privete clarificarea definiiilor i a
terminologiei folosite n prezenta directiv, extinderea
listei activitilor care fac obiectul recunoaterii
reciproce i mbuntirea schimbului de informaii
privind sucursalele instituiilor de credit. Este deosebit
de important ca, n timpul lucrrilor pregtitoare,
Comisia s organizeze consultri adecvate, inclusiv la
nivel de experi. Atunci cnd pregtete i elaboreaz
acte delegate, Comisia ar trebui s asigure transmiterea
simultan, la timp i adecvat a documentelor relevante
ctre Parlamentul European i Consiliu.
(97) Trimiterile la Directivele 2006/48/CE i 2006/49/CE ar
trebui s se interpreteze ca trimiteri la prezenta directiv
i la Regulamentul (UE) nr. 575/2013.
(1) JO L 55, 28.2.2011, p. 13.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(98) Directiva 2002/87/CE a Parlamentului European i a
Consiliului din 16 decembrie 2002 privind suprave
gherea suplimentar a instituiilor de credit, a ntreprin
derilor de asigurare i a ntreprinderilor de investiii care
aparin unui conglomerat financiar (1), Directiva
2007/64/CE a Parlamentului European i a Consiliului
din 13 noiembrie 2007 privind serviciile de plat n
cadrul pieei interne (2), Directiva 2009/65/CE a Parla
mentului European i a Consiliului din 13 iulie 2009
de coordonare a actelor cu putere de lege i a actelor
administrative privind anumite organisme de plasament
colectiv n valori mobiliare (OPCVM) (3), Directiva
2009/110/CE a Parlamentului European i a Consiliului
din 16 septembrie 2009 privind accesul la activitate,
desfurarea i supravegherea prudenial a activitii
instituiilor emitente de moned electronic (4) i
Directiva 2011/61/UE a Parlamentului European i a
Consiliului din 8 iunie 2011 privind Administratorii
fondurilor de investiii alternative (5) se refer la dispoziii
din Directivele 2006/48/CE i 2006/49/CE privind
cerinele de fonduri proprii care ar trebui s fie
prevzute n prezenta directiv i n Regulamentul (UE)
nr. 575/2013. Drept urmare, trimiterile din respectivele
directive la Directivele 2006/48/CE i 2006/49/CE ar
trebui s se interpreteze ca trimiteri la dispoziiile care
reglementeaz cerinele de fonduri proprii din prezenta
directiv i din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.
(99) Pentru a permite elaborarea de standarde tehnice astfel
nct instituiile care aparin unui conglomerat financiar
s aplice metode de calcul adecvate pentru stabilirea capi
talului necesar pe baz consolidat, Directiva 2002/87/CE
ar trebuie modificat n consecin.
(100) Pentru ca piaa bancar intern s opereze cu o eficien
sporit, iar cetenii Uniunii s dispun de niveluri
adecvate de transparen, este necesar ca autoritile
competente s publice, astfel nct s se poat face
comparaii adecvate, informaii despre modul n care se
aplic prezenta directiv.
(101) n ceea ce privete supravegherea lichiditilor, ar trebui
s se prevad o perioad de tranziie care s permit
statelor membre s pregteasc intrarea n vigoare a
regimului de reglementare care include criterii detaliate
pentru cerina privind lichiditile.
(102) n vederea asigurrii unei tranziii stabile, uoare i
progresive din partea instituiilor la noile cerine n
materie de lichiditate i finanare stabil de la nivelul
Uniunii, autoritile competente ar trebui s utilizeze pe
deplin competenele lor de supraveghere n temeiul
prezentei directive i n temeiul oricrui drept intern
aplicabil. n mod special, autoritile competente ar
(1 ) JO L 35, 11.2.2003, p. 1.
(2 ) JO L 319, 5.12.2007, p. 1
(3 ) JO L 302, 17.11.2009, p. 32.
(4 ) JO L 267, 10.10.2009, p. 7.
(5 ) JO L 174, 1.7.2011, p. 1.
L 176/349
trebui s evalueze dac este necesar aplicarea unor
sanciuni administrative sau a altor msuri administrative,
inclusiv a unor taxe prudeniale, al cror nivel ar trebui s
fie corelat n general cu diferena dintre poziia lichiditii
real a unei instituii i cerinele n materie de lichiditate
i finanare stabil. La efectuarea acestei evaluri, autori
tile competente ar trebui s in seama n mod cores
punztor de situaia pieei. Astfel de sanciuni adminis
trative sau alte msuri administrative ar trebui s se aplice
pn la punerea n aplicare la nivelul Uniunii a actelor
juridice detaliate privind cerinele n materie de lichiditate
i finanare stabil.
(103) Directiva 95/46/CE a Parlamentului European i a
Consiliului din 24 octombrie 1995 privind protecia
persoanelor fizice n ceea ce privete prelucrarea datelor
cu caracter personal i libera circulaie a acestor date (6) i
Regulamentul (CE) nr. 45/2001 al Parlamentului
European i al Consiliului din 18 decembrie 2000
privind protecia persoanelor fizice cu privire la prelu
crarea datelor cu caracter personal de ctre instituiile i
organismele comunitare i privind libera circulaie a
acestor date (7) ar trebui s se aplice pe deplin prelucrrii
datelor cu caracter personal n sensul prezentei directive.
(104) Deoarece obiectivele prezentei directive, i anume intro
ducerea unor norme privind accesul la activitatea insti
tuiilor i supravegherea prudenial a instituiilor de
credit i a firmelor de investiii, nu pot fi realizate n
mod satisfctor de ctre statele membre i, date fiind
amploarea i efectele aciunii propuse, pot fi, prin
urmare, realizate mai bine la nivelul Uniunii, Uniunea
poate adopta msuri, n conformitate cu principiul subsi
diaritii, astfel cum se prevede la articolul 5 din Tratatul
privind Uniunea European. n conformitate cu principiul
proporionalitii, enunat la articolul menionat, prezenta
directiv nu depete ceea ce este necesar pentru
realizarea obiectivelor menionate.
(105) n conformitate cu Declaraia politic comun a statelor
membre i a Comisiei privind documentele explicative,
din 28 septembrie 2011, statele membre s-au angajat
s anexeze, n cazuri justificate, la notificarea msurilor
lor de transpunere, unul sau mai multe documente care
explic relaia dintre componentele unei directive i
prile corespunztoare din instrumentele naionale de
transpunere. n ceea ce privete prezenta directiv,
organul legislativ consider c transmiterea unor astfel
de documente este justificat.
(106) Autoritatea European pentru Protecia Datelor a fost
consultat n conformitate cu articolul 28 alineatul (2)
din Regulamentul (CE) nr. 45/2001 i a adoptat un
aviz (8).
(6) JO L 281, 23.11.1995, p. 31.
(7) JO L 8, 12.1.2001, p. 1.
(8) JO C 175, 19.6.2012, p. 1
L 176/350 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(107) Directiva 2002/87/CE ar trebuie modificat n consecin
iar Directivele 2006/48/CE i 2006/49/CE ar trebui s fie
abrogate,
ADOPT PREZENTA DIRECTIV:
TITLUL I
OBIECT, DOMENIU DE APLICARE I DEFINIII
Articolul 1
Obiectul
Prezenta directiv stabilete norme privind:
(a) accesul la activitatea instituiilor de credit i a firmelor de
investiii (denumite n continuare mpreun instituii);
(b) competene i instrumente pentru supravegherea prudenial
a instituiilor de ctre autoritile competente;
(c) supravegherea prudenial a instituiilor de ctre autoritile
competente ntr-o manier coerent cu normele stabilite n
Regulamentul (UE) nr. 575/2013.
(d) cerine de publicare pentru autoritile competente n
domeniul reglementrii i supravegherii prudeniale a insti
tuiilor.
Articolul 2
Domeniul de aplicare
(1) Prezenta directiv se aplic instituiilor.
(2) Articolul 30 se aplic firmelor locale.
(3) Articolul 31 se aplic firmelor menionate la articolul 4
alineatul (1) punctul 2 litera (c) din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013.
(4) Articolul 34 i titlul VII capitolul 3 se aplic societilor
financiare holding, societilor financiare holding mixte i socie
tilor holding cu activitate mixt care i au sediul central n
Uniune.
(5) Prezenta directiv nu se aplic urmtoarelor:
1. accesul la activitatea firmelor de investiii, n msura n care
este reglementat de Directiva 2004/39/CE;
2. bnci centrale;
3. oficii potale care efectueaz operaiuni de virament;
27.6.2013
4. n Belgia, Institut de Rescompte et de Garantie/Herdiscon
tering- en Waarborginstituut;
5. n Danemarca, Eksport Kredit Fonden, Eksport Kredit
Fonden A/S, Danmarks Skibskredit A/S i KommuneK
redit;
6. n Germania, Kreditanstalt fr Wiederaufbau, ntreprinderi
care, n sensul Wohnungsgemeinntzigkeitsgesetz, sunt
recunoscute ca organisme ale politicii naionale n
domeniul locuinelor i care nu sunt angajate n principal
n tranzacii bancare, precum i ntreprinderi care, n sensul
legii respective, sunt recunoscute ca organisme de interes
public n domeniul locuinelor;
7. n Estonia, hoiu-laenuhistud, ca ntreprinderi cooperative
care sunt recunoscute n conformitate cu hoiu-laenuhistu
seadus;
8. n Irlanda, credit unions i friendly societies;
9. n Grecia, (Tamio Para
katathikon kai Danion);
10. n Spania, Instituto de Crdito Oficial;
11. n Frana, Caisse des dpts et consignations;
12. n Italia, Cassa depositi e prestiti;
13. n Letonia, krjaizdevu sabiedrbas, ntreprinderi care sunt
recunoscute n conformitate cu krjaizdevu sabiedrbu
likums ca ntreprinderi cooperative prestatoare de servicii
financiare numai ctre membrii lor;
14. n Lituania, kredito unijos altele dect Centrin kredito
unija;
15. n Ungaria, MFB Magyar Fejlesztsi Bank Zrtkren
Mkd Rszvnytrsasg i Magyar Export-Import Bank
Zrtkren Mkd Rszvnytrsasg;
16. n rile de Jos, Nederlandse Investeringsbank voor
Ontwikkelingslanden NV, NV Noordelijke Ontwikkelin
gsmaatschappij, NV Industriebank Limburgs Instituut
voor Ontwikkeling en Financiering, precum i Overijsselse
Ontwikkelingsmaatschappij NV;
17. n Austria, ntreprinderile recunoscute ca asociaii de interes
public n domeniul locuinelor i sterreichische
Kontrollbank AG;
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
18. n Polonia, Spdzielcze Kasy Oszczdnociowo
Kredytowe i Bank Gospodarstwa Krajowego;
19. n Portugalia, Caixas Econmicas existente la 1 ianuarie
1986, cu excepia celor constituite ca societi anonime,
precum i Caixa Econmica Montepio Geral;
20. n Slovenia, SID-Slovenska izvozna in razvojna banka, d.d.
Ljubljana;
21. n Finlanda, Teollisen yhteistyn rahasto Oy/Fonden fr
industriellt samarbete AB i Finnvera Oyj/Finnvera Abp;
22. n Suedia, Svenska Skeppshypotekskassan;
23. n Regatul Unit, National Savings Bank, Commonwealth
Development Finance Company Ltd, Agricultural
Mortgage Corporation Ltd, Scottish Agricultural Securities
Corporation Ltd, Crown Agents for overseas governments
and administrations, credit unions i municipal banks.
(6) Entitile menionate la alineatul (5) punctul 1 i punctele
3-23 de la prezentul articol sunt tratate ca instituii financiare n
sensul articolului 34 i al titlului VII capitolul 3.
Articolul 3
Definiii
(1) n sensul prezentei directive, se aplic urmtoarele
definiii:
1. instituie de credit nseamn o instituie de credit astfel
cum este definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 1 din
Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
2. firm de investiii nseamn o firm de investiii astfel
cum este definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 2 din
Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
3. instituie nseamn o instituie astfel cum este definit la
articolul 4 alineatul (1) punctul 3 din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013;
4. firm local nseamn o firm local astfel cum este
definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 4 din Regula
mentul (UE) nr. 575/2013;
5. ntreprindere de asigurare nseamn o ntreprindere de
asigurare astfel cum este definit la articolul 4 alineatul
(1) punctul 5 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
6. ntreprindere de reasigurare nseamn o ntreprindere de
reasigurare astfel cum este definit la articolul 4 alineatul
(1) punctul 6 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
7. organ de conducere nseamn un organ sau organe ale
unei instituii, care sunt numite n conformitate cu dreptul
intern, care sunt mputernicite s stabileasc strategia,
L 176/351
obiectivele i direcia general a instituiei, i care suprave
gheaz i monitorizeaz procesul decizional de conducere,
i include persoane care conduc n mod efectiv activitatea
instituiei;
8. organ de conducere n funcia sa de supraveghere
nseamn organul de conducere care i ndeplinete rolul
de supraveghere i monitorizare a procesului decizional de
conducere;
9. conducere superioar nseamn persoanele fizice care
exercit funcii de conducere n cadrul unei instituii i
care sunt responsabili i rspunztori fa de organul de
conducere pentru activitatea de conducere curent a insti
tuiei;
10. risc sistemic nseamn un risc de perturbare a sistemului
financiar care poate avea consecine negative foarte grave
pentru sistemul financiar i pentru economia real;
11. risc de model nseamn pierderea potenial pe care o
poate suferi o instituie n urma deciziilor care s-ar putea
baza, n special, pe rezultatul modelelor interne datorit
erorilor n elaborarea, implementarea sau utilizarea unor
astfel de modele;
12. iniiator nseamn un iniiator astfel cum este definit la
articolul 4 alineatul (1) punctul 13 din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013;
13. sponsor nseamn un sponsor astfel cum este definit la
articolul 4 alineatul (1) punctul 14 din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013;
14. ntreprindere-mam nseamn o ntreprindere-mam astfel
cum este definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 15 din
Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
15. filial nseamn o filial astfel cum este definit la
articolul 4 alineatul (1) punctul 16 din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013;
16. sucursal nseamn o sucursal astfel cum este definit la
articolul 4 alineatul (1) punctul 17 din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013;
17. ntreprindere prestatoare de servicii auxiliare nseamn o
ntreprindere prestatoare de servicii auxiliare astfel cum este
definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 18 din Regula
mentul (UE) nr. 575/2013;
18. societate de administrare a activelor nseamn o societate
de administrare a activelor astfel cum este definit la
articolul 4 alineatul (1) punctul 19 din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013;
L 176/352 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
19. societate financiar holding nseamn o societate
financiar holding astfel cum este definit la articolul 4
alineatul (1) punctul 20 din Regulamentul (UE) nr.
575/2013;
20. societate financiar holding mixt nseamn o societate
financiar holding mixt astfel cum este definit la
articolul 4 alineatul (1) punctul 21 din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013;
21. societate holding cu activitate mixt nseamn o societate
holding cu activitate mixt astfel cum este definit la
articolul 4 alineatul (1) punctul 22 din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013;
22. instituie financiar nseamn o instituie financiar astfel
cum este definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 26 din
Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
23. entitate din sectorul financiar nseamn o entitate din
sectorul financiar astfel cum este definit la articolul 4
alineatul (1) punctul 27 din Regulamentul (UE) nr.
575/2013;
24. instituie-mam dintr-un stat membru nseamn o insti
tuie-mam dintr-un stat membru astfel cum este definit la
articolul 4 alineatul (1) punctul 28 din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013;
25. instituie-mam din UE nseamn o instituie-mam din
UE astfel cum este definit la articolul 4 alineatul (1)
punctul 29 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
26. societate financiar holding-mam dintr-un stat membru
nseamn societate financiar holding-mam dintr-un stat
membru astfel cum este definit la articolul 4 alineatul
(1) punctul 30 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013
27. societate financiar holding-mam din UE nseamn
societate financiar holding-mam din UE astfel cum este
definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 31 din Regula
mentul (UE) nr. 575/2013
28. societate financiar holding mixt-mam dintr-un stat
membru nseamn o societate financiar holding mixt-
mam dintr-un stat membru astfel cum este definit la
articolul 4 alineatul (1) punctul 32 din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013;
29. societate financiar holding mixt-mam din UE nseamn
o societate financiar holding mixt-mam din UE astfel
cum este definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 19
din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
30. instituie de importan sistemic nseamn o instituie-
mam din UE, un societate financiar holding-mam din
UE, un societate financiar holding mixt-mam din UE sau
o instituie al crei faliment sau a crei funcionare defec
tuoas ar putea declana un risc sistemic;
27.6.2013
31. contraparte central nseamn o contraparte central astfel
cum este definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 34 din
Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
32. participaie nseamn o participaie astfel cum este definit
la articolul 4 alineatul (1) punctul 35 din Regulamentul
(UE) nr. 575/2013;
33. participaie calificat nseamn o participaie calificat
astfel cum este definit la articolul 4 alineatul (1) punctul
36 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
34. control nseamn control astfel cum este definit la
articolul 4 alineatul (1) punctul 37 din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013;
35. legturi strnse nseamn legturi strnse astfel cum sunt
definite la articolul 4 alineatul (1) punctul 38 din Regula
mentul (UE) nr. 575/2013;
36. autoritate competent nseamn o autoritate competent
astfel cum este definit la articolul 4 alineatul (1) punctul
40 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
37. supraveghetor consolidant nseamn un supraveghetor
consolidant astfel cum este definit la articolul 4 alineatul
(1) punctul 41 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
38. autorizaie nseamn o autorizaie astfel cum este definit
la articolul 4 alineatul (1) punctul 42 din Regulamentul
(UE) nr. 575/2013;
39. stat membru de origine nseamn stat membru de origine
astfel cum este definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 43
din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
40. stat membru gazd nseamn stat membru gazd astfel
cum este definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 44 din
Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
41. bnci centrale din cadrul SEBC nseamn bnci centrale
din cadrul SEBC astfel cum sunt definite la articolul 4
alineatul (1) punctul 45 din Regulamentul (UE) nr.
575/2013;
42. bnci centrale nseamn bnci centrale astfel cum sunt
definite la articolul 4 alineatul (1) punctul 46 din Regula
mentul (UE) nr. 575/2013;
43. situaie consolidat nseamn o situaie consolidat astfel
cum este definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 47 din
Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
44. baz consolidat nseamn o baz consolidat astfel cum
este definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 48 din
Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
45. baz subconsolidat nseamn o baz subconsolidat
astfel cum este definit la articolul 4 alineatul (1) punctul
49 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
46. instrument financiar nseamn un instrument financiar
astfel cum este definit la articolul 4 alineatul (1) punctul
50 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
47. fonduri proprii nseamn fonduri proprii astfel cum sunt
definite la articolul 4 alineatul (1) punctul 118 din Regu
lamentul (UE) nr. 575/2013;
48. risc operaional nseamn risc operaional astfel cum este
definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 52 din Regula
mentul (UE) nr. 575/2013;
49. diminuarea riscului de credit nseamn diminuarea riscului
de credit astfel cum este definit la articolul 4 alineatul (1)
punctul 57 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
50. securitizare nseamn o securitizare astfel cum este
definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 61 din Regula
mentul (UE) nr. 575/2013;
51. poziie de securitizare nseamn o poziie de securitizare
astfel cum este definit la articolul 4 alineatul (1) punctul
62 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
52. entitate special constituit n scopul securitizrii nseamn
o entitate special constituit n scopul securitizrii astfel
cum este definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 66
din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
53. beneficii discreionare de tipul pensiilor nseamn beneficii
discreionare de tipul pensiilor astfel cum sunt definite la
articolul 4 alineatul (1) punctul 73 din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013;
54. portofoliu de tranzacionare nseamn un portofoliu de
tranzacionare astfel cum este definit la articolul 4
alineatul (1) punctul 86 din Regulamentul (UE) nr.
575/2013;
55. pia reglementat nseamn o pia reglementat astfel instituii i, dup caz, de societile financiare holding i de
cum este definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 92
din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
56. efect de levier nseamn efect de levier astfel cum este
definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 93 din Regula
mentul (UE) nr. 575/2013;
57. risc asociat folosirii excesive a efectului de levier nseamn
un risc asociat folosirii excesive a efectului de levier astfel
cum este definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 94 din
Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
58. instituie extern de evaluare a creditului nseamn o
instituie extern de evaluare a creditului astfel cum este
definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 98 din Regula
mentul (UE) nr. 575/2013;
59. abordri interne nseamn abordrile bazate pe ratinguri
interne menionate la articolul 143 alineatul (1), cele bazate
pe modele interne menionate la articolul 221, cele privind
L 176/353
propriile estimri menionate le articolul 225, cele privind
msurtoarea avansat menionat la articolul 312 alineatul
(2), metoda modelelor interne menionat la articolele 283
i 363 i abordarea privind evaluarea intern menionat la
articolul 259 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr.
575/2013;
(2) Atunci cnd prezenta directiv menioneaz organele de
conducere i, n conformitate cu dreptul intern, funciile de
conducere i de supraveghere ale organelor de conducere sunt
atribuite unor organe diferite sau unor membri diferii din
cadrul unui organ, statul membru identific organele respon
sabile sau membrii responsabili ai organului de conducere n
conformitate cu dreptul intern, cu excepia cazului n care se
specific altfel n prezenta directiv.
TITLUL II
AUTORITI COMPETENTE
Articolul 4
Desemnarea i atribuiile autoritilor competente
(1) Statele membre desemneaz autoriti competente care
ndeplinesc funciile i atribuiile prevzute n prezenta
directiv i n Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Statele
membre informeaz Comisia i ABE n acest sens, indicnd
orice separare a funciilor i atribuiilor.
(2) Statele membre se asigur c autoritile competente
monitorizeaz activitile instituiilor i, acolo unde este cazul,
cele ale societilor financiare holding i ale societilor
financiare holding mixte pentru a verifica respectarea
dispoziiilor prezentei directive i ale Regulamentului (UE) nr.
575/2013.
(3) Statele membre se asigur c sunt instituite msurile
adecvate pentru a permite autoritilor competente s obin
informaiile necesare pentru a verifica respectarea de ctre
societile financiare holding mixte, a cerinelor menionate la
alineatul (2), precum i s investigheze eventualele nclcri ale
acestor cerine.
(4) Statele membre se asigur c autoritile competente
dispun de cunotinele de specialitate, resursele, capacitatea
operaional, competenele i independena necesare pentru
ndeplinirea funciilor legate de supravegherea prudenial, de
investigaiile i de sanciunile prevzute n prezenta directiv
i n Regulamentul (UE) nr. 575/2013.
(5) Statele membre cer instituiilor s comunice autoritilor
competente din statele membre de origine toate informaiile
necesare pentru evaluarea conformitii lor cu normele
adoptate n temeiul prezentei directive i al Regulamentului
(UE) nr. 575/2013. De asemenea, statele membre se asigur
c mecanismele de control intern i procedurile administrative
i contabile ale instituiilor permit n orice moment verificarea
conformitii lor cu aceste norme.
L 176/354 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(6) Statele membre se asigur c instituiile i nregistreaz
toate tranzaciile i i documenteaz toate sistemele i procesele
care fac obiectul prezentei directive i al Regulamentului (UE)
nr. 575/2013 ntr-un mod care s le permit autoritilor
competente s verifice n orice moment conformitatea cu
prezenta directiv i cu Regulamentul (UE) nr. 575/2013.
(7) Statele membre asigur faptul c funciile de supraveghere
n temeiul prezentei directive i al Regulamentului (UE) nr.
575/2013 i orice alte funcii ale autoritilor competente
sunt separate i independente de funciile legate de rezoluie.
Statele membre informeaz Comisia i ABE n acest sens,
indicnd orice separare a atribuiilor.
(8) Statele membre garanteaz faptul c, atunci cnd alte
autoriti dect autoritile competente dein competena rezo
luiei, acele alte autoriti coopereaz ndeaproape i se consult
cu autoritile competente n ceea ce privete pregtirea
planurilor de rezoluie.
Articolul 5
Coordonarea n cadrul statelor membre
n cazul n care n statele membre exist mai multe autoriti
competente pentru supravegherea prudenial a instituiilor de
credit, a firmelor de investiii i a instituiilor financiare, statele
membre iau msurile necesare pentru a organiza coordonarea
ntre aceste autoriti.
Articolul 6
Cooperarea n cadrul Sistemului european al
supraveghetorilor financiari
n exercitarea atribuiilor care le revin, autoritile competente
iau n considerare convergena n ceea ce privete instrumentele
de supraveghere i practicile de supraveghere n punerea n
aplicare a actelor cu putere de lege i a actelor administrative
adoptate n temeiul prezentei directive i al Regulamentului (UE)
nr. 575/2013. n acest scop, statele membre se asigur c:
(a) autoritile competente, ca pri la Sistemul european al
supraveghetorilor financiari (SESF), coopereaz n spiritul
ncrederii i al respectului deplin i reciproc, n special
pentru a asigura circulaia ntre ele i alte pri la SESF a
unor informaii pertinente i fiabile, n conformitate cu prin
cipiul cooperrii loiale menionat la articolul 4 alineatul (3)
din Tratatul privind Uniunea European;
(b) autoritile competente particip la activitile ABE i, dac
este cazul, la cele ale colegiilor autoritilor de supraveghere;
(c) autoritile competente depun toate eforturile necesare
pentru a respecta orientrile i recomandrile emise de
ABE n conformitate cu articolul 16 din Regulamentul
27.6.2013
(UE) nr. 1093/2010 i pentru a da curs avertizrilor i reco
mandrilor emise de CERS n temeiul articolului 16 din
Regulamentul (UE) nr. 1092/2010;
(d) autoritile competente coopereaz ndeaproape cu CERS;
(e) mandatele naionale conferite autoritilor competente nu
impieteaz asupra ndeplinirii atribuiilor care le revin n
calitate de membri ai ABE, dup caz ai CERS, sau n
temeiul prezentei directive i al Regulamentului (UE)
nr. 575/2013.
Articolul 7
Dimensiunea supravegherii n Uniune
n exercitarea atribuiilor generale care le revin, autoritile
competente din fiecare stat membru iau n calcul n mod cores
punztor efectul potenial al deciziilor lor asupra stabilitii
sistemului financiar din celelalte state membre n cauz i, n
special n situaii de urgen, pe baza informaiilor disponibile la
momentul respectiv.
TITLUL III
CERINE PRIVIND ACCESUL LA ACTIVITATEA INSTITUIILOR
DE CREDIT
CAPITOLUL 1
Cerine generale privind accesul la activitatea instituiilor de
credit
Articolul 8
Autorizarea
(1) Statele membre cer instituiilor de credit s obin o
autorizaie nainte de nceperea propriu-zis a activitilor lor.
Fr a aduce atingere articolelor 10-14, statele membre stabilesc
condiiile pentru eliberarea acestei autorizaii i le notific ABE.
(2) ABE elaboreaz proiecte de standarde tehnice de regle
mentare pentru a preciza:
(a) informaiile care trebuie furnizate autoritilor competente
n cererea de autorizare a instituiilor de credit, inclusiv
programul de activitate prevzut la articolul 10;
(b) cerinele aplicabile acionarilor i asociailor care dein o
participaie calificat, n conformitate cu articolul 14; i
(c) obstacolele care ar putea mpiedica exercitarea efectiv a
funciilor de supraveghere de ctre autoritatea competent,
astfel cum sunt menionate la articolul 14.
Se deleag Comisiei competena de a adopta standardele tehnice
de reglementare menionate la primul paragraf literele (a), (b) i
(c), n conformitate cu articolele 10-14 din Regulamentul (UE)
nr. 1093/2010.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(3) ABE elaboreaz proiecte de standarde tehnice de punere
n aplicare privind formulare, modele i proceduri standard
pentru transmiterea informaiilor menionate la alineatul (2)
primul paragraf litera (a).
Se confer Comisiei competena de a adopta standardele tehnice
de punere n aplicare menionate la primul paragraf, n confor
mitate cu articolul 15 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
(4) ABE nainteaz Comisiei proiectele de standarde tehnice
menionate la alineatele (2) i (3) pn la 31 decembrie 2015.
Articolul 9
Interdicia impus persoanelor sau ntreprinderilor, altele
dect instituiile de credit, de a desfura activitatea de
preluare de depozite sau de alte fonduri rambursabile de
la populaie
(1) Statele membre interzic persoanelor sau ntreprinderilor
care nu sunt instituii de credit s desfoare activitatea de
preluare de depozite sau de alte fonduri rambursabile de la
populaie.
(2) Alineatul (1) nu se aplic la preluarea de depozite sau alte
fonduri rambursabile de ctre un stat membru, de ctre autori
tile regionale sau locale ale unui stat membru, de ctre
organisme publice internaionale n care sunt membri unul
sau mai multe state membre sau n cazurile la care se face
referire n mod expres n dreptul intern sau n dreptul
Uniunii, cu condiia ca aceste activiti s fie supuse unor regle
mentri i controale menite s protejeze deponenii i investi
torii.
Articolul 10
Programul de activitate i organizarea structural
Statele membre solicit ca cererile de autorizare s fie nsoite de
un program de activitate care s descrie tipurile de activiti
prevzute i organizarea structural a instituiei de credit
respective.
Articolul 11
Necesiti economice
Statele membre nu solicit ca cererea de autorizare s fie
examinat n contextul necesitilor economice ale pieei.
Articolul 12
Capitalul iniial
(1) Fr a aduce atingere altor condiii generale prevzute n
dreptul intern, autoritile competente refuz autorizaia de
ncepere a activitii unei instituii de credit n cazul n care o
instituie de credit nu deine fonduri proprii separate sau n
cazurile n care capitalul su iniial este mai mic de 5
milioane EUR.
L 176/355
(2) Capital iniial include doar unul sau mai multe din
elementele menionate la articolul 26 alineatul (1) literele (a)-
(e) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.
(3) Statele membre pot decide ca instituiile de credit care nu
ndeplinesc cerina de a deine fonduri proprii separate i care
funcionau deja la 15 decembrie 1979 s i poat continua
activitatea. Statele membre pot excepta respectivele instituii
de credit de la ndeplinirea cerinei prevzute la articolul 13
alineatul (1) primul paragraf.
(4) Statele membre pot acorda autorizaia anumitor categorii
de instituii de credit al cror capital iniial este inferior celui
menionat la alineatul (1), sub rezerva urmtoarelor condiii:
(a) capitalul iniial nu este mai mic de 1 milion EUR,
(b) statele membre n cauz notific Comisia i ABE n legtur
cu motivele pentru care au recurs la opiunea respectiv.
Articolul 13
Conducerea efectiv a activitii i sediul central
(1) Autoritile competente acord unei instituii de credit
autorizaia de a ncepe activitatea numai dac cel puin dou
persoane administreaz n mod efectiv activitatea instituiei de
credit solicitante.
Autoritile competente refuz o astfel de autorizaie n cazul n
care membrii organului de conducere nu ndeplinesc cerinele
prevzute la articolul 91 alineatul (1).
(2) Fiecare stat membru solicit urmtoarele:
(a) o instituie de credit care este persoan juridic i care, n
conformitate cu dreptul intern, are un sediu social, are
sediul central n acelai stat membru n care se afl sediul
social;
(b) o instituie de credit, alta dect cea menionat la litera (a),
are sediul central n statul membru care i-a acordat auto
rizaia i n care i desfoar efectiv activitatea.
Articolul 14
Acionari i asociai
(1) Autoritile competente refuz autorizaia de ncepere a
activitii unei instituii de credit numai dac instituia de credit
le-a informat cu privire la identitatea acionarilor sau a
asociailor, direci sau indireci, persoane fizice sau juridice,
care dein participaii calificate, precum i cu privire la
cuantumul participaiilor acestora, iar n cazul n care nu
exist participaii calificate, cu privire la identitatea celor mai
mari 20 de acionari sau asociai.
L 176/356 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
Pentru a se stabili dac au fost respectate criteriile privind parti
cipaia calificat, se ine seama de drepturile de vot menionate
la articolele 9 i 10 din Directiva 2004/109/CE a Parlamentului
European i a Consiliului din 15 decembrie 2004 privind armo
nizarea obligaiilor de transparen n ceea ce privete
informaia referitoare la emitenii ale cror valori mobiliare
sunt admise la tranzacionare pe o pia reglementat i de
modificare a Directivei 2001/34/CE (1), precum i de condiiile
de cumulare stabilite la articolul 12 alineatele (4) i (5) din
directiva menionat.
Statele membre nu iau n considerare drepturile de vot sau
aciunile pe care le pot deine instituiile ca urmare a subscrierii
de instrumente financiare sau a plasrii de instrumente
financiare n baza unui angajament ferm, prevzute n
seciunea A punctul 6 din anexa I la Directiva 2004/39/CE,
cu condiia ca drepturile respective s nu fie exercitate sau
utilizate n vreun alt mod pentru a interveni n administrarea
activitii emitentului i s fie cedate n termen de un an de la
data achiziiei.
(2) Autoritile competente refuz unei instituii de credit
autorizaia de ncepere a activitii dac, lund n considerare
necesitatea de a asigura conducerea corect i prudent a unei
instituii de credit, acestea nu sunt satisfcute de calitatea
acionarilor sau a asociailor, n special n cazul n care nu
sunt ndeplinite condiiile prevzute la articolul 23 alineatul
(1). Se aplic articolul 23 alineatele (2) i (3) i articolul 24.
(3) n cazul n care exist legturi strnse ntre instituiile de
credit i orice alte persoane fizice sau juridice, autoritile
competente acord autorizaia numai n cazul n care legturile
respective nu mpiedic exercitarea efectiv a funciilor lor de
supraveghere.
Autoritile competente refuz unei instituii de credit auto
rizaia de ncepere a unei activiti n cazul n care actele cu
putere de lege sau actele administrative ale unei ri tere, care
reglementeaz activitatea uneia sau mai multor persoane fizice
sau juridice cu care instituia de credit respectiv are legturi
strnse, sau dificultile prezentate de punerea n aplicare a
respectivelor acte mpiedic exercitarea efectiv a funciilor de
supraveghere ale autoritilor respective.
Autoritile competente solicit instituiilor de credit s le ofere
informaiile necesare pentru a monitoriza n mod continuu
respectarea condiiilor menionate la prezentul alineat.
Articolul 15
Refuzul acordrii autorizaiei
n cazul n care o autoritate competent refuz s acorde auto
rizaia de nceperea a activitii unei instituii de credit, aceasta l
informeaz pe solicitant n legtur cu decizia luat i motivele
care au stat la baza acesteia n termen de ase luni de la
(1) JO L 390, 31.12.2004, p. 38.
27.6.2013
primirea cererii respective sau, n cazul n care cererea este
incomplet, n termen de ase luni de la primirea informaiilor
complete necesare pentru luarea deciziei.
n orice caz, termenul n care se ia o decizie de acordare sau de
refuz al autorizaiei nu va depi 12 luni de la primirea cererii.
Articolul 16
Consultarea prealabil a autoritilor competente ale
celorlalte state membre
(1) nainte de autorizarea unei instituii de credit, autoritatea
competent consult autoritile competente dintr-un alt stat
membru n care instituia de credit este:
(a) filiala unei instituii de credit autorizate n acel alt stat
membru;
(b) filiala unei ntreprinderi-mam a unei instituii de credit
autorizate n alt stat membru;
(c) controlat de aceleai persoane fizice sau juridice precum
cele care controleaz o instituie de credit autorizat n
acel alt stat membru.
(2) Autoritatea competent consult, nainte de a acorda
autorizaie unei instituii de credit, autoritatea competent care
este responsabil cu supravegherea ntreprinderilor de asigurare
sau a firmelor de investiii n statul membru respectiv n care
instituia de credit este:
(a) o filial a unei ntreprinderi de asigurare sau a unei firme de
investiii autorizate n Uniune;
(b) o filial a unei ntreprinderi-mam a unei ntreprinderi de
asigurare sau a unei firme de investiii autorizate n Uniune;
(c) controlat de aceleai persoane fizice sau juridice precum
cele care controleaz o ntreprindere de asigurare sau o
firm de investiii autorizat n Uniune.
(3) Autoritile competente relevante menionate la alineatele
(1) i (2) se consult n special atunci cnd evalueaz calitatea
acionarilor, precum i reputaia i experiena membrilor
organului de conducere care particip la administrarea unei
alte entiti din acelai grup. Autoritile fac schimb de
informaii privind calitatea acionarilor, precum i reputaia i
experiena membrilor organului de conducere, informaii
relevante pentru acordarea unei autorizaii, precum i pentru
evaluarea continu a respectrii condiiilor de funcionare.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
Articolul 17
Sucursalele instituiilor de credit autorizate n alt stat
membru
Statele membre gazd nu cer autorizare sau capital de dotare
pentru sucursalele instituiilor de credit autorizate n alte state
membre. nfiinarea i supravegherea sucursalelor n cauz se
face n conformitate cu articolul 35, articolul 36 alineatele (1),
(2) i (3), articolul 37, articolele 40-46, articolul 49, i articolele
74 i 75.
Articolul 18
Retragerea autorizaiei
Autoritile competente pot retrage autorizaia acordat unei
instituii de credit n cazul n care instituia de credit:
(a) nu utilizeaz autorizaia respectiv n termen de 12 luni,
renun n mod expres la aceasta sau i nceteaz activitatea
pe o perioad mai mare de ase luni, cu excepia cazului n
care statul membru respectiv prevede c n astfel de situaii
autorizaia expir;
(b) a obinut autorizaia pe baza unor informaii false sau prin
orice alt mijloc ilegal;
(c) nu mai ndeplinete condiiile care au stat la baza acordrii
autorizaiei;
(d) nu mai ndeplinete cerinele prudeniale prevzute n prile
a treia, a patra sau a asea din Regulamentul (UE) nr.
575/2013 sau impuse n temeiul articolului 104 alineatul
(1) litera (a) sau al articolului 105 din prezenta directiv sau
se consider c nu i mai poate onora obligaiile fa de
creditori i, n special, nu mai prezint garanii pentru
activele ncredinate ei de ctre deponeni;
(e) se ncadreaz n una dintre situaiile pentru care dreptul
intern prevede retragerea autorizaiei; sau
(f) comite una dintre nclcrile menionate la articolul 67
alineatul (1).
Articolul 19
Denumirea instituiilor de credit
n scopul desfurrii activitilor specifice i fr a aduce
atingere dispoziiilor referitoare la utilizarea termenilor
banc, cas de economii sau ali termeni care denumesc
instituii bancare utilizai n statele membre gazde, instituiile
de credit pot utiliza pe ntreg teritoriul Uniunii aceeai
denumire pe care o utilizeaz i n statul membru n care i
au sediul central. n cazul n care exist pericolul unor confuzii,
L 176/357
statul membru gazd poate solicita, n scopul clarificrii, ca
denumirea instituiei respective s fie nsoit de anumite
detalii explicative.
Articolul 20
Notificarea autorizaiei i a retragerii autorizaiei
(1) Autoritile competente notific ABE cu privire la fiecare
autorizaie acordat n temeiul articolului 8.
(2) ABE public pe site-ul su web i actualizeaz n mod
regulat o list cu denumirile tuturor instituiilor de credit care
au primit autorizaie.
(3) Autoritatea responsabil cu supravegherea consolidat
furnizeaz autoritilor competente n cauz i ABE toate infor
maiile referitoare la grupul de instituii de credit n confor
mitate cu articolul 14 alineatul (3), articolul 74 alineatul (1) i
articolul 109 alineatul (2), n special n ceea ce privete structura
juridic i organizaional a grupului i guvernana sa.
(4) Lista menionat la alineatul (2) de la prezentul articol
include denumirile instituiilor de credit care nu dein capitalul
menionat la articolul 12 alineatul (1) i identific respectivele
instituii de credit ca atare.
(5) Autoritile competente notific ABE cu privire la fiecare
autorizaie retras, comunicnd de asemenea motivele care au
stat la baza retragerii.
Articolul 21
Derogri pentru instituiile de credit afiliate n mod
permanent unui organism central
(1) Autoritile competente pot institui derogri de la
cerinele prevzute la articolele 10 i 12 i la articolul 13
alineatul (1) din prezenta directiv, cu privire la o instituie de
credit menionat la articolul 10 din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013, n conformitate cu condiiile stabilite n
respectivul regulament.
Statele membre pot menine i utiliza dreptul intern n vigoare
privind aplicarea unei astfel de derogri, dac aceasta nu intr n
conflict cu prezenta directiv i cu Regulamentul (UE) nr.
575/2013.
(2) n cazul n care autoritile competente aplic o derogare
menionat la alineatul (1), articolele 17, 33, 34 i 35,
articolul 36 alineatele (1)-(3), articolele 39-46, titlul VII
capitolul 2 seciunea II i titlul VII capitolul 4 se aplic
ntregului compus din organismul central i instituiile sale
afiliate.
L 176/358 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
CAPITOLUL 2
Participaii calificate deinute la o instituie de credit
Articolul 22
Notificarea i evaluarea proiectelor de achiziie
(1) Statele membre cer oricrei persoane fizice sau juridice
sau unor astfel de persoane care acioneaz concertat (po
tenialul achizitor), care au decis s achiziioneze, direct sau
indirect, o participaie calificat ntr-o instituie de credit sau
s majoreze, direct sau indirect, o astfel de participaie calificat
ntr-o instituie de credit, astfel nct proporia drepturilor de
vot sau a capitalului deinut s fie cel puin 20 %, 30 % sau
50 % sau astfel nct instituia de credit s devin filiala lor
(proiect de achiziie), s notifice n scris autoritile
competente ale instituiei de credit n cadrul creia intenioneaz
s achiziioneze ori s majoreze o participaie calificat naintea
achiziiei, indicnd valoarea participaiei vizate i informaiile
relevante, astfel cum sunt precizate n conformitate cu
articolul 23 alineatul (4). Statelor membre nu li se impune s
aplice pragul de 30 % n cazurile n care, n conformitate cu
articolul 9 alineatul (3) litera (a) din Directiva 2004/109/CE,
aplic un prag de o treime.
(2) Autoritile competente confirm n scris potenialului
achizitor primirea notificrii, n temeiul alienatului (1) sau a
informaiilor suplimentare n temeiul alineatului (3), imediat
i, n orice caz, n termen de dou zile lucrtoare de la primire,.
Autoritile competente au la dispoziie un termen de cel mult
60 de zile lucrtoare de la data confirmrii scrise de primire a
notificrii i a tuturor documentelor pe care statele membre le
doresc anexate la notificare n baza listei prevzute la
articolul 23 alineatul (4) (termen de evaluare), pentru a
finaliza evaluarea menionat la articolul 23 alineatul (1) (eva
luarea).
n momentul transmiterii confirmrii de primire, autoritile
competente comunic potenialului achizitor data de expirare
a termenului de evaluare.
(3) n cursul termenului de evaluare, dar nu mai trziu de cea
de a 50-a zi lucrtoare a termenului respectiv, autoritile
competente pot, dac este necesar, s solicite informaiile supli
mentare necesare pentru finalizarea evalurii. O astfel de soli
citare se face n scris, precizndu-se informaiile suplimentare
necesare.
Termenul de evaluare se suspend ntre data solicitrii de
informaii de ctre autoritile competente i data primirii
rspunsului potenialului achizitor la aceast solicitare.
Suspendarea nu poate depi 20 de zile lucrtoare. Orice soli
citri suplimentare formulate de autoritile competente n
27.6.2013
vederea completrii sau clarificrii informaiilor sunt la discreia
autoritilor competente, dar nu pot conduce la suspendare a
termenului de evaluare.
(4) Autoritile competente pot prelungi perioada de
suspendare menionat la alineatul (3) al doilea paragraf pn
la 30 de zile lucrtoare, n cazul n care potenialul achizitor
este stabilit sau reglementat ntr-o ar ter sau este o persoan
fizic sau juridic care nu face obiectul supravegherii n temeiul
prezentei directive sau al Directivelor 2009/65/CE,
2009/138/CE sau 2004/39/CE.
(5) n cazul n care autoritile competente decid s se opun
proiectului de achiziie, acestea informeaz n scris potenialul
achizitor n termen de dou zile lucrtoare de la finalizarea
evalurii i fr a depi termenul de evaluare, indicnd
motivele. n conformitate cu dreptul intern, la cererea achizi
torului potenial, se poate pune la dispoziia publicului o
motivare corespunztoare a deciziei. Aceasta nu mpiedic un
stat membru s permit autoritii competente s publice
respectivele informaii, chiar dac potenialul achizitor nu a
formulat o cerere n acest sens.
(6) n cazul n care autoritile competente nu se opun n
scris proiectului de achiziie n cursul termenului de evaluare,
acesta se consider aprobat.
(7) Autoritile competente pot stabili un termen maxim
pentru finalizarea proiectului de achiziie i l pot prelungi,
atunci cnd este necesar.
(8) Statele membre nu impun cerine mai stricte dect cele
prevzute n prezenta directiv pentru notificarea autoritilor
competente sau pentru aprobarea de ctre acestea a unor
achiziii directe sau indirecte de capital sau de drepturi de vot.
(9) ABE elaboreaz proiecte de standarde tehnice de punere
n aplicare, n scopul stabilirii unor proceduri, formulare i
modele comune pentru procesul de consultare ntre autoritile
competente relevante, aa cum se menioneaz la articolul 24.
ABE nainteaz Comisiei proiectele de standarde tehnice
respective pn la 31 decembrie 2015
Se confer Comisiei competena de a adopta standardele tehnice
de punere n aplicare menionate la primul paragraf, n confor
mitate cu articolul 15 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
Articolul 23
Criterii de evaluare
(1) La examinarea notificrii prevzute la articolul 22
alineatul (1) i a informaiilor menionate la articolul 22
alineatul (3), autoritile competente evalueaz, pentru a
asigura administrarea viabil i prudent a instituiei de credit
vizate de achiziie i innd seama de posibila influen a
potenialului achizitor asupra instituiei de credit respective,
adecvarea potenialului achizitor, precum i soliditatea financiar
a proiectului de achiziie, n conformitate cu urmtoarele criterii:
(a) reputaia potenialului achizitor;
(b) reputaia, cunotinele, aptitudinile i experiena, astfel cum
se menioneaz la articolul 91 alineatul (1), ale oricrui
membru al organului de conducere i ale oricrui membru
al conducerii superioare care va conduce activitatea insti
tuiei de credit ca urmare a proiectului de achiziie;
(c) soliditatea financiar a potenialului achizitor, n special n
ceea ce privete tipul de activitate desfurat i prevzut a
se desfura n cadrul instituiei de credit vizate de proiectul
de achiziie;
(d) capacitatea instituiei de credit de a respecta i de a continua
s respecte cerinele prudeniale prevzute n prezenta
directiv i n Regulamentul (UE) nr. 575/2013 i, dup
caz, n dreptul Uniunii, n special Directivele 2002/87/CE
i 2009/110/CE, inclusiv condiia ca grupul din care va face
parte s aib o structur care s permit exercitarea unei
supravegheri efective, schimbul real de informaii ntre auto
ritile competente i mprirea responsabilitilor ntre
autoritile competente;
(e) existena unor motive rezonabile de a suspecta c o
operaiune sau o tentativ de splare de bani sau de
finanare a unor acte de terorism n sensul articolului 1
din Directiva 2005/60/CE Parlamentului European i a
Consiliului din 26 octombrie 2005 privind prevenirea
utilizrii sistemului financiar n scopul splrii banilor i
finanrii terorismului (1) a fost sau este svrit n
legtur cu proiectul de achiziie sau c proiectul de
achiziie ar putea crete un astfel de risc.
(2) Autoritile competente se pot opune proiectului de
achiziie numai n cazul n care exist motive rezonabile n
acest sens, n conformitate cu criteriile stabilite la alineatul (1),
sau n cazul n care informaiile furnizate de potenialul
achizitor sunt incomplete.
(3) Statele membre nu impun condiii prealabile n ceea ce
privete nivelul participaiei care trebuie s fie achiziionat i
(1) JO L 309, 25.11.2005, p. 15.
L 176/359
nici nu permit autoritilor lor competente s examineze
proiectul de achiziie din punctul de vedere al nevoilor
economice ale pieei.
(4) Statele membre public o list cu informaiile necesare
pentru a realiza evaluarea i care trebuie furnizate autoritilor
competente n momentul notificrii prevzute la articolul 22
alineatul (1). Informaiile solicitate sunt proporionale cu i
adaptate naturii potenialului achizitor i proiectului de achiziie.
Statele membre nu cer informaii care nu prezint relevan
pentru o evaluare prudenial.
(5) Fr a aduce atingere articolului 22 alineatele (2), (3) i
(4), n cazul n care autoritatea competent este notificat n
legtur cu dou sau mai multe proiecte de achiziie sau
majorare de participaii calificate pentru aceeai instituie de
credit, autoritatea competent trateaz potenialii achizitori n
mod nediscriminatoriu.
Articolul 24
Cooperarea dintre autoritile competente
(1) Autoritile competente relevante se consult reciproc pe
deplin atunci cnd efectueaz evaluarea, n cazul n care
potenialul achizitor este:
(a) o instituie de credit, o ntreprindere de asigurare, o ntre
prindere de reasigurare, o firm de investiii sau o societate
de administrare n nelesul articolului 2 alineatul (1) litera
(b) din Directiva 2009/65/CE (societate de administrare a
OPCVM) autorizat ntr-un alt stat membru sau ntr-un alt
sector dect cel vizat de achiziie;
(b) ntreprinderea-mam a unei instituii de credit, a unei ntre
prinderi de asigurare, a unei ntreprinderi de reasigurare, a
unei firme de investiii sau a unei societi de administrare a
OPCVM, autorizat ntr-un alt stat membru sau ntr-un alt
sector dect cel vizat de achiziie;
(c) o persoan fizic sau juridic ce controleaz o instituie de
credit, o ntreprindere de asigurare, o ntreprindere de reasi
gurare, o firm de investiii sau o societate de administrare a
OPCVM, autorizat ntr-un alt stat membru sau ntr-un alt
sector dect cel vizat de achiziie.
(2) Autoritile competente i furnizeaz reciproc, fr ntr
ziere, informaii eseniale sau relevante pentru evaluare. Astfel,
acestea i comunic, la cerere, orice informaie relevant i, din
proprie iniiativ, orice informaie esenial. Orice decizie a
autoritii competente care a autorizat instituia de credit
vizat de proiectul de achiziie indic eventualele opinii sau
rezerve formulate de autoritatea competent responsabil
pentru potenialul achizitor.
L 176/360 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
Articolul 25
Notificarea n caz de cesionare
Statele membre cer oricrei persoane fizice sau juridice care a
decis s cedeze, direct sau indirect, o participaie calificat ntr-o
instituie de credit s notifice n scris autoritile competente,
indicnd mrimea participaiei vizate, nainte de cesiune. O
astfel de persoan notific, de asemenea, autoritile competente
dac a decis s i reduc participaia calificat, iar drept
consecin proporia drepturilor de vot sau a capitalului
deinut scade sub 20, 30 sau 50 % ori instituia de credit
nceteaz s mai fie filiala sa. Statelor membre nu li se
impune s aplice pragul de 30 % n cazurile n care, n confor
mitate cu articolul 9 alineatul (3) litera (a) din Directiva
2004/109/CE, aplic un prag de o treime.
Articolul 26
Obligaii de informare i sanciuni
(1) Instituiile de credit comunic autoritilor competente,
de ndat ce dobndesc informaii n acest sens, achiziiile sau
vnzrile de participaii la capitalul lor care fac ca participaiile
s depeasc sau s scad sub pragurile menionate la
articolul 22 alineatul (1) i la articolul 25.
Cel puin o dat pe an, instituiile de credit admise la burs pe o
pia reglementat informeaz autoritile competente cu privire
la numele acionarilor i asociailor care dein participaii cali
ficate, precum i mrimea respectivelor participaii, aa cum
apar acestea, de exemplu, n informaiile primite n cadrul
adunrilor generale anuale ale acionarilor i asociailor sau ca
rezultat al respectrii reglementrilor referitoare la societile
admise la burs pe o pia reglementat.
(2) Statele membre cer ca, n cazul n care influena exer
citat de persoanele menionate la articolul 22 alineatul (1) ar
putea afecta administrarea viabil i prudenial a instituiei,
autoritile competente s adopte msuri adecvate pentru
ncetarea situaiei respective. Astfel de msuri pot consta, de
exemplu, n interdicii, sanciuni, sub rezerva articolelor 65-
72, mpotriva membrilor organului de conducere i a adminis
tratorilor sau n suspendarea exercitrii drepturilor de vot
aferente aciunilor deinute de acionarii sau asociaii instituiei
de credit n cauz.
Msuri similare se aplic persoanelor fizice sau juridice care nu
respect obligaia de a furniza informaii prealabile, astfel cum
se prevede la articolul 22 alineatul (1) i sub rezerva articolelor
65-72.
n cazul n care se dobndete o participaie n pofida opoziiei
autoritilor competente, statele membre, indiferent de
sanciunile ce urmeaz a fi adoptate, dispun fie suspendarea
exercitrii drepturilor de vot aferente, fie nulitatea voturilor
exprimate, fie posibilitatea anulrii acestora.
27.6.2013
Articolul 27
Criterii privind participaiile calificate
Pentru a se stabili dac au fost respectate criteriile privind parti
cipaiile calificate astfel cum se menioneaz la articolele 22, 25
i 26, se ine seama de drepturile de vot menionate la articolele
9, 10 i 11 din Directiva 2004/109/CE, precum i de condiiile
de cumulare stabilite la articolul 12 alineatele (4) i (5) din
directiva respectiv.
Pentru a se stabili dac au fost respectate criteriile privind parti
cipaiile calificate prevzute la articolul 26, statele membre nu
in seama de drepturile de vot sau aciunile deinute de instituii
ca urmare a subscrierii de instrumente financiare sau a plasrii
instrumentelor financiare n baza unui angajament ferm,
prevzute n anexa I seciunea A punctul 6 la Directiva
2004/39/CE, cu condiia ca drepturile respective s nu fie exer
citate sau utilizate n vreun alt mod pentru a interveni n admi
nistrarea activitii emitentului i s fie cedate n termen de un
an de la data achiziiei.
TITLUL IV
CAPITALUL INIIAL AL FIRMELOR DE INVESTIII
Articolul 28
Capitalul iniial al firmelor de investiii
(1) Capitalul iniial al firmelor de investiii trebuie s
cuprind doar unul sau mai multe din elementele menionate
la articolul 26 alineatul (1) literele (a)-(e) din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013.
(2) Toate firmele de investiii care nu sunt menionate la
articolul 29 au capitalul iniial de 730 000 EUR.
Articolul 29
Capitalul iniial al anumitor tipuri de firme de investiii
(1) O firm de investiii care nu tranzacioneaz instrumente
financiare pe cont propriu i care nu subscrie instrumente
financiare n baza unui angajament ferm, dar care deine bani
sau valori mobiliare ale clienilor i care ofer unul sau mai
multe dintre urmtoarele servicii, are capitalul iniial de
125 000 EUR:
(a) primirea i transmiterea ordinelor investitorilor cu privire la
instrumente financiare;
(b) executarea ordinelor investitorilor cu privire la instrumente
financiare;
(c) administrarea portofoliilor de investiii individuale n
instrumente financiare.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(2) Autoritile competente pot permite unei firme de
investiii care execut ordinele investitorilor cu privire la
instrumente financiare s dein astfel de instrumente pe cont
propriu, n cazul n care sunt ndeplinite urmtoarele condiii:
(a) aceste poziii apar numai ca urmare a faptului c firma nu
este n msur s asigure o acoperire exact a ordinelor
investitorilor;
(b) valoarea total de pia a tuturor acestor poziii intr sub
incidena unui plafon de 15 % din capitalul iniial al firmei;
(c) firma ndeplinete cerinele prevzute la articolele 92-95 i
n partea a patra din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
(d) aceste poziii au un caracter accidental i provizoriu i sunt
strict limitate la perioada necesar pentru a efectua tran
zacia n cauz.
(3) Statele membre pot reduce suma menionat la alineatul
(1) la 50 000 EUR atunci cnd o firm nu este autorizat s
dein bani sau valori mobiliare ale clienilor, s desfoare
activiti pe cont propriu sau s subscrie instrumente financiare
n baza unui angajament ferm.
(4) Deinerea de poziii pe instrumente financiare n afara
portofoliului de tranzacionare cu scopul investiiei de fonduri
proprii nu se consider activitate pe cont propriu legat de
serviciile prevzute la alineatul (1) sau n sensul alineatului (3).
Articolul 30
Capitalul iniial al firmelor locale
Firmele locale au capitalul iniial de 50 000 EUR, n msura n
care beneficiaz de libertatea de stabilire sau de prestare a servi
ciilor prevzut la articolele 31 i 32 din Directiva 2004/39/CE.
Articolul 31
Acoperirea pentru firmele care nu sunt autorizate s dein
bani sau valori mobiliare ale clienilor
(1) Pentru firmele menionate la articolul 4 alineatul (1)
punctul 2 litera (c) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013,
acoperirea ia una dintre urmtoarele forme:
(a) capital iniial de 50 000 EUR;
(b) o asigurare de rspundere civil profesional care acoper
ntreg teritoriul Uniunii sau o alt garanie comparabil
mpotriva rspunderii care decurge din neglijena profe
sional, pentru o sum minim de 1 000 000 EUR pentru
fiecare cerere de despgubire i de 1 500 000 EUR pe an
pentru toate cererile de despgubire;
L 176/361
(c) o combinaie de capital iniial i asigurare de rspundere
civil profesional sub o form care s determine un nivel
al acoperirii echivalent cu cel menionat la literele (a) sau (b).
Sumele menionate la primul paragraf sunt revizuite periodic de
ctre Comisie.
(2) n cazul n care o firm menionat la articolul 4 alineatul
(1) punctul 2 litera (c) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013
este, de asemenea, nregistrat n temeiul Directivei 2002/92/CE
a Parlamentului European i a Consiliului din 9 decembrie 2002
privind intermedierea de asigurri (1), aceasta respect articolul 4
alineatul (3) din directiva respectiv, iar acoperirea ia una dintre
urmtoarele forme:
(a) capital iniial de 25 000 EUR;
(b) o asigurare de rspundere civil profesional care acoper
ntreg teritoriul Uniunii sau o alt garanie comparabil
mpotriva rspunderii care decurge din neglijena profe
sional, pentru o sum minim de 500 000 EUR pentru
fiecare cerere de despgubire i de 750 000 EUR pe an
pentru toate cererile de despgubire;
(c) o combinaie de capital iniial i asigurare de rspundere
civil profesional sub o form care s determine un nivel
al acoperirii echivalent cu cel menionat la literele (a) sau (b).
Articolul 32
Clauza de anterioritate
(1) Prin derogare de la articolul 28 alineatul (2), articolul 29
alineatele (1) i (3) i articolul 30, statele membre pot menine
autorizaia firmelor de investiii i a firmelor care intr sub
incidena articolului 30 existente la sau nainte de 31 decembrie
1995, ale cror fonduri proprii sunt sub nivelurile capitalului
iniial prevzute la articolul 28 alineatul (2), articolul 29
alineatele (1) i (3) i articolul 30.
Fondurile proprii ale acestor firme de investiii sau firme nu se
situeaz sub cel mai nalt nivel de referin calculat dup data de
23 martie 1993. Acest nivel de referin este nivelul zilnic
mediu al fondurilor proprii calculat pe perioada de ase luni
care precede data de calculare. Acesta se calculeaz la fiecare
ase luni pentru perioada anterioar corespunztoare.
(2) n cazul n care controlul unei firme de investiii sau
firme prevzute la alineatul (1) este preluat de o alt persoan
fizic sau juridic dect persoana care a controlat firma la sau
nainte de 31 decembrie 1995, fondurile proprii ale firmei de
investiii sau ale firmei respective ating cel puin nivelul
specificat pentru acestea la articolul 28 alineatul (2), articolul 29
alineatele (1) i (3) i articolul 30, cu excepia cazului unui prim
transfer prin succesiune efectuat dup 31 decembrie 1995, sub
rezerva aprobrii de ctre autoritile competente i pe o
perioad de cel mult 10 ani de la data acestui transfer.
(1) JO L 9, 15.1.2003, p. 3
L 176/362 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(3) n cazul unei fuziuni a dou sau mai multe firme de
investiii sau firme prevzute la articolul 30, nu este obligatoriu
ca fondurile proprii ale firmei rezultate prin fuziune s ating
nivelul specificat la articolul 28 alineatul (2), articolul 29
alineatele (1) sau (3) sau articolul 30. Cu toate acestea, pe
durata oricrei perioade n care nivelul specificat la articolul 28
alineatul (2), la articolul 29 alineatele (1) sau (3) sau la
articolul 30 nu a fost atins, fondurile proprii ale firmei
rezultate n urma fuziunii nu pot s se situeze sub nivelul
total al fondurilor proprii ale firmelor fuzionate la data fuzio
nrii.
(4) Fondurile proprii ale firmelor de investiii i ale firmelor
prevzute la articolul 30 nu trebuie s se situeze sub nivelul
specificat la articolul 28 alineatul (2), articolul 29 alineatul (1)
sau (3), articolul 30 i la alineatele (1) i (3) de la prezentul
articol.
(5) n cazul n care autoritile competente consider c este
necesar, pentru a asigura solvabilitatea unor astfel de firme de
investiii i firme, ca cerinele prevzute la alineatul (4) s fie
respectate, alineatele (1), (2) i (3) nu se aplic.
TITLUL V
DISPOZIII PRIVIND LIBERTATEA DE STABILIRE I
LIBERTATEA DE A PRESTA SERVICII
CAPITOLUL 1
Principii generale
Articolul 33
Instituii de credit
Statele membre adopt dispoziii n conformitate cu care pot fi
desfurate pe teritoriul lor activitile prevzute n anexa I, n
conformitate cu articolul 35, articolul 36 alineatele (1)-(3),
articolul 39 alineatele (1) i (2) i articolele 40-46, fie prin
nfiinarea unei sucursale, fie prin prestarea de servicii de ctre
orice instituie de credit autorizat i supravegheat de ctre
autoritile competente dintr-un alt stat membru, cu condiia
ca activitile respective s fie incluse n autorizaie.
Articolul 34
Instituii financiare
(1) Statele membre adopt dispoziii n conformitate cu care
pot fi desfurate pe teritoriul lor activitile prevzute de anexa
I, n conformitate cu articolul 35, articolul 36 alineatele (1)-(3),
articolul 39 alineatele (1) i (2) i articolele 40-46, fie prin
nfiinarea unei sucursale, fie prin prestarea de servicii de ctre
orice instituie financiar din alt stat membru, care poate fi fie
filiala unei instituii de credit, fie o filial deinut n comun de
dou sau mai multe instituii de credit, al crei act constitutiv i
statut permit desfurarea acestor activiti i care ndeplinete
urmtoarele condiii:
(a) ntreprinderea sau ntreprinderile-mam sunt instituii de
credit autorizate n statele membre n temeiul legii care
reglementeaz i activitatea instituiei financiare;
27.6.2013
(b) activitile respective se desfoar efectiv pe teritoriul
aceluiai stat membru;
(c) ntreprinderea sau ntreprinderile-mam dein cel puin 90 %
din drepturile de vot aferente aciunilor deinute n capitalul
social al instituiei financiare;
(d) ntreprinderea sau ntreprinderile-mam ndeplinesc cerinele
autoritilor competente n ceea ce privete administrarea
prudent a instituiei financiare i trebuie s fi declarat, cu
consimmntul autoritilor competente din statul membru
de origine, c garanteaz n solidar angajamentele asumate
de instituia financiar;
(e) instituia financiar este inclus efectiv, n special n ceea ce
privete activitile n cauz, n supravegherea consolidat a
ntreprinderii-mam sau a fiecreia dintre ntreprinderile-
mam, n conformitate cu titlul VII capitolul 3 din
prezenta directiv i cu partea nti titlul II capitolul 2 din
Regulamentul (UE) nr. 575/2013, n special n sensul
cerinelor de fonduri proprii prevzute la articolul 92 din
respectivul regulament, pentru controlul expunerilor mari
prevzute n partea a patra din regulamentul respectiv i
pentru limitarea participaiilor prevzute la articolele 89 i
90 din regulamentul respectiv.
Autoritile competente din statul membru de origine verific
respectarea condiiilor prevzute la primul paragraf i elibereaz
instituiei financiare un certificat de conformitate, care este parte
integrant din notificarea menionat la articolele 35 i 39.
(2) n cazul n care o instituie financiar menionat la
alineatul (1) primul paragraf nu mai ndeplinete toate condiiile
impuse, autoritatea competent a statului membru de origine
notific autoritile competente din statul membru gazd, iar
activitile desfurate de instituia respectiv n statul membru
gazd fac obiectul dreptului statului membru gazd respectiv.
(3) Dispoziiile alineatelor (1) i (2) se aplic n consecin
filialelor unei instituii financiare menionate la alineatul (1)
primul paragraf.
CAPITOLUL 2
Dreptul de stabilire al instituiilor de credit
Articolul 35
Obligaia de notificare i interaciunea dintre autoritile
competente
(1) Orice instituie de credit care dorete s i deschid o
sucursal pe teritoriul unui alt stat membru notific autoritile
competente din statul membru de origine.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(2) Statele membre cer fiecrei instituii de credit care dorete
s i deschid o sucursal ntr-un alt stat membru s furnizeze
toate informaiile specificate mai jos, la depunerea notificrii
menionate la alineatul (1):
(a) statul membru pe teritoriul cruia instituia de credit
respectiv intenioneaz s i deschid o sucursal;
(b) un program de activitate care s specifice, printre altele,
tipurile de activiti anticipate i organizarea structural a
sucursalei respective;
(c) adresa la care pot fi solicitate documente n statul membru
gazd;
(d) numele celor care rspund de administrarea sucursalei.
(3) n cazul n care autoritile competente din statul
membru de origine nu au niciun motiv pentru a pune la
ndoial caracterul adecvat al structurii administrative sau
situaia financiar a instituiei de credit, avnd n vedere activi
tile anticipate, autoritile respective, n termen de trei luni de
la primirea informaiilor prevzute la alineatul (2), comunic
informaiile respective autoritilor competente din statul
membru gazd i informeaz instituia de credit n consecin.
Autoritile competente ale statului membru de origine
comunic, de asemenea, cuantumul i structura fondurilor
proprii, precum i cuantumul cerinelor de fonduri proprii ale
instituiei de credit, prevzut la articolul 92 din Regulamentul
(UE) nr. 575/2013.
Prin derogare de la paragraful al doilea, n cazul prevzut la
articolul 34, autoritile competente din statul membru de
origine comunic cuantumul i structura fondurilor proprii ale
instituiei financiare i valoarea total a expunerilor la risc
calculate n conformitate cu articolul 92 alineatele (3) i (4)
din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 ale instituiei de credit
care este ntreprinderea-mam.
(4) n cazul n care autoritile competente din statul
membru de origine refuz s comunice informaiile prevzute
la alineatul (2) autoritilor competente din statul membru
gazd, refuzul este motivat n faa instituiei de credit n
cauz n termen de trei luni de la primirea tuturor informaiilor.
Refuzul de a rspunde sau absena unui astfel de rspuns pot fi
atacate ntr-o instan din statul membru de origine.
(5) ABE elaboreaz proiecte de standarde tehnice de regle
mentare pentru a preciza informaiile de notificat n confor
mitate cu prezentul articol.
L 176/363
Se deleag Comisiei competena de a adopta standardele tehnice
de reglementare menionate la primul paragraf, n conformitate
cu articolele 10-14 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
(6) ABE elaboreaz proiecte de standarde tehnice de punere
n aplicare pentru a stabili formulare, modele i proceduri
standard pentru transmiterea acestor informaii.
Se confer Comisiei competena de a adopta standardele tehnice
de punere n aplicare menionate la primul paragraf, n confor
mitate cu articolul 15 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
(7) ABE nainteaz Comisiei proiectele de standarde tehnice
menionate la alineatele (5) i (6) pn la 1 ianuarie 2014.
Articolul 36
nceperea activitilor
(1) nainte ca sucursala unei instituii de credit s i nceap
activitatea, autoritile competente din statul membru gazd, n
termen de dou luni de la primirea informaiilor menionate la
articolul 35, organizeaz supravegherea instituiei de credit n
conformitate cu capitolul 4 indicnd, n cazul n care este
necesar, i condiiile n care, din motive de interes general,
pot fi desfurate activitile respective n statul membru gazd.
(2) La primirea unei comunicri din partea autoritilor
competente din statul membru gazd sau n cazul n care
perioada menionat la alineatul (1) expir fr a se primi
nicio comunicare din partea statului membru gazd, sucursala
poate fi nfiinat i i poate ncepe activitatea.
(3) n cazul modificrii oricreia dintre informaiile comu
nicate n conformitate cu articolul 35 alineatul (2) literele (b),
(c) sau (d), instituia de credit notific n scris autoritile
competente din statul membru de origine i statul membru
gazd, cu cel puin o lun nainte de modificarea respectiv,
pentru a permite autoritilor competente din statul membru
de origine s ia o decizie n urma unei notificri n temeiul
articolului 35 i, de asemenea, pentru a permite autoritilor
competente din statul membru gazd s ia o decizie de
stabilire a condiiilor pentru efectuarea modificrii, n confor
mitate cu dispoziiile alineatului (1) din prezentul articol.
(4) Se consider c sucursalele care i-au nceput deja activi
tatea, n conformitate cu dispoziiile n vigoare n statele
membre gazd, nainte de 1 ianuarie 1993, au fcut deja
obiectul procedurilor prevzute la articolul 35 i la alineatele
(1) i (2) din prezentul articol. ncepnd cu 1 ianuarie 1993,
sucursalele respective intr sub incidena alineatului (3)
din prezentul articol, a articolelor 33 i 52, precum i a capi
tolului 4.
(5) ABE elaboreaz proiecte de standarde tehnice de regle
mentare pentru a preciza informaiile de notificat n confor
mitate cu prezentul articol.
L 176/364 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
Se deleag Comisiei competena de a adopta standardele tehnice
de reglementare menionate la primul paragraf, n conformitate
cu articolele 10-14 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
(6) ABE elaboreaz proiecte de standarde tehnice de punere
n aplicare pentru a stabili formulare, modele i proceduri
standard pentru transmiterea acestor informaii.
Se confer Comisiei competena de a adopta standardele tehnice
de punere n aplicare menionate la primul paragraf, n confor
mitate cu articolul 15 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
(7) ABE nainteaz Comisiei proiectele de standarde tehnice
menionate la alineatele (5) i (6) pn la 1 ianuarie 2014.
Articolul 37
Informaii cu privire la refuzuri
Statele membre informeaz Comisia i ABE cu privire la
numrul i tipul cazurilor n care s-a refuzat acordarea unei
autorizaii n conformitate cu articolul 35 i cu articolul 36
alineatul (3).
Articolul 38
Agregarea sucursalelor
Mai multe sedii secundare nfiinate n acelai stat membru de o
instituie de credit cu sediul central n alt stat membru sunt
considerate o singur sucursal.
CAPITOLUL 3
Exercitarea libertii de a presta servicii
Articolul 39
Procedura de notificare
(1) Orice instituie de credit care dorete s i exercite pentru
prima dat libertatea de a presta servicii pe teritoriul unui alt
stat membru notific n acest sens autoritile competente din
statul membru de origine n legtur cu activitile menionate
n anexa I pe care dorete s le desfoare.
(2) n termen de o lun de la primirea notificrii menionate
la alineatul (1), autoritile competente din statul membru de
origine trimit notificarea respectiv autoritilor competente din
statul membru gazd.
(3) Prezentul articol nu aduce atingere n niciun fel drep
turilor dobndite de instituiile de credit prestatoare de servicii
nainte de 1 ianuarie 1993.
(4) ABE elaboreaz proiecte de standarde tehnice de regle
mentare pentru a preciza informaiile de notificat n confor
mitate cu prezentul articol.
27.6.2013
Se deleag Comisiei competena de a adopta standardele tehnice
de reglementare menionate la primul paragraf, n conformitate
cu articolele 10-14 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
(5) ABE elaboreaz proiecte de standarde tehnice de punere
n aplicare pentru a stabili formulare, modele i proceduri
standard pentru transmiterea acestor informaii.
Se confer Comisiei competena de a adopta standardele tehnice
de punere n aplicare menionate la primul paragraf, n confor
mitate cu articolul 15 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
(6) ABE nainteaz Comisiei proiectele de standarde tehnice
menionate la alineatele (4) i (5) pn la 1 ianuarie 2014.
CAPITOLUL 4
Atribuiile autoritilor competente din statul membru gazd
Articolul 40
Cerine de raportare
Autoritile competente ale statelor membre gazd pot solicita
tuturor instituiilor de credit care au sucursale pe teritoriul lor s
le transmit rapoarte periodice cu privire la activitatea lor din
statele membre gazd respective.
Astfel de rapoarte sunt cerute numai n scop informativ sau
statistic, pentru aplicarea articolului 51 alineatul (1) sau n
scopuri de supraveghere n conformitate cu prezentul capitol.
Acestea fac obiectul cerinelor privind secretul profesional cel
puin echivalente cu cele menionate la articolul 53 alineatul (1).
Autoritile competente ale statului membru gazd pot, n
special, solicita informaii de la instituiile de credit menionate
la primul paragraf cu scopul de a permite autoritilor
competente s evalueze dac o sucursal este semnificativ n
conformitate cu articolul 51 alineatul (1).
Articolul 41
Msurile luate de autoritile competente din statul
membru de origine cu privire la activitile desfurate n
statul membru gazd
(1) n cazul n care autoritile competente din statul
membru gazd constat, pe baza informaiilor primite din
partea autoritilor competente din statul membru gazd n
temeiul articolului 50, c o instituie de credit care are o
sucursal sau presteaz servicii pe teritoriul statului respectiv
se regsete n una dintre situaiile de mai jos n ceea ce
privete activitile desfurate n respectivul stat membru
gazd, acestea informeaz autoritile competente din statul
membru de origine:
(a) instituia de credit nu respect dispoziiile naionale de
transpunere a prezentei directive sau Regulamentul (UE)
nr. 575/2013;
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(b) exist un risc semnificativ ca instituia de credit s nu
respecte dispoziiile naionale de transpunere a prezentei
directive sau Regulamentul (UE) nr. 575/2013.
Autoritile competente din statul membru de origine iau fr
ntrziere toate msurile necesare pentru a se asigura c
instituia de credit n cauz remediaz situaia de nerespectare
sau ia msurile necesare pentru a evita riscul de nerespectare.
Autoritile competente ale statului membru de origine
comunic fr ntrziere respectivele msuri autoritilor
competente din statul membru gazd.
(2) n cazul n care autoritile competente din statul
membru gazd consider c autoritile competente din statul
membru de origine nu i-au ndeplinit sau nu i vor ndeplini
obligaiile prevzute la alineatul (1) al doilea paragraf, pot s
sesizeze ABE i s i solicite asistena n conformitate cu
articolul 19 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010. Atunci
cnd ABE acioneaz n conformitate cu articolul menionat,
aceasta ia orice decizie n temeiul articolului 19 alineatul (3)
din regulamentul menionat n termen de 24 de ore. ABE poate
de asemenea s acorde asisten din proprie iniiativ autori
tilor competente, n vederea ajungerii la un acord, n confor
mitate cu articolul 19 alineatul (1) al doilea paragraf din regu
lamentul menionat.
Articolul 42
Motivare i comunicare
Orice msur luat n temeiul articolului 41 alineatul (1), sau al
articolului 43 sau al articolului 44, care implic sanciuni sau
restricii n exercitarea libertii de a presta servicii ori a libertii
de stabilire, se motiveaz n mod corespunztor i se comunic
instituiei de credit n cauz.
Articolul 43
Msuri preventive
(1) nainte de a urma procedura prevzut la articolul 41,
autoritile competente din statul membru gazd, n situaii de
urgen, pn cnd autoritile competente din statul membru
de origine adopt msuri sau pn cnd se aplic msuri de
reorganizare conform articolului 3 din Directiva 2001/24/CE,
pot s ia toate msurile preventive necesare pentru a asigura o
protecie mpotriva instabilitii financiare care ar amenina grav
interesele colective ale deponenilor, investitorilor i clienilor n
statul membru gazd.
(2) Orice msur preventiv n temeiul alineatului (1) este
proporional cu scopul su, care este acela de a proteja
mpotriva instabilitii financiare care ar amenina grav inte
resele colective ale deponenilor, investitorilor i clienilor din
statul membru gazd. Astfel de msuri preventive pot include
suspendarea plii. Acestea nu au ca rezultat favorizarea credi
torilor instituiei de credit din statul membru gazd fa de
creditorii din alte state membre.
(3) Orice msur preventiv n temeiul alineatului (1) i
nceteaz efectul atunci cnd autoritile administrative sau
L 176/365
judiciare din statul membru de origine iau msuri de reorga
nizare n temeiul articolului 3 din Directiva 2001/24/CE.
(4) Autoritile competente din statul membru gazd dispun
ncetarea msurilor preventive n cazul n care consider c
msurile respective au devenit caduce n temeiul articolului
41, cu excepia cazului n care acestea i nceteaz efectul n
conformitate cu alineatul (3) de la prezentul articol.
(5) Comisia, ABE i autoritile competente din celelalte state
membre implicate sunt informate fr ntrziere cu privire la
msurile preventive adoptate n temeiul alineatului (1).
n cazul n care autoritile competente ale statului membru de
origine sau ale altor state membre afectate au obiecii fa de
msurile luate de autoritile competente ale statului membru
gazd, pot s sesizeze ABE n acest sens i s i solicite asistena
n conformitate cu articolul 19 din Regulamentul (UE)
nr. 1093/2010. Atunci cnd ABE acioneaz n conformitate
cu articolul menionat, aceasta ia orice decizie n conformitate
cu articolul 19 alineatul (3) din regulamentul respectiv n
termen de 24 de ore. ABE poate de asemenea s acorde
asisten din proprie iniiativ autoritilor competente, n
vederea ajungerii la un acord, n conformitate cu articolul 19
alineatul (1) al doilea paragraf din regulamentul respectiv.
Articolul 44
Competenele statelor membre gazd
Statele membre gazd pot, n pofida articolelor 40 i 41, s i
exercite competenele acordate n temeiul prezentei directive
pentru a lua msurile adecvate n scopul prevenirii sau
sancionrii nclcrilor comise pe teritoriul lor dispoziiilor
adoptate n temeiul prezentei directive sau din motive de
interes general. Aceste msuri includ i posibilitatea de a
mpiedica instituiile de credit care au comis nereguli s
efectueze noi tranzacii pe teritoriile lor.
Articolul 45
Msuri dup retragerea autorizaiei
n cazul retragerii autorizaiei, autoritile competente din statul
membru de origine informeaz autoritile competente din
statul membru gazd fr ntrziere. Autoritile competente
din statul membru gazd adopt msurile necesare pentru a
mpiedica instituia de credit n cauz s iniieze noi tranzacii
pe teritoriul acestuia i pentru a proteja interesele deponenilor.
Articolul 46
Publicitate
Niciuna dintre dispoziiile prezentului capitol nu mpiedic insti
tuiile de credit cu sediul central n alte state membre s fac
publicitate serviciilor lor prin toate mijloacele de comunicare
disponibile n statul membru gazd, sub rezerva respectrii
normelor privind forma i coninutul acestei publiciti,
adoptate din motive de interes general.
L 176/366 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
TITLUL VI
RELAII CU RI TERE
Articolul 47
Notificrile n legtur cu sucursalele din ri tere i
condiiile de acces pentru instituiile de credit care dein
astfel de sucursalele
(1) Statele membre nu aplic sucursalelor instituiilor de
credit cu sediul central ntr-o ar ter, la nceperea sau pe
parcursul desfurrii activitii acestora, dispoziii care au
drept rezultat un tratament mai favorabil dect cel aplicat sucur
salelor instituiilor de credit cu sediul central n Uniune.
(2) Autoritile competente notific Comisiei, ABE i Comi
tetului bancar european instituit prin Decizia 2004/10/CE a
Comisiei (1) toate autorizaiile de sucursal acordate instituiilor
de credit cu sediul central ntr-o ar ter.
(3) Uniunea poate conveni, prin acorduri ncheiate cu una
sau mai multe ri tere, aplicarea dispoziiilor care acord
sucursalelor unei instituii de credit cu sediul central ntr-o
ar ter un tratament identic pe teritoriul Uniunii.
Articolul 48
Cooperarea cu autoritile de supraveghere ale rilor tere
privind supravegherea pe baz consolidat
(1) Comisia poate prezenta Consiliului, fie la cererea unui
stat membru, fie din proprie iniiativ, propuneri pentru nego
cierea de acorduri cu una sau mai multe ri tere, cu privire la
mijloacele de exercitare a supravegherii pe baz consolidat a:
(a) instituiilor ale cror ntreprinderi-mam au sediile centrale
ntr-o ar ter;
(b) instituiilor situate n ri tere, ale cror ntreprinderi-mam,
fie c sunt instituii, societi financiare holding sau societi
financiare holding mixte, i au sediile centrale n Uniune.
(2) Acordurile menionate la alineatul (1) urmresc, n
special, s garanteze c:
(a) autoritile competente din statele membre pot obine infor
maiile necesare pentru a supraveghea, pe baza situaiilor lor
financiare consolidate, instituiile, societile financiare
holding i societile financiare holding mixte situate n
(1) JO L 3, 7.1.2004, p. 36.
27.6.2013
Uniune i care au ca filiale instituii sau instituii financiare
situate ntr-o ar ter, sau care dein participaii n astfel de
entiti;
(b) autoritile de supraveghere ale rilor tere pot obine infor
maiile necesare pentru a supraveghea ntreprinderile-mam
ale cror sedii centrale sunt situate pe teritoriile lor i care
au ca filiale instituii sau instituii financiare situate n unul
sau mai multe state membre sau care dein participaii n
astfel de entiti; i
(c) ABE poate obine de la autoritile competente ale statelor
membre informaiile primite de la autoritile naionale ale
rilor tere, n conformitate cu articolul 35 din Regula
mentul (UE) nr. 1093/2010.
(3) Fr a aduce atingere dispoziiilor articolului 218 din
TFUE, Comisia, cu sprijinul Comitetului bancar european,
examineaz rezultatul negocierilor menionate la alineatul (1)
i situaia rezultat.
(4) ABE sprijin Comisia n sensul prezentului articol, n
conformitate cu articolul 33 din Regulamentul (UE)
nr. 1093/2010.
TITLUL VII
SUPRAVEGHERE PRUDENIAL
CAPITOLUL 1
Principii de supraveghere prudenial
Seciunea I
Competenele i sarcinile statulului
membru de origine i ale statului membru
gazd
Articolul 49
Competenele autoritilor competente ale statului membru
de origine i a celui gazd
(1) Supravegherea prudenial a unei instituii, inclusiv a acti
vitilor desfurate de aceasta n conformitate cu articolele 33
i 34, este responsabilitatea autoritilor competente din statul
membru de origine, fr a aduce atingere dispoziiilor prezentei
directive care stabilesc atribuii n acest sens pentru autoritile
competente din statul membru gazd.
(2) Aplicarea alineatului (1) nu mpiedic supravegherea pe
baz consolidat.
(3) Msurile luate de statul membru gazd nu prevd un
tratament discriminatoriu sau restrictiv pe baza faptului c o
instituie este autorizat ntr-un alt stat membru.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
Articolul 50
Colaborarea privind supravegherea
(1) Autoritile competente din statele membre n cauz
colaboreaz ndeaproape la supravegherea activitii instituiilor
de credit care funcioneaz, n special printr-o sucursal, n unul
sau mai multe state membre, altele dect cele n care i au
sediul central. Autoritile competente din statele membre i
comunic toate informaiile privind administrarea i proprietatea
asupra acestor instituii, informaii care pot facilita suprave
gherea acestora i examinarea condiiilor de autorizare a lor,
precum i toate informaiile care pot facilita monitorizarea insti
tuiilor, n special n ceea ce privete lichiditatea, solvabilitatea,
garantarea depozitelor, limitarea expunerilor mari, ali factori
care pot influena riscul sistemic prezentat de instituie, proce
durile administrative i contabile i mecanismele de control
intern.
(2) Autoritile competente din statul membru de origine
comunic imediat autoritilor competente din statele membre
gazd orice informaii i constatri legate de supravegherea lichi
ditilor cu privire la activitile desfurate de instituie prin
sucursalele sale, n conformitate cu partea a asea din Regula
mentul (UE) nr. 575/2013 i titlul VII, capitolul 3 din prezenta
directiv, n msura n care aceste informaii i constatri sunt
relevante pentru protecia deponenilor sau a investitorilor din
statul membru gazd.
(3) Autoritile competente din statul membru de origine
informeaz imediat autoritile competente din statul membru
gazd n cazul n care apare o criz de lichiditate sau se poate
estima n mod rezonabil c va aprea o astfel de criz. Aceste
informaii cuprind, de asemenea, detalii cu privire la planificarea
i punerea n aplicare a unui plan de redresare i orice msuri
prudeniale de supraveghere adoptate n acest context.
(4) Autoritile competente din statul membru de origine
comunic i explic la cerere autoritilor competente din
statul membru gazd modul n care au fost luate n considerare
informaiile i constatrile furnizate de acestea. n cazul n care,
dup comunicarea informaiilor i a constatrilor, autoritile
competente din statul membru gazd i menin poziia c
autoritile competente din statul membru de origine nu au
luat msuri adecvate, autoritile competente din statul
membru gazd pot, dup ce au informat autoritile competente
din statul membru de origine i ABE, s ia msurile adecvate
pentru a preveni alte nclcri, n vederea protejrii intereselor
deponenilor, ale investitorilor i ale altor persoane crora li se
furnizeaz servicii sau n vederea protejrii stabilitii sistemului
financiar.
n cazul n care autoritile competente din statul membru de
origine au obiecii fa de msurile care urmeaz s fie luate de
autoritile competente din statul membru gazd, ele pot s
sesizeze ABE i s i solicite asistena n conformitate cu
articolul 19 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010. Atunci
cnd ABE acioneaz n conformitate cu articolul menionat,
aceasta adopt o decizie n termen de o lun.
(5) Autoritile competente pot sesiza ABE cu privire la
situaiile n care o cerere de colaborare, n special n vederea
L 176/367
schimbului de informaii, a fost respins sau nu a primit un
rspuns ntr-un termen rezonabil. Fr a aduce atingere
dispoziiilor articolului 258 din TFUE, ABE poate, n aceste
situaii, s acioneze n conformitate cu competenele conferite
acesteia n temeiul articolului 19 din Regulamentul (UE)
nr. 1093/2010. ABE poate de asemenea s acorde asisten
din proprie iniiativ autoritilor competente, n vederea
ajungerii la un acord privind schimbul de informaii n
temeiul prezentului articol, n conformitate cu articolul 19
alineatul (1) al doilea paragraf din Regulamentul respectiv.
(6) ABE elaboreaz proiecte de standarde tehnice de regle
mentare care s precizeze informaiile menionate n prezentul
articol.
Se deleag Comisiei competena de a adopta standardele tehnice
de reglementare menionate la primul paragraf, n conformitate
cu articolele 10-14 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
(7) ABE elaboreaz proiecte de standarde tehnice de punere
n aplicare pentru a stabili formulare, modele i proceduri
standard pentru cerinele referitoare la schimbul de informaii,
care pot facilita monitorizarea instituiilor de credit.
Se confer Comisiei competena de a adopta standardele tehnice
de punere n aplicare menionate la primul paragraf, n confor
mitate cu articolul 15 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
(8) ABE nainteaz Comisiei proiectele de standarde tehnice
menionate la alineatele (6) i (7) pn la 1 ianuarie 2014.
Articolul 51
Sucursale semnificative
(1) Autoritile competente dintr-un stat membru gazd pot
solicita autoritii responsabile cu supravegherea consolidat, n
cazul n care se aplic articolul 112 alineatul (1), sau autori
tilor competente din statul membru de origine, ca o sucursal
a unei instituii, alta dect o firm de investiii care intr sub
incidena articolului 95 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, s
fie considerat ca fiind semnificativ.
Cererea respectiv specific motivele pentru care sucursala ar
trebui considerat semnificativ, n special cu privire la urm
toarele aspecte:
(a) n cazul n care cota de pia a sucursalei n ceea ce privete
depozitele depete 2 % n statul membru gazd;
(b) impactul probabil al unei suspendri sau ncetri a
operaiunilor instituiei asupra lichiditii sistemice i
asupra sistemelor de plat, compensare i decontare din
statul membru gazd;
L 176/368 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(c) dimensiunea i importana sucursalei, din punctul de vedere
al numrului de clieni, n contextul sistemului bancar sau
financiar al statului membru gazd.
Autoritile competente ale statelor membre de origine i ale
statelor membre gazd i, n cazul n care se aplic articolul 112
alineatul (1), autoritatea responsabil cu supravegherea
consolidat depun toate eforturile posibile pentru a ajunge la
o decizie comun cu privire la desemnarea unei sucursale ca
fiind semnificativ.
n cazul n care nu se ajunge la o decizie comun n termen de
dou luni de la primirea unei cereri n temeiul primului
paragraf, autoritile competente din statul membru gazd iau
propria decizie n termen de alte dou luni cu privire la
desemnarea sucursalei ca fiind semnificativ. La luarea deciziei,
autoritile competente din statul membru gazd iau n
considerare orice opinii i rezerve ale autoritii responsabile
cu supravegherea consolidat sau ale autoritilor competente
din statul membru de origine.
Deciziile menionate la al treilea i al patrulea paragraf se includ
ntr-un document care cuprinde motivarea complet, se transmit
autoritilor competente n cauz i se consider ca fiind deter
minante i aplicate de autoritile competente din statele
membre n cauz.
Desemnarea unei sucursale drept semnificativ nu aduce
atingere drepturilor i responsabilitilor autoritilor
competente prevzute n prezenta directiv.
(2) Autoritile competente din statul membru de origine
comunic autoritilor competente dintr-un stat membru
gazd n care este stabilit o sucursal semnificativ informaiile
menionate la articolul 117 alineatul (1) literele (c) i (d) i
ndeplinesc sarcinile menionate la articolul 112 alineatul (1)
litera (c) n cooperare cu autoritile competente din statul
membru gazd.
n cazul n care o autoritate competent dintr-un stat membru
de origine constat prezena unei situaii de urgen, astfel cum
se menioneaz la articolul 114 alineatul (1), aceasta alerteaz
fr ntrziere autoritile menionate la articolul 58 alineatul (4)
i la articolul 59 alineatul (1).
Autoritile competente din statul membru de origine comunic
autoritilor competente din statul membru gazd n care sunt
situate sucursale semnificative rezultatele evalurilor riscurilor
viznd instituiile cu astfel de sucursale, menionate la
articolul 97, i, dup caz, articolul 113 alineatul (2). Acestea
comunic, de asemenea, deciziile adoptate n temeiul articolelor
104 i 105 n msura n care aceste evaluri i decizii sunt
relevante pentru sucursalele n cauz.
Autoritile competente din statele membre de origine consult
autoritile competente din statele membre gazd n care sunt
stabilite sucursale semnificative cu privire la etapele operaionale
27.6.2013
prevzute la articolul 86 alineatul (11), n cazul n care prezint
relevan pentru riscurile de lichiditate n moneda statului
membru gazd.
n cazul n care autoritile competente din statul membru de
origine nu au consultat autoritile competente din statul
membru gazd sau n cazul n care, n urma unei astfel de
consultrii, autoritile competente din statul membru gazd
consider c etapele operaionale cerute la articolul 86
alineatul (11) nu sunt adecvate, autoritile competente din
statul membru gazd pot s sesizeze ABE i s i solicite
asistena n conformitate cu articolul 19 din Regulamentul
(UE) nr. 1093/2010.
(3) n cazul n care nu se aplic articolul 116, autoritile
competente care supravegheaz o instituie avnd sucursale
semnificative n alte state membre nfiineaz i prezideaz un
colegiu de supraveghetori pentru a facilita cooperarea n temeiul
alineatului (2) de la prezentul articol i al articolului 50. nfi
inarea i funcionarea colegiului se bazeaz pe dispoziii scrise
care urmeaz s fie stabilite de ctre autoritatea competent din
statul membru de origine n urma consultrii cu autoritile
competente n cauz. Autoritatea competent din statul
membru de origine decide care autoriti competente particip
la o reuniune sau la o activitate a colegiului.
Decizia autoritii competente din statul membru de origine ine
seama de relevana activitii de supraveghere care urmeaz s
fie planificat sau coordonat pentru aceste autoriti, n special
de impactul potenial asupra stabilitii sistemului financiar din
statele membre vizate, menionat la articolul 7, i de obligaiile
menionate la alineatul (2) din prezentul articol.
n prealabil, autoritatea competent din statul membru de
origine i informeaz pe deplin pe toi membrii colegiului n
legtur cu organizarea unor astfel de reuniuni, principalele
aspecte care urmeaz s fie discutate, precum i n legtur cu
activitile care urmeaz s fie examinate. Autoritatea
competent din statul membru de origine i informeaz, de
asemenea, pe deplin i n timp util, pe toi membrii colegiului
n legtur cu msurile adoptate n cadrul respectivelor reuniuni
i aciunile ntreprinse.
(4) ABE elaboreaz proiecte de standarde tehnice de regle
mentare pentru a preciza condiiile generale de funcionare a
colegiilor de supraveghetori.
Se deleag Comisiei competena de a adopta standardele tehnice
de reglementare menionate la primul paragraf n conformitate
cu articolele 10-14 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
(5) ABE elaboreaz proiecte de standarde tehnice de punere
n aplicare pentru a stabili funcionarea operaional a colegiilor
de supraveghetori.
Se confer Comisiei competena de a adopta standardele tehnice
de punere n aplicare menionate la primul paragraf n confor
mitate cu articolul 15 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(6) ABE nainteaz Comisiei proiectele de standarde tehnice
menionate la alineatele (4) i (5) pn la 31 decembrie 2014.
Articolul 52
Verificri la faa locului i inspecii ale sucursalelor
nfiinate n alt stat membru
(1) Statele membre gazd adopt dispoziii care prevd c, n
cazul n care o instituie autorizat n alt stat membru i
desfoar activitatea prin intermediul unei sucursale, autoritile
competente din statul membru de origine pot desfura ele
nsele sau prin intermediul unor persoane pe care le numesc
n acest scop, dup ce au informat autoritile competente din
statul membru gazd, verificri la faa locului ale informaiilor
prevzute la articolul 50 i inspecii ale unor astfel de sucursale.
(2) Autoritile competente din statul membru de origine pot
s recurg, de asemenea, pentru inspecia sucursalelor, la una
dintre celelalte proceduri prevzute la articolul 118.
(3) Autoritile competente din statul membru gazd au
competena de a efectua, de la caz la caz, verificri la faa
locului i inspecii viznd activitile desfurate de sucursalele
instituiilor pe teritoriul lor i de a solicita unei sucursale
informaii cu privire la activitile sale, n scopul supravegherii,
n cazul n care consider c acest lucru este relevant din motive
de stabilitate a sistemului financiar n statul membru gazd.
nainte de desfurarea unor asemenea verificri i inspecii,
autoritile competente ale statului gazd consult autoritile
competente ale statului membru de origine. Dup astfel de
verificri i inspecii, autoritile competente din statul
membru gazd comunic autoritilor competente din statul
membru de origine informaiile obinute i constatrile care
sunt relevante pentru evaluarea riscurilor legate de instituie
sau pentru stabilitatea sistemului financiar din statul membru
gazd. Autoritile competente ale statului membru de origine
iau n considerare n mod corespunztor informaiile i consta
trile respective la stabilirea programului de supraveghere
prudenial menionat la articolul 99, avnd n vedere, de
asemenea, stabilitatea sistemului financiar din statul membru
gazd.
(4) Verificrile la faa locului i inspeciile sucursalelor se
desfoar n conformitate cu dreptul statului membru n care
are loc verificarea sau inspecia.
Seciunea II
Schimbul de informaii i secretul
profesional
Articolul 53
Secretul profesional
(1) Statele membre adopt dispoziii care prevd c toate
persoanele care lucreaz sau au lucrat pentru autoritile compe
tente, precum i auditorii sau experii care au acionat n numele
autoritilor competente, sunt obligate s respecte secretul
profesional.
L 176/369
Informaiile confideniale pe care astfel de persoane, auditori sau
experi le obin n cursul ndeplinirii atribuiilor lor pot fi
divulgate numai sub form de rezumat sau n form agregat,
astfel nct s nu se poat identifica instituiile de credit indivi
duale, fr a aduce ns atingere situaiilor care fac obiectul
dreptului penal.
Cu toate acestea, n cazul n care o instituie a fost declarat n
faliment sau se afl n executare silit, informaiile confideniale
care nu se refer la pri tere implicate n eforturile de salvare a
instituiei de credit respective pot fi divulgate n cursul unor
aciuni n instane civile sau comerciale.
(2) Dispoziiile de la alineatul (1) nu mpiedic autoritile
competente s fac schimb de informaii sau s transmit
informaii ctre CERS, ABE i Autoritatea european de supra
veghere (Autoritatea european pentru valori mobiliare i piee)
(AEVMP) instituit prin Regulamentul (UE) nr. 1095/2010 al
Parlamentului European i al Consiliului (1) n conformitate cu
prezenta directiv, cu Regulamentul (UE) nr. 575/2013, cu alte
directive aplicabile instituiilor de credit i cu articolul 15 din
Regulamentul (UE) nr. 1092/2010, cu articolele 31, 35 i 36
din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010 i cu articolele 31 i 36
din Regulamentul (UE) nr. 1095/2010. Informaiile respective
fac obiectul alineatului (1).
(3) Alineatul (1) nu mpiedic autoritile competente s
publice rezultatele simulrilor de criz efectuate n conformitate
cu articolul 100 din prezenta directiv sau cu articolul 32 din
Regulamentul (UE) nr. 1093/2010 sau s transmit ABE aceste
rezultate n scopul publicrii de ctre ABE a rezultatelor simu
lrilor de criz efectuate la nivelul Uniunii.
Articolul 54
Utilizarea informaiilor confideniale
Autoritile competente care primesc informaii confideniale n
temeiul articolului 53 le utilizeaz numai n cursul exercitrii
atribuiilor lor i numai n oricare dintre urmtoarele scopuri:
(a) verificarea ndeplinirii condiiilor care reglementeaz accesul
la activitatea instituiilor de credit, precum i facilitarea
supravegherii, pe baz consolidat sau neconsolidat, a
desfurrii activitii respective, n special n ceea ce
privete supravegherea lichiditii, a solvabilitii, a expu
nerilor mari i a procedurilor contabile i administrative,
precum i a mecanismelor interne de control;
(b) aplicarea de sanciuni;
(c) ntr-un apel mpotriva unei decizii a autoritii competente,
inclusiv aciuni n instan n temeiul articolului 72;
(1) JO L 331, 15.12.2010, p. 84.
L 176/370 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(d) n aciuni n instan deschise n temeiul unor dispoziii
speciale prevzute de legislaia Uniunii adoptat n
domeniul instituiilor de credit.
Articolul 55
Acorduri de cooperare
n conformitate cu articolul 33 din Regulamentul (UE)
nr. 1093/2010, statele membre i ABE pot ncheia acorduri de
cooperare care s prevad schimburi de informaii cu autoritile
de supraveghere ale rilor tere sau cu autoriti sau organisme
ale rilor tere, n conformitate cu articolul 56 i articolul 57
alineatul (1) din prezenta directiv, doar cu condiia ca infor
maiile furnizate s fac obiectul unei garanii de respectare a
cerinelor privind secretul profesional care s fie cel puin echi
valente cu cele prevzute la articolul 53 alineatul (1) din
prezenta directiv. Un astfel de schimb de informaii are drept
scop ndeplinirea sarcinilor de supraveghere ale acestor autoriti
sau organisme.
n cazul n care informaiile provin dintr-un alt stat membru,
acestea se divulg doar cu acordul expres al autoritilor care le-
au transmis i, dup caz, doar n scopurile pentru care autori
tile n cauz i-au dat acordul.
Articolul 56
Schimbul de informaii ntre autoriti
Articolul 53 alineatul (1) i articolul 54 nu mpiedic schimbul
de informaii ntre autoritile competente din cadrul unui stat
membru sau ntre autoritile competente din state membre
diferite sau ntre autoritile competente i entitile de mai
jos, n exercitarea funciei lor de supraveghere:
(a) autoritile care au sarcina public de a supraveghea alte
entiti din sectorul financiar i autoritile responsabile cu
supravegherea pieelor financiare;
(b) autoritile sau organismele care au responsabilitatea de a
menine stabilitatea sistemului financiar n statele membre
prin utilizarea reglementrilor macroprudeniale;
(c) organisme sau autoriti de reorganizare care au ca scop
protejarea stabilitii sistemului financiar;
(d) sistemele de protecie contractual sau instituional astfel
cum sunt menionate la articolul 113 alineatul (7) din Regu
lamentul (UE) nr. 575/2013;
(e) organismele implicate n lichidarea i procedurile de
faliment ale instituiilor, precum i n alte proceduri similare;
(f) persoanele responsabile cu auditarea legal a conturilor
instituiilor, ale ntreprinderilor de asigurare i ale insti
tuiilor financiare.
27.6.2013
Articolul 53 alineatul (1) i articolul 54 nu mpiedic furnizarea,
ctre organismele responsabile cu administrarea sistemelor de
garantare a depozitelor i a sistemelor de compensaii pentru
investitori, a informaiilor necesare pentru exercitarea funciei
lor.
n orice caz, informaiile primite fac obiectul cerinelor privind
secretul profesional cel puin echivalente cu cele menionate la
articolul 53 alineatul (1).
Articolul 57
Schimbul de informaii cu organismele de supraveghere
(1) Fr a aduce atingere dispoziiilor articolelor 53, 54 i
55, statele membre pot autoriza schimburile de informaii ntre
autoritile competente i autoritile responsabile cu suprave
gherea:
(a) organismelor implicate n lichidarea i procedurile de
faliment ale instituiilor, precum i n alte proceduri similare;
(b) sistemelor de protecie contractual sau instituional astfel
cum sunt menionate la articolul 113 alineatul (7) din Regu
lamentul (UE) nr. 575/2013;
(c) persoanelor nsrcinate cu efectuarea auditrii legale a
conturilor instituiilor, ale ntreprinderilor de asigurare i
ale instituiilor financiare.
(2) n cazurile menionate la alineatul (1), statele membre cer
ndeplinirea cel puin a urmtoarelor condiii:
(a) informaiile sunt schimbate n scopul ndeplinirii sarcinii
menionate la alineatul (1);
(b) informaiile primite fac obiectul cerinelor privind secretul
profesional cel puin echivalente cu cele menionate la
articolul 53 alineatul (1);
(c) n cazul n care informaiile provin dintr-un alt stat
membru, acestea nu sunt divulgate fr acordul expres al
autoritilor competente care le-au furnizat i, dup caz,
doar n scopul pentru care autoritile n cauz i-au dat
acordul.
(3) Fr a aduce atingere dispoziiilor articolelor 53, 54 i
55, statele membre pot autoriza, cu scopul de a consolida
stabilitatea i integritatea sistemului financiar, schimbul de
informaii ntre autoritile competente i autoritile sau orga
nismele responsabile n temeiul legii cu depistarea i investigarea
nclcrii legislaiei privind societile comerciale.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
n astfel de cazuri, statele membre cer ndeplinirea cel puin a
urmtoarelor condiii:
(a) informaiile respective sunt schimbate n scopul ndeplinirii
sarcinilor de detectare i investigare a nclcrilor aduse
dreptului societilor comerciale;
(b) informaiile primite fac obiectul cerinelor privind secretul
profesional cel puin echivalente cu cele menionate la
articolul 53 alineatul (1);
(c) n cazul n care informaiile provin dintr-un alt stat
membru, acestea nu sunt divulgate fr acordul expres al
autoritilor competente care le-au furnizat i, dup caz,
doar n scopul pentru care autoritile n cauz i-au dat
acordul.
(4) n cazul n care autoritile sau organismele menionate la
alineatul (1) i ndeplinesc sarcina de depistare sau investigare
cu ajutorul unor persoane, date fiind competenele specifice ale
acestora, care sunt numite n acest scop i care nu sunt angajate
n sectorul public, un stat membru poate extinde posibilitatea de
a efectua schimburile de informaii prevzute la alineatul (3)
primul paragraf i asupra unor asemenea persoane, n condiiile
prevzute la alineatul (3) al doilea paragraf.
(5) Autoritile competente comunic ABE denumirile auto
ritilor sau ale organismelor care pot primi informaii n
temeiul prezentului articol.
(6) Pentru a pune n aplicare dispoziiile alineatului (4), auto
ritile sau organismele menionate la alineatul (3) comunic
autoritilor competente care au furnizat informaiile, numele
i responsabilitile exacte ale persoanelor crora urmeaz s
le fie trimise informaiile respective.
Articolul 58
Transmiterea de informaii privind aspectele monetare,
protecia depozitelor, aspectele sistemice i aspectele
legate de pli
(1) Nicio dispoziie din prezentul capitolul nu mpiedic, o
autoritate competent s transmit entitilor de mai jos infor
maiile de care acestea au nevoie n ndeplinirea responsabili
tilor lor:
(a) bncile centrale din cadrul SEBC i alte organisme cu o
funcie similar, n calitatea lor de autoriti monetare, n
cazul n care aceste informaii sunt relevante pentru exer
citarea sarcinilor statutare care le revin, inclusiv coordonarea
politicii monetare i furnizarea de lichiditi aferente acestei
politici, supravegherea sistemelor de plat, de compensare i
de decontare i meninerea stabilitii sistemului financiar;
(b) sistemele de protecie contractual sau instituional astfel
cum sunt menionate la articolul 113 alineatul (7) din Regu
lamentul (UE) nr. 575/2013;
L 176/371
(c) dup caz, alte autoriti publice responsabile cu suprave
gherea sistemelor de plat;
(d) CERS, Autoritatea european de supraveghere (Autoritatea
european de asigurri i pensii ocupaionale) (AEAPO)
instituit prin Regulamentul (UE) nr. 1094/2010 al Parla
mentului European i al Consiliului (1) i AEVMP, n cazul
n care aceste informaii sunt relevante pentru exercitarea
atribuiilor lor n temeiul Regulamentelor (UE)
nr. 1092/2010, (UE) nr. 1094/2010 sau (UE)
nr. 1095/2010.
Statele membre iau msurile adecvate pentru a elimina obsta
colele care mpiedic autoritile competente s transmit
informaii n conformitate cu primul paragraf.
(2) Nicio prevedere din prezentul capitol nu mpiedic auto
ritile sau organismele menionate la alineatul (1) s comunice
autoritilor competente informaiile de care autoritile
competente au nevoie n sensul articolului 54.
(3) Informaiile primite n conformitate cu alineatele (1) i (2)
fac obiectul cerinelor privind secretul profesional cel puin
echivalente cu cele menionate la articolul 53 alineatul (1).
(4) Statele membre iau msurile necesare pentru a se asigura
c, ntr-o situaie de urgen, astfel cum se menioneaz la
articolul 114 alineatul (1), autoritile competente comunic
fr ntrziere informaii bncilor centrale din cadrul SEBC
atunci cnd aceste informaii sunt relevante pentru exercitarea
sarcinilor statutare care le revin, inclusiv coordonarea politicii
monetare i furnizarea de lichiditi aferente acestei politici,
supravegherea sistemelor de plat, de compensare i de
decontare i meninerea stabilitii sistemului financiar, precum
i Comitetului european pentru risc sistemic (CERS), atunci cnd
aceste informaii sunt relevante pentru exercitarea sarcinilor
statutare care i revin.
Articolul 59
Transmiterea informaiilor ctre alte entiti
(1) Fr a aduce atingere articolului 53 alineatul (1) i arti
colului 54, statele membre pot autoriza, n temeiul dispoziiilor
din dreptul intern, comunicarea anumitor informaii altor depar
tamente ale administraiilor centrale de stat care rspund de
legislaia privind supravegherea instituiilor, a instituiilor
financiare i a ntreprinderilor de asigurare, precum i inspec
torilor care acioneaz n numele departamentelor respective.
Cu toate acestea, o astfel de comunicare nu poate avea loc dect
n cazul n care este necesar din motive de supraveghere
prudenial, prevenie i rezoluie a instituiilor aflate n difi
cultate. Fr a aduce atingere alineatului (2) de la prezentul
articol, persoanele care au acces la informaii fac obiectul
unor cerine privind secretul profesional cel puin echivalente
cu cele prevzute la articolul 53 alineatul (1).
(1) JO L 331, 15.12.2010, p. 48.
L 176/372 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
ntr-o situaie de urgen, astfel cum se menioneaz la
articolul 114 alineatul (1), statele membre permit autoritilor
competente s divulge informaii relevante departamentelor
menionate la primul paragraf de la prezentul alineat, n toate
statele membre vizate.
(2) Statele membre pot autoriza divulgarea anumitor
informaii referitoare la supravegherea prudenial a instituiilor
ctre comisii parlamentare de anchet din statul membru
respectiv, curi de conturi din statul membru respectiv i alte
entiti cu atribuii de anchetare din statul membru respectiv, n
urmtoarele condiii:
(a) entitile au un mandat precis, n temeiul dreptului intern,
de a cerceta sau examina aciunile autoritilor responsabile
cu supravegherea instituiilor sau cu legislaia privind supra
vegherea;
(b) informaiile sunt strict necesare pentru ndeplinirea
mandatului menionat la litera (a);
(c) persoanele care au acces la informaii sunt supuse cerinelor
privind secretul profesional prevzute de dreptul intern, cel
puin echivalente cu cele menionate la articolul 53
alineatul (1);
(d) atunci cnd informaiile provin de la un alt stat membru,
acestea nu se divulgat fr acordul expres al autoritilor
competente care le-au transmis i exclusiv n scopurile
pentru care respectivele autoriti i-au dat acordul.
n msura n care divulgarea informaiilor legate de suprave
gherea prudenial implic prelucrarea de date cu caracter
personal, orice prelucrare efectuat de entitile menionate la
primul paragraf respect legile naionale aplicabile transpunere a
Directivei 95/46/CE.
Articolul 60
Divulgarea informaiilor obinute prin verificri i inspecii
la faa locului
Statele membre asigur c informaiile primite n conformitate
cu articolul 52 alineatul (3), articolul 53 alineatul (2) i
articolul 56, precum i informaiile obinute prin intermediul
verificrilor la faa locului sau inspecii menionate la articolul 52
alineatele (1) i (2) nu se divulg n temeiul articolului 59 dect
cu acordul expres al autoritilor competente care au furnizat
informaiile respective sau al autoritilor competente din statul
membru n care s-a desfurat o astfel de verificarea la faa
locului sau inspecie.
Articolul 61
Divulgarea informaiilor privind serviciile de compensare
i decontare
(1) Nicio prevedere din prezentul capitol nu mpiedic auto
ritile competente dintr-un stat membru s comunice
27.6.2013
informaiile prevzute la articolele 53 55 unei case de
compensare sau unui alt organism similar recunoscut de legi
slaia intern pentru asigurarea de servicii de compensare i
decontare pe una dintre pieele lor naionale, n cazul n care
autoritile respective consider necesar comunicarea infor
maiilor pentru a asigura funcionarea adecvat a organismelor
respective n caz de neplat sau de neplat potenial de ctre
participanii pe pia. Informaiile primite fac obiectul cerinelor
privind secretul profesional cel puin echivalente cu cele
menionate n articolul 53 alineatul (1).
(2) Cu toate acestea, statele membre se asigur c informaiile
primite n conformitate cu articolul 53 alineatul (2) nu se
comunic n situaiile menionate la alineatul (1) fr acordul
expres al autoritilor competente care au furnizat informaiile
respective.
Articolul 62
Prelucrarea datelor cu caracter personal
Prelucrarea datelor cu caracter personal n sensul prezentei
directive se efectueaz n conformitate cu Directiva 95/46/CE
i, dup caz, cu Regulamentul (CE) nr. 45/2001.
Seciunea III
Obligaiile persoanelor responsabile cu
controlul legal al conturilor anuale i
consolidate
Articolul 63
Obligaiile persoanelor responsabile cu controlul legal al
conturilor anuale i consolidate
(1) Statele membre adopt dispoziii care prevd c orice
persoan autorizat n conformitate cu Directiva 2006/43/CEE
a Parlamentului European a Consiliului din 17 mai 2006
privind auditul legal al conturilor anuale i al conturilor consoli
date (1) i care ndeplinete n cadrul unei instituii sarcinile
prevzute la articolul 51 din Directiva 78/660/CEE a Consiliului
din 25 iulie 1978 privind conturile anuale ale anumitor forme
de societi comerciale (2), la articolul 37 din Directiva
83/349/CEE a Consiliului din 13 iunie 1983 privind conturile
consolidate (3) sau la articolul 73 din Directiva 2009/65/CE, sau
orice alt sarcin statutar, are cel puin obligaia de a informa
cu promptitudine autoritile competente n legtur cu orice
fapt sau decizie cu privire la o anumit instituie care ajunge la
cunotina sa n exercitarea sarcinilor sale i care este de natur:
(a) s constituie o nclcare serioas a actelor cu putere de lege
sau a actelor administrative care reglementeaz condiiile de
autorizare sau care reglementeaz activitile instituiilor;
(b) s afecteze continuitatea activitii instituiei;
(1) JO L 157, 9.6.2006, p. 87.
(2) JO L 222, 14.8.1978, p. 11.
(3) JO L 193, 18.7.1983, p. 1.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(c) s conduc la refuzul certificrii conturilor sau la formularea
anumitor rezerve.
Statele membre dispun cel puin c o persoan menionat la
primul paragraf are, de asemenea, obligaia de a semnala orice
fapt sau decizie care ajunge la cunotina persoanei respective n
exercitarea sarcinilor care i revin, astfel cum se descrie la primul
paragraf, n cadrul unei ntreprinderi care are legturi strnse ce
rezult dintr-o relaie de control cu instituia n cadrul creia
persoana ndeplinete sarcina respectiv.
(2) Comunicarea cu bun credin ctre autoritile compe
tente, de ctre persoanele autorizate n sensul Directivei
2006/43/CE, a oricrui fapt sau decizie menionat la
alineatul (1) nu constituie o nclcare a niciunei restricii
privind dezvluirea informaiilor, impuse prin contract sau n
temeiul unor acte cu putere de lege sau acte administrative, i
nu implic niciun fel de rspundere a persoanelor respective. O
astfel de dezvluire se face simultan i organului de conducere al
instituiei, cu excepia cazului n care exist motive solide de a
nu proceda astfel.
Seciunea IV
Competenele de supraveghere,
competena de sancionare i dreptul la o
cale de atac
Articolul 64
Competene de supraveghere i de sancionare
(1) Autoritile competente sunt nvestite cu toate compe
tenele de supraveghere necesare pentru a interveni n activitatea
instituiilor n scopul exercitrii funciei lor, inclusiv, n special,
dreptul de a retrage o autorizaie n conformitate cu articolul 18,
competenele necesare n conformitate cu articolul 102 i cele
prevzute la articolele 104 i 105.
(2) Autoritile competente i exercit competenele de
supraveghere i de sancionare n conformitate cu prezenta
directiv i cu dreptul intern, n oricare dintre urmtoarele
moduri:
(a) n mod direct;
(b) n colaborare cu alte autoriti;
(c) sub responsabilitatea lor, prin delegare ctre astfel de auto
riti;
(d) prin sesizarea autoritilor judiciare competente.
Articolul 65
Sanciuni administrative i alte msuri administrative
(1) Fr a aduce atingere competenelor de supraveghere ale
autoritilor competente menionate la articolul 64 i nici
L 176/373
dreptului statelor membre de a prevedea i impune sanciuni
penale, statele membre stabilesc norme privind sanciuni admi
nistrative i alte msuri administrative cu privire la nclcri ale
dispoziiilor naionale de punere n aplicare a prezentei directive
i a Regulamentului (UE) nr. 575/2013 i iau toate msurile
necesare pentru a se asigura c aceste sanciuni sunt puse n
aplicare. n cazul n care statele membre decid s nu stabileasc
norme pentru sanciuni administrative pentru nclcri care fac
obiectul dreptului penal intern, acestea i comunic Comisiei
dispoziiile de drept penal relevante. Sanciunile administrative
i alte msuri administrative sunt eficace, proporionale i
disuasive.
(2) Statele membre se asigur c, n cazul nclcrii obli
gaiilor menionate la alineatul (1) se aplic instituiilor, socie
tilor financiare holding i societilor financiare holding mixte,
n cazul unei nclcri a dispoziiilor naionale de transpunere a
prezentei directive i a Regulamentului (UE) nr. 575/2013 se
pot aplica sanciuni, n condiiile stabilite n dreptul intern,
membrilor organului de conducere i altor persoane fizice
care sunt responsabile pentru nclcare n temeiul dreptului
intern.
(3) Autoritile competente au toate competenele de
colectare a informaiilor i de investigare necesare pentru exer
citarea funciilor lor. Fr a aduce atingere altor dispoziii
relevante din prezenta directiv i din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013, respectivele competene includ:
(a) competena de a solicita furnizarea tuturor informaiilor
necesare pentru ndeplinirea atribuiilor care revin autori
tilor competente, inclusiv a unor informaii care trebuie
furnizate la intervale repetate i n formate specificate n
scopuri de supraveghere i n scopuri statistice aferente, de
la urmtoarele persoane fizice sau juridice:
(i) instituii cu sediul n statul membru n cauz;
(ii) societilor financiare holding cu sediul n statul
membru n cauz;
(iii) societilor financiare holding mixte cu sediul n statul
membru n cauz;
(iv) societilor financiare holding cu activitate mixt cu
sediul n statul membru n cauz;
(v) persoane care aparin entitilor menionate la punctele
(i)-(iv);
(vi) pri tere ctre care entitile menionate la punctele (i)-
(iv) au externalizat anumite funcii sau activiti
operaionale;
L 176/374 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(b) competena de a efectua toate investigaiile necesare n
legtur cu orice persoan menionat la punctele (i)-(vi)
stabilit sau care se afl n statul membru n cauz, unde
este necesar pentru ndeplinirea atribuiilor autoritilor
competente, inclusiv:
(i) dreptul de a solicita prezentarea de documente;
(ii) de a examina evidenele i registrele persoanelor
menionate la punctele (i)-(vi) i de a ridica copii sau
extrase ale acestor evidene i registre;
(iii) de a obine explicaii scrise sau orale de la orice
persoan menionat la litera (a) punctele (i)(vi) sau
de la reprezentanii ori personalul acesteia; i
(iv) de a intervieva orice alt persoan care consimte s fie
intervievat n scopul colectrii de informaii referitoare
la obiectul unei investigaii;
(c) Sub rezerva altor condiii prevzute de dreptul Uniunii,
competena de a efectua toate inspeciile necesare, la
sediile comerciale ale persoanelor juridice menionate la
litera (a) punctele (i)-(vi) i la sediul oricrei alte ntreprinderi
incluse n supravegherea consolidat pentru care o autoritate
competent este autoritatea responsabil cu supravegherea
consolidat, sub rezerva notificrii prealabile a autoritilor
competente vizate. n cazul n care inspecia necesit auto
rizarea din partea unei autoriti judiciare n conformitate cu
dreptul intern, se solicit o astfel autorizare.
Articolul 66
Sanciuni i alte msuri administrative privind nclcarea
cerinelor de autorizare i a cerinelor pentru achiziia de
participaii calificate
(1) Statele membre se asigur c actele cu putere de lege i
actele administrative naionale prevd sanciuni i alte msuri
administrative cel puin pentru urmtoarele cazuri:
(a) desfurarea de activiti de preluare de depozite sau alte
fonduri rambursabile de la populaie, fr a avea statutul
de instituie de credit, cu nclcarea articolului 9;
(b) nceperea de activiti specifice unei instituii de credit, fr a
fi obinut autorizaie, cu nclcarea articolului 9;
(c) achiziionarea, n mod direct sau indirect, a unei participaii
calificate ntr-o instituie de credit sau majorarea, direct sau
indirect, a unei astfel de participaii calificate ntr-o
instituie de credit, astfel nct proporia drepturilor de vot
sau a capitalului deinut s ating sau s depeasc
pragurile menionate la articolul 22 alineatul (1) sau astfel
nct instituia de credit s devin o filial a sa, fr a
27.6.2013
notifica n scris autoritile competente ale instituiei de
credit n cadrul creia intenioneaz s achiziioneze ori s
majoreze o participaie calificat, n cursul perioadei de
evaluare, sau acionnd n pofida opoziiei autoritilor
competente, cu nclcarea articolului 22 alineatul (1);
(d) cedarea, direct sau indirect, a unei participaii calificate
ntr-o instituie de credit sau reducerea unei participaii cali
ficate astfel nct proporia drepturilor de vot sau a capi
talului deinut s scad sub pragurile menionate la
articolul 25 sau astfel nct instituia de credit s nceteze
s mai fie o filial, fr a notifica n scris autoritile compe
tente.
(2) Statele membre se asigur c, n cazurile menionate la
alineatul (1), se pot aplica cel puin urmtoarele sanciuni admi
nistrative i alte msuri administrative:
(a) o declaraie public n care se identific persoana fizic,
instituia, societatea financiar holding sau societatea
financiar holding mixt responsabil i natura nclcrii;
(b) un ordin prin care i se cere persoanei fizice sau juridice
responsabile s nceteze comportamentul respectiv i s se
abin de la repetarea comportamentului respectiv;
(c) n cazul unei persoane juridice, sanciuni administrative
pecuniare de pn la 10 % din valoarea total net anual
a cifrei de afaceri, care include urmtoarele sume ale ntre
prinderii din exerciiul financiar precedent: venitul brut
constnd din dobnzile de primit i alte venituri similare,
venitul rezultat din aciuni i alte titluri cu randament fix/
variabil, precum i comisioanele sau taxele de primit, n
conformitate cu articolul 316 din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013;
(d) n cazul unei persoane fizice, sanciuni administrative
pecuniare de pn la 5 000 000 EUR sau, n statele
membre a cror moned nu este euro, echivalentul n
moneda naional la 17 iulie 2013;
(e) sanciuni administrative pecuniare egale cu pn la de dou
ori valoarea beneficiului rezultat din nclcare, n cazul n
care beneficiul poate fi stabilit;
(f) suspendarea drepturilor de vot ale acionarului sau
acionarilor considerai responsabili de nclcrile
menionate la alineatul (1).
n cazul n care ntreprinderea menionat la primul paragraf
litera (c) este o filial a unei ntreprinderi-mam, venitul brut
relevant este venitul brut rezultat din conturile consolidate ale
ntreprinderii-mam principale din exerciiul financiar precedent.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
Articolul 67
Alte dispoziii
(1) Prezentul articol se aplic cel puin n oricare dintre
situaiile urmtoare:
(a) o instituie a obinut autorizaia prin declaraii false sau
prin orice alte mijloace nelegitime;
(b) o instituie, dup ce dobndete informaii cu privire la
achiziii sau cedri de participaii la capitalul lor care fac
ca participaiile s depeasc sau s scad sub pragurile
menionate la articolul 22 alineatul (1) sau la articolul 25,
nu informeaz autoritile competente cu privire la respec
tivele achiziii sau cedri, nclcnd articolul 26 alineatul (1)
primul paragraf;
(c) o instituie cotat pe o pia reglementat inclus n lista
care urmeaz s fie publicat de AEVMP n conformitate cu
articolul 47 din Directiva 2004/39/CE nu informeaz auto
ritile competente, cel puin anual, cu privire la numele
acionarilor i asociailor care dein participaii calificate,
precum i la mrimea respectivelor participaii, nclcnd
articolul 26 alineatul (1) al doilea paragraf din prezenta
directiv;
(d) o instituie nu aplic msurile n materie de guvernan
cerute de autoritile competente, n conformitate cu
dispoziiile naionale de transpunere a articolului 74;
(e) o instituie nu transmite autoritilor competente informaii
sau furnizeaz informaii incomplete sau inexacte privind
respectarea obligaiei ndeplinirii cerinelor de fonduri
proprii prevzute la articolul 92 din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013, nclcnd articolul 99 alineatul (1) primul
paragraf din regulamentul menionat;
(f) o instituie nu transmite autoritilor competente date sau
furnizeaz informaii incomplete sau inexacte cu privire la
datele menionate la articolul 101 din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013;
(g) o instituie nu transmite autoritilor competente informaii
sau furnizeaz informaii incomplete sau inexacte privind o
expunere mare, nclcnd articolul 394 alineatul (1) din
Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
(h) o instituie nu transmite autoritilor competente informaii
sau furnizeaz informaii incomplete sau inexacte privind
lichiditatea, nclcnd articolul 415 alineatele (1) i (2) din
Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
(i) o instituie nu transmite autoritilor competente informaii
sau furnizeaz informaii incomplete sau inexacte privind
rata efectului de levier, nclcnd articolul 430 alineatul (1)
din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
L 176/375
(j) o instituie nu i ndeplinete n mod repetat sau persistent
obligaia de a dispune de active lichide, nclcnd
articolul 412 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
(k) o instituie i asum o expunere care ncalc limitele
stabilite la articolul 395 din Regulamentul (UE) nr.
575/2013;
(l) o instituie este expus la riscul de credit al unei poziii de
securitizare fr a ndeplini condiiile prevzute la
articolul 405 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
(m) o instituie nu comunic informaii sau furnizeaz
informaii incomplete sau inexacte, nclcnd articolului
431 alineatele (1), (2) i (3) sau articolul 451 alineatul (1)
din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
(n) o instituie efectueaz pli ctre deintorii instrumentelor
incluse n fondurile sale proprii fr a respecta dispoziiile
articolului 141 din prezenta directiv sau n cazurile n care
articolele 28, 51 sau 63 din Regulamentul (UE) nr.
575/2013 interzic astfel de pli ctre deintorii de
instrumente incluse n fonduri proprii;
(o) o instituie este gsit vinovat de o nclcare grav a
dispoziiilor naionale adoptate n temeiul Directivei
2005/60/CE;
(p) o instituie permite uneia sau mai multor persoane care nu
respect articolul 91 s devin sau s rmn membri ai
organului de conducere;
(2) Statele membre se asigur c, n cazurile menionate la
alineatul (1), se pot aplica cel puin urmtoarele sanciuni admi
nistrative i alte msuri administrative:
(a) o declaraie public n care se indic persoana fizic, insti
tuia, societatea financiar holding sau societatea financiar
holding mixt responsabil i natura nclcrii;
(b) un ordin prin care i se cere persoanei fizice sau juridice
responsabile s nceteze comportamentul respectiv i s se
abin de la repetarea comportamentului respectiv;
(c) n cazul unei instituii, retragerea autorizaiei instituiei n
conformitate cu articolul 18;
(d) sub rezerva articolului 65 alineatul (2), sancionarea unui
membru al organului de conducere al instituiei sau a
oricrei alte persoane fizice considerate responsabile prin
interzicerea temporar a exercitrii funciilor lor n instituii;
L 176/376 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(e) n cazul unei persoane juridice, sanciuni administrative
pecuniare de pn la 10 % din valoarea total net anual
a cifrei de afaceri, care include urmtoarele sume ale ntre
prinderii din exerciiul financiar precedent: venitul brut
constnd din dobnzile de primit i alte venituri similare,
venitul rezultat din aciuni i alte titluri cu randament fix/
variabil, precum i comisioanele sau taxele de primit, n
conformitate cu articolul 316 din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013;
(f) n cazul unei persoane fizice, sanciuni administrative
pecuniare de pn la 5 000 000 EUR sau, n statele
membre a cror moned nu este euro, echivalentul n
moneda naional la 17 iulie 2013;
(g) sanciuni administrative pecuniare egale cu pn la de dou
ori valoarea profiturilor obinute sau a pierderilor evitate ca
urmare a nclcrii, n cazul n care acestea pot fi stabilite.
n cazul n care o ntreprindere menionat la primul paragraf
litera (e) este o filial a unei ntreprinderi-mam, venitul brut
relevant este venitul brut rezultat din conturile consolidate ale
ntreprinderii-mam principale din exerciiul financiar precedent;
Articolul 68
Publicarea sanciunilor administrative
(1) Statele membre asigur faptul c autoritile competente
public pe site-ul lor internet oficial cel puin orice sanciune
administrativ mpotriva creia nu exist vreo cale de atac i
care este aplicat pentru nclcarea dispoziiilor naionale de
transpunere a prezentei directive i a Regulamentului (UE)
nr. 575/2013, inclusiv informaii privind tipul i natura
nclcrii i identitatea persoanei fizice sau juridice sancionate,
fr ntrziere dup informarea persoanei respective cu privire la
sanciunile respective.
n cazul n care statele membre permit publicarea sanciunilor
mpotriva crora exist o cale de atac, autoritile competente
public, de asemenea, fr ntrziere, pe site-urile lor internet
oficiale, informaii privind starea recursului i rezultatul acestuia.
(2) Autoritile competente public sanciunile fr a indica
identitatea entitilor implicate, n conformitate cu dreptul
intern, n oricare dintre urmtoarele situaii:
(a) atunci cnd sanciunea este impus unei persoane fizice i,
n urma unei evaluri anterioare obligatorii, se dovedete c
publicarea datelor cu caracter personal este dispro
porionat;
(b) atunci cnd publicarea ar pune n pericol stabilitatea pieelor
financiare sau o anchet penal n curs de desfurare;
27.6.2013
(c) atunci cnd publicarea ar cauza, n msura n care se poate
stabili acest lucru, daune disproporionate instituiilor sau
persoanelor fizice implicate.
Alternativ, n cazul n care circumstanele menionate la primul
paragraf ar putea nceta ntr-un termen rezonabil, publicarea n
temeiul alineatului (1) poate fi amnat pentru un astfel de
termen.
(3) Autoritile competente se asigur c informaiile
publicat n temeiul alineatului (1) sau (2) rmn pe site-ul
lor internet oficial pentru o perioad de cel puin cinci ani.
Datele cu caracter personal se pstreaz pe site-ul internet
oficial al autoritii competente numai pentru perioada
necesar, n conformitate cu normele aplicabile n materie de
protecie a datelor.
(4) Pn la 18 iulie 2015, ABE prezint Comisiei un raport
privind publicarea de ctre statele membre a sanciunilor, fr a
indica identitatea entitilor implicate, n conformitate cu
alineatul (2), n special atunci cnd au existat diferene semnifi
cative ntre statele membre n aceast privin. n plus, ABE
prezint un raport Comisiei privind orice diferene semnificative
n ceea ce privete durata publicrii sanciunilor n temeiul
dreptului intern.
Articolul 69
Schimbul de informaii privind sanciunile i meninerea de
ctre ABE a unei baze de date centrale
(1) Sub rezerva respectrii cerinelor de pstrare a secretului
profesional menionate la articolul 53 alineatul (1), autoritile
competente informeaz ABE cu privire la toate sanciunile
administrative, inclusiv toate interdiciile permanente, aplicate
n temeiul articolelor 65, 66 i 67, inclusiv orice cale de atac
i rezultatul acesteia. ABE menine o baz de date centralizat a
sanciunilor administrative care i-au fost aduse la cunotin,
exclusiv n scopul schimburilor de informaii dintre autoritile
competente. Baza de date poate fi accesat numai de autoritile
competente i este actualizat pe baza informaiilor furnizate de
acestea.
(2) Atunci cnd o autoritate competent evalueaz buna
reputaie n sensul articolului 13 alineatul (1), al articolului 16
alineatul (3), al articolului 91 alineatul (1) i al articolului 121,
aceasta consult baza de date cu sanciuni administrative a ABE.
n cazul schimbrii situaiei sau a succesului unei ci de atac,
ABE elimin sau actualizeaz din baza de date informaiile
relevante la solicitarea autoritilor competente.
(3) Autoritile competente verific, n conformitate cu
dreptul intern, existena unei condamnri relevante n cazierul
judiciar al persoanei n cauz. n acest sens, informaiile sunt
transmise n conformitate cu Decizia 2009/316/JAI a
Consiliului i cu Decizia-cadru 2009/315/JAI, astfel cum au
fost transpuse n dreptul intern.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(4) ABE menine o pagin web cu linkuri ctre publicarea de
ctre fiecare autoritate competent a sanciunilor administrative
n temeiul articolului 68 i indic perioada de timp pentru care
fiecare stat membru public sanciunile administrative.
Articolul 70
Aplicarea efectiv a sanciunilor i exercitarea
competenelor de a impune sanciuni de ctre autoritile
competente
Statele membre se asigur c, atunci cnd stabilesc tipul
sanciunilor administrative sau al altor msuri administrative i
nivelul sanciunilor administrative pecuniare, autoritile
competente iau n considerare toate circumstanele relevante,
inclusiv, dup caz:
(a) gravitatea i durata nclcrii;
(b) gradul de responsabilitate al persoanei fizice sau juridice
responsabile de nclcare;
(c) capacitatea financiar a persoanei fizice sau juridice respon
sabile de nclcare, astfel cum este indicat, de exemplu, de
cifra de afaceri total a persoanei juridice sau de venitul
anual al persoanei fizice;
(d) volumul profiturilor obinute sau a veniturilor rezultate din
evitarea pierderilor de ctre persoana fizic sau juridic
responsabil de nclcare, n msura n care acestea pot fi
stabilite;
(e) pierderile suferite de teri ca urmare a nclcrii, n msura
n care acestea pot fi stabilite;
(f) msura n care persoana fizic sau juridic responsabil de
nclcare coopereaz cu autoritatea competent;
(g) nclcri anterioare comise de persoana fizic sau juridic
responsabil de nclcare;
(h) orice posibile consecine sistemice ale nclcrii.
Articolul 71
Raportarea nclcrilor
(1) Statele membre se asigur c autoritile competente
stabilesc mecanisme eficiente i fiabile pentru a ncuraja
raportarea la autoritile competente a nclcrilor poteniale
sau reale ale dispoziiilor naionale de transpunere a prezentei
directive i a Regulamentului (UE) nr. 575/2013.
L 176/377
(2) Mecanismele menionate la alineatul (1) cuprind cel puin:
(a) proceduri specifice pentru primirea rapoartelor privind
nclcrile i luarea de msuri ulterioare;
(b) protecie adecvat pentru angajaii instituiilor care
raporteaz nclcri comise n cadrul instituiei, mpotriva
represaliilor, discriminrii sau altor tipuri de tratament
inechitabil;
(c) protecia datelor cu caracter personal ale persoanei care
raporteaz nclcarea, precum i ale persoanei fizice
suspectate c este responsabil de nclcare, n conformitate
cu Directiva 95/46/CE.
(d) norme clare care asigur faptul c este garantat
confidenialitatea n toate cazurile fa de persoana care
raporteaz nclcrile comise n cadrul instituiei, cu
excepia cazului n care dreptul intern impune dezvluirea
n contextul unor anchete suplimentare sau al unor
proceduri judiciare ulterioare.
(3) Statele membre cer instituiilor s dispun de proceduri
adecvate privind raportarea de ctre angajai a nclcrilor, la
nivel intern, prin intermediul unui canal specific, independent i
autonom.
Un astfel de canal poate fi furnizat i prin dispoziii prevzute
de partenerii sociali. Se aplic msurile de protecie menionate
la alineatul (2) literele (b), (c) i (d).
Articolul 72
Dreptul la o cale de atac
Statele membre se asigur c deciziile i msurile luate n
temeiul actelor cu putere de lege i actelor administrative
adoptate n conformitate cu prezenta directiv sau cu Regula
mentul (UE) nr. 575/2013 pot face obiectul unei ci de atac.
Statele membre se asigur de asemenea c situaia n care nu se
ia nicio decizie n termen de ase luni de la prezentarea cererii
de autorizare care conine toate informaiile necesare potrivit
dispoziiilor naionale de transpunere a prezentei directive,
face obiectul dreptului la o cale de atac.
CAPITOLUL 2
Procese de control
Seciunea I
Procesul de evaluare a adecvrii capi
talului intern
Articolul 73
Capital intern
Instituiile dispun de strategii i proceduri solide, eficace i
cuprinztoare pentru a evalua i menine n permanen
valorile, tipurile i repartizarea capitalului intern pe care le
consider adecvate pentru a acoperi natura i nivelul riscurilor
la care sunt expuse sau ar putea fi expuse.
L 176/378 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
Strategiile i procedurile respective fac obiectul unui control
intern periodic pentru a garanta c rmn complete i
adaptate naturii, amplorii i complexitii activitilor instituiei
n cauz.
Seciunea II
Dispoziiile, procesele i mecanismele
instituiilor
Subseciunea 1
Principii generale
Articolul 74
Guvernana intern i planuri de redresare i rezoluie
(1) Instituiile aplic msuri solide n materie de guvernan,
care includ o structur organizatoric clar cu linii de respon
sabilitate bine definite, transparente i coerente, procese eficace
de identificare, gestionare, monitorizare i raportare a riscurilor
la care sunt sau pot fi expuse, mecanisme adecvate de control
intern, inclusiv proceduri administrative i contabile riguroase,
precum i politici i practici de remunerare care s promoveze i
s fie n concordan cu o gestionare adecvat i eficace a
riscurilor.
(2) Dispoziiile, procesele i mecanismele menionate la
alineatul (1) sunt cuprinztoare i proporionale cu natura,
amploarea i complexitatea riscurilor inerente modelului de
afaceri i activitilor instituiei. Criteriile tehnice stabilite la arti
colele 76-95 sunt luate n considerare.
(3) ABE elaboreaz orientri privind dispoziiile, procesele i
mecanismele menionate la alineatul (1), n conformitate
alineatul (2).
(4) Autoritile competente se asigur c se pun n aplicare
planuri de redresare pentru refacerea situaiei financiare a unei
instituii, n urma unei deprecieri semnificative, precum i
planuri de rezoluie. n conformitate cu principiul
proporionalitii, cerinele pentru instituii de a elabora,
menine i actualiza planurile de redresare, precum i cerinele
pentru autoritatea de rezoluie de a pregti planurile de rezo
luie, dup consultarea autoritii competente, pot fi reduse n
cazul n care, dup consultarea autoritii naionale pentru
chestiuni macroprudeniale, autoritile competente consider
c falimentul unei anume instituii, ntre altele, din cauza
mrimii sale, a modelului de afaceri sau a interconectrii cu
alte instituii sau a sistemului financiar n general, nu va avea
un efect negativ asupra pieelor financiare, altor instituii sau
condiiilor de finanare.
Instituiile coopereaz ndeaproape cu autoritile de rezoluie i
le transmit toate informaiile necesare n vederea pregtirii i a
elaborrii de planuri de rezoluie viabile, stabilind opiuni pentru
rezoluia organizat a instituiilor n caz de eec, n conformitate
cu principiul proporionalitii.
27.6.2013
n conformitate cu articolul 25 din Regulamentul (UE)
nr. 1093/2010, ABE are dreptul s participe i s contribuie
la elaborarea i coordonarea de planuri de redresare i de
rezoluie eficiente i consecvente.
n acest sens, ABE este informat i are dreptul s participe la
reuniuni referitoare la elaborarea i coordonarea planurilor de
redresare i de rezoluie. n cazul n care se organizeaz astfel de
reuniuni sau activiti, ABE este informat pe deplin n prealabil
cu privire la organizarea unor astfel de reuniuni, cu privire la
principalele aspecte care urmeaz s fie discutate, precum i n
legtur cu activitile care urmeaz s fie examinate.
Articolul 75
Supravegherea politicilor de remunerare
(1) Autoritile competente colecteaz informaiile divulgate
n conformitate cu criteriile pentru divulgare stabilite la
articolul 450 alineatul (1) literele (g), (h) i (i) din Regulamentul
(UE) nr. 575/2013 i le utilizeaz pentru a compara tendinele
i practicile de remunerare. Autoritile competente transmit
ABE aceste informaii.
(2) ABE emite orientri cu privire la politicile de remunerare
viabile care sunt conforme cu principiile prevzute la articolele
92-95. Aceste orientri trebuie s in seama de principiile
privind politicile de remunerare viabile din Recomandarea
2009/384/CE a Comisiei din 30 aprilie 2009 privind politicile
de remunerare n sectorul serviciilor financiare (1).
AEVMP colaboreaz strns cu ABE pentru a elabora orientri cu
privire la politicile de remunerare pentru categoriile de personal
implicate n furnizarea de servicii i activiti de investiii n
sensul punctului 2 de la articolul 4 alineatul (1) din Directiva
2004/39/CE.
ABE utilizeaz informaiile primite de la autoritile competente
n conformitate cu alineatul (1) pentru a compara tendinele i
practicile de remunerare la nivelul Uniunii.
(3) Autoritile competente colecteaz informaii privind
numrul persoanelor fizice de la nivelul unei instituii a cror
remuneraie este de 1 milion de euro sau mai mult pentru un
exerciiu financiar, incluznd responsabilitile de serviciu,
sectorul operaional n cauz, principalele elemente ale sala
riului, primele, indemnizaiile pe termen lung i contribuia la
pensie. Aceste informaii se transmit la ABE, care le public la
nivel agregat pentru fiecare stat membru de origine, ntr-un
format de raportare comun. ABE poate elabora linii directoare
pentru a facilita punerea n aplicare a acestui paragraf i a
asigura consecvena informaiilor colectate.
(1) JO L 120, 15.5.2009, p. 22.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
Subseciunea 2
Criterii tehnice privind organizarea i tratarea
riscurilor
Articolul 76
Tratarea riscurilor
(1) Statele membre se asigur c organul de conducere
aprob i examineaz periodic strategiile i politicile de
asumare, gestionare, monitorizare i diminuare a riscurilor la
care instituia este expus sau ar putea fi expus, inclusiv
riscuri determinate de mediul macroeconomic n care instituia
respectiv i desfoar activitatea, avnd n vedere starea
ciclului economic.
(2) Statele membre se asigur c organul de conducere dedic
suficient timp pentru examinarea problemelor legate de risc.
Organul de conducere se implic activ i asigur alocarea
unor resurse adecvate n vederea administrrii tuturor riscurilor
semnificative abordate n cuprinsul prezentei directive i n
Regulamentul (UE) nr. 575/2013, precum i n vederea
evalurii activelor, a utilizrii ratingurilor externe i a
modelelor interne referitoare la riscurile respective. Instituia
stabilete linii de raportare ctre organul de conducere care s
acopere toate riscurile semnificative, politicile de gestionare a
riscurilor, precum i modificrile aduse acestora.
(3) Statele membre se asigur c instituiile semnificative din
punctul de vedere al dimensiunii acestora, al organizrii interne
i al naturii, amplorii i complexitii activitilor lor nfiineaz
un comitet de risc compus din membri ai organului de
conducere care nu ndeplinesc nicio funcie executiv n
instituia respectiv. Membrii comitetului de risc trebuie s
dispun de nivelul necesar de cunotine, competene i expe
rien pentru a nelege pe deplin i a monitoriza strategia de
risc i apetitul pentru risc al instituiei.
Comitetul de risc consiliaz organul de conducere cu privire la
apetitul pentru risc i strategia de risc globale actuale i viitoare
ale instituiei i sprijin organul de conducere n monitorizarea
punerii n aplicare a acestei strategii de ctre conducerea supe
rioar. Responsabilitatea general n privina riscurilor i revine
n continuare organului de conducere.
Comitetul de risc verific dac preurile activelor i pasivelor
oferite clienilor in seama pe deplin de modelul de afaceri i
strategia de risc ale instituiei. n cazul n care preurile nu
reflect riscurile n mod adecvat n conformitate cu modelul
de afaceri i cu strategia de risc, comitetul de risc prezint
organului de conducere un plan de remediere a situaiei.
Autoritile competente pot permite unei instituii, care nu este
considerat semnificativ n sensul primului paragraf, s unifice
comitetul de risc i comitetul de audit astfel cum este menionat
la articolul 41 din Directiva 2006/43/CE. Membrii comitetului
mixt au cunotinele, competenele i experiena necesare att
pentru comitetul de risc, ct i pentru cel de audit.
L 176/379
(4) Statele membre se asigur c organul de conducere, n
funcia sa de supraveghere, precum i comitetul de risc, n cazul
n care s-a nfiinat un astfel de comitet, au accesul cores
punztor la informaii privind profilul de risc al instituiei i,
dac este necesar i adecvat, la funcia de gestionare a riscurilor
i la consultan de specialitate extern.
Organul de conducere, n funcia sa de supraveghere, precum i
comitetul de risc, n cazul n care s-a nfiinat un astfel de
comitet, stabilesc natura, cantitatea, formatul i frecvena infor
maiilor privind riscurile pe care urmeaz s le primeasc.
Pentru a sprijini crearea unor politici i practici de remunerare
fiabile, comitetul de risc verific, fr a aduce atingere sarcinilor
comitetului de remunerare, dac stimulentele oferite de sistemul
de remunerare in seama de riscuri, capital, lichiditi, precum i
de probabilitatea i calendarul ctigurilor.
(5) n conformitate cu cerina proporionalitii prevzut la
articolul 7 alineatul (2) din Directiva 2006/73/CE a Comisiei (1),
statele membre se asigur c instituiile au o funcie de
gestionare a riscurilor independent de funciile operaionale,
precum i suficient autoritate, importan, resurse i acces la
organul de conducere.
Statele membre garanteaz c funcia de gestionare a riscului se
asigur c toate riscurile semnificative sunt identificate, evaluate
i raportate n mod corespunztor. Acestea garanteaz c
funcia de gestionare a riscului este implicat activ n elaborarea
strategiei de risc a instituiei i n toate deciziile importante
privind gestionarea riscurilor i c poate oferi o imagine
complet asupra ntregii game de riscuri la care este expus
instituia.
n cazul n care este necesar, statele membre garanteaz c
funcia de gestionare a riscurilor poate informa direct organul
de conducere n funcia sa de supraveghere, independent de
conducerea superioar, i poate s fac sesizri i s avertizeze
acest organ, atunci cnd este cazul, dac au loc evoluii specifice
ale riscurilor care afecteaz sau ar putea s afecteze instituia,
fr a aduce atingere responsabilitilor pe care le are organul de
conducere n funciile sale de supraveghere i/sau de conducere
n conformitate cu prezenta directiv i cu Regulamentul (UE)
nr. 575/2013.
Coordonatorul funciei de gestionare a riscurilor trebuie s fie
un cadru de conducere superior independent, cu responsabiliti
distincte privind funcia de gestionare a riscurilor. n cazul n
care natura, amploarea i complexitatea activitilor instituiei
nu justific numirea unei persoane distincte, o alt persoan
de rang nalt din cadrul instituiei poate ndeplini funcia
respectiv, cu condiia s nu existe niciun conflict de interese.
(1) Directiva 2006/73/CE a Comisiei din 10 august 2006 de punere n
aplicare a Directivei 2004/39/CE a Parlamentului European i a
Consiliului privind cerinele organizatorice i condiiile de
funcionare ale ntreprinderilor de investiii i termenii definii n
sensul directivei menionate (JO L 241, 2.9.2006, p. 26).
L 176/380 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
Coordonatorul funciei de gestionare a riscurilor nu poate fi
demis fr aprobarea prealabil din partea organului de
conducere n funcia sa de supraveghere i are acces direct la
organul de conducere, n funcia sa de supraveghere, atunci
cnd este necesar.
Punerea n aplicare a prezentei directive nu aduce atingere
aplicrii Directivei 2006/73/CE n ceea ce privete firmele de
investiii.
Articolul 77
Abordri interne pentru calcularea cerinelor de fonduri
proprii
(1) Autoritile competente ncurajeaz instituiile care sunt
semnificative innd seama de dimensiunea, organizarea intern
i natura, amploarea i complexitatea activitilor lor s dezvolte
o capacitate intern de evaluare a riscului de credit i s utilizeze
mai frecvent abordarea bazat pe modele interne de rating
pentru calcularea cerinelor de fonduri proprii pentru riscul de
credit, n cazul n care expunerile lor sunt semnificative n
termeni absolui i n cazul n care au, n acelai timp, un
numr mare de contrapartide semnificative. Prezentul articol
nu aduc atingere ndeplinirii criteriilor prevzute n partea a
treia titlul I capitolul 3 seciunea 1 din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013.
(2) Autoritile competente monitorizeaz, innd cont de
natura, amploarea i complexitatea activitilor unei instituii,
faptul c aceasta nu se bazeaz n mod exclusiv sau automat
pe ratinguri de credit externe pentru evaluarea bonitii unei
entiti sau a unui instrument financiar.
(3) Autoritile competente ncurajeaz instituiile, innd
seama de dimensiunea i organizarea lor intern i de natura,
amploarea i complexitatea activitilor acestora, s dezvolte o
capacitate intern de evaluare a riscului de credit i s utilizeze
mai frecvent modele interne de calculare a cerinelor de fonduri
proprii pentru riscul specific al titlurilor de crean din porto
foliul de tranzacionare, mpreun cu modele interne de
calculare a cerinelor de fonduri proprii pentru riscul de neram
bursare i de migrare n cazul n care expunerile fa de riscuri
specifice sunt semnificative n termeni absolui i n cazul n
care au un numr mare de poziii semnificative pe titluri de
crean ale unor emiteni diferii.
Prezentul articol nu aduc atingere ndeplinirii criteriilor
prevzute n partea a treia titlul IV capitolul 5 seciunile 1-5
din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.
(4) ABE elaboreaz proiecte de standarde tehnice de regle
mentare pentru a defini mai exact noiunea de expuneri la un
risc specific care sunt semnificative n termeni absolui,
menionat la alineatul (3) primul paragraf, i pragurile pentru
27.6.2013
numerele mari de contrapartide semnificative i poziii pe titluri
de crean ale unor emiteni diferii. ABE nainteaz aceste
proiecte de standarde tehnice de reglementare Comisiei pn
la 1 ianuarie 2014.
Se deleag Comisiei competena de a adopta standardele tehnice
de reglementare menionate la primul paragraf, n conformitate
cu procedura prevzut la articolele 10-14 din Regulamentul
(UE) nr. 1093/2010.
Articolul 78
Abordri interne pentru calcularea cerinelor de fonduri
proprii
(1) Autoritile competente se asigur c instituiile crora li
se permite s utilizeze metode interne pentru calcularea
valorilor expunerilor ponderate la risc sau a cerinelor de
fonduri proprii, cu excepia riscului operaional, transmit rezul
tatele calculelor prin metodele lor interne pentru expunerile sau
poziiile lor care sunt incluse n portofoliile de referin. Insti
tuiile transmit autoritilor competente rezultatele calculelor
lor, mpreun cu o explicaie a metodologiilor utilizate pentru
a produce aceste rezultate, cu o periodicitate adecvat, i cel
puin o dat pe an.
(2) Autoritile competente asigur faptul c instituiile
transmit autoritilor competente i ABE rezultatele calculelor
menionate la alineatul (1) n conformitate cu modelul dezvoltat
de ABE n conformitate cu alineatul (8). n cazul n care auto
ritile competente aleg s dezvolte portofolii specifice, acest
lucru are loc n consultare cu ABE i se asigur faptul c insti
tuiile raporteaz rezultatele calculelor separat de rezultatele
calculelor pentru portofoliile ABE.
(3) Autoritile competente monitorizeaz, pe baza infor
maiilor transmise de instituii n conformitate cu alineatul (1),
diferitele valori ale expunerilor ponderate la risc sau cerinele de
fonduri proprii, dup caz, cu excepia riscului operaional,
pentru expunerile sau tranzaciile din portofoliul de referin,
care se bazeaz pe metodele interne ale instituiilor respective.
Cel puin o dat pe an, autoritile competente realizeaz o
evaluare a calitii metodelor respective, acordnd o atenie
deosebit:
(a) metodelor care afieaz diferene semnificative n ceea ce
privete cerinele de fonduri proprii pentru aceeai expunere;
(b) metodelor n cazul crora diversitatea este deosebit de mare
sau mic, precum i n cazul crora subestimarea cerinelor
de fonduri proprii este semnificativ i sistematic.
ABE produce un raport pentru a sprijini autoritile competente
n evaluarea calitii metodelor interne pe baza informaiilor
menionate la alineatul (2).
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(4) n cazul n care anumite instituii prezint discrepane
semnificative fa de majoritatea instituiilor omoloage sau n
cazul n care exist puine elemente comune n metodele
utilizate, ceea ce conduce la rezultate foarte variate, autoritile
competente investigheaz motivele acestui fapt i, dac se poate
stabili n mod clar c metoda unei instituii duce la o subes
timare a cerinelor de fonduri proprii care nu poate fi atribuit
diferenelor n materie de riscuri ale expunerilor sau poziiilor
aferente, adopt msurile corective necesare.
(5) Autoritile competente asigur faptul c deciziile lor
privind caracterul adecvat al msurilor corective menionate la
alineatul (4) respect principiul conform cruia aceste msuri
trebuie s menin obiectivele unei metode interne i, prin
urmare:
(a) nu conduc la standardizare sau metode preferate;
(b) nu creeaz stimulente incorecte; sau
(c) nu cauzeaz un comportament gregar.
(6) ABE poate emite orientri i recomandri n conformitate
cu articolul 16 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010 atunci
cnd consider c sunt necesare, pe baza informaiilor i
evalurilor menionate la alineatele (2) i (3) de la prezentul
articol, pentru a mbunti practicile de supraveghere sau prac
ticile instituiilor n ceea ce privete metodele interne.
(7) ABE elaboreaz proiecte de standarde tehnice de regle
mentare pentru a preciza:
(a) procedurile pentru transmiterea reciproc a evalurilor
efectuate n conformitate cu alineatul (3) ntre autoritile
competente i cu ABE;
(b) standardele pentru evaluarea efectuat de autoritile
competente menionate la alineatul (3).
ABE nainteaz aceste proiecte de standarde tehnice de regle
mentare Comisiei pn la 1 ianuarie 2014.
Se deleag Comisiei competena de a adopta standardele tehnice
de reglementare menionate la primul paragraf, n conformitate
cu articolele 10-14 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
(8) ABE elaboreaz proiecte de standarde tehnice de punere
n aplicare pentru a preciza:
(a) modelul, definiiile i soluiile informatice care trebuie
aplicate n Uniune pentru raportarea menionat la
alineatul (2);
L 176/381
(b) portofoliul sau portofoliile de referin menionate la
alineatul (1).
ABE nainteaz aceste proiecte de standarde tehnice de punere
n aplicare Comisiei pn la 1 ianuarie 2014.
Se confer Comisiei competena de a adopta standardele tehnice
de punere n aplicare menionate la primul paragraf, n confor
mitate cu articolul 15 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
(9) Pn la 1 aprilie 2015 i dup consultarea ABE, Comisia
prezint Parlamentului European i Consiliului un raport
referitor la funcionarea evalurii comparative a metodelor
interne, inclusiv la domeniul de aplicare al modelului. Dac
este cazul raportul este nsoit de o propunere legislativ.
Articolul 79
Riscul de credit i riscul de contrapartid
Autoritile competente se asigur c:
(a) acordarea de credite se face pe baza unor criterii solide i
bine definite i c procesul de aprobare, modificare,
rennoire i refinanare a creditelor se stabilete cu claritate;
(b) instituiile au metodologii interne care le permit s evalueze
riscul de credit al expunerilor fa de debitori individuali,
titluri de valoare sau poziiile din securitizare, precum i
riscul de credit la nivelul portofoliului. n special, metodo
logiile interne nu trebuie s se bazeze exclusiv sau n mod
mecanic pe ratinguri de credit externe. n cazul n care
cerinele de fonduri proprii se bazeaz pe o evaluare a
unei instituii externe de evaluare a creditului (ECAI,
External Credit Assessment Institution) sau pe faptul c o
expunere este neevaluat, acest lucru nu scutete instituiile
de a lua n considerare i alte informaii relevante pentru a
i evalua modul de repartizare a capitalului intern;
(c) gestionarea i monitorizarea permanent a diferitelor
portofolii purttoare de risc de credit i a diferitelor
expuneri ale instituiilor, inclusiv pentru identificarea i
gestionarea creditelor problematice i pentru efectuarea ajus
trilor de valoare i constituirea unor provizioane adecvate,
se fac prin sisteme eficiente;
(d) diversitatea portofoliilor de credite trebuie s fie adecvat n
funcie de pieele int i strategiile globale de creditare ale
instituiei.
Articolul 80
Riscul rezidual
Autoritile competente se asigur c riscul ca tehnicile recu
noscute de diminuare a riscului de credit utilizate de instituii s
se dovedeasc mai puin eficace dect previziunile este abordat
i controlat, inclusiv prin intermediul unor politici i proceduri
scrise.
L 176/382 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
Articolul 81
Riscul de concentrare
Autoritile competente se asigur c riscul de concentrare
rezultat din expunerile fa de fiecare contraparte, inclusiv
contrapartide centrale, grupuri de contrapartide asociate i
contrapartide din acelai sector economic, aceeai regiune
geografic sau care desfoar aceeai activitate sau furnizeaz
aceeai marf, sau din aplicarea tehnicilor de diminuare a
riscului de credit, inclusiv, n special, riscurile aferente expu
nerilor indirecte mari din credite, de exemplu, fa de un
singur emitent de garanii, este abordat i controlat, inclusiv
prin intermediul unor politici i proceduri scrise.
Articolul 82
Riscul din securitizare
(1) Autoritile competente se asigur c riscurile care decurg
din tranzacii de securitizare n care instituiile de credit au
calitatea de investitor, iniiator sau sponsor, inclusiv riscurile
reputaionale (care apar n cazul structurilor sau produselor
complexe), sunt evaluate i abordate pe baza unor politici i
proceduri adecvate pentru a garanta c structura economic a
tranzaciei este integral reflectat n deciziile de evaluare i
gestionare a riscurilor.
(2) Autoritile competente se asigur c instituiile care sunt
iniiatoare de tranzacii de securitizare care se rennoiesc i au
clauze de rambursare anticipat dispun de programe de lichi
diti privind att rambursarea planificat, ct i rambursarea
anticipat.
Articolul 83
Riscul de pia
(1) Autoritile competente se asigur c se pun n aplicare
politici i procese pentru identificarea, msurarea i adminis
trarea tuturor surselor i efectelor semnificative ale riscurilor
de pia.
(2) Autoritile competente se asigur c, atunci cnd poziia
scurt devine scadent naintea poziiei lungi, instituiile iau de
asemenea msuri mpotriva riscului de lips de lichiditi.
(3) Capitalul intern trebuie s fie adecvat la riscurile de pia
importante care nu sunt supuse unei cerine de fonduri proprii.
Instituiile care, la calcularea cerinelor de fonduri proprii pentru
riscul de poziie n conformitate cu partea a treia titlul IV
capitolul 2 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, i-au
compensat poziiile pe una sau mai multe dintre aciunile
care compun un indice bursier cu una sau mai multe poziii
pe contractul futures pe indici bursieri sau un alt instrument
derivat bazat pe indici bursieri au un capital intern adecvat
pentru a acoperi riscul de baz de pierderi cauzate de faptul
c valoarea contractului futures sau a unui alt instrument derivat
nu evolueaz n deplin concordan cu valoarea aciunilor
constituente; de asemenea, instituiile dein un astfel de capital
intern corespunztor atunci cnd dein poziii opuse pe
contracte futures privind indici bursieri care nu sunt identice
n ceea ce privete fie scadena ori structura lor, fie ambele.
27.6.2013
n cazul n care utilizeaz tratamentul prevzut la articolul 345
din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, instituiile trebuie s se
asigure c dein un capital intern suficient pentru acoperirea
riscului de pierdere care exist ntre momentul angajamentului
iniial i urmtoarea zi lucrtoare.
Articolul 84
Riscul de rat a dobnzii rezultat din activiti din afara
portofoliului de tranzacionare
Autoritile competente se asigur c instituiile pun n aplicare
sisteme de identificare, evaluare i gestionare a riscurilor care
decurg din variaiile poteniale ale ratelor dobnzii care
afecteaz activitile din afara portofoliului de tranzacionare
ale unei instituii.
Articolul 85
Riscul operaional
(1) Autoritile competente se asigur c instituiile aplic
politici i procese de evaluare i administrare a expunerii la
riscul operaional, inclusiv la riscul de model i care acoper
evenimentele deosebit de grave i cu o frecven redus. Insti
tuiile stabilesc ce reprezint riscul operaional n sensul poli
ticilor i procedurilor respective.
(2) Autoritile competente se asigur c sunt instituite
planuri de intervenie i de continuitate a activitii pentru a
garanta capacitatea instituiilor de a-i desfura activitatea fr
ntreruperi i de a limita pierderile n caz de ntrerupere grav a
activitii.
Articolul 86
Riscul de lichiditate
(1) Autoritile competente se asigur c instituiile au stra
tegii, politici, procese i sisteme robuste de identificare,
msurare, gestionare i monitorizare a riscului de lichiditate n
cadrul unui numr corespunztor de termene, inclusiv pe
parcursul zilei (intra-day), astfel nct s se asigure c instituiile
menin rate adecvate de amortizoare de lichiditi. Respectivele
strategii, politici, procese i sisteme sunt ajustate n funcie de
liniile de activitate, monede, sucursale i entiti juridice i
includ mecanisme corespunztoare de alocare pentru costurile
de lichiditate, beneficii i riscuri.
(2) Strategiile, politicile, procesele i sistemele menionate la
alineatul (1) trebuie s fie proporionale cu complexitatea,
profilul de risc, sfera activitii instituiilor i tolerana la risc
stabilite de organul de conducere i s reflecte importana insti
tuiei n fiecare stat membru n care aceasta i desfoar acti
vitatea. Instituiile comunic tolerana la risc tuturor liniilor de
activitate relevante.
(3) Autoritile competente se asigur c instituiile, innd
seama de natura, amploarea i complexitatea activitilor
acestora, dispun de profiluri de risc de lichiditate care respect
i nu depesc nivelul stabilit pentru un sistem robust i care
funcioneaz adecvat.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
Autoritile competente monitorizeaz evoluiile nregistrate n
legtur cu profilurile de risc de lichiditate, de exemplu carac
teristicile i volumurile unui produs, administrarea riscurilor,
politicile de finanare i concentrrile de fonduri.
Autoritile competente adopt msuri eficace n cazul n care
evoluiile menionate la al doilea paragraf pot conduce la insta
bilitatea sistemic sau a unor instituii individuale.
Autoritile competente informeaz ABE cu privire la even
tualele msuri aplicate n conformitate cu al treilea paragraf.
ABE adreseaz recomandri atunci cnd este necesar, n confor
mitate cu Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
(4) Autoritile competente se asigur c instituiile
elaboreaz metodologii pentru identificarea, msurarea,
gestionarea i monitorizarea poziiilor de finanare. Metodo
logiile respective includ fluxurile de numerar semnificative
prezente i preconizate ctre i din active, datorii, elemente
extrabilaniere, inclusiv din datorii contingente i posibilul
impact al riscului reputaional.
(5) Autoritile competente se asigur c instituiile fac
distincie ntre activele gajate i cele negrevate disponibile n
orice moment, n special n situaii de urgen. De asemenea,
acestea se asigur c instituiile iau n considerare entitatea
juridic n care se afl activele, ara n care activele sunt nre
gistrate legal fie ntr-un registru, fie ntr-un cont, precum i
eligibilitatea acestora i monitorizeaz modul n care activele
pot fi mobilizate prompt.
(6) Autoritile competente se asigur c instituiile au n
vedere i limitele juridice, de reglementare i operaionale exis
tente, impuse potenialelor transferuri de lichiditi i active
negrevate dintre entiti, att n interiorul Spaiului Economic
European, ct i n afara acestuia.
(7) Autoritile competente se asigur c instituiile iau n
considerare diferite instrumente de diminuare a riscului de lichi
ditate, inclusiv un sistem de limite i rezerve de lichiditi,
pentru a putea face fa diferitelor situaii de criz, precum i
o structur de finanare i un acces la sursele de finanare
diversificate ntr-un mod corespunztor. Dispoziiile respective
se reexamineaz cu regularitate.
(8) Autoritile competente se asigur c instituiile au n
vedere scenarii alternative privind poziiile de lichiditate i
factorii de diminuare a riscurilor i c reexamineaz ipotezele
care stau la baza deciziilor privind poziia de finanare cel puin
o dat pe an. n acest sens, scenariile alternative trebuie s
vizeze n special elementele extrabilaniere i alte datorii contin
gente, inclusiv cele ale entitilor special constituite n scopul
L 176/383
securitizrii (SSPE, Securitisation Special Purpose Entities) sau ale
altor entiti speciale, menionate n Regulamentul (UE)
nr. 575/2013, n raport cu care instituia acioneaz ca
sponsor sau ofer un sprijin semnificativ sub form de lichi
diti.
(9) Autoritile competente se asigur c instituiile iau n
considerare potenialul impact al scenariilor alternative privind
anumite instituii, al scenariilor la nivel de pia i al scenariilor
alternative combinate. Trebuie avute n vedere diferite perioade
de timp i diferite grade ale condiiilor de criz.
(10) Autoritile competente se asigur c instituiile i
ajusteaz strategiile, politicile interne i limitele cu privire la
riscul de lichiditate i elaboreaz planuri de urgen eficiente,
avnd n vedere rezultatul scenariilor alternative menionate la
alineatul (7).
(11) Autoritile competente se asigur c instituiile dispun
de planuri de redresare privind lichiditatea care stabilesc strategii
adecvate i msuri de punere n aplicare corespunztoare pentru
a rezolva problema eventualei lipse de lichiditi, inclusiv n ceea
ce privete sucursalele stabilite ntr-un alt stat membru. Autori
tile competente se asigur c planurile respective sunt testate
de instituii cel puin o dat pe an, actualizate pe baza rezul
tatelor scenariilor alternative menionate la alineatul (8),
raportate conducerii superioare i aprobate de aceasta, astfel
nct politicile i procesele interne s poat fi ajustate n
consecin. Instituiile iau msurile operaionale necesare n
avans pentru a se asigura c planurile de redresare privind
lichiditatea pot fi puse n aplicare imediat. Pentru instituiile
de credit, printre aceste msuri operaionale se numr
asigurarea disponibilitii imediate a garaniilor pentru
finanare de la banca central. Aceasta include asigurarea dispo
nibilitii garaniei n moneda unui alt stat membru, dac este
cazul, sau n moneda unei ri tere fa de care instituia de
credit are expuneri i, dac este necesar din punct de vedere
operaional, pe teritoriul unui stat membru gazd sau al unei
ri tere fa de moneda creia are expuneri.
Articolul 87
Riscul efectului de levier excesiv
(1) Autoritile competente se asigur c instituiile dispun de
politici i procese pentru identificarea, gestionarea i monito
rizarea riscului asociat folosirii excesive a efectului de levier.
Indicatorii riscului asociat folosirii excesive a efectului de
levier trebuie s includ rata efectului de levier stabilit n
conformitate cu articolul 429 din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013 i neconcordanele dintre active i obligaii.
(2) Autoritile competente se asigur c instituiile trateaz
cu precauie problema riscului asociat folosirii excesive a
efectului de levier, innd cont de creterile poteniale ale
riscului asociat folosirii excesive a efectului de levier cauzate
de reducerea fondurilor proprii ale instituiei prin pierderi anti
cipate sau realizate, n funcie de normele contabile aplicabile. n
acest scop, instituiile trebuie s poat face fa la diferite situaii
de criz din punctul de vedere al riscului asociat folosirii
excesive a efectului de levier.
L 176/384 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
Subseciunea 3
Guvernana
Articolul 88
Principii de guvernan
(1) Statele membre se asigur c organul de conducere defi
nete, supravegheaz i este responsabil pentru punerea n
aplicare a unor principii de guvernan care s asigure adminis
trarea eficient i prudent a instituiei, inclusiv separarea
responsabilitilor n cadrul organizaiei i prevenirea
conflictelor de interese.
Aceste principii trebuie s includ urmtoarele principii:
(a) organul de conducere trebuie s aib responsabilitate
general n ceea ce privete instituia i aprob i suprave
gheaz punerea n aplicare a obiectivelor strategice, a stra
tegiei de risc i a guvernanei interne a instituiei;
(b) organul de conducere trebuie s asigure integritatea
sistemelor de contabilitate i de raportare financiar,
inclusiv controalele financiare i operaionale i respectarea
legislaiei i a standardelor relevante;
(c) organul de conducere trebuie s supravegheze procesul de
publicare a informaiilor i de comunicare;
(d) organul de conducere trebuie s fie responsabil pentru
asigurarea supravegherii eficiente a conducerii superioare;
(e) preedintele organului de conducere n funcia sa de supra
veghere a unei instituii trebuie s nu exercite simultan
funcia de director executiv n cadrul aceleiai instituii, cu
excepia cazului n care aceast suprapunere de funcii este
justificat de instituie i este autorizat de autoritile
competente.
Statele membre se asigur c organul de conducere monito
rizeaz i evalueaz periodic eficacitatea principiilor de
guvernan ale instituiei i adopt msurile adecvate pentru
remedierea eventualelor deficiene.
(2) Statele membre se asigur c instituiile care sunt semni
ficative din punctul de vedere al dimensiunii i al organizrii
interne, precum i al naturii, amplorii i complexitii activi
tilor lor nfiineaz un comitet de numire compus din
membri ai organului de conducere care nu ndeplinesc nicio
funcie executiv n instituia respectiv.
Comitetul de numire ndeplinete urmtoarele sarcini:
(a) identific i recomand candidai pentru ocuparea poziiilor
libere n cadrul organului de conducere, spre aprobare de
ctre organul de conducere sau de ctre adunarea general,
evalueaz echilibrul de cunotine, competene, diversitate i
27.6.2013
experien n cadrul organului de conducere i pregtete o
descriere a rolurilor i a capacitilor n vederea numirii ntr-
o anumit poziie i evalueaz ateptrile n ceea ce privete
timpul alocat n acest sens;
n plus, comitetul de numire decide cu privire la un obiectiv
de reprezentare a sexului subreprezentat n cadrul organului
de conducere i elaboreaz o politic privind modul de
cretere a reprezentrii sexului subreprezentat n cadrul
organului de conducere pentru a atinge respectivul
obiectiv. Obiectivul, politica i punerea sa n aplicare se
public n conformitate cu articolul 435 alineatul (2) litera
(c) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
(b) evalueaz periodic, cel puin o dat pe an, structura, dimen
siunea, compoziia i performanele organului de conducere
i formuleaz recomandri organului de conducere cu
privire la eventuale modificri;
(c) evalueaz periodic, cel puin o dat pe an, cunotinele,
competenele i experiena fiecrui membru al organului
de conducere i al organului de conducere n ansamblul
su i raporteaz organului de conducere n mod corespun
ztor;
(d) examineaz periodic politica organului de conducere n ceea
ce privete selecia i numirea membrilor conducerii supe
rioare i face recomandri organului de conducere.
n ndeplinirea sarcinilor sale, comitetul de numire ine cont, n
msura posibilului i n mod permanent, de necesitatea
asigurrii faptului c procesul decizional al organului de
conducere nu este dominat de nicio persoan sau grup mic
de persoane ntr-un mod care este n detrimentul intereselor
instituiei n ansamblu.
Comitetul de numire poate utiliza orice tip de resurse pe care le
consider adecvate, inclusiv consultan extern, i beneficiaz
de finanare corespunztoare n acest scop.
n cazul n care, conform dreptului intern, organul de conducere
nu are nicio competen n ceea ce privete procesul selectrii i
numirii niciunuia dintre membrii si, prezentul alineat nu se
aplic.
Articolul 89
Raportarea pentru fiecare ar n parte
(1) De la 1 ianuarie 2015, statele membre solicit fiecrei
instituii s comunice anual, defalcat pentru fiecare stat
membru i pentru fiecare ar ter n care a nfiinat o
sucursal, urmtoarele informaii pe baz consolidat pentru
exerciiul financiar:
(a) numele, natura activitilor i localizarea geografic;
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(b) cifra de afaceri;
(c) numrul de angajai n echivalent timp complet;
(d) profit sau pierdere nainte de impozitare;
(e) impozitul pe profit sau pierdere;
(f) subvenii publice primite.
(2) Fr a aduce atingere alineatului (1), statele membre
solicit instituiilor s comunice informaiile menionate la
alineatul (1) literele (a), (b) i (c) pentru prima dat la 1 iulie
2014.
(3) Pn la 1 iulie 2014 toate instituiile globale de
importan sistemic autorizate n Uniune, astfel cum au fost
identificate la nivel internaional, transmit Comisiei informaiile
menionate la alineatul (1) literele (d), (e) i (f) pe baz de
confidenialitate de ctre. Comisia, dup consultarea ABE,
AEAPO i AEVMP, dup caz, desfoar o evaluare general
n legtur cu potenialele consecine economice negative ale
publicrii unor astfel de informaii, inclusiv impactul asupra
competitivitii, disponibilitatea investiiilor i a creditelor i
stabilitatea sistemului financiar. Pn la 31 decembrie 2014,
Comisia i prezint raportul Parlamentului European i
Consiliului.
n cazul n care raportul Comisiei identific efecte negative
semnificative, Comisia va lua n considerare elaborarea unei
propuneri legislative adecvate de modificare a obligaiilor de
comunicare prevzute la alineatul (1) i poate, n conformitate
cu articolul 145 litera (h), s reporteze obligaiile respective.
Comisia revizuiete anual necesitatea de a extinde respectiva
reportare.
(4) Informaiile prevzute la alineatul (1) sunt supuse
auditului n conformitate cu Directiva 2006/43/CE i sunt
publicate, n cazul n care este posibil, ca anex la propriile
declaraii financiare anuale sau la declaraia financiar
consolidat a instituiei respective, dup caz.
(5) n msura n care actele legislative viitoare ale Uniunii
pentru obligaiile de comunicare depesc ceea ce este
prevzut la prezentul articol, prezentul articol nceteaz s se
aplice i va fi eliminat n mod corespunztor.
Articolul 90
Publicarea rentabilitii activelor
Printre indicatorii-cheie din rapoartele lor anuale, instituiile
public rentabilitatea activelor lor, calculat ca profitul net
realizat mprit la valoarea total a bilanului.
L 176/385
Articolul 91
Organul de conducere
(1) Membrii organului de conducere au n orice moment o
reputaie suficient de bun i posed suficiente cunotine,
competene i experien pentru a-i exercita atribuiile.
ntreaga componen a organului de conducere reflect o
gam suficient de larg de experiene. Membrii organului de
conducere ndeplinesc n special cerinele de la alineatele (2)-(8).
(2) Toi membrii organului de conducere trebuie s dedice
suficient timp pentru a-i ndeplini atribuiile n cadrul insti
tuiei.
(3) Numrul de funcii de conducere care pot fi deinute
simultan de un membru al organului de conducere se stabilete
n funcie de circumstanele specifice i de natura, amploarea i
complexitatea activitilor instituiei. n afara cazului n care
reprezint statul membru, membrii organului de conducere al
unei instituii care este semnificativ din punct de vedere al
dimensiunii, al organizrii interne i al naturii, obiectului i
complexitii activitilor sale dein simultan, ncepnd cu
1 iulie 2014, doar una dintre urmtoarele combinaii de
funcii de conducere:
(a) funcie de conducere executiv cu dou funcii de conducere
neexecutive;
(b) patru funcii de conducere neexecutive.
(4) n sensul alineatului (3), urmtoarele sunt considerate ca
fiind o singur funcie de conducere:
(a) Funciile de conducere executive sau neexecutive deinute n
cadrul aceluiai grup;
(b) Funciile de conducere executive sau neexecutive deinute n
cadrul:
(i) instituiilor care sunt membre ale aceluiai sistem insti
tuional de protecie, dac sunt ndeplinite condiiile
prevzute la articolul 113 alineatul (7) din Regulamentul
(UE) nr. 575/2013; sau
(ii) ntreprinderilor (inclusiv entiti nefinanciare) n cadrul
crora instituia deine o participaie calificat.
(5) Funciile de conducere n organizaiile care nu urmresc,
n mod predominant, obiective comerciale nu sunt avute n
vedere n sensul alineatului (3).
(6) Autoritile competente pot autoriza membri ai organului
de conducere s dein o funcie neexecutiv suplimentar.
Autoritile competente informeaz periodic ABE n legtur
cu astfel de autorizaii.
L 176/386 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(7) Organul de conducere posed n ansamblu cunotine,
competene i experien adecvate pentru a putea nelege acti
vitile instituiei, inclusiv principalele riscuri.
(8) Fiecare membru al organului de conducere acioneaz cu
onestitate, integritate i independen de spirit pentru a evalua i
contesta n mod eficient deciziile conducerii superioare atunci
cnd este necesar i pentru a superviza i monitoriza n mod
eficace procesul de luare a deciziilor de ctre echipa de
conducere.
(9) Instituiile aloc resurse umane i financiare adecvate
pentru integrarea i formarea membrilor organului de
conducere.
(10) Statele membre sau autoritile competente impun insti
tuiilor i comitetelor lor de numire respective s foloseasc o
gam larg de caliti i competene atunci cnd recruteaz
membrii organului de conducere i, n acest sens, s pun n
aplicare o politic de promovare a diversitii n cadrul
organului de conducere.
(11) Autoritile competente colecteaz informaiile publicate
n conformitate cu articolul 435 alineatul (2) litera (c) din Regu
lamentul (UE) nr. 575/2013 i le utilizeaz pentru a compara
practicile n materie de diversitate. Autoritile competente
transmit ABE aceste informaii. ABE utilizeaz aceste informaii
pentru a compara practicile n materie de diversitate la nivelul
Uniunii.
(12) ABE emite orientri pentru a detalia urmtoarele:
(a) noiunea de dedicare a unui timp suficient de ctre un
membru al organului de conducere pentru ndeplinirea
funciilor sale, n raport cu circumstanele specifice i
natura, amploarea i complexitatea activitilor instituiei;
(b) noiunea de deinere de ctre organul de conducere n
ansamblul su a unor cunotine, competene i experien
adecvate, menionat la alineatul (7);
(c) noiunile de onestitate, integritate i independen de spirit a
unui membru al organului de conducere, menionate la
alineatul (8);
(d) noiunea de alocare de resurse umane i financiare adecvate
pentru integrarea i instruirea membrilor organului de
conducere, menionat la alineatul (9);
(e) noiunea de luare n considerare a diversitii la selectarea
membrilor organului de conducere, menionat la
alineatul (10).
ABE emite respectivele orientri pn la 31 decembrie 2015.
27.6.2013
(13) Prezentul articol nu aduce atingere dispoziiilor refe
ritoare la reprezentarea angajailor n cadrul organului de
conducere, astfel cum este prevzut n dreptul intern.
Articolul 92
Politici de remunerare
(1) Aplicarea alineatului (2) de la prezentul articol i a arti
colelor 93-95 n cadrul instituiilor este asigurat de autoritile
competente la nivel de grup, societate-mam i filial, inclusiv n
cele stabilite n centre financiare offshore.
(2) Autoritile competente se asigur c, la stabilirea i
aplicarea politicilor privind remuneraia total, inclusiv salariile
i beneficiile discreionare de tipul pensiilor, pentru categoriile
de personal ale cror activiti profesionale au un impact semni
ficativ asupra profilului lor de risc, inclusiv membrii conducerii
superioare, personalul cu competene pentru asumarea de
riscuri, personalul care deine funcii de control, precum i
orice angajat ce primete o remuneraie total care l plaseaz
n aceeai categorie de remuneraie cu cea a membrilor
conducerii superioare i a personalului cu competene pentru
asumarea de riscuri, instituiile respect principiile de mai jos
ntr-un mod i ntr-o msur adecvat n raport cu mrimea i
organizarea lor intern, precum i cu natura, amploarea i
complexitatea lor:
(a) politica de remunerare promoveaz i este compatibil cu o
gestionare a riscurilor viabil i eficace i nu ncurajeaz
asumarea unor riscuri care depesc nivelul de risc tolerat
de instituie;
(b) politica de remunerare este compatibil cu strategia de
afaceri, obiectivele, valorile i interesele pe termen lung ale
instituiei i cuprinde msuri pentru evitarea conflictelor de
interese;
(c) organul de conducere al instituiei, n funcia sa de suprave
ghere, adopt i revizuiete periodic principiile generale ale
politicii de remunerare i este responsabil cu supravegherea
aplicrii acesteia;
(d) aplicarea politicii de remunerare este supus, cel puin o
dat pe an, unei evaluri interne centrale i independente
a respectrii politicilor i procedurilor de remunerare
adoptate de organul de conducere n cadrul funciei sale
de supraveghere;
(e) membrii personalului care dein funcii de control sunt inde
pendeni de unitile operaionale pe care le supravegheaz,
dein autoritatea corespunztoare, i sunt remunerai n
funcie de realizarea obiectivelor legate de funciile lor, indi
ferent de performanele sectoarelor operaionale pe care le
controleaz;
(f) remunerarea funcionarilor cu rang superior cu atribuii de
administrare a riscurilor i asigurare a conformitii este
supravegheat direct de ctre comitetul de remunerare
menionat la articolul 95 sau, n cazul n care nu a fost
nfiinat un astfel de comitet, de ctre organul de conducere
n funcia sa de supraveghere;
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(g) politica de remunerare, care ine cont de criteriile naionale
de stabilire a salariilor, face o distincie clar ntre criteriile
de stabilire:
(i) a remuneraiei fixe de baz, care ar trebui s reflecte n
primul rnd experiena profesional relevant i respon
sabilitatea organizaional, astfel cum sunt prevzute n
fia postului unui angajat, ca parte a termenilor de
angajare i
(ii) a remuneraiei variabile, care ar trebui s reflecte perfor
manele sustenabile i adaptate la risc, precum i perfor
manele care depesc ceea ce este necesar pentru a
ndeplini atribuiile prevzute n fia postului a unui
angajat, ca parte a termenilor de angajare.
Articolul 93
Instituiile care beneficiaz de o intervenie
guvernamental
n cazul instituiilor care beneficiaz de o intervenie guverna
mental excepional, pe lng principiile prevzute la
articolul 92 alineatul (2), se aplic urmtoarele:
(a) remuneraia variabil este limitat n mod strict ca procent
din veniturile nete atunci cnd aceasta nu este corelat cu
meninerea unei baze solide de capital i ncetarea n timp
util a sprijinului guvernamental;
(b) autoritile competente relevante cer instituiilor s restruc
tureze remuneraia ntr-un mod conform cu administrarea
viabil a riscurilor i creterea viabil pe termen lung,
inclusiv, dup caz, stabilirea de limite pentru remunerarea
membrilor organului de conducere al instituiei;
(c) membrilor organului de conducere al instituiei nu le este
pltit nicio remuneraie variabil, dect n cazul n care
acest lucru este justificat.
Articolul 94
Elementele variabile ale remuneraiei
(1) Pentru elementele variabile ale remuneraiei, pe lng
principiile prevzute la articolul 92 alineatul (2) i n aceleai
condiii, se aplic urmtoarele:
(a) atunci cnd remuneraia este corelat cu performana, la
stabilirea valorii totale a remuneraiei se iau n considerare
performanele individuale i cele ale unitii operaionale n
cauz, precum i rezultatele generale ale instituiei, iar la
evaluarea performanelor individuale se ine seama de
criterii financiare i nefinanciare;
(b) evaluarea performanelor se realizeaz ntr-un cadru
multianual pentru a se asigura c procesul de evaluare se
bazeaz pe performane pe termen lung i c plata efectiv
a componentelor bazate pe performane ale remuneraiei se
L 176/387
ntinde pe o perioad care ine cont de ciclul de afaceri al
instituiei de credit i de riscurile specifice activitii
acesteia;
(c) remuneraia variabil total nu limiteaz capacitatea insti
tuiei de a-i ntri baza de capital;
(d) remuneraia variabil garantat nu este compatibil cu
administrarea sntoas a riscurilor sau cu principiul remu
nerrii n funcie de performan i nu trebuie s fac parte
din planurile de remuneraie prospective;
(e) remuneraia variabil garantat este excepional i apare
numai n contextul angajrii de personal nou i numai
atunci cnd instituia dispune de o baz de capital solid
i puternic i este limitat la primul an de angajare;
(f) ntre componenta fix i cea variabil a remuneraiei totale
exist un echilibru adecvat i componenta fix reprezint o
proporie suficient de mare din remuneraia total pentru a
permite aplicarea unei politici complet flexibile privind
componentele remuneraiei variabile, care s includ posi
bilitatea de a nu plti nicio component a remuneraiei
variabile;
(g) instituiile stabilesc raporturile adecvate dintre componenta
fix i componenta variabil ale remuneraiei totale, pentru
care se aplic urmtoarele principii:
(i) Componenta variabil nu depete 100 % din
componenta fix a remuneraiei totale pentru fiecare
persoan. Statele membre pot stabili un procentaj
maxim mai sczut;
(ii) Statele membre pot permite acionarilor, proprietarilor
sau asociailor instituiei s aprobe un nivel maxim mai
nalt al raportului dintre componenta fix i cea
variabil a remuneraiei cu condiia ca nivelul global
al componentei variabile s nu depeasc 200 % din
componenta fix a remuneraiei totale pentru fiecare
persoan. Statele membre pot stabili un procentaj
maxim mai sczut.
Orice aprobare a unei rate majorate n conformitate cu
primul paragraf de la prezentul punct se realizeaz n
conformitate cu urmtoarea procedur:
acionarii, proprietarii sau asociaii instituiei
acioneaz conform unei recomandri detaliate
din partea instituiei care prezint motivele pentru
care se solicit aprobarea i sfera de aplicare a
acesteia, inclusiv numrul persoanelor alocate,
funciile acestora, precum i impactul estimat
asupra cerinei de a menine o baz solid de
capital;
L 176/388 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
acionarii, proprietarii sau asociaii instituiei
acioneaz cu o majoritate de cel puin 66 %, cu
condiia s fie reprezentate cel puin 50 % din
aciuni sau din drepturile de proprietate echivalente
sau, n lipsa ndeplinirii acestei condiii, acioneaz
cu o majoritate de 75 % din drepturile de
proprietate reprezentate;
instituia comunic tuturor acionarilor, proprie
tarilor sau asociailor instituiei, acordnd un
preaviz rezonabil, c se va solicita aprobarea n
conformitate cu primul paragraf de la prezentul
punct;
instituia informeaz fr ntrziere autoritatea
competent n legtur cu recomandarea adresat
acionarilor, proprietarilor sau asociailor si,
inclusiv n legtur cu rata maxim majorat
propus i motivele care au stat la baza acesteia
i are capacitatea de a demonstra autoritii
competente c rata majorat propus nu intr n
conflict cu obligaiile instituiei n temeiul prezentei
directive i al Regulamentului (UE) nr. 575/2013,
lund n considerare n special obligaiile privind
fondurile proprii ale instituiei.
instituia informeaz fr ntrziere autoritatea
competent n legtur cu deciziile luate de
acionarii, proprietarii sau asociaii si, inclusiv n
legtur cu eventuala rat maxim majorat
aprobat n conformitate cu primul paragraful de
la prezentul punct, iar autoritile competente
utilizeaz informaia primit pentru a compara
practicile instituiilor n aceast privin. Autori
tile competente transmit ABE informaiile
respective, iar ABE le public la nivel agregat
pentru fiecare stat membru de origine, ntr-un
format de raportare comun. ABE poate elabora
linii directoare pentru a facilita punerea n
aplicare a prezentei liniue i pentru a asigura
coerena informaiilor colectate.
personalului direct vizat de nivelurile maxime
majorate ale remuneraiei variabile menionate la
prezentul punct nu i se permite, dup caz, s
exercite direct sau indirect niciun drept de vot pe
care l-ar putea avea n calitate de acionari, asociai
sau membri ai instituiei.
(iii) Statele membre pot permite instituiilor s aplice rata
de actualizare menionat la paragraful al doilea de la
prezentul punct la cel mult 25 % din remuneraia
variabil total, cu condiia ca aceasta s fie pltit
sub form de instrumente care sunt reportate pe o
perioad de minimum cinci ani. Statele membre pot
stabili un procentaj maxim mai sczut.
27.6.2013
ABE elaboreaz i emite, pn la 31 martie 2014,
orientri privind rata naional de actualizare aplicabil,
lund n considerare toi factorii relevani, inclusiv rata
inflaiei i riscul, care include durata reportrii. Orien
trile ABE privind rata de actualizare iau n considerare
n mod concret modul de stimulare a utilizrii instru
mentelor care sunt reportate pe o perioad de
minimum cinci ani.
(h) plile aferente ncetrii anticipate a unui contract reflect
performanele obinute n timp i nu recompenseaz
eecurile sau conduita neprofesional;
(i) pachetele salariale care sunt legate de compensarea sau
preluarea drepturilor cuvenite n temeiul contractelor
ncheiate pentru perioade de angajare precedente trebuie
s se alinieze la interesele pe termen lung ale instituiei,
inclusiv mecanismele privind reinerea, reportarea,
performana i acordurile de tip clawback;
(j) msurarea performanelor, utilizate pentru a calcula
componentele remuneraiei variabile sau portofoliile de
componente ale remuneraiei variabile, include o ajustare
pentru toate tipurile de riscuri curente i viitoare i ia n
calcul costul capitalului i lichiditatea necesar;
(k) alocarea componentelor variabile ale remuneraiei n cadrul
instituiei ine seama, de asemenea, de toate tipurile de
riscuri actuale i viitoare;
(l) o parte substanial, dar n orice caz cel puin 50 % din
orice remuneraie variabil trebuie s fie reprezentat de o
combinaie echilibrat ntre urmtoarele elemente:
(i) aciuni sau participaii echivalente, n funcie de forma
juridic a instituiei n cauz, sau instrumente legate de
aciuni sau instrumente echivalente altele dect cele n
numerar, n cazul unei instituii necotate la burs;
(ii) n cazul n care este posibil, alte instrumente, n sensul
articolului 52 sau 63 din Regulamentul (UE) nr.
575/2013, sau alte instrumente care pot fi complet
transformate n instrumente de fonduri proprii de
nivel 1 de baz sau reduse, care n fiecare caz reflect
n mod adecvat calitatea creditului instituiei pe baz
continu i sunt adecvate pentru a fi utilizate n
scopul remuneraiei variabile.
Instrumentele menionate la prezentul punct fac obiectul
unei politici de conservare adecvate proiectate s alinieze
stimulentele cu interesele pe termen lung ale instituiei.
Statele membre sau autoritile competente ale acestora
pot impune restricii cu privire la tipul acestor instrumente
i la caracteristicile lor sau pot interzice utilizarea anumitor
instrumente, dup caz. Acest principiu se aplic att prii
componentei de remuneraie variabil care este reportat n
conformitate cu litera (m), ct i prii componentei de
remuneraie variabil care nu este reportat;
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(m) o parte substanial, dar n orice caz de cel puin 40 %, din
componenta de remuneraie variabil, este reportat pentru
o perioad de cel puin trei pn la cinci ani i este n
concordan cu natura activitii, riscurile aferente acesteia
i activitile personalului n cauz.
Remuneraia datorat n cadrul unor acorduri de reportare
nu se dobndete mai rapid dect pe o baz proporional.
n cazul unei componente a remuneraiei variabile n sum
deosebit de mare, cel puin 60 % din sum este reportat.
Durata perioadei de reportare este stabilit n conformitate
cu ciclul de afaceri, natura activitii, riscurile acesteia i
activitile personalului n cauz;
(n) remuneraia variabil, inclusiv partea reportat, este pltit
sau se dobndete numai dac poate fi susinut n confor
mitate cu situaia financiar a instituiei n ansamblu i dac
se justific pe baza performanei instituiei, a unitii de
afaceri n care se desfoar activitatea i a angajatului n
cauz.
Fr a aduce atingere principiilor generale de drept naional
al contractelor i al muncii, remuneraia variabil total
este, n general, redus considerabil n cazul n care se
nregistreaz o performan financiar redus sau negativ
a instituiei, inndu-se seama att de remuneraia curent,
ct i de reducerile plilor aferente sumelor ctigate
anterior, inclusiv prin acorduri de tip malus sau de tip
clawback.
Pn la 100 % din remuneraia total variabil face obiectul
acordurilor de tip malus sau de tip clawback. Instituiile
stabilesc criterii concrete pentru aplicarea acordurilor de tip
malus sau de tip clawback. Respectivele criterii se refer n
special la situaii n care membrii personalului:
(i) au participat la o conduit care a avut ca rezultat
pierderi semnificative pentru instituie sau au fost
rspunztori de o astfel de conduit;
(ii) nu au ndeplinit standardele corespunztoare de apti
tudini i comportament adecvat;
(o) politica de pensii este aliniat la strategia de afaceri, obiec
tivele, valorile i interesele pe termen lung ale instituiei.
n cazul n care angajatul nceteaz, din proprie voin,
raporturile contractuale cu instituia nainte de a se
pensiona, beneficiile discreionare de tipul pensiilor se
rein de instituie timp de cinci ani sub forma instru
mentelor menionate la litera (l). n cazul n care un
angajat ajunge la vrsta de pensionare, beneficiile
discreionare de tipul pensiilor sunt pltite angajatului n
L 176/389
cauz sub forma instrumentelor menionate la litera (l),
care sunt supuse unei perioade de reinere de cinci ani;
(p) membrilor personalului li se cere s se angajeze s nu
utilizeze strategii personale de acoperire mpotriva riscurilor
(hedging) sau asigurare legat de remuneraie i de
rspundere pentru a submina efectele de aliniere la
riscurile ncorporate n acordurile lor de remunerare;
(q) remuneraia variabil nu este pltit prin mecanisme sau
metode care favorizeaz nerespectarea prezentei directive
sau a Regulamentului (UE) nr. 575/2013.
(2) ABE elaboreaz proiecte de standarde tehnice de regle
mentare cu privire la specificarea claselor de instrumente care
ndeplinesc condiiile prevzute la alineatul (1) litera (l) punctul
(ii) i cu privire la criteriile calitative i cantitative adecvate
pentru identificarea categoriilor de personal ale cror activiti
profesionale au un impact semnificativ asupra profilului de risc
al instituiilor, astfel cum este menionat la articolul 92
alineatul (2).
ABE nainteaz aceste proiecte de standarde tehnice de regle
mentare Comisiei pn la 31 martie 2014.
Se deleag Comisiei competena de a adopta standardele tehnice
de reglementare menionate la primul paragraf, n conformitate
cu articolele 10-14 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
Articolul 95
Comitetul de remunerare
(1) Autoritile competente se asigur c instituiile semnifi
cative din punctul de vedere al dimensiunii, al organizrii
interne i al naturii, amplorii i complexitii activitilor lor
nfiineaz un comitet de remunerare. Comitetul de remunerare
se constituie ntr-un mod care s i permit s exercite o
judecat competent i independent cu privire la politicile i
practicile de remunerare i la stimulentele create n vederea
gestionrii riscurilor, a administrrii capitalului i a lichiditilor.
(2) Autoritile competente se asigur c comitetul de remu
nerare rspunde de elaborarea deciziilor privind remunerarea,
inclusiv a celor care au implicaii asupra riscurilor i asupra
gestionrii riscurilor instituiei respective i care trebuie luate
de organul de conducere. Preedintele i membrii comitetului
de remunerare sunt membri ai organului de conducere care nu
dein funcii executive n cadrul instituiei respective. Dac legi
slaia naional prevede reprezentarea personalului n organul de
conducere, comitetul de remunerare include unul sau mai muli
reprezentani ai personalului. La elaborarea acestor decizii,
comitetul de remunerare ine seama de interesele pe termen
lung ale acionarilor, investitorilor i altor pri interesate n
instituie, precum i de interesul public.
L 176/390 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
Articolul 96
Meninerea unui site internet privind guvernana i
remunerarea corporativ
Instituiile care menin un site internet explic prin intermediul
acestuia modul n care pun n aplicare cerinele enunate la
articolele 88-95.
Seciunea III
Procesul de supraveghere i evaluare
Articolul 97
Procesul de supraveghere i evaluare
(1) innd seama de criteriile tehnice stabilite la articolul 98,
autoritile competente analizeaz dispoziiile, strategiile, proce
durile i mecanismele puse n aplicare de instituii pentru a se
conforma prevederilor prezentei directive i Regulamentului
(UE) nr. 575/2013 i evalueaz:
(a) riscuri la care sunt expuse sau ar putea fi expuse instituiile;
(b) riscuri la care o instituie expune sistemul financiar, avnd
n vedere identificarea i msurarea riscului sistemic n
conformitate cu articolul 23 din Regulamentul (UE)
nr. 1093/2010 sau recomandrile CERS, dac este cazul; i
(c) riscuri evideniate n urma simulrilor de criz, avnd n
vedere natura, amploarea i complexitatea activitilor unei
instituii.
(2) Sfera de aplicare a analizei i a evalurii menionate la
alineatul (1) ndeplinete toate cerinele prezentei directive i ale
Regulamentului (UE) nr. 575/2013.
(3) Pe baza analizei i a evalurii menionate la alineatul (1),
autoritile competente stabilesc dac dispoziiile, strategiile,
procedurile i mecanismele puse n aplicare de instituii i
fondurile proprii i lichiditatea deinute de acestea asigur o
gestionare i o acoperire adecvat a riscurilor lor.
(4) Autoritile competente stabilesc frecvena i intensitatea
analizei i evalurii menionate la alineatul (1), innd seama de
mrimea, importana sistemic, natura, amploarea i comple
xitatea activitilor desfurate de instituia n cauz, precum i
de principiul proporionalitii. Actualizarea analizei i evalurii
se face cel puin o dat pe an n cazul instituiilor care fac
obiectul programului de supraveghere prudenial menionat la
articolul 99 alineatul (2).
(5) Statele membre se asigur c, ori de cte ori o analiz
arat c o instituie prezint un risc sistemic n conformitate cu
27.6.2013
articolul 23 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010, autoritile
competente informeaz fr ntrziere ABE n legtur cu rezul
tatele analizei.
Articolul 98
Criterii tehnice pentru procesul de supraveghere i
evaluare
(1) Pe lng riscurile de credit, de pia i operaionale,
analiza i evaluarea efectuate de autoritile competente n
sensul articolului 97 includ cel puin:
(a) rezultatele simulrii de criz efectuate, n conformitate cu
articolul 177 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, de
instituii aplicnd o abordare bazat pe modele interne de
rating;
(b) expunerea la riscul de concentrare i gestionarea acestuia de
ctre instituii, inclusiv conformitatea acestora cu cerinele
din partea a patra din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 i
articolul 81 din prezenta directiv;
(c) soliditatea, caracterul adecvat i metoda de aplicare a poli
ticilor i procedurilor puse n aplicare de instituii pentru
gestionarea riscului rezidual asociat cu utilizarea tehnicilor
recunoscute de diminuare a riscului de credit;
(d) msura n care fondurile proprii deinute de o instituie cu
privire la activele pe care le-a securitizat sunt corespun
ztoare avnd n vedere importana economic a tranzaciei,
inclusiv gradul de transfer de risc obinut;
(e) expunerea la riscul de lichiditate, msurarea i gestionarea
acestuia de ctre instituii, inclusiv elaborarea de analize ale
scenariilor alternative, gestionarea factorilor de diminuare a
riscului (n special nivelul, componena i calitatea rezervelor
de lichiditi) i planuri de urgen eficiente;
(f) impactul efectelor de diversificare i modul n care astfel de
efecte sunt integrate n sistemul de msurare a riscurilor;
(g) rezultatele simulrilor de criz realizate de instituii utiliznd
un model intern de calculare a cerinelor de fonduri proprii
pentru acoperirea riscului de pia n conformitate cu partea
a treia titlul IV capitolul 5 din Regulamentul (UE) nr.
575/2013;
(h) distribuirea geografic a expunerilor instituiilor;
(i) modelul de afaceri al instituiei;
(j) evaluarea riscului sistemic n conformitate cu criteriile
prevzute la articolul 97.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(2) n sensul alineatului (1) litera (e), autoritile competente
efectueaz cu regularitate o evaluare detaliat a gestionrii
generale a riscurilor de lichiditate de ctre instituii i
promoveaz elaborarea de metodologii interne solide. La
realizarea analizelor respective, autoritile competente au n
vedere rolul jucat de instituii pe pieele financiare. Autoritile
competente dintr-un stat membru iau n considerare n mod
corespunztor efectul potenial al deciziilor lor asupra stabilitii
sistemului financiar din toate celelalte state membre n cauz.
(3) Autoritile competente trebuie s supravegheze dac
instituia a furnizat sau nu sprijin implicit unei securitizri. n
cazul n care se constat c o instituie a furnizat sprijin implicit
n mai multe rnduri, autoritatea competent ia msuri adecvate
innd seama de probabilitatea crescut ca respectiva instituie
s furnizeze un sprijin ulterior operaiunilor de securitizare,
mpiedicnd astfel un transfer semnificativ al riscului.
(4) n vederea stabilirii elementelor prevzute la articolul 97
alineatul (3) din prezenta directiv, autoritile competente
examineaz dac reevalurile efectuate pentru poziiile sau
portofoliile din portofoliul de tranzacionare, astfel cum se
prevede la articolul 105 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013,
permit instituiei s-i vnd sau s-i acopere poziiile ntr-un
termen scurt, fr a suporta pierderi semnificative n condiii
normale de pia.
(5) Analiza i evaluarea efectuate de autoritile competente
includ expunerea instituiilor la riscul de rat a dobnzii rezultat
din activitile lor din afara portofoliului de tranzacionare. Se
impun msuri cel puin n cazul instituiilor a cror valoare
economic scade cu mai mult de 20 % din fondurile lor
proprii, ca urmare a unei modificri brute i neateptate a
ratelor dobnzii cu 200 de puncte de baz sau o astfel de
modificare cum este definit n orientrile ABE.
(6) Analiza i evaluarea efectuate de autoritile competente
includ expunerea instituiilor la riscul asociat folosirii excesive a
efectului de levier, astfel cum este reflectat de indicatorii folosirii
excesive a efectului de levier, inclusiv rata efectului de levier
stabilit n conformitate cu articolul 429 din Regulamentul
(UE) nr. 575/2013. Pentru a stabili caracterul adecvat al ratei
efectului de levier a instituiilor i al dispoziiilor, strategiilor,
procedurilor i mecanismelor puse n aplicare de instituii
pentru administrarea riscului asociat folosirii excesive a
efectului de levier, autoritile competente in seama de
modelul de afaceri al instituiilor respective.
(7) Analiza i evaluarea efectuate de autoritile competente
includ acordurile de guvernan ale instituiilor, cultura i
valorile lor corporative, precum i capacitatea membrilor
organului de conducere de a-i exercita atribuiile. La efectuarea
analizei i a evalurii respective, autoritile competente au acces
cel puin la ordinile de zi i documentele justificative ale
reuniunilor organului de conducere i ale comitetelor acestuia,
precum i la rezultatele evalurii interne sau externe a perfor
manelor organului de conducere.
L 176/391
Articolul 99
Programul de supraveghere prudenial
(1) Autoritile competente, cel puin o dat pe an, adopt
un program de supraveghere prudenial pentru instituiile pe
care le supravegheaz. Programul ine seama de procesul de
supraveghere i evaluare prevzut la articolul 97. Acesta
cuprinde urmtoarele:
(a) o indicare a modului n care autoritile competente
intenioneaz s-i ndeplineasc atribuiile i s aloce
resursele;
(b) o identificare a instituiilor care urmeaz s fac obiectul
supravegherii sporite i msurile adoptate privind o astfel
de supraveghere, n conformitate cu alineatul (3);
(c) un plan pentru inspecii viznd sediile utilizate de o insti
tuie, inclusiv sucursalele i filialele stabilite ntr-un alt stat
membru, n conformitate cu articolele 52, 119 i 122.
(2) Programele de supraveghere prudenial includ urm
toarele instituii:
(a) Instituiile n cazul crora rezultatele simulrilor de criz
menionate la articolul 98 alineatul (1) literele (a) i (g) i
articolul 100 sau rezultatul procesului de supraveghere i
evaluare prevzut la articolul 97 indic riscuri semnificative
pentru soliditatea financiar a acestora sau indic nclcarea
dispoziiilor interne de transpunere a prezentei directive i a
Regulamentului (UE) nr. 575/2013;
(b) Instituiile care prezint un risc sistemic pentru sistemul
financiar;
(c) Orice alt instituie pentru care autoritile competente
consider acest lucru necesar.
(3) Atunci cnd se consider necesar, n conformitate cu
articolul 97, se iau, n special, urmtoarele msuri:
(a) o cretere a numrului sau a frecvenei inspeciilor la faa
locului viznd instituia;
(b) o prezen permanent a autoritii competente n cadrul
instituiei;
(c) raportri suplimentare sau mai frecvente din partea insti
tuiei;
(d) analize suplimentare sau mai frecvente ale planurilor
operaionale, strategice sau de afaceri ale instituiei;
L 176/392 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(e) controale tematice de monitorizare a riscurilor specifice cu
probabilitate mai mare de materializare.
(4) Adoptarea unui program de supraveghere prudenial de
ctre autoritatea competent a statului membru de origine nu
mpiedic autoritile competente ale statelor membre gazd s
efectueze, de la caz la caz, verificri la faa locului i inspecii ale
activitilor desfurate de sucursalele instituiilor pe teritoriul
acestora n conformitate cu articolul 52 alineatul (3).
Articolul 100
Testele de stres prudeniale
(1) Autoritile competente efectueaz dup caz, cel puin o
dat pe an, simulri de criz prudeniale viznd instituiile pe
care le supravegheaz, n sprijinul procesului de analiz i
evaluare prevzut la articolul 97.
(2) ABE emite orientri, n conformitate cu articolul 16 din
Regulamentul (UE) nr. 1093/2010, pentru a se asigura c auto
ritile competente aplic metodologii comune atunci cnd efec
tueaz simulri de criz prudeniale anuale.
Articolul 101
Analiza continu a permisiunii de a utiliza abordri interne
(1) Autoritile competente analizeaz periodic, cel puin o
dat la trei ani, respectarea de ctre instituii a cerinelor refe
ritoare la abordrile care necesit permisiunea din partea auto
ritilor competente nainte de utilizarea unor astfel de abordri
pentru efectuarea calculului cerinelor de fonduri proprii n
conformitate cu partea a treia a Regulamentului (UE) nr.
575/2013. Acestea au n vedere n special modificrile n acti
vitatea unei instituiei i punerea n aplicare a acestor abordri
n cazul produselor noi. n cazul n care sunt identificate defi
ciene semnificative cu privire la acoperirea riscurilor de ctre o
abordare intern a unei instituii, autoritile competente asigur
c acestea sunt corectate sau s ia msurile necesare pentru
atenuarea consecinelor acestora, inclusiv prin impunerea unor
factori de multiplicare mai ridicai sau prin impunerea de
majorri de capital sau prin luarea altor msuri adecvate i
eficace.
(2) Autoritile competente analizeaz i evalueaz n special
dac instituia utilizeaz tehnici i practici corect elaborate i
actualizate n ceea ce privete respectivele abordri.
(3) n cazul n care, pentru un model intern de calculare a
riscului de pia, depiri numeroase dintre cele menionate la
articolul 355 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 indic faptul
c modelul nu este sau nu mai este suficient de precis, autori
tile competente revoc permisiunea de utilizare a modelului
intern sau impun msuri adecvate pentru a se asigura c
modelul este mbuntit rapid.
(4) Dac o instituie a primit permisiunea de a aplica o
abordare care necesit permisiunea din partea autoritilor
27.6.2013
competente nainte de utilizarea unei astfel de abordri pentru
calculul cerinelor de fonduri proprii n conformitate cu partea a
treia din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, ns nu mai nde
plinete cerinele referitoare la aplicarea respectivei abordri,
autoritile competente solicit instituiei n cauz fie s
demonstreze ntr-un mod pe care autoritatea competent l
consider satisfctor c efectul neconformitii este nesemni
ficativ atunci cnd abordarea se aplic n conformitate cu Regu
lamentul (UE) nr. 575/2013, fie s prezinte un plan de resta
bilire rapid a conformitii cu cerinele i s stabileasc un
termen limit pentru punerea n aplicare a acestuia. Autoritile
competente cer s se aduc mbuntiri planului n cazul n
care este puin probabil ca acesta s aib drept rezultat confor
mitatea deplin sau n cazul n care termenul este inadecvat.
Dac este puin probabil ca instituia s poat restabili confor
mitatea ntr-un termen adecvat, i - dup caz - nu a demonstrat
n mod satisfctor c efectul neconformitii este nesemnifi
cativ, permisiunea de a utiliza abordarea este anulat sau
limitat la domeniile conforme sau la acele domenii pentru
care conformitatea poate fi obinut ntr-un termen adecvat.
(5) Pentru a promova consecvena i robusteea abordrilor
interne n cadrul Uniunii, ABE analizeaz abordrile interne din
cadrul instituiilor, inclusiv consecvena punerii n aplicare a
definiiei noiunii de incapacitate de plat i a modului n care
instituiile abordeaz riscuri sau expuneri similare.
ABE elaboreaz, n conformitate cu articolul 16 din Regula
mentul (UE) nr. 1093/2010, orientri care cuprind valori de
referin bazate pe aceast analiz.
Autoritile competente in seama de respectiva analiz i de
valorile de referin atunci cnd examineaz permisiunile de a
utiliza abordri interne pe care le acord instituiilor.
Seciunea IV
Msuri i competene de supraveghere
Articolul 102
Msuri de supraveghere
(1) Autoritile competente cer unei instituii s ia din timp
msurile necesare pentru a aborda problemele relevante n
urmtoarele situaii:
(a) instituia nu ndeplinete cerinele prezentei directive sau ale
Regulamentului (UE) nr. 575/2013;
(b) autoritile competente dein date conform crora este
probabil c instituia va nclca cerinele prezentei
directive sau ale Regulamentului (UE) nr. 575/2013 n
urmtoarele 12 luni;
(2) n sensul alineatului (1), competenele autoritilor
competente le includ pe cele menionate la articolul 104.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
Articolul 103
Aplicarea msurilor de supraveghere unor instituii cu
profiluri de risc similare
(1) n cazul n care autoritile competente stabilesc, n
conformitate cu articolul 97, c instituii cu profiluri de risc
similare, cum ar fi modele de afaceri similare sau situarea
geografic a expunerilor, sunt sau ar putea fi expuse unor
riscuri similare sau prezint riscuri similare pentru sistemul
financiar, acestea pot aplica procesul de supraveghere i
evaluare menionat la articolul 97 n cazul respectivelor instituii
n mod similar sau identic. n aceste scopuri, statele membre se
asigur c autoritile competente dein competenele legale
necesare pentru a impune cerine n temeiul prezentei
directive sau al Regulamentului (UE) nr. 575/2013 respectivelor
instituii n mod similar sau identic, incluznd, n special, exer
citarea competenelor de supraveghere n temeiul articolelor
104, 105 i 106.
Tipurile de instituii menionate la primul paragraf pot fi
stabilite n special n conformitate cu criteriile menionate la
articolul 98 alineatul (1) litera (j).
(2) Autoritile competente notific ABE n cazul n care
aplic alineatul (1). ABE monitorizeaz practicile de supra
veghere i emite orientri pentru a specifica modul n care ar
trebui evaluate riscurile similare i ct de consecvent poate fi
asigurat aplicarea alineatului (1) la nivelul Uniunii. Orientrile
sunt adoptate n conformitate cu articolul 16 din Regulamentul
(UE) nr. 1093/2010.
Articolul 104
Competene de supraveghere
(1) n sensul articolului 97, articolului 98 alineatul (4), arti
colului 101 alineatul (4) i articolelor 102 i 103 i al aplicrii
Regulamentului (UE) nr. 575/2013, autoritile competente au
cel puin urmtoarele competene:
(a) s cear instituiilor s menin fonduri proprii n plus fa competente cel puin n cazul n care:
de cerinele prevzute la capitolul 4 din prezentul titlu i n
Regulamentul (UE) nr. 575/2013 referitor la elementele de
risc i la riscurile care nu sunt acoperite la articolul 1 din
regulamentul menionat;
(b) s cear consolidarea dispoziiilor, procedurilor, meca
nismelor i strategiilor puse n aplicare pentru a asigura
conformitatea cu articolele 73 i 74;
(c) s cear instituiilor s prezinte un plan pentru restabilirea
conformitii cu cerinele de supraveghere prevzute n
prezenta directiv i n Regulamentul (UE) nr. 575/2013
i s stabileasc un termen pentru punerea n aplicare a
acestuia, incluznd mbuntiri ale planului respectiv n
ceea ce privete domeniul de aplicare i termenul;
(d) s cear instituiilor s aplice o politic specific de
constituire de provizioane sau un tratament specific al
activelor n ceea ce privete cerinele de fonduri proprii;
L 176/393
(e) s restrng sau s limiteze activitile, operaiunile sau
reeaua instituiilor ori s solicite cesiunea activitilor care
prezint riscuri excesive pentru soliditatea unei instituii;
(f) s cear diminuarea riscului inerent activitilor, produselor
i sistemelor instituiilor;
(g) s cear instituiilor limitarea componentei variabile a remu
neraiei la un procent din veniturile nete, dac nivelul
acesteia nu este n concordan cu meninerea unei baze
solide de capital;
(h) s cear instituiilor s utilizeze profiturile nete pentru a-i
consolida fondurile proprii;
(i) s restricioneze sau s interzic distribuirile sau plile sub
form de dobnzi de ctre o instituie ctre acionari,
asociai sau deintorii unor instrumente suplimentare de
fonduri proprii de nivel 1 suplimentar cu condiia ca inter
dicia s nu constituie o situaie de nerespectare a obli
gaiilor de plat pentru instituia respectiv;
(j) s impun cerine de raportare suplimentare sau o frecven
mai mare a raportrii, inclusiv raportarea privind situaia
capitalurilor i a poziiilor de lichiditate;
(k) de a impune cerine de lichiditate specifice, inclusiv restricii
cu privire la neconcordana de scadene dintre active i
pasive;
(l) s cear publicarea de informaii suplimentare.
(2) Cerinele de fonduri proprii suplimentare menionate la
alineatul (1) litera (a) sunt impuse de ctre autoritile
(a) o instituie nu ndeplinete cerina prevzut la articolele 73
i 74 din prezenta directiv sau la articolul 393 din Regu
lamentul (UE) nr. 575/2013
(b) riscurile sau elementele de risc nu sunt acoperite de cerinele
de fonduri proprii prevzute la capitolul 4 din prezentul
titlu sau n Regulamentul (UE) nr. 575/2013
(c) este improbabil ca aplicarea exclusiv a altor msuri admi
nistrative s mbunteasc suficient dispoziiile, proce
durile, mecanismele i strategiile ntr-un termen adecvat.
(d) analiza menionat la articolul 98 alineatul (4) sau la
articolul 101 alineatul (4) dezvluie faptul c nerespectarea
cerinelor pentru aplicarea abordrii respective este de
natur s genereze cerine de fonduri proprii neadecvate;
L 176/394 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(e) este probabil ca riscurile s fie subestimate n pofida
respectrii cerinelor aplicabile din prezenta directiv i din
Regulamentul (UE) nr. 575/2013; sau
(f) o instituie raporteaz autoritii competente n confor
mitate cu articolul 377 alineatul (5) din Regulamentul
(UE) nr. 575/2013 c rezultatele simulrilor de criz
menionate la respectivul articol depesc semnificativ
cerina sa de fonduri proprii pentru portofoliul de tran
zacionare pe baz de corelare.
(3) n scopul determinrii nivelului adecvat de fonduri
proprii pe baza analizei i a evalurii efectuate n conformitate
cu seciunea III, autoritile competente stabilesc dac este
necesar impunerea unei cerine suplimentare de fonduri
proprii fa de cerina de fonduri proprii pentru acoperirea
riscurilor la care este sau ar putea fi expus instituia, lund
n considerare urmtoarele elemente:
(a) aspectele cantitative i calitative ale procesului de evaluare al
unei instituii menionat la articolul 73;
(b) dispoziiile, procesele i mecanismele unei instituii,
menionate la articolul 74;
(c) rezultatul analizei i al evalurii efectuate n conformitate cu
articolul 97 sau 101.
(d) evaluarea riscului sistemic.
Articolul 105
Cerine specifice privind lichiditile
n scopul determinrii nivelului adecvat al cerinelor de lichi
ditate pe baza analizei i a evalurii efectuate n conformitate cu
seciunea III, autoritile competente stabilesc dac, pentru
acoperirea riscurilor de lichiditate la care o instituie este sau
ar putea fi expus, este necesar impunerea unei cerine specifice
privind lichiditile, lund n considerare urmtoarele elemente:
(a) modelul de afaceri specific al instituiei;
(b) msurile, procedurile i mecanismele instituiei, menionate
n seciunea II i n special la articolul 86;
(c) rezultatul analizei i al evalurii efectuate n conformitate cu
articolul 97;
(d) riscul de lichiditate sistemic care amenin integritatea
pieelor financiare ale statului membru n cauz.
n mod special, fr a aduce atingere articolului 67, autoritile
competente ar trebui s analizeze necesitatea aplicrii unor
sanciuni administrative sau a altor msuri administrative,
27.6.2013
inclusiv a unor taxe prudeniale, al cror nivel este corelat n
general cu diferena dintre poziia lichiditii curente a unei
instituii i eventualele cerine n materie de lichiditate i
finanare stabil definite la nivel naional sau la nivelul Uniunii.
Articolul 106
Cerine specifice de publicare
(1) Statele membre abiliteaz autoritile competente s cear
instituiilor:
(a) s publice informaiile menionate n partea a opta din
Regulamentul (UE) nr. 575/2013 de mai multe ori pe an
i s stabileasc termene pentru publicare;
(b) s utilizeze mijloace de informare i locuri de publicare
specifice, altele dect situaiile financiare;
(2) Statele membre abiliteaz autoritile competente s cear
ntreprinderilor-mam s publice anual, fie integral, fie prin
trimiteri la informaii echivalente, o descriere a structurii
juridice, precum i a guvernanei i a structurii organizatorice
a grupului de instituii, n conformitate cu articolul 14 alineatul
(3), articolul 74 alineatul (1) i articolul 109 alineatul (2).
Articolul 107
Consecvena analizelor prudeniale, a evalurilor i a
msurilor de supraveghere
(1) Autoritile competente informeaz ABE n legtur cu:
(a) funcionarea procesului de analiz i evaluare menionat la
articolul 97;
(b) metodologia utilizat pentru luarea deciziilor menionate la
articolele 98, 100, 101, 102, 104 i 105 privind procesul
menionat la litera (a).
ABE evalueaz informaiile puse la dispoziie de autoritile
competente n scopul dezvoltrii coerenei procesului de
analiz prudenial i de evaluare. ABE poate solicita informaii
suplimentare autoritilor competente, n vederea finalizrii
evalurii sale n mod proporional, n conformitate cu
articolul 35 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010 privind ABE.
(2) ABE prezint anual Parlamentului European i Consiliului
un raport cu privire la gradul de convergen al aplicrii
prezentului capitol ntre statele membre.
Pentru a crete gradul de convergen, ABE efectueaz evaluri
inter pares n conformitate cu articolul 30 din Regulamentul (UE)
nr. 1093/2010.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(3) ABE emite orientri adresate autoritilor competente n
conformitate cu articolul 16 din Regulamentul (UE)
nr. 1093/2010 pentru a detaliam ntr-un mod adecvat
mrimii, structurii i organizrii interne a instituiilor, precum
i naturii, obiectului i complexitii activitilor lor, procedura
i metodologia comune pentru procesul de analiz prudenial
i evaluare menionat la alineatul (1) de la prezentul articol i la
articolul 97 i pentru evaluarea organizrii i tratrii riscurilor
menionate la articolele 76-87, n special n ceea ce privete
riscul de concentrare, n conformitate cu articolul 81.
Seciunea V
Nivelul de aplicare
Articolul 108
Procesul de evaluare a adecvrii capitalului intern
(1) Autoritile competente cer fiecrei instituii care nu este
nici filial n statul membru n care este autorizat i suprave
gheat, nici ntreprindere-mam, i oricrei instituii neincluse n
consolidare conform articolului 19 din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013 s ndeplineasc n mod individual obligaiile
prevzute la articolul 73 din prezenta directiv.
Autoritile competente pot excepta o instituie de credit de la
cerinele prevzute la articolul 73 din prezenta directiv n
conformitate cu articolul 10 din Regulamentul (UE) nr.
575/2013.
n cazul n care autoritile competente renun la aplicarea
cerinelor de fonduri proprii pe o baz consolidat, prevzut
la articolul 15 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, cerinele
articolului 73 din prezenta directiv se aplic pe baz indivi
dual.
(2) Autoritile competente solicit instituiilor-mam dintr-
un stat membru, n msura i n modul indicate la partea nti
titlul II capitolul 2 seciunile 2 i 3 din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013, s respecte obligaiile prevzute la articolul 73
din prezenta directiv pe o baz consolidat.
(3) Autoritile competente cer instituiilor controlate de o
societate financiar holding-mam sau o societate financiar
holding mixt-mam dintr-un stat membru, n msura i n
modul indicate la partea nti titlul II capitolul 2 seciunile 2
i 3 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, s ndeplineasc
obligaiile prevzute la articolul 73 din prezenta directiv pe
baza situaiei consolidate a respectivei societi financiare
holding sau societi financiare holding mixte.
n cazul n care societile financiare holding sau o societile
financiare holding mixt-mam controleaz mai multe instituii
L 176/395
ntr-un stat membru, primul paragraf se aplic doar n cazul
instituiei pentru care supravegherea pe baz consolidat se
aplic n conformitate cu articolul 111.
(4) Autoritile competente cer instituiilor-filial s aplice
cerinele stabilite la articolul 73 pe o baz subconsolidat n
cazul n care respectivele instituii sau ntreprinderea-mam,
dac este vorba de o societate financiar holding sau de o
societate financiar holding mixt, are ca filial ntr-o ar
ter o instituie sau o instituie financiar ori o societate de
administrare a activelor, astfel cum sunt definite la articolul 2
alineatul (5) din Directiva 2002/87/CE, sau deine o participaie
la o astfel de ntreprindere.
Articolul 109
Dispozitivele, procedurile i mecanismele instituiilor
(1) Autoritile competente cer instituiilor s respecte obli
gaiile prevzute la seciunea II din prezentul capitol pe o baz
individual, cu excepia cazului n care autoritile competente
recurg la derogarea prevzut la articolul 7 din Regulamentul
(UE) nr. 575/2013.
(2) Autoritile competente cer ntreprinderilor-mam i
filialelor care fac obiectul prezentei directive s ndeplineasc
obligaiile prevzute n seciunea II din prezentul capitol pe o
baz consolidat sau subconsolidat, pentru a se asigura c
dispozitivele, procedurile i mecanismele prevzute la
seciunea II din prezentul capitol sunt consecvente i bine inte
grate, precum i c se pot obine orice date sau informaii
relevante pentru supraveghere. n special, acestea se asigur c
ntreprinderile-mam i filialele care fac obiectul prezentei
directive pun n aplicare aceste dispozitive, proceduri i
mecanisme n cadrul filialelor lor care nu fac obiectul
prezentei directive. Respectivele dispozitive, proceduri i
mecanisme sunt consecvente i bine integrate i filialele
respective sunt, de asemenea, n msur s prezinte orice date
i informaii relevante n scopul supravegherii.
(3) Obligaiile care decurg din seciunea II a prezentului
capitol privind ntreprinderile-filial care nu fac ele nsele
obiectul prezentei directive nu se aplic n cazul n care o
instituie-mam din UE sau o instituie controlat de o
societate financiar holding-mam din UE sau o societate
financiar holding mixt-mam din UE poate demonstra auto
ritilor competente c aplicarea seciunii II este ilegal conform
legislaiei rii tere n care este stabilit filiala.
Articolul 110
Analiza i evaluarea i msurile de supraveghere
(1) Autoritile competente aplic procesul de analiz i
evaluare menionat n seciunea III din prezentul capitol i
msurile de supraveghere menionate n seciunea IV din
prezentul capitol, n conformitate cu nivelul de aplicare a
cerinelor din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 stabilit n
partea nti titlul II din regulamentul n cauz.
L 176/396 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(2) n cazul n care autoritile competente renun la
aplicarea cerinelor de fonduri proprii pe o baz consolidat,
astfel cum este prevzut la articolul 15 din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013, cerinele articolului 97 din prezenta directiv se
aplic supravegherii firmelor de investiii n mod individual.
CAPITOLUL 3
Supravegherea pe baz consolidat
Seciunea I
Principii pentru efectuarea supravegherii
pe baz consolidat
Articolul 111
Stabilirea autoritii responsabile cu supravegherea
consolidat
(1) n cazul n care o ntreprindere-mam este o instituie-
mam ntr-un stat membru sau o instituie-mam din UE,
supravegherea pe baz consolidat se exercit de autoritile
competente care au acordat autorizaia.
(2) n cazul n care instituia-mam a unei instituii este o
societate financiar holding-mam sau o societate financiar
holding mixt-mam dintr-un stat membru sau o societate
financiar holding-mam din UE ori o societate financiar
holding mixt-mam din UE, supravegherea pe baz consolidat
se exercit de autoritile competente care au acordat autori
zaia.
(3) Dac instituiile autorizate n dou sau mai multe state
membre au ca instituie-mam aceeai societate financiar
holding-mam, aceeai societate financiar holding mixt-
mam dintr-un stat membru, aceeai societate financiar
holding-mam din UE sau aceeai societate financiar holding
mixt-mam din UE, supravegherea pe baz consolidat se
exercit de autoritile competente pentru instituia autorizat
n statul membru n care s-a nfiinat societate financiar
holding sau societate financiar holding mixt.
n cazul n care ntreprinderile-mam ale instituiilor autorizate
n dou sau mai multe state membre cuprind mai multe
societi financiare holding sau societi financiare holding
mixte avnd sedii centrale n state membre diferite, iar n
fiecare dintre aceste state exist o instituie de credit, suprave
gherea pe baz consolidat se exercit de autoritile
competente pentru instituia de credit cu cel mai mare total al
bilanului.
(4) n cazul n care mai multe instituii autorizate n Uniune
au ca instituie-mam aceeai societate financiar holding sau
aceeai societate financiar holding mixt i niciuna dintre aceste
instituii nu a fost autorizat n statul membru n care s-a
nfiinat societatea financiar holding sau societatea financiar
holding mixt, supravegherea pe baz consolidat se exercit de
autoritile competente care au autorizat instituia cu cel mai
mare total al bilanului i care este considerat, n sensul
prezentei directive, ca fiind instituia controlat de societate
financiar holding-mam din UE sau un societate financiar
holding mixt-mam din UE.
27.6.2013
(5) n cazuri speciale, autoritile competente pot, de comun
acord, s renune la aplicarea criteriilor menionate la alineatele
3 i 4 n cazul n care aplicarea acestora ar fi inadecvat, avnd
n vedere instituiile i importana relativ a activitilor lor din
diferite ri, i s desemneze o alt autoritate competent pentru
a exercita supravegherea pe baz consolidat. n astfel de cazuri,
nainte de luarea deciziei, autoritile competente ofer insti
tuiei-mam din UE, societii financiare holding-mam din
UE, societii financiare holding mixte-mam din UE sau insti
tuiei cu cel mai mare total al bilanului, dup caz, ocazia de a-i
exprima opinia cu privire la respectiva decizie.
(6) Autoritile competente adreseaz o notificare Comisiei i
ABE cu privire la orice acord care intr sub incidena
alineatului (5).
Articolul 112
Coordonarea activitilor de supraveghere de ctre
autoritatea responsabil cu supravegherea consolidat
(1) Pe lng obligaiile care i revin n conformitate cu
prezenta directive i cu Regulamentul (UE) nr. 575/2013, auto
ritatea responsabil cu supravegherea consolidat ndeplinete
urmtoarele atribuii:
(a) coordonarea colectrii i difuzrii de informaii relevante sau
eseniale n situaiile obinuite i n cele de urgen;
(b) planificarea i coordonarea activitilor de supraveghere n
situaiile obinuite, inclusiv n ceea ce privete activitile
menionate la titlul VII capitolul 3, n cooperare cu autori
tile competente implicate;
(c) planificarea i coordonarea activitilor de supraveghere, n
cooperare cu autoritile competente implicate i, dac este
necesar, cu bncile centrale din cadrul SEBC, pentru
pregtirea pentru situaii de urgen i n situaiile de
urgen, inclusiv evoluiile negative din cadrul instituiilor
sau de pe pieele financiare, utiliznd, acolo unde este
posibil, cile de comunicare existente pentru a facilita
gestionarea crizelor.
(2) n cazul n care autoritatea responsabil cu supravegherea
consolidat nu ndeplinete atribuiile menionate la alineatul (1)
sau n cazul n care autoritile competente nu coopereaz cu
autoritatea responsabil cu supravegherea consolidat ntr-o
msur corespunztoare n realizarea sarcinilor menionate la
alineatul (1), oricare dintre autoritile competente n cauz
poate sesiza ABE i s i solicite asistena, n temeiul articolului
19 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
ABE poate de asemenea acorda asisten din proprie iniiativ
autoritilor competente, n cazul unui dezacord n legtur cu
coordonarea activitilor de supraveghere desfurate n temeiul
prezentului articol, n conformitate cu articolul 19 alineatul (1)
al doilea paragraf din regulamentul menionat.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(3) Planificarea i coordonarea activitilor de supraveghere
menionate la alineatul (1) litera (c) de la prezentul articol
includ msurile excepionale prevzute la articolul 117
alineatul (1) litera (d) i articolul 117 alineatul (4) litera (b),
pregtirea evalurilor comune, punerea n aplicare a planurilor
de urgen i comunicrile adresate publicului.
Articolul 113
Decizii comune cu privire la cerinele prudeniale specifice
unei instituii
(1) Autoritatea responsabil cu supravegherea consolidat i
autoritile competente responsabile cu supravegherea filialelor
unei instituii-mam din UE sau ale unei societi financiare
holdin -mam din UE ori ale unei societi financiare holding
mixte-mam din UE ntr-un stat membru depun toate eforturile
pentru a ajunge la o decizie comun:
(a) cu privire la aplicarea articolelor 73 i 97 pentru stabilirea
caracterului adecvat al nivelului consolidat al fondurilor
proprii deinute de grupul de instituii n ceea ce privete
situaia financiar i profilul su de risc i al nivelului
necesar de fonduri proprii pentru aplicarea articolului 104
alineatul (1) litera (a) n cazul fiecrei entiti din cadrul
grupului de instituii, pe baz consolidat;
(b) cu privire la msurile menite s rspund oricror probleme
i constatri semnificative legate de supravegherea lichidi
tii, inclusiv n ceea ce privete caracterul adecvat al orga
nizrii i al tratrii riscurilor, astfel cum se prevede la
articolul 86, i cu privire la necesitatea unor cerine
privind lichiditile specifice instituiei n conformitate cu
articolul 105 din prezenta directiv.
(2) La deciziile comune menionate la alineatul (1) se ajunge:
(a) n sensul alineatului (1) litera (a), n termen de patru luni de
la transmiterea de ctre autoritatea responsabil cu suprave
gherea consolidat, ctre celelalte autoriti competente rele
vante, a unui raport ce conine evaluarea riscurilor legate de
grupul de instituii n conformitate cu articolele 73 i 97 i
cu articolul 104 alineatul (1) litera (a).
(b) n sensul alineatului (1) litera (b), n termen de o lun de la
transmiterea de ctre autoritatea responsabil cu suprave
gherea consolidat a unui raport ce conine evaluarea
profilului riscurilor de lichiditate legate de grupul de insti
tuii, n conformitate cu articolele 86 i 105.
Deciziile comune iau totodat n calcul n mod corespunztor
evaluarea riscurilor legate de filiale, efectuat de autoritile
competente relevante, n conformitate cu articolele 73 i 97.
Deciziile comune se includ n documente care cuprind motivaia
complet care se transmite instituiei-mam din UE de ctre
autoritatea responsabil cu supravegherea consolidat. n cazul
L 176/397
unui dezacord, autoritatea responsabil cu supravegherea
consolidat, la solicitarea oricreia dintre celelalte autoriti
competente implicate, consult ABE. Autoritatea responsabil
cu supravegherea consolidat poate consulta ABE din proprie
iniiativ.
(3) n cazul n care autoritile competente nu ajung la o
decizie comun n termenele menionate la alineatul (2), auto
ritatea responsabil cu supravegherea consolidat ia o decizie pe
baz consolidat cu privire la aplicarea articolelor 73, 86 i 97,
a articolului 104 alineatul (1) litera (a) i a articolului 105, dup
luarea n considerare, n mod corespunztor, a evalurii
riscurilor legate de filiale, efectuat de autoritile competente
relevante. Dac, la finalul termenelor menionate la alineatul (2),
oricare dintre autoritile competente implicate sesizeaz ABE n
conformitate cu articolul 19 din Regulamentul (UE)
nr. 1093/2010, autoritatea responsabil cu supravegherea
consolidat i amn decizia i ateapt decizia pe care ABE
o poate lua n conformitate cu articolul 19 alineatul (3) din
regulamentul menionat i, ulterior, adopt decizia sa n confor
mitate cu decizia ABE. Termenele menionate la alineatul (2) se
consider perioade de conciliere n sensul Regulamentului (UE)
nr. 1093/2010. ABE adopt o decizie n termen de o lun.
Problema nu este adus n atenia ABE dup expirarea
perioadei de patru luni sau a perioadei de o lun, dup caz,
sau dup ce s-a ajuns la o decizie comun.
Decizia cu privire la aplicarea articolelor 73, 86 i 97, a arti
colului 104 alineatul (1) litera (a) i a articolului 105 se ia de
respectivele autoriti competente responsabile cu supravegherea
filialelor unei instituii de credit-mam din UE sau ale unei
societi financiare holding-mam din UE ori ale unei societi
financiare holding mixte-mam din UE pe baz individual sau
subconsolidat, dup luarea n considerare, n mod corespun
ztor, a avizelor i rezervelor formulate de autoritatea respon
sabil cu supravegherea consolidat. Dac, la finalul oricruia
din termenele menionate la alineatul (2), oricare dintre autori
tile competente implicate sesizeaz ABE n conformitate cu
articolul 19 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010, autoritile
competente i amn decizia i ateapt decizia pe care ABE o
ia n conformitate cu articolul 19 alineatul (3) din regulamentul
menionat, i i adopt decizia n conformitate cu decizia ABE.
Termenele menionate la alineatul (2) se consider perioade de
conciliere n sensul regulamentului. ABE adopt o decizie n
termen de o lun. Chestiunea nu este adus n atenia ABE
dup expirarea termenului de patru luni sau a termenului de
o lun, dup caz, sau dup ce s-a ajuns la o decizie comun.
Deciziile se includ ntr-un document care cuprinde motivaia
complet i in seama de evaluarea riscurilor, avizele i
rezervele celorlalte autoriti competente, formulate n
termenele menionate la alineatul (2). Documentul se
transmite de ctre autoritatea responsabil cu supravegherea
consolidat tuturor autoritilor competente n cauz i insti
tuiei-mam din UE
n cazul n care ABE a fost consultat, toate autoritile
competente in seama de avizul acesteia i explic orice
abatere semnificativ de la acest aviz.
L 176/398 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(4) Deciziile comune menionat la alineatul (1), precum i
deciziile adoptate de autoritile competente n absena deciziei
comune menionate la alineatul (3) sunt recunoscute ca fiind
determinante i aplicate de ctre autoritile competente din
statele membre n cauz.
Deciziile comune menionat la alineatul (1) i orice decizie
adoptat n absena unei decizii comune, n conformitate cu
alineatul (3), se actualizeaz anual sau, n circumstane
excepionale, atunci cnd o autoritate competent responsabil
cu supravegherea filialelor unei instituii-mam din UE sau ale
unei societi financiare holding-mam din UE ori ale unei
societi financiare holding mixte-mam din UE transmite o
cerere scris i motivat autoritii responsabile cu suprave
gherea consolidat, n vederea actualizrii deciziei privind
aplicarea articolului 104 alineatul (1) litera (a) i a articolului
105. n cazul din urm, actualizarea poate fi tratat pe baz
bilateral, ntre autoritatea responsabil cu supravegherea
consolidat i autoritatea competent care formuleaz cererea.
(5) ABE elaboreaz proiecte de standarde tehnice de punere
n aplicare n vederea asigurrii unor condiii uniforme de
aplicare pentru procesul decizional comun menionat n
prezentul articol, n ceea ce privete aplicarea articolelor 73,
86 i 97, a articolului 104 alineatul (1) litera (a) i a articolului
105 n scopul facilitrii deciziilor comune.
ABE nainteaz Comisiei proiectele de standarde tehnice
respective pn la 1 iulie 2014.
Se confer Comisiei competena de a adopta standardele tehnice
de punere n aplicare menionate la primul paragraf, n confor
mitate cu articolul 15 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
Articolul 114
Cerine de informare n situaii de urgen
(1) n cazul n care survine o situaie de urgen, inclusiv o
situaie prezentat la articolul 18 din Regulamentul (UE)
nr. 1093/2010 sau o situaie n care se manifest evoluii
negative ale pieelor, care ar putea pune n pericol lichiditatea
pieei i stabilitatea sistemului financiar din oricare dintre statele
membre n care au fost autorizate entiti ale unui grup sau n
care s-au nfiinat sucursale semnificative n conformitate cu
articolul 51, autoritatea responsabil cu supravegherea
consolidat avertizeaz ct mai curnd posibil, cu respectarea
capitolului 1 seciunea 2 i, dup caz, a articolelor 54 i 58 din
Directiva 2004/39/CE, ABE i autoritile menionate la
articolul 58 alineatul (4) i articolul 59 i comunic toate infor
maiile eseniale pentru ndeplinirea atribuiilor acestora. Obli
gaiile respective se aplic tuturor autoritilor competente.
n cazul n care o banc central din SEBC constat prezena
unei situaii descrise la prima tez, aceasta avertizeaz ct mai
curnd posibil autoritile competente menionate la
articolul 112, precum i ABE.
27.6.2013
Atunci cnd acest lucru este posibil, autoritatea competent i
autoritatea menionat la articolul 58 alineatul (4) utilizeaz
cile de comunicare existente.
(2) n cazul n care autoritatea responsabil cu supravegherea
consolidat are nevoie de informaii deja transmise unei alte
autoriti competente, respectiva autoritate responsabil cu
supravegherea consolidat contacteaz, ori de cte ori este
posibil, aceast autoritate pentru a evita duplicarea raportrilor
ctre diferitele autoriti care iau parte la supraveghere.
Articolul 115
Coordonarea i acordurile de cooperare
(1) Pentru a facilita i institui o supraveghere eficace, auto
ritatea responsabil cu supravegherea consolidat i celelalte
autoriti competente ncheie acorduri scrise de coordonare i
cooperare.
n cadrul acestor acorduri, se pot ncredina atribuii supli
mentare autoritii responsabile cu supravegherea consolidat
i se pot specifica proceduri pentru procesul decizional i
pentru cooperarea cu alte autoriti competente.
(2) Autoritile competente responsabile cu autorizarea
filialei unei ntreprinderi-mam care este o instituie i pot
delega responsabilitatea de supraveghere, prin acord bilateral i
n conformitate cu articolul 28 din Regulamentul (UE)
nr. 1093/2010, autoritilor competente care au autorizat i
care supravegheaz ntreprinderea-mam, astfel nct acestea s
i asume responsabilitatea de supraveghere a filialei n confor
mitate cu prezenta directiv. ABE este informat cu privire la
existena i coninutul unor astfel de acorduri. Comisia
transmite aceste informaii autoritilor competente din alte
state membre i Comitetului bancar european.
Articolul 116
Colegiile de supraveghere
(1) Autoritatea responsabil cu supravegherea consolidat
instituie colegii de supraveghetori pentru a facilita ndeplinirea
sarcinilor menionate la articolele 112 i 113 i la articolul 114
alineatul (1) i, sub rezerva cerinelor de confidenialitate de la
alineatul (2) de la prezentul articol i a dreptului Uniunii, pentru
a asigura, atunci cnd este cazul, o coordonare i o colaborare
adecvate cu autoritile competente relevante din ri tere.
ABE contribuie la promovarea i monitorizarea funcionrii
eficiente, efective i coerente a colegiilor de supraveghetori
menionate n prezentul articol, n conformitate cu articolul 21
din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010. n acest sens, ABE
particip n mod corespunztor i este considerat ca fiind o
autoritate competent n acest scop.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
Colegiile de supraveghetori elaboreaz un cadru pentru auto
ritatea responsabil cu supravegherea consolidat, pentru ABE
i pentru celelalte autoriti competente implicate n realizarea
urmtoarelor sarcini:
(a) schimbul de informaii ntre acestea, precum i cu ABE, n
conformitate cu articolul 21 din Regulamentul (UE)
nr. 1093/2010;
(b) convenirea distribuirii voluntare a sarcinilor i a delegrii
voluntare a responsabilitilor atunci cnd este cazul;
(c) stabilirea de programe de supraveghere prudenial, conform
articolului 99, pe baza unei evaluri a riscurilor legate de
grup, n conformitate cu articolul 97;
(d) sporirea eficienei supravegherii prin eliminarea dublrii
inutile a cerinelor de supraveghere, inclusiv n ceea ce
privete cererile de informaii prevzute la articolul 114 i
la articolul 117 alineatul (3);
(e) aplicarea consecvent a cerinelor prudeniale n temeiul
prezentei directive i al Regulamentului (UE) nr. 575/2013
pentru toate entitile din cadrul unui grup de instituii, fr
a aduce atingere opiunilor i drepturilor prevzute n
dreptul Uniunii;
(f) aplicarea articolului 112 alineatul (1) litera (c), innd seama
de activitile pe care alte foruri le-ar putea desfura n
acest domeniu.
(2) Autoritile competente care particip la activitatea cole
giilor de supraveghetori i ABE coopereaz ndeaproape.
Cerinele de confidenialitate de la capitolul 1 seciunea II din
prezenta directiv i articolele 54 i 58 din Directiva
2004/39/CE nu mpiedic autoritile competente s schimbe
informaii confideniale n cadrul colegiilor de supraveghetori.
nfiinarea i funcionarea colegiilor de supraveghetori nu aduce
atingere drepturilor i responsabilitilor autoritilor
competente n temeiul prezentei directive i al Regulamentului
(UE) nr. 575/2013.
(3) nfiinarea i funcionarea colegiilor se bazeaz pe acor
durile scrise menionate la articolul 115, stabilite n urma
consultrii cu autoritile competente n cauz, de ctre auto
ritatea responsabil cu supravegherea consolidat.
(4) ABE elaboreaz proiecte de standarde tehnice de regle
mentare pentru a preciza condiiile generale de funcionare a
colegiilor de supraveghetori.
ABE transmite Comisiei proiectele respective de standarde
tehnice de reglementare pn la 31 decembrie 2014.
L 176/399
Se deleag Comisiei competena de a adopta standardele tehnice
de reglementare menionate la primul paragraf, n conformitate
cu articolele 10-14 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
(5) ABE elaboreaz proiecte de standarde tehnice de punere
n aplicare privind funcionarea operaional a colegiilor de
supraveghetori.
ABE nainteaz proiectele respective de standarde tehnice de
punere n aplicare pn la 31 decembrie 2014.
Se confer Comisiei competena de a adopta standardele tehnice
de punere n aplicare menionate la primul paragraf, n confor
mitate cu articolul 15 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
(6) Autoritile competente responsabile cu supravegherea
filialelor unei instituii-mam din UE sau ale unei societi
financiare holding-mam din UE sau ale unei societi financiare
holding mixte-mam din UE i autoritile competente dintr-un
stat membru gazd n care s-au nfiinat sucursale semnificative,
astfel cum sunt descrise la articolul 51, bncile centrale din
cadrul SEBC, dup caz, i autoritile de supraveghere din ri
tere, dac este cazul i sub rezerva unor cerine de
confidenialitate care sunt, n opinia tuturor autoritilor compe
tente, echivalente cu cerinele de la capitolul 1 seciunea II din
prezenta directiv, i, dup caz, de la articolele 54 i 58 din
Directiva 2004/39/CE, pot face parte din colegiile de suprave
ghetori.
(7) Autoritatea responsabil cu supravegherea consolidat
prezideaz reuniunile colegiului i decide care autoriti
competente particip la o reuniune sau la o activitate a cole
giului. n prealabil, autoritatea responsabil cu supravegherea
consolidat informeaz pe deplin pe toi membrii colegiului
n legtur cu organizarea unor astfel de reuniuni, cu princi
palele aspecte care urmeaz s fie discutate, precum i n
legtur cu activitile care urmeaz s fie examinate. Auto
ritatea responsabil cu supravegherea consolidat informeaz,
de asemenea, pe deplin i n timp util, pe toi membrii cole
giului n legtur cu msurile adoptate n cadrul acestor
reuniuni i cu aciunile ntreprinse.
(8) Decizia autoritii responsabile cu supravegherea
consolidat ine seama de relevana activitii de supraveghere
care urmeaz s fie planificat sau coordonat pentru aceste
autoriti, n special de potenialul efect asupra stabilitii
sistemului financiar din statele membre n cauz astfel cum
este menionat la articolul 7, i de obligaiile menionate la
articolul 51 alineatul (2).
(9) Autoritatea responsabil cu supravegherea consolidat,
sub rezerva cerinelor de confidenialitate de la capitolul 1
seciunea II din prezenta directiv, i, dup caz, de la articolele
54 i 58 din Directiva 2004/39/CE, informeaz ABE cu privire
la activitile colegiului de supraveghetori, inclusiv n situaii de
urgen, i i comunic acesteia toate informaiile care prezint o
relevan deosebit n sensul convergenei n domeniul suprave
gherii.
L 176/400 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
n cazul unui dezacord ntre autoritile competente n ceea ce
privete funcionarea colegiilor de supraveghere, oricare din
autoritile competente vizate poate sesiza ABE i i poate
solicita asistena n conformitate cu articolul 19 din Regula
mentul (UE) nr. 1093/2010.
ABE poate de asemenea acorda asisten din proprie iniiativ
autoritilor competente, n cazul unui dezacord n legtur cu
funcionarea colegiilor de supraveghere, n temeiul prezentului
articol, n conformitate cu articolul 19 alineatul (1) al doilea
paragraf din regulamentul menionat.
Articolul 117
Obligaii de cooperare
(1) Autoritile competente coopereaz ndeaproape. Acestea
i comunic reciproc orice informaie esenial sau relevant
pentru exercitarea atribuiilor de supraveghere ale celorlalte
autoriti competente n conformitate cu prezenta directiv i
Regulamentul (UE) nr. 575/2013. n acest sens, autoritile
competente transmit, la cerere, orice informaie relevant i,
din proprie iniiativ, orice informaie esenial.
Autoritile competente coopereaz cu ABE n sensul prezentei
directive i al Regulamentului (UE) nr. 575/2013, n confor
mitate cu Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
Autoritile competente furnizeaz ABE toate informaiile
necesare pentru ndeplinirea sarcinilor care i revin n temeiul
prezentei directive, al Regulamentului (UE) nr. 575/2013 i al
Regulamentului (UE) nr. 1093/2010, n conformitate cu
articolul 35 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
Informaiile menionate la primul paragraf sunt considerate
eseniale n cazul n care pot avea un impact important
asupra evalurii soliditii financiare a unei instituii sau a
unei instituii financiare dintr-un alt stat membru.
n special, autoritile responsabile cu supravegherea consolidat
a instituiilor-mam din UE i a instituiilor controlate de
societi financiare holding-mam din UE sau de societi
financiare holding mixte-mam din UE transmit autoritilor
competente din alte state membre, responsabile cu suprave
gherea filialelor ntreprinderilor-mam respective, toate infor
maiile relevante. Pentru stabilirea sferei informaiilor relevante,
se ine seama de importana filialelor respective n cadrul
sistemului financiar al statelor membre n cauz.
Informaiile eseniale menionate la primul paragraf includ n
special urmtoarele elemente:
(a) identificarea structurii juridice a grupului, precum i a
structurii de guvernan, care include structura organi
zaional, acoperind toate entitile reglementate, entitile
nereglementate, filialele nereglementate i sucursalele semni
ficative care aparin grupului, ntreprinderile-mam, n
27.6.2013
conformitate cu articolul 14 alineatul (3), articolul 74
alineatul (1) i articolul 109 alineatul (2), precum i autori
tile competente pentru entitile reglementate din cadrul
grupului vizat;
(b) procedurile de colectare de informaii de la instituiile dintr-
un grup i verificarea informaiilor;
(c) evoluiile negative nregistrate de instituii sau de alte entiti
dintr-un grup, care ar putea afecta grav instituiile;
(d) sanciunile semnificative i msurile excepionale luate de
autoritile competente n conformitate cu prezenta
directiv, inclusiv impunerea unei cerine specifice de
fonduri proprii n temeiul articolului 104 i a unei limite
privind utilizarea abordrii avansate de evaluare pentru
calcularea cerinelor de fonduri proprii n temeiul articolului
312 alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.
(2) Autoritile competente pot sesiza ABE n oricare dintre
urmtoarele situaii:
(a) o autoritate competent nu a transmis informaii eseniale;
(b) o cerere de cooperare, n special n vederea schimbului de
informaii relevante, a fost respins sau nu a primit rspuns
ntr-un termen rezonabil.
Fr a aduce atingere dispoziiilor articolului 258 din TFUE,
ABE poate aciona n conformitate cu competenele conferite
acesteia n temeiul articolului 19 din Regulamentul (UE)
nr. 1093/2010.
ABE poate de asemenea acorda asisten din proprie iniiativ
autoritilor competente, n vederea dezvoltrii unor practici de
cooperare consecvente, n conformitate cu articolul 19 alineatul
(1) al doilea paragraf din regulamentul menionat.
(3) Autoritile competente responsabile cu supravegherea
instituiilor controlate de o instituie-mam din UE contacteaz,
cnd situaia o permite, autoritatea responsabil cu suprave
gherea consolidat, n cazul n care au nevoie de informaii
privind punerea n aplicare a abordrilor i a metodologiilor
prevzute n prezenta directiv i n Regulamentul (UE)
nr. 575/2013, care ar putea fi disponibile deja la autoritatea
responsabil cu supravegherea consolidat.
(4) nainte de a lua o decizie cu privire la elementele
enumerate mai jos, autoritile competente n cauz se
consult ntre ele, n cazul n care decizia prezint importan
pentru atribuiile de supraveghere ale altor autoriti compe
tente:
(a) modificrile structurii acionariatului, organizaionale sau de
conducere a instituiilor de credit dintr-un grup, care
necesit aprobarea sau autorizarea din partea autoritilor
competente i
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(b) sanciunile semnificative sau msurile excepionale luate de
autoritile competente, inclusiv impunerea unei cerine
specifice de fonduri proprii n temeiul articolului 104 i a
unei limite privind utilizarea abordrilor avansate de
evaluare pentru calcularea cerinelor de fonduri proprii n
temeiul articolului 312 alineatul (2) din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013.
n sensul literei (b), se consult ntotdeauna autoritatea respon
sabil cu supravegherea consolidat.
Cu toate acestea, o autoritate competent poate decide s nu
consulte alte autoriti competente n situaii de urgen sau n
cazul n care consultarea ar putea pune n pericol eficacitatea
deciziilor sale. n astfel de cazuri, autoritatea competent
respectiv informeaz fr ntrziere celelalte autoriti
competente dup luarea deciziei.
Articolul 118
Verificarea informaiilor referitoare la entitile din alte
state membre
n cazul n care, n aplicarea prezentei directive i a Regula
mentului (UE) nr. 575/2013, autoritile competente dintr-un
stat membru doresc, n cazuri specifice, s verifice informaiile
cu privire la o instituie, o societate financiar holding, o
societate financiar holding mixt o instituie financiar, o ntre
prindere de servicii auxiliare, o societate holding cu activitate
mixt, o filial de tipul celor menionate la articolul 125 sau o
filial de tipul celor menionate la articolul 119 alineatul (3),
situat ntr-un alt stat membru, autoritile respective solicit
autoritilor competente din cellalt stat membru s dispun
efectuarea acestei verificri. Autoritile care primesc o astfel
de solicitare i dau curs, n cadrul competenelor lor,
procednd la efectuarea verificrilor respective prin propriile
servicii sau permind autoritilor care au fcut solicitarea s
efectueze verificarea ori permind unui auditor sau expert s o
efectueze. n cazul n care nu efectueaz ea nsi verificarea,
autoritatea competent care a fcut solicitarea poate participa la
efectuarea acesteia, dac dorete.
Seciunea II
Societi financiare holding, societi
financiare holding mixte i societi
holding cu activitate mixt
Articolul 119
Includerea societilor holding n supravegherea
consolidat
(1) Statele membre adopt msurile necesare, atunci cnd
este cazul, pentru a include societile financiare holding i
societile financiare holding mixte n supravegherea
consolidat.
(2) n cazul n care o filial care este o instituie nu este
inclus n supravegherea pe baz consolidat n temeiul unuia
dintre cazurile prevzute la articolul 19 din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013, autoritile competente din statul membru n
care este situat filiala respectiv pot solicita ntreprinderii-
mam informaii de natur s faciliteze supravegherea filialei
respective.
L 176/401
(3) Statele membre permite autoritilor lor competente
responsabile cu supravegherea pe baz consolidat s solicite
informaiile menionate la articolul 122 filialelor unei instituii,
ale unei societi financiare holding sau ale unei societi
financiare holding mixte care nu sunt incluse n sfera suprave
gherii pe baz consolidat. n acest caz, se aplic procedurile de
transmitere i verificare a informaiilor prevzute la articolul
respectiv.
Articolul 120
Supravegherea societilor financiare holding mixte
(1) n cazul n care o societate financiar holding mixt face
obiectul unor dispoziii echivalente att n prezenta directiv, ct
i n Directiva 2002/87/CE, n special n ceea ce privete supra
vegherea bazat pe riscuri, autoritatea responsabil cu suprave
gherea consolidat poate, dup consultarea celorlalte autoriti
competente responsabile cu supravegherea filialelor, s aplice
respectivei societi financiare holding mixte numai Directiva
2002/87/CE.
(2) n cazul n care o societate financiar holding mixt face
obiectul unor dispoziii echivalente att n prezenta directiv, ct
i n Directiva 2009/138/CE, n special n ceea ce privete
supravegherea bazat pe riscuri, autoritatea responsabil cu
supravegherea consolidat poate, de comun acord cu suprave
ghetorul grupului din sectorul asigurrilor, s aplice respectivei
societi financiare holding mixte numai dispoziiile din
prezenta directiv referitoare la cel mai important sector
financiar, astfel cum este definit la articolul 3 alineatul (2) din
Directiva 2002/87/CE.
(3) Autoritatea responsabil cu supravegherea consolidat
informeaz ABE i AEAPO n legtur cu deciziile luate n
conformitate cu alineatele (1) i (2).
(4) ABE, AEAPO i AEVMP, prin Comitetul comun
menionat la articolul 54 din Regulamentele (UE)
nr. 1093/2010, (UE) nr. 1094/2010 i (UE) nr. 1095/2010,
elaboreaz orientri menite s asigure convergena practicilor
de supraveghere i elaboreaz, n termen de trei ani de la
adoptarea orientrilor, un proiect de standarde tehnice de regle
mentare n acelai scop.
Se deleag Comisiei competena de a adopta standardele tehnice
de reglementare menionate la primul paragraf, n conformitate
cu articolele 10-14 din Regulamentele (UE) nr. 1093/2010, (UE)
nr. 1094/2010 i (UE) nr. 1095/2010.
Articolul 121
Calificarea directorilor
Statele membre cer ca membrii organului de conducere al unei
societi financiare holding sau al unei societi financiare
holding mixte s aib o reputaie suficient de bun i
cunotinele, competenele i experiena necesar, astfel cum
se prevede la articolul 91 alineatul (1), pentru a exercita
aceste atribuii, avnd n vedere rolul specific al unei societi
financiare holding sau al unei societi financiare holding mixte.
L 176/402 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
Articolul 122
Solicitri de informaii i inspecii
(1) Pn la coordonarea ulterioar a metodelor de
consolidare, statele membre adopt dispoziii care prevd c,
n cazul n care ntreprinderea-mam a uneia sau a mai
multor instituii este un holding cu activitate mixt, autoritile
competente responsabile cu autorizarea i supravegherea insti
tuiilor respective cer, lund legtura cu respectivul holding cu
activitate mixt i cu filialele acestuia, fie direct, fie prin inter
mediul filialelor care sunt instituii, furnizarea oricror
informaii care ar putea fi relevante n scopul supravegherii
filialelor respective.
(2) Statele membre adopt dispoziii care prevd c autori
tile lor competente pot efectua ele nsele sau prin inspectori
externi inspecii la faa locului pentru a verifica informaiile
primite de la holdingurile cu activitate mixt i de la filialele
acestora. n cazul n care un holding cu activitate mixt sau una
dintre filialele acestuia este o ntreprindere de asigurare, poate fi
utilizat i procedura prevzut la articolul 125. Dac un
holding cu activitate mixt sau una dintre filialele acestuia este
situat ntr-un alt stat membru dect cel n care se afl filiala
care este o instituie, verificarea la faa locului a informaiilor se
face n conformitate cu procedura prevzut la articolul 118.
Articolul 123
Supravegherea
(1) Fr a aduce atingere prii a patra a Regulamentului (UE)
nr. 575/2013, statele membre adopt dispoziii care prevd c,
n cazul n care ntreprinderea-mam a uneia sau a mai multor
instituii este un holding cu activitate mixt, autoritile
competente responsabile cu supravegherea instituiilor
respective exercit o supraveghere general a tranzaciilor pe
care instituiile n cauz le efectueaz cu holdingul cu activitate
mixt i cu filialele sale.
(2) Autoritile competente cer instituiilor s pun n
aplicare proceduri adecvate de gestionare a riscurilor i
mecanisme de control intern adecvate, inclusiv proceduri
riguroase de raportare i de contabilitate, n vederea identificrii,
msurrii, monitorizrii i controlrii adecvate a tranzaciilor
efectuate cu holdingul-mam cu activitate mixt i cu filialele
sale. Autoritile competente cer instituiilor s le comunice
orice tranzacie semnificativ efectuat cu entitile respective,
cu excepia celei menionate la articolul 394 din Regulamentul
(UE) nr. 575/2013. Aceste proceduri i tranzacii semnificative
fac obiectul unui control din partea autoritilor competente.
Articolul 124
Schimbul de informaii
(1) Statele se asigur c nu exist niciun obstacol juridic n
calea schimbului de informaii relevante n vederea suprave
gherii, n conformitate cu articolul 110 i capitolul 3 ntre
27.6.2013
ntreprinderile care intr sub incidena supravegherii pe baz
consolidat, holdingurile cu activitate mixt i filialele lor sau
filialele de tipul celor menionate la articolul 119 alineatul (3).
(2) n cazul n care o ntreprindere-mam i oricare dintre
filialele acesteia care sunt instituii, sunt situate n state membre
diferite, autoritile competente din fiecare stat membru fac
schimb de informaii relevante ce pot permite sau facilita exer
citarea supravegherii pe baz consolidat.
n cazul n care autoritile competente din statul membru unde
se afl ntreprinderea-mam nu exercit ele nsele supravegherea
pe baz consolidat n conformitate cu articolul 111, acestea
pot fi invitate de autoritile competente responsabile cu exer
citarea supravegherii s solicite ntreprinderii-mam orice
informaii care ar putea fi relevante pentru supravegherea pe
baz consolidat i s transmit aceste informaii autoritilor
respective.
(3) Statele membre autorizeaz, ntre autoritile lor compe
tente, schimbul de informaii menionate la alineatul (2), cu
condiia ca, n cazul holdingurilor financiare, al societilor
financiare holding-mixte, al instituiilor financiare i al ntreprin
derilor de servicii auxiliare, colectarea sau deinerea de
informaii s nu implice obligaia autoritilor competente de
a exercita un rol de supraveghere individual a instituiilor sau
ntreprinderilor respective.
n mod similar, statele membre autorizeaz, ntre autoritile lor
competente, schimbul de informaii menionate la articolul 122,
cu condiia ca colectarea sau deinerea de informaii s nu
implice obligaia autoritilor competente de a exercita un rol
de supraveghere a holdingului cu activitate mixt i a filialelor
sale care nu sunt instituii de credit, sau a filialelor menionate
la articolul 119 alineatul (3).
Articolul 125
Cooperarea
(1) n cazul n care o instituie, o societate financiar holding,
o societate financiar holding mixt sau un holding cu activitate
mixt controleaz una sau mai multe filiale care sunt ntre
prinderi de asigurare sau alte ntreprinderi care presteaz
servicii de investiii care fac obiectul unei autorizri, autoritile
competente i autoritile crora li s-a ncredinat misiunea
public de supraveghere a ntreprinderilor de asigurare sau a
celorlalte ntreprinderi care presteaz servicii de investiii
coopereaz ndeaproape. Fr a aduce atingere responsabili
tilor lor respective, aceste autoriti i comunic toate infor
maiile de natur s le simplifice misiunea i s permit supra
vegherea activitii i a situaiei financiare de ansamblu a ntre
prinderilor de care rspund.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene L 176/403

(2) Informaiile primite n cadrul supravegherii pe baz Comitetul bancar european n ndeplinirea respectivelor atribuii,
consolidat i, n special, orice schimburi de informaii ntre inclusiv n ceea ce privete evaluarea necesitii actualizrii
autoritile competente, prevzute n prezenta directiv, fac respectivelor recomandri.
obiectul cerinelor privind secretul profesional cel puin echi
valente cu cele menionate la articolul 53 alineatul (1) din
prezenta directiv, n cazul instituiilor de credit, sau n
Directiva 2004/39/CE, n cazul firmelor de investiii. Autoritatea competent care efectueaz evaluarea menionat la
alineatul (1) primul paragraf ine seama de recomandrile
menionate anterior. n acest scop, autoritatea competent
(3) Autoritile competente responsabile cu supravegherea pe consult ABE nainte de a adopta o decizie.
baz consolidat ntocmesc liste cu societile financiare holding
sau societile financiare holding mixte menionate la
articolul 11 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Listele sunt
(3) n lipsa unei astfel de supravegheri echivalente, statele
comunicate autoritilor competente din celelalte state membre,
membre aplic instituiei, mutatis mutandis, prezenta directiv
ABE i Comisiei.
i Regulamentul (UE) nr. 575/2013 sau permit autoritilor
lor competente s aplice alte tehnici de supraveghere adecvate
pentru atingerea obiectivelor de supraveghere pe baz
Articolul 126 consolidat a instituiilor.
Sanciuni
n conformitate cu capitolul 1 seciunea IV din prezentul titlu,
statele membre asigur posibilitatea de a impune sanciuni Tehnicile de supraveghere respective sunt convenite de auto
administrative sau alte msuri administrative menite s pun ritatea competent care urmeaz a fi responsabil cu suprave
capt nclcrilor constatate sau cauzelor acestora n cazul gherea consolidat, dup consultarea celorlalte autoriti
holdingurilor financiare, al societilor financiare holding-mixte competente n cauz.
i al holdingurilor cu activitate mixt sau al managerilor respon
sabili care ncalc actele cu putere de lege i actele adminis
trative de transpunere a prezentului capitol.
Autoritile competente pot s cear n special nfiinarea unei
societi financiare holding sau a unei societi financiare
holding mixte cu sediul central n Uniune i s aplice dispoziiile
Articolul 127
privind supravegherea consolidat situaiei consolidate a
Evaluarea echivalenei supravegherii consolidate din ri respectivei societi financiare holding sau situaiei consolidate
tere a instituiilor respectivei societi financiare holding mixte.
(1) n cazul n care o instituie a crei ntreprindere-mam
este o instituie sau o societate financiar holding ori o societate
financiar holding mixt care are sediul central ntr-o ar ter Tehnicile de supraveghere urmresc atingerea obiectivelor supra
nu face obiectul unei supravegheri consolidate n temeiul arti vegherii consolidate din n prezentul capitol i sunt notificate
colului 111, autoritile competente evalueaz dac instituia celorlalte autoriti competente n cauz, ABE i Comisiei.
respectiv face obiectul unei supravegheri consolidate din
partea unei autoriti de supraveghere dintr-o ar ter, echi
valent supravegherii reglementate de principiile prevzute n
prezenta directiv i cerinele din partea nti titlul II capitolul CAPITOLUL 4
2 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.
Amortizoare de capital
Seciunea I
Evaluarea se face de autoritatea competent care ar fi respon
sabil cu supravegherea consolidat dac s-ar aplica dispoziiile Amortizoare
alineatului (3), la cererea ntreprinderii-mam sau a uneia din Articolul 128
entitile reglementate autorizate n Uniune ori din proprie
iniiativ. Autoritatea competent respectiv consult celelalte Definiii
autoriti competente n cauz.
n sensul prezentului capitol, se aplic urmtoarele definiii:

(2) Comisia poate solicita Comitetului bancar european s

elaboreze recomandri generale care s permit s se stabileasc
dac msurile de supraveghere consolidat luate de autoritile
de supraveghere din ri tere ar putea permite atingerea obiec
tivelor supravegherii consolidate prevzute n prezentul capitol,
n ceea ce privete instituiile a cror ntreprindere-mam i are
sediul central ntr-o ar ter. Comitetul bancar european
examineaz periodic aceste recomandri i ine seama de orice
modificri aduse msurilor de supraveghere consolidat aplicate
de autoritile competente respective. ABE sprijin Comisia i
(1) amortizor de conservare a capitalului nseamn fondurile
proprii pe care o instituie este obligat s le menin n
conformitate cu articolul 129;
(2) amortizor anticiclic de capital specific instituiei nseamn
fondurile proprii pe care o instituie este obligat s le
menin n conformitate cu articolul 130;
L 176/404 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(3) amortizor G-SII nseamn fonduri proprii care trebuie s
fie deinute n conformitate cu articolul 131 alineatul (4);
(4) amortizor O-SII nseamn fonduri proprii care ar putea s
trebuiasc s fie deinute n conformitate cu articolul 131
alineatul (5);
(5) amortizor de risc sistemic nseamn fondurile proprii pe
care o instituie este sau poate fi obligat s le menin n
conformitate cu articolul 133;
(6) cerin de amortizor combinat nseamn fonduri proprii
de nivel 1 de baz necesar pentru a ndeplini cerina privind
amortizorul de conservare a capitalului plus urmtoarele,
dup caz:
(a) amortizor anticiclic de capital specific instituiei;
(b) un amortizor G-SII;
(c) un amortizor O-SII;
(d) un amortizor de risc sistemic;
(7) rata amortizorului anticiclic nseamn indicele pe care
instituiile trebuie s l aplice pentru a calcula amortizorul
anticiclic de capital specific instituiei respective i care este
stabilit n conformitate cu articolul 136 i articolul 137 sau
de o autoritate competent dintr-o ar ter (dup cum este
cazul);
(8) instituie autorizat la nivel naional nseamn o instituie
care a fost autorizat n statul membru i pentru care o
anumit autoritate desemnat este responsabil de stabilire
a ratei amortizorului anticiclic;
(9) referenial pentru amortizor nseamn o rat de referin a
amortizoarelor calculat n conformitate cu articolul 135
alineatul (1).
Prezentul capitol nu se aplic firmelor de investiii care nu sunt
autorizate s presteze serviciile de investiii enumerate la
punctele 3 i 6 din seciunea A a anexei I la Directiva
2004/39/CE.
Articolul 129
Cerina de meninere a unui amortizor de conservare a
capitalului
(1) Statele membre cer instituiilor s menin, pe lng
fonduri proprii de nivel 1 de baz meninute pentru a
respecta cerina de fonduri proprii impus de articolul 92 din
Regulamentul (UE) nr. 575/2013, un amortizor de conservare a
capitalului constituit din fonduri proprii de nivel 1 de baz
egale cu 2,5 % din valoarea total a expunerii la risc a instituiei
n cauz, calculat n conformitate cu articolul 87 alineatul (3)
27.6.2013
din respectivul regulament, pe baz individual i consolidat,
astfel cum se prevede n partea nti titlul II din regulamentul
menionat.
(2) Prin derogare de la alineatul (1), un stat membru poate
excepta firmele de investiii mici i mijlocii de la cerinele
prevzute la alineatul menionat, dac o astfel de exceptare nu
amenin stabilitatea sistemului financiar al statului membru
respectiv.
Decizia privind aplicarea unei astfel de exceptri se motiveaz
pe deplin, include o explicaie a motivului pentru care
exceptarea nu amenin stabilitatea sistemului financiar al
statului membru i conine definiia exact a firmelor de
investiii mici i mijlocii exceptate.
Statul membru care decide s aplice o astfel de exceptare
notific n acest sens n mod corespunztor Comisia European,
CERS, ABE i autoritile competente ale statelor membre n
cauz.
(3) n sensul alineatului (2), statul membru desemneaz auto
ritatea responsabil de aplicarea prezentului articol. Autoritatea
respectiv este autoritatea competent sau autoritatea
desemnat.
(4) n sensul alineatului (2), firmele de investiii sunt clasi
ficate ca fiind mici sau mijlocii n conformitate cu Reco
mandarea 2003/361/CE a Comisiei din 6 mai 2003 privind
definirea microntreprinderilor i a ntreprinderilor mici i mijlo
cii (1).;
(5) Instituiile nu utilizeaz fonduri proprii de nivel 1 de baz
care sunt meninute pentru a ndeplini cerina de la alineatul (1)
de la prezentul articol pentru a se conforma cerinelor prevzute
la articolul 104.
(6) n cazul n care o instituie nu ndeplinete pe deplin
cerina de la alineatul (1) de la prezentul articol, aceasta face
obiectul restriciilor privind distribuirile, prevzute la
articolul 141 alineatele (2) i (3).
Articolul 130
Cerina de meninere a unui amortizor anticiclic de capital
specific instituiei
(1) Statele membre cer instituiilor s menin un amortizor
anticiclic de capital specific instituiei, care este echivalent cu
valoarea total a expunerii la risc a instituiei n cauz,
calculat n conformitate cu articolul 92 alineatul (3) din Regu
lamentul (UE) nr. 575/2013, nmulit cu media ponderat a
ratelor amortizorului anticiclic calculat n conformitate cu
articolul 140 din prezenta directiv pe o baz individual i
consolidat, astfel cum se prevede n partea nti, titlul II din
regulamentul respectiv.
(1) JO L 124, 20.5.2003, p. 36.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(2) Prin derogare de la alineatul (1), un stat membru poate
excepta firmele de investiii mici i mijlocii de la cerinele
prevzute la alineatul menionat, dac o astfel de exceptare nu
amenin stabilitatea sistemului financiar al statului membru
respectiv.
Decizia privind aplicarea unei astfel de exceptri se motiveaz
pe deplin, include o explicaie a motivului pentru care
exceptarea nu amenin stabilitatea sistemului financiar al
statului membru i conine definiia exact a firmelor de
investiii mici i mijlocii exceptate.
Statul membru care decide s aplice o astfel de exceptare
notific n acest sens n mod corespunztor Comisia European,
CERS, ABE i autoritile competente ale statelor membre n
cauz.
(3) n sensul alineatului (2), statul membru desemneaz auto
ritatea responsabil de aplicarea prezentului articol. Autoritatea
respectiv este autoritatea competent sau autoritatea
desemnat.
(4) n sensul alineatului (2), firmele de investiii sunt clasi
ficate ca fiind mici i mijlocii n conformitate cu Recomandarea
2003/361/CE.
(5) Instituiile ndeplinesc cerina prevzut la alineatul (1) cu
fonduri proprii de nivel 1 de baz, care se adaug la orice
fonduri proprii de nivel 1 de baz meninute pentru a
ndeplini cerina de fonduri proprii prevzut la articolul 92
din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, cerina de meninere a
unui amortizor de conservare a capitalului conform articolului
129 din prezenta directiv i orice alt cerin impus n
temeiul articolului 104 din prezenta directiv.
(6) n cazul n care o instituie nu ndeplinete pe deplin
cerina de la alineatul (1) de la prezentul articol, aceasta face
obiectul restriciilor privind distribuirile, prevzute la
articolul 141 alineatele (2) i (3).
Articolul 131
Instituii globale de importan sistemic i alte instituii de
importan sistemic
(1) Statele membre desemneaz autoritatea nsrcinat cu
identificarea, pe o baz consolidat, a instituiilor globale de
importan sistemic (G-SII) i, pe o baz individual, subcon
solidat sau consolidat, dup caz, a altor instituii de
importan sistemic (O-SII), care au fost autorizate n jurisdicia
lor. Autoritatea respectiv este autoritatea competent sau auto
ritatea desemnat. Statele membre pot desemna mai multe auto
riti. G-SII este fie o instituie-mam din UE, o societate
financiar holding-mam din UE, o societate financiar
holding mixt-mam din UE sau o instituie. G-SII nu pot fi
o instituie care este o filial a unei instituii-mam din UE, a
unei societi financiare holding-mam din UE sau a unei
L 176/405
societi financiare holding mixte-mam din UE. O-SII este fie o
instituie-mam din UE, o societate financiar holding-mam
din UE, o societate financiar holding mixt-mam din UE
sau o instituie.
(2) Metodologia de identificare a G-SII se bazeaz pe urm
toarele categorii:
(a) dimensiunea grupului;
(b) interconectarea grupului cu sistemul financiar;
(c) posibilitatea de substituire a serviciilor sau a infrastructurii
financiare furnizate de grup;
(d) complexitatea grupului;
(e) activitatea transfrontalier a grupului, inclusiv activitatea
transfrontalier ntre statele membre i ntre statele
membre i o ar ter.
Fiecare categorie primete o ponderare egal i const n indi
catori cuantificabili.
Metodologia produce un scor global pentru fiecare entitate
menionat la alineatul (1) evaluat, ceea ce permite G-SII s
fie identificate i alocate ntr-o subcategorie, astfel cum se
descrie la alineatul (9).
(3) OSII se identific n conformitate cu alineatul (1).
Importana sistemic se evalueaz pe baza a cel puin unul
dintre criteriile urmtoare:
(a) dimensiunea
(b) importana pentru economia Uniunii sau a statului membru
relevant;
(c) anvergura activitilor transfrontaliere;
(d) interconectarea instituiei sau a grupului cu sistemul
financiar.
Dup consultarea CERS, ABE public, pn la 1 ianuarie 2015,
orientri privind criteriile de stabilire a condiiilor de aplicare a
prezentului alineat n ceea ce privete evaluarea O-SII. Orien
trile respective in seama de cadrele internaionale pentru insti
tuiile naionale de importan sistemic, precum i de particu
laritile Uniuni i de cele naionale.
L 176/406 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(4) Fiecare G-SII, pe baz consolidat, menine un amortizor
G-SII, care corespunde subcategoriei n care este alocat G-SII.
Amortizorul respectiv const n fonduri proprii de nivel 1 de
baz i este suplimentar acestui capital.
(5) Autoritatea competent sau autoritatea desemnat poate
impune fiecrei O-SII, pe baz consolidat, subconsolidat sau
individual, dup caz, s dispun de un amortizor pentru O-SII
de pn la 2 % din valoarea total a expunerilor la risc calculate
n conformitate cu articolul 92 alineatul (3) din Regulament
(UE) nr. 575/2013, innd seama de criteriile de identificare a
O-SII. Amortizorul respectiv const n fonduri proprii de nivel 1
de baz i este suplimentar acestui capital.
(6) Atunci cnd solicit meninerea unui amortizor O-SII,
autoritatea competent sau autoritatea desemnat respect
urmtoarele:
(a) amortizorul O-SII trebuie s nu poat implica efecte
negative disproporionate asupra sistemului financiar n
ansamblu sau asupra unor pri ale acestuia n alte state
membre sau n Uniune n ansamblu, formnd sau crend
un obstacol pentru funcionarea pieei interne;
(b) amortizorul O-SII trebuie s fie reexaminat de ctre auto
ritatea competent sau autoritatea desemnat cel puin
anual.
(7) nainte de a stabili sau restabili un amortizor O-SII, auto
ritatea competent sau autoritatea desemnat transmite o noti
ficare Comisiei, CERS, ABE i autoritilor competente i
desemnate ale statelor membre n cauz cu o lun nainte de
publicarea deciziei menionate la alineatul (5). Notificarea
respectiv descrie n detaliu:
(a) motivele pentru care se consider c amortizorul O-SII
poate fi eficace i proporional n ceea ce privete
atenuarea riscului;
(b) o evaluare a impactului pozitiv sau negativ probabil al
amortizorului O-SII pe piaa intern, pe baza informaiilor
aflate la dispoziia statului membru;
(c) rata amortizorului O-SII pe care statul membru dorete s l
stabileasc.
(8) Fr a aduce atingere articolului 133 i alineatului (5) de
la prezentul articol, n cazul n care o O-SII este o filial fie a
unei G-SII, fie a unei O-SII care este o instituie-mam din UE i
face obiectul unui amortizor pentru O-SII pe o baz
27.6.2013
consolidat, amortizorul care se aplic la nivel individual sau
subconsolidat pentru O-SII nu depete valoarea mai mare
dintre urmtoarele:
(a) 1 % din valoarea total a expunerii la risc calculat n
conformitate cu articolul 92 alineatul (3) din Regulamentul
(UE) nr. 575/2013; i
(b) rata amortizorului G-SII sau O-SII aplicabil grupului la nivel
consolidat.
(9) Exist cel puin cinci subcategorii de G-SII. Limita cea mai
joas i limitele dintre subcategorii sunt determinate de scorurile
obinute prin metodologia de identificare. Scorurile-limit dintre
subcategoriile adiacente sunt definite n mod clar i ader la
principiul conform cruia exist o cretere liniar constant a
importanei sistemice ntre subcategorii, ceea ce duce la o
cretere liniar a cerinei de fonduri proprii de nivel 1 supli
mentar, cu excepia subcategoriei celei mai nalte. n sensul
prezentului alineat, importana sistemic reprezint impactul
preconizat exercitat de dificultile G-SII asupra pieei financiare
globale. Subcategoriei celei mai joase i se aloc un amortizor
pentru G-SII de 1 % din valoarea total a expunerilor la risc,
calculat n conformitate cu articolul 92 alineatul (3) din Regu
lament (UE) nr. 575/2013 iar cerina amortizorului alocat
fiecrei subcategorii crete n etape de 0,5 % din valoarea
total a expunerii la risc, calculat n conformitate cu
articolul 87 alineatul (3), pn la a patra subcategorie inclusiv.
Subcategoria cea mai nalt a amortizorului pentru G-SII face
obiectul unui amortizor de 3,5 % din valoarea total 575a expu
nerilor la risc, calculat n conformitate cu articolul 92 alineatul
(3) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.
(10) Fr a aduce atingere alineatelor (1) i (9), autoritatea
competent sau autoritatea desemnat poate, n cadrul unui
proces corect de evaluare n vederea supravegherii:
(a) s realoce o G-SII dintr-o subcategorie inferioar ntr-o
subcategorie superioar;
(b) s aloce o entitate menionat la alineatul (1) cu un scor
global inferior scorului-limit al subcategoriei celei mai joase
n respectiva subcategorie sau ntr-o subcategorie superioar,
astfel desemnnd-o drept G-SII;
(11) n cazul n care autoritatea competent sau autoritatea
desemnat ia o decizie n conformitate cu alineatul (10) litera
(b), aceasta notific ABE n mod corespunztor, furniznd moti
varea.
(12) Autoritatea competent sau autoritatea desemnat
notific Comisiei, CERS,, i ABE numele G-SII i ale O-SII,
precum i subcategoria respectiv n care este alocat fiecare
G-SII, i comunic publicului numele acestora. Autoritile
competente sau desemnate fac public subcategoria creia i
este alocat fiecare G-SII.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
Autoritatea competent sau autoritatea desemnat revizuiete
anual identificarea G-SII i a O-SII, precum i alocarea insti
tuiilor de importan sistemic n subcategoriile respective, i
comunic rezultatul ctre SII vizate, Comisie, CERS i ABE,
fcnd public lista actualizat a instituiilor de importan
sistemic identificate, precum i subcategoria creia i este
alocat fiecare G-SII identificat.
(13) Instituiile de importan sistemic nu utilizeaz fonduri
proprii de nivel 1 de baz meninute pentru a ndeplini cerinele
prevzute la alineatele (4) i (5) pentru a ndeplini oricare
cerine impuse n temeiul articolului 92 din Regulamentul
(UE) nr. 575/2013 i al articolelor 129i 130 din prezenta
directiv i oricare cerin impus n temeiul articolelor 102 i
104 din prezenta directiv.
(14) n cazul n care un grup, pe baz consolidat, face
obiectul urmtoarelor, se aplic amortizorul cea mai mare:
(a) un amortizor pentru G-SII i un amortizor pentru O-SII
(b) un amortizor pentru G-SII, un amortizor pentru O-SII i un
amortizor de risc sistemic, n conformitate cu articolul 133
n cazul n care o instituie, pe baz individual sau subconso
lidat, face obiectul unui amortizor pentru O-SII i al unui
amortizor de risc sistemic n conformitate cu articolul 133, se
aplic cea mai mare dintre cele dou cerine.
(15) Fr a aduce atingere alineatului (14), n cazul n care
amortizorul de risc sistemic se aplic tuturor expunerilor situate
n statul membru care stabilete amortizorul pentru a aborda
riscul macroprudenial al statului membru respectiv, dar nu se
aplic expunerilor din afara statului membru, respectivul
amortizor de risc sistemic se cumuleaz cu amortizorul
pentru O-SII sau G-SII care se aplic n conformitate cu
prezentul articol.
(16) n cazul n care se aplic alineatul (14) i o instituie
face parte dintr-un grup sau un subgrup de care aparine o G-SII
sau o O-SII, acest lucru nu implic niciodat faptul c instituia
respectiv, pe baz individual, face obiectul unei cerine pentru
amortizorul combinat care este mai sczut dect suma dintre
amortizorul de conservare a capitalului, amortizorul anticiclic de
capital i cel mai ridicat dintre amortizorul pentru O-SII i
amortizorul de risc sistemic aplicabil pe baz individual.
(17) n cazul n care se aplic alineatul (15) i o instituie
face parte dintr-un grup sau un subgrup de care aparine o G-SII
sau o O-SII, acest lucru nu implic niciodat faptul c instituia
respectiv, pe baz individual, face obiectul unei cerine pentru
amortizorul combinat care este mai sczut dect suma dintre
L 176/407
amortizorul de conservare a capitalului, amortizorul anticiclic de
capital i suma dintre amortizorul pentru O-SII i amortizorul
de risc sistemic aplicabil pe baz individual.
(18) ABE elaboreaz proiecte de standarde tehnice de regle
mentare care precizeaz, n sensul prezentului articol, meto
dologia pe baza creia autoritatea competent sau autoritatea
desemnat identific o instituie-mam din UE sau o societate
financiar holding-mam ori o societate financiar holding
mixt-mam din UE drept G-SII i care specific metodologia
pentru definirea subcategoriilor i alocarea G-SII n subcategorii
pe baza relevanei lor sistemice, innd seama de eventualele
standarde convenite la nivel internaional.
ABE nainteaz Comisiei aceste proiecte de standarde tehnice de
reglementare pn la 30 iunie 2014.
Se deleag Comisiei competena de a adopta standardele tehnice
de reglementare menionate la primul i al doilea paragraf, n
conformitate cu articolele 10-14 din Regulamentul (UE)
nr. 1093/2010.
Articolul 132
Raportare
(1) Pn la 31 decembrie 2015, Comisia prezint Parla
mentului European i Consiliului, pe baza evoluiilor n plan
internaional i a avizului ABE, un raport privind posibilitatea
extinderii cadrului pentru G-SII la alte tipuri de instituii de
importan sistemic din cadrul Uniunii, nsoit de o
propunere legislativ, dup caz.
(2) Pn la 31 decembrie 2016 i dup consultarea CERS i a
ABE Comisia prezint Parlamentului European i Consiliului un
raport privind oportunitatea modificrii dispoziiilor privind
G-SII de la articolul131, nsoit de o propunere legislativ,
dup caz. Orice astfel de propunere ine seama n mod cores
punztor de evoluiile reglementrilor la nivel internaional i
analizeaz, atunci cnd este cazul, procesul de alocare a unor
amortizoare pentru O-SII specifice instituiei n cadrul unui
grup, innd seama de orice eventual impact necorespunztor
asupra punerii n aplicare a separrii structurale n cadrul
statelor membre.
Articolul 133
Cerina de meninere a unui amortizor de risc sistemic
(1) Fiecare stat membru poate introduce un amortizor de risc
sistemic constituit din fonduri proprii de nivel 1 de baz pentru
sectorul financiar sau pentru unul sau mai multe subansamble
ale sectorului, pentru a preveni i a atenua riscurile sistemice sau
macroprudeniale neciclice pe termen lung care nu sunt regle
mentate de Regulamentul (UE) nr. 575/2013, n sensul de risc
de perturbare a sistemului financiar care poate s genereze
consecine negative semnificative pentru sistemul financiar i
pentru economia real dintr-un anumit stat membru.
L 176/408 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(2) n sensul alineatului (1), statul membru desemneaz auto
ritatea nsrcinat cu stabilirea amortizorului de risc sistemic i
cu identificarea seturilor de instituii crora li se aplic. Auto
ritatea respectiv este autoritatea competent sau autoritatea
desemnat.
(3) n sensul alineatului (1), instituiilor li se poate impune s
menin, pe lng fonduri proprii de nivel 1 de baz meninute
pentru a respecta cerina de fonduri proprii impus de
articolul 87 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, un
amortizor de risc sistemic din fonduri proprii de nivel 1 de
baz de cel puin 1 % pe baza expunerilor la care se aplic
amortizorul de risc sistemic, n conformitate cu alineatul (8)
de la prezentul articol, pe baz individual, consolidat sau
subconsolidat, astfel cum se prevede n partea nti titlul II
din regulamentul menionat. Autoritatea competent sau
desemnat relevant le poate solicita instituiilor s menin
amortizorul de risc sistemic att la nivel individual, ct i la
nivel consolidat.
(4) Instituiile nu utilizeaz fonduri proprii de nivel 1 de baz
meninute pentru a ndeplini cerina prevzut la alineatul (3),
pentru a ndeplini oricare cerine impuse n temeiul articolului
92 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 i al articolelor 129 i
130 din prezenta directiv i oricare cerine impuse n temeiul
articolelor 102 i 104 din prezenta directiv. n cazul n care un
grup identificat ca fiind o instituie de importan sistemic care
face obiectul unui amortizor pentru G-SII pe baz consolidat n
conformitate cu articolul 131 face, de asemenea, obiectul unui
amortizor de risc sistemic pe baz consolidat n conformitate
cu prezentul articol, se aplic amortizorul cel mai mare. n cazul
n care o instituie, pe baz individual sau subconsolidat, face
obiectul unui amortizor O-SII n conformitate cu articolul 131
i al unui amortizor de risc sistemic n conformitate cu
prezentul articol, se aplic cel mai mare.
(5) n pofida alineatului (4), n cazul n care amortizorul de
risc sistemic se aplic tuturor expunerilor situate n statul
membru care stabilete amortizorul pentru a aborda riscul
macroprudenial al statului membru respectiv, dar nu se aplic
expunerilor din afara statului membru, respectivul amortizor de
risc sistemic se adaug la amortizorul pentru O-SII sau G-SII
care se aplic n conformitate cu articolul131.
(6) n cazul n care se aplic alineatul (4) i o instituie face
parte dintr-un grup sau subgrup de care aparine o G-SII sau o
O-SII, acest lucru nu implic niciodat faptul c instituia
respectiv, pe baz individual, face obiectul unei cerine
pentru amortizorul combinat care este mai sczut dect suma
dintre amortizorul de conservare a capitalului, amortizorul anti
ciclic de capital i cel mai ridicat dintre amortizorul pentru O-
SII i amortizorul de risc sistemic aplicabil pe baz individual.
(7) n cazul n care se aplic alineatul (5) i o instituie face
parte dintr-un grup sau subgrup de care aparine o G-SII sau o
O-SII, acest lucru nu implic niciodat faptul c instituia
respectiv, pe baz individual, face obiectul unei cerine
pentru amortizorul combinat care este mai sczut dect suma
27.6.2013
dintre amortizorul de conservare a capitalului, amortizorul anti
ciclic de capital i suma dintre amortizorul pentru O-SII i
amortizorul de risc sistemic aplicabil pe baz individual.
(8) Amortizorul de risc sistemic se poate aplica expunerilor
situate n statul membru care stabilete amortizorul i se poate
totodat aplica expunerilor din ri tere. Amortizorul de risc
sistemic se poate aplica, de asemenea, expunerilor situate n alte
state membre, sub rezerva alineatelor (15) i (18).
(9) Amortizorul de risc sistemic se aplic tuturor instituiilor
sau unuia ori mai multor subansambluri ale respectivelor insti
tuii, pentru care autoritile statului membru vizat au
competene n conformitate cu prezenta directiv i se stabilete
n trepte de ajustare graduale sau accelerate de 0,5 puncte
procentuale. Se pot introduce cerine diferite pentru diferite
subansambluri ale sectorului.
(10) Atunci cnd solicit meninerea unui amortizor de risc
sistemic, autoritatea competent sau autoritatea desemnat
respect urmtoarele:
(a) amortizorul de risc sistemic trebuie s nu poat implica
efecte negative disproporionate asupra sistemului financiar,
n ansamblu sau n parte, al altor state membre sau al
Uniunii n ansamblu, formnd sau crend un obstacol
pentru funcionarea pieei interne;
(b) amortizorul de risc sistemic trebuie s fie reexaminat de
ctre autoritatea competent sau autoritatea desemnat cel
puin o dat la doi ani.
(11) nainte de a stabili sau restabili o rat a amortizorului de
risc sistemic de pn la 3 %, autoritatea competent sau auto
ritatea desemnat transmite o notificare Comisiei, CERS, ABE, i
autoritilor competente i desemnate ale statelor membre n
cauz cu 1 lun nainte de publicarea deciziei menionate la
alineatul (16). n cazul n care amortizorul se aplic expunerilor
situate n ri tere, autoritatea competent sau autoritatea
desemnat transmite, de asemenea, o notificare autoritilor de
supraveghere ale respectivelor ri tere. Notificarea respectiv
descrie n detaliu urmtoarele:
(a) riscul sistemic sau macroprudenial n statul membru vizat;
(b) motivele pentru care dimensiunea riscurilor sistemice sau
macroprudeniale amenin stabilitatea sistemului financiar
la nivel naional, justificnd rata amortizorului de risc
sistemic;
(c) motivele pentru care se consider c amortizorul de risc
sistemic poate fi eficace i proporional n ceea ce
privete atenuarea riscului;
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(d) o evaluare a impactului pozitiv sau negativ probabil al
amortizorului de risc sistemic pe piaa intern, pe baza
informaiilor aflate la dispoziia statului membru;
(e) motivele pentru care niciuna dintre msurile existente n
prezenta directiv sau n Regulamentul (UE) nr. 575/2013,
cu excepia articolelor 458 i 459 din regulamentul
menionat, nu sunt suficiente, individual sau coroborate,
pentru a aborda riscul macroprudenial sau sistemic identi
ficat, lund n considerare eficacitatea relativ a msurilor
respective;
(f) rata amortizorului de risc sistemic pe care statul membru
dorete s l impun.
(12) nainte de a stabili sau restabili o rat a amortizorului de
risc sistemic de peste 3 %, autoritatea competent sau auto
ritatea desemnat transmite o notificare Comisiei, CERS, ABE
i autoritilor competente i desemnate ale statelor membre n
cauz. n cazul n care amortizorul se aplic expunerilor situate
n ri tere, autoritatea competent sau autoritatea desemnat
transmite, de asemenea, o notificare autoritilor de supra
veghere ale respectivelor ri tere. Respectiva notificare descrie
n detaliu:
(a) riscul sistemic sau macroprudenial n statul membru vizat;
(b) motivele pentru care dimensiunea riscurilor sistemice sau
macroprudeniale amenin stabilitatea sistemului financiar
la nivel naional, justificnd rata amortizorului de risc
sistemic;
(c) motivele pentru care se consider c amortizorul de risc
sistemic poate fi eficace i proporional n ceea ce
privete atenuarea riscului;
(d) o evaluare a impactului pozitiv sau negativ probabil al
amortizorului de risc sistemic pe piaa intern, pe baza
informaiilor aflate la dispoziia statului membru;
(e) motivele pentru care niciuna dintre msurile existente n
prezenta directiv sau n Regulamentul (UE) nr. 575/2013,
cu excepia articolelor 458 i 459 din regulamentul
menionat, nu sunt suficiente, individual sau coroborate,
pentru a aborda riscul macroprudenial sau sistemic identi
ficat, lund n considerare eficacitatea relativ a msurilor
respective;
(f) rata amortizorului de risc sistemic pe care statul membru
dorete s l impun.
(13) Autoritatea competent sau autoritatea desemnat poate
stabili sau restabili, ncepnd cu 1 ianuarie 2015, o rat a
amortizorului de risc sistemic care se aplic expunerilor
situate n statul membru respectiv i care se poate totodat
aplica expunerilor din ri tere de pn la 5 % i poate urma
L 176/409
procedurile prevzute la alineatul (11). n procesul stabilirii sau
restabilirii unei rate a amortizorului de risc sistemic de peste
5 %, se respect procedurile de la alineatul (12).
(14) n cazul n care urmeaz s se stabileasc o rat a
amortizorului de risc sistemic ntre 3 % i 5 % conform
alineatului (13), autoritatea competent sau autoritatea
desemnat din statul membru care stabilete amortizorul
respectiv notific ntotdeauna acest fapt Comisiei i ateapt
avizul Comisiei nainte de a adopta msurile n cauz.
n cazul n care Comisia emite un aviz negativ, autoritatea
competent sau autoritatea desemnat din statul membru care
stabilete amortizorul respect avizul n cauz sau prezint
motivele pentru care nu face acest lucru.
n cazul n care un subansamblu al sectorului financiar este o
filial a crei societate-mam este stabilit ntr-un alt stat
membru, autoritatea competent sau autoritatea desemnat
transmite o notificare autoritilor statelor membre n cauz,
Comisiei i CERS. n termen de o lun de la notificare,
Comisia i CERS emit o recomandare privind msurile luate
n conformitate cu prezentul alineat. n cazul n care autoritile
nu sunt de acord i n cazul unui aviz negativ att din partea
Comisiei, ct i a CERS, autoritatea competent sau autoritatea
desemnat poate sesiza ABE i solicita asistena acesteia n
conformitate cu articolul 19 din Regulamentul (UE)
nr. 1093/2010. Decizia stabilirii amortizorului pentru expu
nerile respective se suspend pn la luarea unei decizii de
ctre ABE.
(15) n termen de o lun de la notificarea menionat la
alineatul (12), CERS transmite Comisiei un aviz n care
precizeaz dac amortizorul de risc sistemic este considerat
adecvat. De asemenea, ABE i poate transmite Comisiei avizul
su referitor la amortizor n conformitate cu articolul 34
alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
n termen de dou luni de la transmiterea notificrii, Comisia,
innd seama de evaluarea realizat de CERS i ABE, dup caz, i
n cazul n care consider c amortizorul de risc sistemic nu
implic efecte negative disproporionate asupra sistemului
financiar, n ansamblu sau n parte, al altor state membre sau
al Uniunii n ansamblu, constituind sau crend un obstacol
pentru funcionarea corespunztoare a pieei interne, adopt
un act de punere n aplicare prin care autorizeaz autoritatea
competent sau autoritatea desemnat s adopte msura
propus.
(16) Fiecare autoritate competent sau autoritate desemnat
anun stabilirea amortizorului de risc sistemic prin intermediul
publicrii pe un site internet adecvat. Anunul include cel puin
urmtoarele informaii:
(a) rata amortizorului de risc sistemic;
L 176/410 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(b) instituiile crora li se aplic amortizorul de risc sistemic;
(c) o justificare pentru amortizorul de risc sistemic;
(d) data de la care instituiile trebuie s aplice stabilirea sau
restabilirea amortizorului de risc sistemic; i
(e) numele rilor n care expunerile situate n respectivele ri
sunt recunoscute n cadrul amortizorului de risc sistemic.
n cazul n care publicarea menionat la litera (c) ar putea pune
n pericol stabilitatea sistemului financiar, informaiile n temeiul
literei (c) nu se includ n anun.
(17) n cazul n care o instituie nu ndeplinete pe deplin
cerina de la alineatul (1) de la prezentul articol, aceasta face
obiectul restriciilor privind distribuirile prevzute la
articolul 141 alineatele (2) i (3).
n cazul n care aplicarea respectivelor restricii privind distri
buirile conduce la o ameliorare nesatisfctoare a fondurilor
proprii de nivel 1 de baz ale instituiei, din perspectiva
riscului sistemic relevant, autoritile competente pot lua
msuri suplimentare n conformitate cu articolul 64.
(18) n urma notificrii menionate la alineatul (11), statele
membre pot aplica amortizorul pentru toate expunerile. n cazul
n care autoritatea competent sau autoritatea desemnat decide
s stabileasc amortizorul pn la 3 % pe baza expunerilor din
alte state membre, amortizorul se stabilete n mod egal pentru
toate expunerile situate n interiorul Uniunii.
Articolul 134
Recunoaterea unei rate a amortizorului de risc sistemic
(1) Alte state membre pot recunoate rata amortizorului de
risc sistemic stabilit n conformitate cu articolul 133 i pot
aplica respectiva rat a amortizorului n cazul instituiilor auto
rizate la nivel intern pentru expunerile situate n statul membru
care stabilete rata amortizorului.
(2) n cazul n care statele membre recunosc rata amorti
zorului de risc sistemic pentru instituiile autorizate la nivel
intern, acestea transmit o notificare Comisiei, ABE, CERS i
statului membru care stabilete rata amortizorului de risc
sistemic respectiv.
(3) n momentul lurii deciziei de recunoatere a unui
amortizor de risc sistemic, statul membru ia n considerare
informaiile prezentate de ctre statul membru care stabilete
rata amortizorului n conformitate cu articolul 133 alineatul
(11), (12) sau (13).
(4) Un stat membru care stabilete rata amortizorului de risc
sistemic n conformitate cu articolul 133 poate solicita CERS s
27.6.2013
emit o recomandare, astfel cum se prevede la articolul 16 din
Regulamentul (UE) nr. 1092/2010, adresat unuia sau mai
multor state membre care pot recunoate rata amortizorului
de risc sistemic.
Seciunea II
Stabilirea i calcularea amortizoarelor
anticiclice de capital
Articolul 135
Orientri CERS privind stabilirea ratelor amortizoarelor
anticiclice
(1) CERS poate formula, prin recomandri conform arti
colului 16 din Regulamentul (UE) nr. 1092/2010, orientri
pentru autoritile desemnate de statele membre conform arti
colului 136 alineatul (1) privind stabilirea ratelor amortizoarelor
anticiclice, n special:
(a) principii destinate s ndrume autoritile desemnate atunci
cnd i exercit puterea de apreciere privind rata adecvat a
amortizorului anticiclic, s garanteze c autoritile adopt o
abordare corespunztoare n ceea ce privete ciclurile
macroeconomice n cauz i s promoveze un proces deci
zional solid i consecvent n toate statele membre;
(b) orientri generale privind:
(i) msurarea i calcularea abaterii indicatorului credite/
produsul intern brut (PIB) de la tendinele pe termen
lung;
(ii) calcularea referenialelor pentru amortizoare prevzute
la articolul 136 alineatul (2);
(c) orientri privind variabilele care indic apariia unui risc
sistemic asociat cu existena unor perioade de cretere
excesiv a creditelor n sistemul financiar, n special indi
catorul credit/PIB relevant i abaterea acestuia de la tendina
pe termen lung i privind ali factori relevani, inclusiv
progresele economice care apar n diferite sectoare ale
economiei, care trebuie luai n considerare de autoritile
desemnate atunci cnd stabilesc rata adecvat a amorti
zorului anticiclic conform articolului 136;
(d) orientri privind variabilele, inclusiv criterii calitative, care
indic faptul c amortizorul trebuie meninut, redus sau
eliminat n ntregime.
(2) n cazul n care formuleaz o recomandare conform
alineatului (1), CERS ia n considerare n mod corespunztor
diferenele dintre statele membre i n special particularitile
statelor membre cu economii mici i deschise.
(3) n cazul n care a formulat o recomandare conform
alineatului (1), CERS o revizuiete i o actualizeaz, dac este
necesar, innd cont de experiena acumulat n stabilirea amor
tizoarele n temeiul prezentei directive sau de evoluia practicilor
agreate la nivel internaional.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
Articolul 136
Stabilirea ratelor amortizoarelor anticiclice
(1) Fiecare stat membru desemneaz o autoritate public sau
un organism public (denumit/denumit n continuare o auto
ritate desemnat) responsabil cu stabilirea ratei amortizorului
anticiclic pentru statul membru n cauz.
(2) Fiecare autoritate desemnat calculeaz n fiecare
trimestru un referenial pentru amortizoare, destinat s
ndrume exercitarea puterii sale de apreciere n stabilirea ratei
amortizorului anticiclic n conformitate cu alineatul (3). Refe
renialul pentru amortizoare reflect, n mod concret, ciclul de
creditare i riscurile datorate creterii excesive a creditelor n
statul membru i ia n considerare n mod corespunztor parti
cularitile economiei naionale. Acesta se bazeaz pe abaterea
indicatorului credite/PIB de la tendina pe termen lung, lund n
considerare, ntre altele:
(a) un indicator al creterii nivelurilor creditului n statul
membru n cauz i, n special, un indicator care reflect
modificrile raportului credite acordate n statul membru n
cauz/PIB.
(b) orice orientri meninute n vigoare de CERS n confor
mitate cu articolul 135 alineatul (1) litera (b).
(3) Fiecare autoritate desemnat evalueaz i stabilete
trimestrial rata amortizorului anticiclic adecvat pentru statul
su membru, lund n considerare urmtoarele:
(a) referenialul pentru amortizor, calculat n conformitate cu
alineatul (2);
(b) orice orientare meninut n vigoare de CERS n confor
mitate cu articolul 135 alineatul (1) literele (a), (c) i (d),
i orice recomandare emis de CERS cu privire la stabilirea
ratei unui amortizor;
(c) alte variabile pe care autoritatea desemnat le consider
relevante pentru abordarea riscului sistemic ciclic.
(4) Rata amortizorului anticiclic, exprimat ca procentaj din
cuantumul total al expunerilor la risc calculat n conformitate cu
articolul 92 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, a
instituiilor care au expuneri din credite n statul membru n
cauz, se situeaz ntre 0 % i 2,5 %, calibrat n trepte de 0,25
puncte procentuale sau multipli de 0,25 puncte procentuale. n
cazul n care acest lucru se justific pe baza consideraiilor de la
alineatul (3), o autoritate desemnat poate stabili o rat a amor
tizorului anticiclic mai mare de 2,5 % din cuantumul total al
expunerilor la risc calculat n conformitate cu articolul 87
alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 n scopul
prevzut la articolul 140 alineatul (2) de la prezenta directiv.
L 176/411
(5) n cazul n care o autoritate stabilete pentru prima dat
o rat a amortizorului anticiclic mai mare de zero sau n cazul
n care o autoritate desemnat crete rata amortizorului anti
ciclic n vigoare la acel moment, aceasta decide de asemenea
data de la care instituiile trebuie s aplice amortizorul majorat
n scopul calculrii amortizorului anticiclic de capital specific
instituiei. Data n cauz nu depete 12 luni de la data la
care stabilirea amortizorului majorat a fost anunat n confor
mitate cu alineatul (7). Dac data este nainte de 12 luni de la
data la care s-a anunat stabilirea amortizorului majorat,
termenul mai scurt pentru punerea n aplicare se justific pe
baza unor circumstane excepionale.
(6) Dac o autoritate desemnat reduce rata existent a
amortizorului anticiclic, fie c este sau nu redus la zero,
aceasta stabilete de asemenea o perioad orientativ pentru
care nu se preconizeaz nicio cretere a amortizorului. Totui,
perioada orientativ n cauz nu angajeaz autoritatea
desemnat.
(7) Fiecare autoritate desemnat anun trimestrial, prin
publicare pe site-ul su internet, rata amortizorului anticiclic
pe care l-a stabilit. Anunul include cel puin urmtoarele infor
maii:
(a) rata aplicabil a amortizorului anticiclic;
(b) indicatorul credit/PIB relevant i abaterea acestuia de la
tendina pe termen lung;
(c) referenialul pentru amortizor, calculat n conformitate cu
alineatul (2);
(d) o justificare a acestei rate a amortizorului;
(e) n cazul n care rata amortizorului este majorat, data de la
care instituiile trebuie s aplice rata majorat a amorti
zorului n scopul calculrii amortizorului anticiclic de
capital specific instituiei;
(f) n cazul n care data menionat la litera (e) este nainte de
12 luni de la data anunului prevzut la prezentul alineat, o
trimitere la circumstanele excepionale care justific
reducerea termenului de punere n aplicare;
(g) n cazul n care rata amortizorului este redus, perioada
orientativ pentru care nu se preconizeaz nicio majorare,
mpreun cu o justificare;
Autoritile desemnate iau toate msurile rezonabile pentru a
coordona momentul acestui anun.
Autoritile desemnate comunic CERS fiecare rat stabilit
trimestrial al amortizorului anticiclic, precum i informaiile
specificate la literele (a)-(g). CERS public pe site-ul su
internet toate ratele amortizoarelor care i-au fost comunicate,
precum i informaiile asociate.
L 176/412 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
Articolul 137
Recunoaterea ratelor amortizorului anticiclic mai mari de
2,5 %
(1) n cazul n care o autoritate desemnat, n conformitate
cu articolul 136 alineatul (4), sau o autoritate competent dintr-
o ar ter a stabilit o rat a amortizorului anticiclic mai mare
de 2,5 % din cuantumul total al expunerilor la risc calculat n
conformitate cu articolul 92 alineatul (3) din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013, celelalte autoriti desemnate pot recunoate
aceast rat a amortizorului n scopul calculrii, de ctre insti
tuiile autorizate la nivel naional, a amortizorului anticiclic de
capital specific instituiei.
(2) n cazul n care o autoritate desemnat n conformitate
cu alineatul (1) de la prezentul articol recunoate o rat a
amortizorului mai mare de 2,5 % din cuantumul total al expu
nerilor la risc calculat n conformitate cu articolul 92 alineatul
(3) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, aceasta anun recu
noaterea prin publicare pe site-ul su internet. Anunul include
cel puin urmtoarele informaii:
(a) rata aplicabil a amortizorului anticiclic;
(b) statul membru sau rile tere crora li se aplic;
(c) n cazul n care rata amortizorului este majorat, data de la
care instituiile autorizate n statul membru al autoritii
desemnate trebuie s aplice rata majorat al amortizorului
n scopul calculrii amortizorului anticiclic de capital
specific instituiei;
(d) n cazul n care data menionat la litera (c) este nainte de
12 luni de la data anunului prevzut la prezentul alineat, o
trimitere la circumstanele excepionale care justific
reducerea termenului de punere n aplicare.
Articolul 138
Recomandarea CERS privind ratele amortizorului anticiclic
pentru rile tere
CERS poate, n conformitate cu articolul 16 din Regulamentul
(UE) nr. 1092/2010, s emit o recomandare pentru autoritile
desemnate privind rata adecvat a amortizorului anticiclic
pentru expunerile fa de o ar ter n cazul n care:
(a) o rat a amortizorului anticiclic nu a fost stabilit sau
publicat de ctre autoritatea relevant dintr-o ar ter
pentru aceast ar ter (denumit n continuare auto autorizate la nivel intern trebuie s aplice aceast rat a amor
ritatea relevant dintr-o ar ter) fa de care una sau tizorului n scopul calculrii amortizorului anticiclic de capital
mai multe instituii din Uniune au expuneri din credite;
(b) CERS consider c rata amortizorului anticiclic stabilit i
publicat de autoritatea competent din ara ter pentru
aceast ar ter nu este suficient pentru a proteja n
27.6.2013
mod adecvat instituiile din Uniune mpotriva riscurilor de
cretere excesiv a creditelor n aceast ar ter sau o
autoritate desemnat notific CERS c consider rata amor
tizorului ca fiind insuficient pentru a asigura protecia.
Articolul 139
Decizia autoritilor desemnate privind ratele
amortizorului anticiclic pentru rile tere
(1) Prezentul articol se aplic indiferent dac CERS a emis
sau nu o recomandare pentru autoritile desemnate, conform
articolului 138.
(2) n circumstanele menionate la articolul 138 litera (a),
autoritile desemnate pot stabili rata amortizorului anticiclic pe
care instituiile autorizate la nivel naional trebuie s l aplice n
scopul calculrii amortizorului anticiclic de capital specific insti
tuiei.
(3) n cazul n care rata amortizorului anticiclic a fost
stabilit i publicat de autoritatea competent dintr-o ar
ter pentru aceast ar ter, o autoritate desemnat poate
stabili o rat diferit a amortizorului pentru aceast ar ter
n scopul calculrii de ctre instituiile autorizate la nivel
naional a amortizorului anticiclic de capital specific instituiei,
dac aceasta are motive rezonabile s considere c rata amorti
zorului stabilit de autoritatea competent din ara ter nu este
suficient pentru a proteja n mod adecvat aceste instituii
mpotriva riscurilor de cretere excesiv a creditelor n aceast
ar ter.
Atunci cnd o autoritate desemnat exercit puterea care i este
conferit n temeiul primului paragraf, aceasta nu stabilete o
rat a amortizorului anticiclic sub rata stabilit de autoritatea
competent din ara ter, n afar de cazul n care aceast rat a
amortizorului depete 2,5 % din cuantumul total al expu
nerilor la risc calculat n conformitate cu articolul 92 alineatul
(3) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 a instituiilor care au
expuneri la riscul de credit n ara ter n cauz.
Pentru a asigura o coeren n ceea ce privete stabilirea amor
tizoarelor pentru ri tere, CERS poate formula recomandri cu
privire la stabilirea amortizoarelor respective.
(4) n cazul n care o autoritate desemnat stabilete o rat a
amortizorului anticiclic pentru o ar ter, conform alineatului
(2) sau (3), care crete rata aplicabil existent a amortizorului
anticiclic, autoritatea desemnat decide data de la care instituiile
specific instituiei. Data n cauz nu depete 12 luni de la data
la care rata amortizorului a fost anunat n conformitate cu
alineatul (5). Dac data este nainte de 12 luni de la data la care
s-a anunat rata amortizorului, termenul mai scurt pentru
punerea n aplicare se justific pe baza unor circumstane
excepionale.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(5) Autoritile desemnate public pe site-ul lor internet orice
rat a amortizorului anticiclic care a fost stabilit pentru o ar
ter n conformitate cu alineatul (2) sau (3), incluznd urm
toarele informaii:
(a) rata amortizorului anticiclic i ara ter creia i se aplic;
(b) o justificare a acestei rate a amortizorului;
(c) n cazul n care rata amortizorului este stabilit la peste zero
pentru prima dat sau este majorat, data de la care insti
tuiile trebuie s aplice rata majorat a amortizorului n
scopul calculrii amortizorului anticiclic de capital specific
instituiei;
(d) n cazul n care data menionat la litera (c) este nainte de
12 luni de la data publicrii ratei prevzut la prezentul
alineat, o trimitere la circumstanele excepionale care
justific scurtarea termenului pentru punerea n aplicare.
Articolul 140
Calcularea ratei amortizorului anticiclic de capital specific
instituiei
(1) Rata amortizorului anticiclic de capital specific instituiei
este egal cu media ponderat a ratelor amortizorului anticiclic
care se aplic n rile n care sunt situate expunerile din credite
relevante ale instituiei sau care se aplic n sensul prezentului
articol, n temeiul articolului 139 alineatul (2) sau (3).
Pentru a calcula media ponderat menionat la primul paragraf,
statele membre cer instituiilor s aplice fiecrei rate al amorti
zorului anticiclic aplicabil cerinele sale totale de fonduri
proprii pentru riscul de credit, stabilite n conformitate cu
partea a treia titlurile II i IV din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013, corespunznd expunerilor din credite relevante
din teritoriul n cauz, mprite la cerinele totale de fonduri
proprii pentru riscul de credit corespunznd tuturor expunerilor
sale din credite relevante.
(2) Dac, n conformitate cu articolul 136 alineatul (4), o
autoritate desemnat stabilete o rat a amortizorului anticiclic
mai mare de 2,5 % din cuantumul total al expunerilor la risc
calculat n conformitate cu articolul 92 alineatul (3) din Regu
lamentul (UE) nr. 575/2013 statele membre se asigur c urm
toarele rate ale amortizorului se aplic expunerilor din credite
relevante situate n statul membru al autoritii desemnate n
cauz (denumit n continuare, statul membru A) n scopul
calculului prevzut la alineatul (1), inclusiv, unde este cazul,
n scopul calculrii elementului de capital consolidat cores
punznd instituiei n cauz:
(a) instituiile autorizate la nivel naional aplic rata amorti
zorului mai mare de 2,5 % din valoarea total a expunerilor
la risc;
L 176/413
(b) instituiile care sunt autorizate ntr-un alt stat membru
aplic o rat a amortizorului anticiclic de 2,5 % din
valoarea total a expunerilor la risc dac autoritatea
desemnat din statul membru n care acestea au fost auto
rizate nu a recunoscut rata amortizorului mai mare de 2,5 %
n conformitate cu articolul 137 alineatul (1);
(c) instituiile care sunt autorizate ntr-un alt stat membru
aplic rata amortizorului anticiclic stabilit de autoritatea
desemnat din statul membru A, dac autoritatea
desemnat din statul membru n care au fost autorizate a
recunoscut rata amortizorului n conformitate cu
articolul 137.
(3) Dac rata amortizorului anticiclic stabilit de autoritatea
competent dintr-o ar ter pentru aceast ar ter este mai
mare de 2,5 % din valoarea total a expunerilor la risc calculat
n conformitate cu articolul 92 alineatul (3) din Regulamentul
(UE) nr. 575/2013, statele membre se asigur c urmtoarele
rate ale amortizorului se aplic expunerilor din credite relevante
situate n aceast ar ter n scopul calculului prevzut la
alineatul (1), inclusiv, unde este cazul, n scopul calculrii
elementului de capital consolidat corespunznd instituiei n
cauz:
(a) instituiile aplic o rat a amortizorului anticiclic de 2,5 %
din valoarea total a expunerilor la risc dac autoritatea
desemnat din statul membru n care acestea au fost auto
rizate nu a recunoscut rata amortizorului mai mare de 2,5 %
n conformitate cu articolul 137 alineatul (1);
(b) instituiile aplic rata amortizorului anticiclic stabilit de
autoritatea competent din ara ter dac autoritatea
desemnat din statul membru n care au fost autorizate a
recunoscut aceast rat a amortizorului n conformitate cu
articolul 137.
(4) Expunerile la riscul de credit relevante includ toate cate
goriile de expuneri, n afar de cele menionate la articolul 112
literele (a)-(f) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 care fac
obiectul urmtoarelor cerine.
(a) cerinele de fonduri proprii pentru riscul de credit, prevzute
n partea a treia titlul II din regulamentul menionat;
(b) n cazul n care expunerea este deinut n portofoliul de
tranzacionare, cerinele de fonduri proprii pentru riscuri
specifice, prevzute n partea a treia titlul IV capitolul 2
din regulamentul menionat sau riscuri adiionale de neram
bursare i de migrare, prevzute n partea a treia titlul IV
capitolul 5 din regulamentul menionat;
(c) n cazul n care expunerea este o securitizare, cerinele de
fonduri proprii prevzute n partea a treia titlul II capitolul 5
din regulamentul menionat.
L 176/414 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(5) Instituiile identific situarea geografic a unei expuneri
din credite relevante, n conformitate cu standardele tehnice
de reglementare adoptate n conformitate cu alineatul (7).
(6) n scopul calculului prevzut la alineatul (1):
(a) o rat a amortizorului anticiclic pentru un stat membru se
aplic de la data precizat n informaiile publicate n
conformitate cu articolul 136 alineatul (7) litera (e) sau
articolul 137 alineatul (2) litera (c), dac decizia are ca
efect majorarea ratei amortizorului;
(b) sub rezerva literei (c), o rat a amortizorului anticiclic
pentru o ar ter se aplic la 12 luni de la data la care
autoritatea competent dintr-o ar ter a anunat modi
ficarea ratei amortizorului, indiferent dac autoritatea n
cauz impune instituiilor nfiinate n ara ter s aplice
modificarea ntr-un termen mai scurt, dac decizia are ca
efect majorarea ratei amortizorului;
(c) n cazul n care autoritatea desemnat a unui stat membru
de origine stabilete rata amortizorului anticiclic pentru o
ar ter n conformitate cu articolul 139 alineatul (2) sau
(3) sau recunoate rata amortizorului anticiclic pentru o ar
ter n conformitate cu articolul 137, rata amortizorului n
cauz se aplic de la data precizat n informaiile publicate
n conformitate cu articolul 139 alineatul (5) litera (c) sau
articolul 137 alineatul (2) litera (c), dac decizia are ca efect
majorarea ratei amortizorului;
(d) o rat a amortizorului anticiclic se aplic imediat dac
decizia are ca efect reducerea ratei amortizorului.
n sensul literei (b), o modificare a ratei amortizorului anticiclic
pentru o ar ter va fi considerat ca anunat la data la care
este publicat de autoritatea competent din ara ter n confor
mitate cu normele naionale aplicabile.
(7) ABE elaboreaz proiecte de standarde tehnice de regle
mentare pentru a preciza metoda de identificare a siturii
geografice a expunerilor din credite relevante, menionate la
alineatul (5).
ABE nainteaz Comisiei proiectele de standarde de reglementare
pn la 1 ianuarie 2014.
Se deleag Comisiei competena de a adopta standardele tehnice
de reglementare menionate la primul paragraf, n conformitate
cu articolele 10-14 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
Seciunea III
Msuri de conservare a capitalului
Articolul 141
Restricii privind distribuirile
(1) Statele membre interzic oricrei instituii care ndeplinete
cerina amortizorului combinat s efectueze o distribuire n
27.6.2013
legtur cu fonduri proprii de nivel 1 de baz ntr-o msur
care ar reduce fondurile sale proprii de nivel 1 de baz pn la
un nivel la care cerina amortizorului combinat nu ar mai fi
ndeplinit.
(2) Statele membre cer ca instituiile care nu ndeplinesc
cerina amortizorului combinat s calculeze suma maxim
distribuibil (MDA, Maximum Distributable Amount) n confor
mitate cu alineatul (4) i s notifice autoritilor competente
respectiva MDA.
n cazul n care se aplic primul paragraf, statele membre
interzic oricrei instituii vizate s ia vreuna dintre msurile
de mai jos nainte de a calcula MDA:
(a) efectuarea unei distribuiri n legtur cu fonduri proprii de
nivel 1 de baz;
(b) crearea unei obligaii de a plti o remuneraie variabil sau
beneficii discreionare de tipul pensiilor sau plata unei remu
neraii variabile dac obligaia de plat a fost creat la un
moment cnd instituia nu ndeplinea cerinele amorti
zorului combinat;
(c) efectuarea de pli legate de instrumente de fonduri proprii
de nivel 1 suplimentar.
(3) n cazul n care o instituie nu ndeplinete cerina amor
tizorului combinat, statele membre i interzic s efectueze
distribuiri peste suma maxim distribuibil (MDA), calculat n
conformitate cu alineatul (4), prin oricare dintre msurile
menionate la alineatul (2) literele (a), (b) i (c).
(4) Statele membre cer instituiilor s calculeze MDA
nmulind suma calculat n conformitate cu alineatul (5) cu
factorul stabilit n conformitate cu alineatul (6). Oricare dintre
msurile menionate la alineatul (2) al doilea paragraf literele (a),
(b) sau (c) reduce MDA.
(5) Suma de nmulit n conformitate cu alineatul (4) se
constituie din:
(a) profiturile intermediare neincluse n fondurile proprii de
nivel 1 de baz n conformitate cu articolul 26 alineatul
(2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, care au fost
generate dup cea mai recent decizie de distribuire a profi
turilor sau dup luarea oricreia dintre msurile menionate
la alineatul (2) al doilea paragraf literele (a), (b) sau (c) de la
prezentul articol;
plus
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(b) profiturile la sfrit de exerciiu financiar neincluse n
fondurile proprii de nivel 1 de baz n conformitate cu
articolul 24 alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr.
575/2013, care au fost generate dup cea mai recent
decizie de distribuire a profiturilor sau dup luarea
oricreia dintre msurile menionate la alineatul (2) al
doilea paragraf literele (a), (b) sau (c) de la prezentul articol;
minus
(c) sumele care ar trebui achitate ca impozit dac elementele
specificate la literele (a) i (b) de la prezentul alineat ar fi
reinute.
(6) Factorul este stabilit dup cum urmeaz:
(a) n cazul n care fondurile proprii de nivel 1 de baz
meninute de instituie i care nu sunt utilizate pentru a
ndeplini cerina de fonduri proprii prevzut la articolul 92
alineatul (1) litera (c) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013,
exprimat ca procentaj din valoarea total a expunerilor la
risc calculat n conformitate cu articolul 92 alineatul (3)
din regulamentul menionat, se situeaz n prima cuartil
(cea mai sczut) a cerinei amortizorului combinat,
factorul va fi 0;
(b) n cazul n care fondurile proprii de nivel 1 de baz
meninute de instituie i care nu sunt utilizate pentru a
ndeplini cerina de fonduri proprii prevzut la articolul 92
alineatul (1) litera (c) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013,
exprimat ca procentaj din valoarea total a expunerilor la
risc calculat n conformitate cu articolul 92 alineatul (3)
din regulamentul menionat, se situeaz n a doua cuartil a
cerinei amortizorului combinat, factorul va fi 0,2;
(c) n cazul n care fondurile proprii de nivel 1 de baz
meninute de instituie i care nu sunt utilizate pentru a
ndeplini cerina de fonduri proprii prevzut la articolul 92
alineatul (1) litera (c) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013,
exprimat ca procentaj din valoarea total a expunerilor la
calculat n conformitate cu articolul 92 alineatul (3) din
regulamentul menionat, se situeaz n a treia cuartil a
cerinei amortizorului combinat, factorul va fi 0,4;
(d) n cazul n care fondurile proprii de nivel 1 de baz
meninute de instituie i care nu sunt utilizate pentru a
ndeplini cerina de fonduri proprii prevzut la articolul 92
alineatul (1) litera (c) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013,
exprimat ca procentaj din valoarea total a expunerilor la
risc calculat n conformitate cu articolul 92 alineatul (3)
din regulamentul menionat, se situeaz n a patra cuartil
(cea mai ridicat) a cerinei amortizorului combinat, factorul
va fi 0,6;
L 176/415
Limitele superioar i inferioar ale fiecrei cuartile a cerinei
amortizorului combinat se calculeaz dup cum urmeaz:
Cerina amortizorului
Limita inferioar a cuartilei combinat Qn 1
4
Cerina amortizorului
Limita superioar a cuartilei combinat Qn
4
Qn indic numrul de ordine al cuartilei n cauz.
(7) Restriciile prevzute la prezentul articol se aplic doar
plilor care antreneaz o reducere a fondurilor proprii de nivel
1 de baz sau o reducere a profiturilor i n msura n care
suspendarea unei pli sau neefectuarea plii nu constituie o
situaie de nerambursare sau o condiie pentru nceperea unei
proceduri de insolven n temeiul regimului de insolven
aplicabil instituiei.
(8) n cazul n care o instituie nu ndeplinete obligaia
amortizorului combinat i intenioneaz s distribuie toate sau
o parte din profiturile sale distribuibile ori ia una dintre
msurile menionate la articolul (2) al doilea paragraf literele
(a), (b) i (c), aceasta notific autoritatea competent i
furnizeaz urmtoarele informaii:
(a) valoarea capitalului meninut de instituie, defalcat dup
cum urmeaz:
(i) fonduri proprii de nivel 1 de baz,
(ii) fonduri proprii de nivel 1 suplimentar,
(iii) fonduri proprii de nivel 2;
(b) valoarea profiturilor intermediare i la sfrit de exerciiu
financiar;
(c) MDA, calculat n conformitate cu alineatul (4);
(d) valoarea profiturilor distribuibile pe care planific s le aloce
urmtoarelor:
(i) pli de dividende,
(ii) rscumprri de aciuni,
(iii) pli legate de instrumente de fonduri proprii de nivel 1
suplimentar,
(iv) plata unei remuneraii variabile sau a unor beneficii
discreionare de tipul pensiilor, inclusiv prin crearea
unei noi obligaii de plat, sau plata n temeiul unei
obligaii de plat creat la momentul la care instituia
nu ndeplinea cerinele sale amortizorului combinat.
L 176/416 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(9) Instituiile menin dispoziii care s garanteze c valoarea
profiturilor distribuibile i MDA sunt calculate cu exactitate i
sunt n msur s demonstreze autoritii competente caracterul
exact, la cerere.
(10) n sensul alineatelor (1) i (2), o distribuire n legtur
cu fondurile proprii de nivel 1 de baz include urmtoarele:
(a) o plat de dividende n numerar;
(b) o distribuire de aciuni bonus, achitate parial sau integral,
sau de alte instrumente de capital menionate la articolul 26
alineatul (1) litera (a) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
(c) o rscumprare sau achiziie de ctre o instituie a propriilor
sale aciuni sau alte instrumente de capital menionate la
articolul 26 alineatul (1) litera (a) din regulamentul
menionat;
(d) o rambursare a sumelor achitate n legtur cu instru
mentele de capital menionate la articolul 26 alineatul (1)
litera (a) din regulamentul menionat;
(e) o distribuire de elemente menionate la articolul 26 alineatul
(1) literele (b)-(e) din regulamentul menionat.
Articolul 142
Planul de conservare a capitalului
(1) n cazul n care o instituie nu ndeplinete cerina amor
tizorului combinat, aceasta ntocmete un plan de conservare a
capitalului, pe care l transmite autoritii competente n termen
de maximum cinci zile lucrtoare de la data la care a constatat
c nu ndeplinete cerina menionat, cu excepia cazului n
care autoritatea competent a autorizat un termen mai lung
de pn la 10 zile.
Autoritile competente acord astfel de autorizaii doar n baza
situaiei individuale a unei instituii de credit i innd seama de
scala i complexitatea activitilor instituiei.
(2) Planul de conservare a capitalului include urmtoarele:
(a) estimri ale veniturilor i cheltuielilor i un bilan previ
zional;
(b) msuri de cretere a ratei de capital a instituiei;
(c) un plan i un calendar pentru majorarea fondurilor proprii
n vederea ndeplinirii pe deplin a cerinei amortizorului
combinat;
27.6.2013
(d) orice alte informaii pe care autoritatea competent le
consider necesare pentru a realiza evaluarea prevzut la
alineatul (3).
(3) Autoritatea competent evalueaz planul de conservare a
capitalului i l aprob doar dac consider c punerea sa n
aplicare poate conduce la conservarea sau majorarea capitalului,
astfel nct instituia s ndeplineasc cerinele amortizorului
combinat ntr-un termen pe care autoritatea competent l
consider adecvat.
(4) Dac autoritatea competent nu aprob planul de
conservare a capitalului n conformitate cu alineatul (3),
aceasta aplic una dintre msurile de mai jos sau pe amndou:
(a) cere instituiei s-i majoreze fondurile proprii pn la un
anumit nivel, urmnd un calendar precis;
(b) i exercit competenele prevzute la articolul 102 pentru a
aplica restricii privind distribuirile mai stricte dect cele
prevzute la articolul 141.
TITLUL VIII
INFORMAIILE CARE TREBUIE FCUTE PUBLICE DE CTRE
AUTORITILE COMPETENTE
Articolul 143
Cerine generale privind publicarea
(1) Autoritile competente public urmtoarele informaii:
(a) textul actelor cu putere de lege i al actelor administrative i
recomandrile generale adoptate n statul membru respectiv
n domeniul reglementrii prudeniale;
(b) modalitile de exercitare a opiunilor i drepturilor
prevzute n dreptul Uniunii;
(c) criteriile generale i metodele utilizate pentru analiza i
evaluarea menionate la articolul 97;
(d) fr a aduce atingere dispoziiilor de la titlul VII capitolul 1
seciunea II din prezenta directiv i de la articolele 54 i 58
din Directiva 2004/39/CE, date statistice agregate privind
aspecte eseniale ale punerii n aplicare a cadrului prudenial
n fiecare stat membru, inclusiv numrul i natura msurilor
de supraveghere luate n conformitate cu articolul 102
alineatul (1) litera (a), precum i a sanciunilor administrative
aplicate n conformitate cu articolul 65.
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(2) Informaiile publicate n conformitate cu alineatul (1)
trebuie s fie suficiente pentru a permite efectuarea unei
comparaii relevante ntre abordrile adoptate de autoritile
competente din diferite state membre. Informaiile se public
ntr-un format unitar i se actualizeaz periodic. Informaiile
n cauz trebuie s fie accesibile la o singur adres electronic.
(3) ABE elaboreaz standarde tehnice de punere n aplicare
pentru a stabili formatul, structura, coninutul i data publicrii
anuale a informaiilor prevzute la alineatul (1).
ABE nainteaz aceste proiecte de standarde tehnice de punere
n aplicare Comisiei pn la 1 ianuarie 2014.
Se confer Comisiei competena de a adopta standardele tehnice
de punere n aplicare menionate la primul paragraf, n confor
mitate cu articolul 15 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
Articolul 144
Cerine de publicare specifice
(1) n sensul prii a cincea din Regulamentul (UE) nr.
575/2013, autoritile competente public urmtoarele infor
maii:
(a) criteriile generale i metodologiile adoptate pentru a verifica
respectarea dispoziiilor de la articolele 405-409 din Regu
lamentul (UE) nr. 575/2013;
(b) fr a aduce atingere dispoziiilor de la titlul VII capitolul 1
seciunea II, o descriere succint a rezultatului analizei
prudeniale i o descriere a msurilor aplicate n cazurile
de nerespectare a dispoziiilor de la articolele 405-409 din
Regulamentul (UE) nr. 575/2013, identificate anual.
(2) Autoritatea competent dintr-un stat membru care
exercit opiunea prevzut la articolul 7 alineatul (3) din Regu
lamentul (UE) nr. 575/2013 public informaiile de mai jos:
(a) criteriile pe care le aplic pentru a stabili c nu exist niciun
impediment practic sau legal semnificativ, existent sau
potenial, n calea transferului prompt de fonduri proprii
sau a rambursrii rapide a datoriilor;
(b) numrul de instituii-mam care beneficiaz de exercitarea
opiunii menionate la articolul 7 alineatul (3) din Regula
mentul (UE) nr. 575/2013 i numrul celor care au filiale
ntr-o ar ter;
(c) pe baz agregat, pentru statul membru:
(i) valoarea total a fondurilor proprii pe baz consolidat
ale instituiei-mam dintr-un stat membru care
L 176/417
beneficiaz de exercitarea opiunii prevzute la
articolul 7 alineatul (3) din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013, deinute la filiale dintr-o ar ter;
(ii) procentajul de fonduri proprii pe baz consolidat ale
instituiilor-mam dintr-un stat membru care bene
ficiaz de exercitarea opiunii menionate la articolul 7
alineatul (3) din regulamentul menionat, reprezentat de
fondurile proprii deinute la filiale dintr-o ar ter;
(iii) procentajul fondurilor proprii totale necesare n temeiul
articolului 92 din regulamentul menionat, pe baz
consolidat, ale instituiilor-mam dintr-un stat
membru care beneficiaz de exercitarea opiunii
prevzute la articolul 7 alineatul (3) din regulamentul
menionat, reprezentat de fondurile proprii deinute la
filiale dintr-o ar ter.
(3) Autoritatea competent care exercit opiunea prevzut
la articolul 9 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013
public urmtoarele informaii:
(a) criteriile pe care le aplic pentru a stabili c nu exist niciun
impediment practic sau legal semnificativ, existent sau
potenial, n calea transferului prompt de fonduri proprii
sau a rambursrii rapide a datoriilor;
(b) numrul de instituii-mam care beneficiaz de exercitarea
opiunii menionate la articolul 9 alineatul (1) din Regula
mentul (UE) nr. 575/2013 i numrul acestor instituii-
mam care au filiale ntr-o ar ter;
(c) pe baz agregat, pentru statul membru
(i) valoarea total a fondurilor proprii ale instituiilor-
mam care beneficiaz de exercitarea opiunii
menionate la articolul 9 alineatul (1) din Regulamentul
(UE) nr. 575/2013, deinute la filiale dintr-o ar ter;
(ii) procentajul fondurilor proprii totale ale instituiilor-
mam care beneficiaz de exercitarea opiunii
menionate la articolul 9 alineatul (1) din Regulamentul
(UE) nr. 575/2013, reprezentat de fondurile proprii
deinute la filiale dintr-o ar ter;
(iii) procentajul fondurilor proprii totale necesare n temeiul
articolului 92 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 ale
instituiilor-mam care beneficiaz de exercitarea
opiunii prevzute la articolul 9 alineatul (1) din regu
lamentul menionat, reprezentat de fondurile proprii
deinute la filiale dintr-o ar ter.
L 176/418 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
TITLUL IX
ACTE DELEGATE I DE PUNERE N APLICARE
Articolul 145
Acte delegate
Comisia este abilitat s adopte acte delegate n conformitate cu
articolul 148 privind urmtoarele:
(a) clarificarea definiiilor menionate la articolul 3 i
articolul 128 pentru a asigura aplicarea uniform a
prezentei directive;
(b) clarificarea definiiilor menionate la articolul 3 i
articolul 128, astfel nct s se in seama, la punerea n
aplicare a prezentei directive, de evoluiile de pe pieele
financiare;
(c) adaptarea terminologiei i a formulrii definiiilor
menionate la articolul 3 n conformitate cu dispoziiile
actelor ulterioare privind instituiile i domeniile conexe;
(d) ajustrile valorilor menionate la articolul 31 alineatul (1),
pentru a ine seama de modificrile indicelui european al
preurilor de consum publicat de Eurostat, n concordan i
concomitent cu modificrile efectuate n temeiul articolului
4 alineatul (7) din Directiva 2002/92/CE;
(e) mbogirea coninutului listei menionate la articolele 33 i
34 i specificate n anexa I sau adaptarea terminologiei
folosite n acea list, astfel nct s se in seama de
evoluiile de pe pieele financiare;
(f) identificarea domeniilor n care autoritile competente
trebuie s fac schimb de informaii, n conformitate cu
articolul 50;
(g) adaptarea dispoziiilor articolelor 76-88 i articolului 98,
astfel nct s se in seama de evoluia pieelor financiare
(n special de apariia noilor produse financiare) sau a stan
dardelor sau cerinelor contabile care in seama de dreptul
Uniunii sau n ceea ce privete convergena practicilor de
supraveghere;
(h) reportarea obligaiei n materie de informare n conformitate
cu articolul 89 alineatul (1) al doilea paragraf, n cazul n
care raportul Comisiei transmis n temeiul primului paragraf
identific efecte negative semnificative;
(i) adaptarea criteriilor stabilite la articolul 23 alineatul (1),
pentru a ine seama de evoluiile viitoare i pentru a
asigura o aplicare uniform a prezentei directive.
27.6.2013
Articolul 146
Acte de punere n aplicare
n conformitate cu procedura de examinare menionat la
articolul 147 alineatul (2), se adopt urmtoarele msuri ca
acte de punere n aplicare:
(a) adaptri tehnice ale listei menionate la articolul 2;
(b) modificarea valorii capitalului iniial prevzute la articolul 12
i titlul IV, astfel nct s in seama de evoluiile din
domeniul economic i monetar.
Articolul 147
Comitetul bancar european
(1) Pentru adoptarea actelor de punere n aplicare, Comisia
este sprijinit de Comitetul bancar european. Acesta este un
comitet n sensul articolului 3 alineatul (2) din Regulamentul
(UE) nr. 182/2011.
(2) n cazul n care se face trimitere la prezentul alineat, se
aplic articolul 5 din Regulamentul (UE) nr. 182/2011.
Articolul 148
Exercitarea competenelor delegate
(1) Se confer Comisiei competena de a adopta acte
delegate, cu respectarea condiiilor stabilite n prezentul articol.
(2) Delegarea de competene menionat la articolul 145 se
confer pentru o perioad de timp nedeterminat ncepnd cu
17 iulie 2013.
(3) Delegarea competenelor menionat la articolul 145
poate fi revocat n orice moment de Parlamentul European
sau de Consiliu. Decizia de revocare pune capt delegrii
competenelor specificat n respectiva decizie. Aceasta intr n
vigoare n ziua urmtoare publicrii deciziei n Jurnalul Oficial al
Uniunii Europene sau la o dat ulterioar specificat n aceasta.
Aceasta nu aduce atingere valabilitii actelor delegate deja n
vigoare.
(4) Imediat ce adopt un act delegat, Comisia l notific
simultan Parlamentului European i Consiliului.
(5) Un act delegat adoptat n temeiul articolului 145 intr n
vigoare numai dac nici Parlamentul European, nici Consiliul nu
au exprimat obiecii n termen de trei luni de la notificarea
respectivului act Parlamentului European i Consiliului sau
dac, nainte de expirarea acestei perioade, att Parlamentul
European, ct i Consiliul au informat Comisia cu privire la
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
faptul c nu doresc s ridice obiecii. Acest termen se
prelungete cu trei luni la iniiativa Parlamentului European
sau a Consiliului.
Articolul 149
Obiecii la standardele tehnice de reglementare
n cazul n care Comisia adopt n temeiul prezentei directive
un standard tehnic de reglementare care este identic cu proiectul
de standard tehnic de reglementare prezentat de ABE, perioada
n care Parlamentul European i Consiliul pot prezenta obiecii
cu privire la respectivul standard tehnic de reglementare este de
o lun de la data notificrii. La iniiativa Parlamentului European
sau a Consiliului, aceast perioad se prelungete cu o lun. Prin
derogare de la articolul 13 alineatul (1) al doilea paragraf din
Regulamentul (UE) nr. 1093/2010, perioada n care Parlamentul
European i Consiliul pot prezenta obiecii cu privire la
respectivul standard tehnic de reglementare poate fi prelungit
cu nc o lun, dup caz.
TITLUL X
MODIFICRI ALE DIRECTIVEI 2002/87/CE
Articolul 150
Modificarea Directivei 2002/87/CE
Articolul 21a din Directiva 2002/87/CE se modific dup cum
urmeaz:
(a) la alineatul (2), litera (a) se elimin.
(b) alineatul (3) se nlocuiete cu urmtorul text:
(3) Pentru a asigura aplicarea consecvent a metodelor
de calculare prevzute n anexa I partea II din prezenta
directiv, coroborat cu articolul 49 alineatul (1) din Regu
lamentul (UE) nr. 575/2013 i articolul 228 alineatul (1) din
Directiva 2009/138/CE, dar fr a aduce atingere articolului
6 alineatul (4) din prezenta directiv, AES elaboreaz, prin
intermediul Comitetului comun, proiecte de standarde
tehnice de reglementare cu privire la articolul 6 alineatul
(2) din prezenta directiv.
AES nainteaz Comisiei proiectele respective de standarde
tehnice de reglementare cu pn la cinci luni nainte de data
aplicrii menionate la articolul 309 alineatul (1) din
Directiva 2009/138/CE.
Se deleag Comisiei competena de a adopta standardele
tehnice de reglementare menionate la primul paragraf, n
conformitate cu articolele 10-14 din Regulamentul (UE)
nr. 1093/2010, Regulamentul (UE) nr. 1094/2010 i Regu
lamentul (UE) nr. 1095/2010, respectiv.
L 176/419
TITLUL XI
DISPOZIII TRANZITORII I FINALE
CAPITOLUL 1
Dispoziii tranzitorii privind supravegherea instituiilor care
i exercit libertatea de stabilire i libertatea de a presta
servicii
Articolul 151
Domeniul de aplicare
(1) Dispoziiile prezentului capitol se aplic n locul arti
colelor 40, 41, 43, 49, 50 i 51 pn la data la care cerina
de acoperire a necesarului de lichiditate devine aplicabil n
conformitate cu un act delegat adoptat n conformitate cu
articolul 460 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.
(2) Pentru a asigura armonizarea deplin a introducerii
dispoziiilor de supraveghere pentru lichiditate cu elaborarea
normelor uniforme privind lichiditatea, se confer Comisiei
competena de a adopta acte delegate n conformitate cu
articolul 145, prin care amn cu pn la doi ani data
menionat la alineatul (1), n cazul n care normele uniforme
privind acoperirea necesarului de lichiditate nu au fost introduse
n Uniune deoarece standardele internaionale privind suprave
gherea lichiditii nu au fost convenite la data menionat la
alineatul (1) de la prezentul articol.
Articolul 152
Cerine de raportare
n scopuri statistice, statele membre gazd pot cere tuturor
instituiilor de credit care au sucursale pe teritoriul lor s
depun la autoritile competente din statul membru gazd
respectiv rapoarte periodice cu privire la activitatea lor n acel
stat membru gazd.
n ndeplinirea responsabilitilor care le revin n conformitate
cu articolul 156 din prezenta directiv, statele membre gazd
pot cere ca sucursalele instituiilor de credit din alte state
membre s comunice aceleai informaii pe care le cer insti
tuiilor de credit naionale n scopul respectiv.
Articolul 153
Msurile luate de autoritile competente din statul
membru de origine cu privire la activitile desfurate n
statul membru gazd
(1) n cazul n care autoritile competente dintr-un stat
membru gazd constat c o instituie de credit care are o
sucursal sau presteaz servicii pe teritoriul statului respectiv
nu respect dispoziiile legale adoptate n acel stat n confor
mitate cu prezenta directiv privind puterile autoritilor
competente din statul membru gazd, respectivele autoriti
cer instituiei de credit n cauz s remedieze situaia de neres
pectare.
L 176/420 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(2) n cazul n care instituia de credit n cauz nu adopt
msurile necesare, autoritile competente din statul membru
gazd informeaz n consecin autoritile competente din
statul membru de origine.
(3) Autoritile competente din statul membru de origine iau
ct mai curnd posibil toate msurile necesare, pentru a se
asigura c instituia de credit n cauz remediaz situaia de
nerespectare. Natura acestor msuri va fi comunicat autori
tilor competente din statul membru gazd.
(4) n cazul n care, n pofida msurilor aplicate de statul
membru de origine sau din cauza faptului c msurile respective
sunt inadecvate sau nu sunt disponibile n statul membru
respectiv, instituia de credit n cauz continu s ncalce
dispoziiile legale menionate la alineatul (1), care sunt n
vigoare n statul membru gazd, cel din urm poate lua
msurile necesare, dup informarea autoritilor competente
din statul membru de origine, pentru a preveni i pentru a
sanciona nclcri suplimentare i, n msura n care este
necesar, pentru a mpiedica instituia respectiv s ntreprind
noi tranzacii pe teritoriul su. Statele membre se asigur c este
posibil transmiterea documentelor legale necesare pentru
aplicarea msurilor n cauz ctre instituiile de credit de pe
teritoriile lor.
Articolul 154
Msuri preventive
nainte de a urma procedura prevzut la articolul 153, autori
tile competente din statul membru gazd pot lua, n situaii de
urgen, orice msuri preventive considerate necesare pentru
protecia intereselor deponenilor, investitorilor i ale celorlalte
persoane crora li se presteaz servicii. Comisia i autoritile
competente din celelalte state membre n cauz sunt informate
n legtur cu msurile respective ct mai curnd posibil.
Dup consultarea autoritilor competente din statele membre
n cauz, Comisia poate decide ca statul membru respectiv s
modifice sau s abroge msurile respective.
Articolul 155
Responsabilitatea
(1) Supravegherea prudenial a unei instituii, inclusiv a acti
vitilor desfurate de aceasta n conformitate cu articolele 33
i 34, este responsabilitatea autoritilor competente din statul
membru de origine, fr a aduce atingere dispoziiilor prezentei
directive care confer o responsabilitate autoritilor din statul
membru gazd.
(2) Aplicarea alineatului (1) nu mpiedic supravegherea pe
baz consolidat, n conformitate cu prezenta directiv.
(3) n exercitarea atribuiilor generale care le revin, autori
tile competente dintr-un stat membru iau n calcul n mod
corespunztor efectul potenial al deciziilor lor asupra stabilitii
27.6.2013
sistemului financiar din toatele celelalte state membre n cauz
i, n special n situaii de urgen, pe baza informaiilor dispo
nibile la momentul respectiv.
Articolul 156
Supravegherea lichiditii
Pn la o coordonare ulterioar, statele membre gazd rspund
n continuare, n cooperare cu autoritile competente din statul
membru de origine, de supravegherea lichiditii sucursalelor
instituiilor de credit.
Fr a aduce atingere msurilor necesare pentru consolidarea
Sistemului Monetar European, statele membre gazd pstreaz
ntreaga responsabilitate pentru msurile rezultate din punerea
n aplicare a politicilor lor monetare.
Aceste msuri nu prevd tratamente discriminatorii sau
restrictive pe baza faptului c o instituie de credit este auto
rizat n alt stat membru.
Articolul 157
Colaborarea privind supravegherea
Autoritile competente din statele membre n cauz cola
boreaz ndeaproape la supravegherea activitii instituiilor
care funcioneaz, n special printr-o sucursal, n unul sau
mai multe state membre, altele dect cele n care i au sediul
central. Autoritile competente din statele membre i
comunic toate informaiile privind administrarea i proprietatea
asupra unor astfel de instituii care pot facilita supravegherea
acestora i examinarea condiiilor de autorizare a acestora,
precum i toate informaiile care pot facilita supravegherea
acestor instituii n special n ceea ce privete lichiditatea, solva
bilitatea, garantarea depozitelor, limitarea expunerilor mari,
procedurile administrative i contabile i mecanismele de
control intern.
Articolul 158
Sucursale semnificative
(1) Autoritile competente dintr-un stat membru gazd pot
solicita autoritii responsabile cu supravegherea consolidat, n
cazul n care se aplic articolul 112 alineatul (1), sau autori
tilor competente din statul membru de origine s considere o
sucursal a unei instituii alta dect o instituie de credit sau o
firm de investiii care face obiectul articolului 95 din Regula
mentul (UE) nr. 575/2013 ca fiind semnificativ.
(2) Cererea respectiv specific motivele pentru care sucursala
ar trebui considerat semnificativ, n special cu privire la urm
toarele aspecte:
(a) atingerea de ctre o sucursal, n statul membru gazd, a
unei cote de pia de peste 2 % n ceea ce privete depo
zitele;
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(b) impactul probabil al unei suspendri sau ncetri a
operaiunilor instituiei asupra lichiditii sistemice i
asupra sistemelor de plat, compensare i decontare din
statul membru gazd;
(c) dimensiunea i importana sucursalei, din punctul de vedere
al numrului de clieni, n contextul sistemului bancar sau
financiar al statului membru gazd.
Autoritile competente din statele membre de origine i din
statele membre gazd i autoritatea responsabil cu suprave
gherea consolidat, n cazul n care se aplic articolul 112
alineatul (1), depun toate eforturile posibile pentru a ajunge la
o decizie comun cu privire la desemnarea unei sucursale ca
fiind semnificativ.
n cazul n care nu se ajunge la o decizie comun n termen de
dou luni de la primirea unei cereri n temeiul primului
paragraf, autoritile competente din statul membru gazd iau
propria decizie n termen de alte dou luni cu privire la
desemnarea sucursalei ca fiind semnificativ. La luarea deciziei,
autoritile competente din statul membru gazd iau n
considerare orice opinii i rezerve ale autoritii responsabile
cu supravegherea consolidat sau ale autoritilor competente
din statul membru de origine.
Deciziile menionate la al doilea i al treilea paragraf sunt
incluse ntr-un document care cuprinde motivarea complet i
se transmit autoritilor competente n cauz, fiind considerate
determinante i aplicate de autoritile competente ale statelor
membre n cauz.
Desemnarea unei sucursale drept semnificativ nu aduce
atingere drepturilor i responsabilitilor autoritilor
competente prevzute n prezenta directiv.
(3) Autoritile competente din statul membru de origine
comunic autoritilor competente dintr-un stat membru
gazd n care este stabilit o sucursal semnificativ informaiile
menionate la articolul 117 alineatul (1) literele (c) i (d) i
ndeplinesc sarcinile menionate la articolul 112 alineatul (1)
litera (c) n cooperare cu autoritile competente din statul
membru gazd.
(4) n cazul n care o autoritate competent dintr-un stat
membru de origine constat prezena unei situaii de urgen,
astfel cum se menioneaz la articolul 114 alineatul (1), aceasta
alerteaz n cel mai scurt timp autoritile menionate la
articolul 58 alineatul (4) i la articolul 59 alineatul (1).
(5) n cazul n care nu se aplic articolul 116, autoritile
competente care supravegheaz o instituie avnd sucursale
semnificative n alte state membre nfiineaz i prezideaz un
colegiu de supraveghetori pentru a facilita adoptarea unei decizii
comune privind desemnarea unei sucursale ca fiind semnifi
cativ n temeiul alineatului (2) de la prezentul articol i
L 176/421
schimbul de informaii n temeiul articolului 60. nfiinarea i
funcionarea colegiului se bazeaz pe dispoziii scrise stabilite de
ctre autoritatea competent din statul membru de origine n
urma consultrii cu autoritile competente n cauz. Autoritatea
competent din statul membru de origine decide care autoriti
competente particip la o reuniune sau la o activitate a cole
giului.
(6) Decizia autoritii competente din statul membru de
origine ine seama de relevana activitii de supraveghere care
urmeaz s fie planificat sau coordonat pentru aceste auto
riti, n special de impactul potenial asupra stabilitii
sistemului financiar din statele membre n cauz, menionat la
articolul 155 alineatul (3), i de obligaiile menionate la
alineatul (2) din prezentul articol.
(7) n prealabil, autoritatea competent din statul membru de
origine i informeaz pe deplin pe toi membrii colegiului n
legtur cu organizarea unor astfel de reuniuni, principalele
aspecte care urmeaz s fie discutate, precum i n legtur cu
activitile care urmeaz s fie examinate. Autoritatea
competent din statul membru de origine i informeaz, de
asemenea, pe deplin i n timp util, pe toi membrii colegiului
n legtur cu msurile adoptate n cadrul respectivelor reuniuni
i aciunile ntreprinse.
Articolul 159
Verificri la faa locului
(1) Statele membre gazd adopt dispoziii care prevd c, n
cazul n care o instituie autorizat n alt stat membru i
desfoar activitatea prin intermediul unei sucursale, autoritile
competente din statul membru de origine pot desfura ele
nsele sau printr-un intermediar, dup ce au informat autoritile
competente din statul membru gazd, verificri la faa locului
ale informaiilor menionate la articolul 50.
(2) Autoritile competente din statul membru de origine pot
s recurg, de asemenea, pentru astfel de verificri la faa locului
a sucursalelor, la una dintre procedurile prevzute la
articolul 118.
(3) Dispoziiile alineatelor (1) i (2) nu aduc atingere
dreptului autoritilor competente din statul membru gazd de
a efectua, n ndeplinirea responsabilitilor care le revin n
temeiul prezentei directive, verificri la faa locului la sucursalele
nfiinate pe teritoriul lor.
CAPITOLUL 2
Dispoziii tranzitorii privind rezervele de capital
Articolul 160
Dispoziii tranzitorii privind rezervele de capital
(1) Prezentul articol modific cerinele articolelor 129 i 130
pentru o perioad de tranziie cuprins ntre 1 ianuarie 2016 i
31 decembrie 2018.
L 176/422 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(2) Pentru perioada cuprins ntre 1 ianuarie 2016 i
31 decembrie 2016:
(a) rezerva de conservare a capitalului const n fonduri proprii
de nivel 1 de baz egal cu 0,625 % din valoarea total a
expunerilor ponderate la risc ale instituiei, calculat n
conformitate cu articolul 92 alineatul (3) din Regulamentul
(UE) nr. 575/2013;
(b) amortizorul anticiclic de capital specific instituiei este de cel
mult 0,625 % din valoarea total a expunerilor ponderate la
risc ale instituiei, calculat n conformitate cu articolul 92
alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.
(3) Pentru perioada cuprins ntre 1 ianuarie 2017 i
31 decembrie 2017:
(a) rezerva de conservare a capitalului va consta n fonduri
proprii de nivel 1 de baz egal cu 1,25 % din valoarea
total a expunerilor ponderate la risc ale instituiei,
calculat n conformitate cu articolul 92 alineatul (3) din
Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
(b) amortizorul anticiclic de capital specific instituiei va fi de
cel mult 1,25 % din valoarea total a expunerilor ponderate
la risc ale instituiei, calculat n conformitate cu articolul 92
alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.
(4) Pentru perioada cuprins ntre 1 ianuarie 2018 i
31 decembrie 2018:
(a) rezerva de conservare a capitalului va consta n fonduri
proprii de nivel 1 de baz egal cu 1,875 % din valoarea
total a expunerilor ponderate la risc ale instituiei,
calculat n conformitate cu articolul 87 alineatul (3) din
Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
(b) amortizorul anticiclic de capital specific instituiei va fi de
cel mult 1,875 % din valoarea total a expunerilor
ponderate la risc ale instituiei, calculat n conformitate
cu articolul 92 alineatul (3) din Regulamentul (UE)
nr. 575/2013.
(5) Cerina privind planul de conservare a capitalului i
restriciile privind distribuirile prevzute la articolele 141 i
142 se aplic n perioada de tranziie cuprins ntre
1 ianuarie 2016 i 31 decembrie 2018 n cazul n care insti
tuiile nu ndeplinesc cerina privind rezerva combinat avnd n
vedere cerinele de la alineatele (2)-(4) de la prezentul articol.
(6) Statele membre pot impune o perioad de tranziie mai
scurt dect cea precizat la alineatele (1)-(4) i, prin urmare,
pot pune n practic rezerva de conservare a capitalului i amor
tizorul anticiclic de capital ncepnd cu 31 decembrie 2013. n
27.6.2013
cazul n care un stat membru impune o astfel de perioad de
tranziie mai scurt, acesta informeaz prile relevante, inclusiv
Comisia, CERS, ABE i colegiul de supraveghetori relevant, n
mod corespunztor. O astfel de perioad mai scurt poate fi
recunoscut de alte state membre. Dac un alt stat membru
recunoate o astfel de perioad mai scurt, acesta notific
decizia sa Comisiei, CERS, ABE i colegiului de supraveghetori
n mod corespunztor.
(7) n cazul n care un stat membru impune o perioad de
tranziie mai scurt pentru amortizorul anticiclic de capital,
perioada mai scurt se aplic doar n scopul calculrii amorti
zorului anticiclic de capital specific instituiei de ctre instituiile
care sunt autorizate n statul membru pentru care este respon
sabil autoritatea desemnat.
CAPITOLUL 3
Dispoziii finale
Articolul 161
Revizuire i raport
(1) Comisia analizeaz periodic aplicarea prezentei directive
pentru a garanta c punerea sa n aplicare nu duce la discri
minare evident ntre instituii pe baza structurii juridice sau a
formei lor de proprietate.
(2) n urma unei analize, n strns cooperare cu ABE, pn
la 30 iunie 2016, Comisia transmite un raport Parlamentului
European i Consiliului, nsoit de o propunere legislativ, dac
este cazul, cu privire la dispoziiile referitoare la remunerare din
prezenta directiv i din Regulamentul (UE) nr. 575/2013,
innd seama de evoluiile de la nivel internaional i
acordnd o atenie deosebit:
(a) eficienei, punerii n aplicare i asigurrii respectrii, inclusiv
identificarea oricrei lacune care rezult din aplicarea prin
cipiului proporionalitii n cazul acestor dispoziii.
(b) impactului respectrii principiului de la articolul 94 alineatul
(1) litera (g) n ceea ce privete
(i) competitivitatea i stabilitatea financiar, i
(ii) orice membri ai personalului care activeaz efectiv i
fizic n filiale stabilite n afara SEE ale unor instituii-
mam stabilite n interiorul SEE.
n cadrul revizuirii respective se analizeaz n special dac prin
cipiul stabilit la articolul 94 alineatul (1) litera (g) ar trebui s
continue s se aplice oricror membri ai personalului care fac
obiectul primului paragraf litera (b)punctul (ii).
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
(3) ncepnd din 2014, ABE, n cooperare cu AEAPO i
AEVMP, public un raport bianual care analizeaz msura n
care dreptul statelor membre ine seama de ratinguri de credit
externe n scop de reglementare i msurile luate de statele
membre pentru a reduce importana ratingurilor respective.
Rapoartele respective prezint modul n care autoritile
competente i ndeplinesc obligaiile n temeiul articolului 77
alineatele (1) i (3) i al articolului 79 litera (b). Rapoartele
respective prezint totodat gradul de convergen prudenial
n aceast privin.
(4) Pn la 31 decembrie 2014, Comisia analizeaz i
ntocmete un raport privind aplicarea articolelor 108 i 109
i transmite raportul respectiv Parlamentului European i
Consiliului nsoit, dac este cazul, de o propunere legislativ.
(5) Pn la 31 decembrie 2016, Comisia analizeaz i
ntocmete un raport privind rezultatele obinute n confor
mitate cu articolul 91 alineatul (11), inclusiv oportunitatea
comparrii practicilor privind diversitatea, innd seama de
toate evoluiile relevante din Uniune i pe plan internaional,
i transmite raportul respectiv Parlamentului European i
Consiliului nsoit, dac este cazul, o propunere legislativ.
(6) Pn la 31 decembrie 2015, Comisia consult CERS,
ABE, AEAPO, AEVMP, SEBC i alte pri relevante cu privire
la eficacitatea dispoziiilor legate de schimbul de informaii
prevzute de prezenta directiv, att n perioade normale, ct
i n perioade de criz.
(7) Pn la 31 decembrie 2015, ABE analizeaz i transmite
un raport Comisiei cu privire la aplicarea prezentei directive i a
Regulamentului (UE) nr. 575/2013 cu privire la cooperarea
Uniunii i a statelor membre cu rile tere. Raportul respectiv
identific eventualele domenii care necesit noi msuri n ceea
ce privete cooperarea i schimbul de informaii. ABE public
respectivul raport pe site-ul su de internet.
(8) Atunci cnd primete un mandat din partea Comisiei,
ABE examineaz dac entitile aparinnd sectorului financiar
care declar c i desfoar activitile n conformitate cu meniune prin care se precizeaz c trimiterile fcute, n
principiile bancare islamice sunt reglementate n mod adecvat
de prezenta directiv i de Regulamentul (UE) nr. 575/2013.
Comisia examineaz raportul pregtit de ABE i nainteaz o
propunere legislativ Parlamentului European i Consiliului,
dac este cazul.
(9) Pn la 1 iulie 2014, ABE prezint Comisiei un raport
privind utilizarea de ctre instituiile de credit i beneficiile
obinute de acestea din operaiunile de refinanare pe termen
lung ale bncilor centrale din cadrul SEBC i din msurile de
sprijin similare finanate de bncile centrale. Pn la
31 decembrie 2014, pe baza raportului respectiv i dup
consultarea BCE, Comisia prezint Parlamentului European i
Consiliului un raport privind utilizarea i beneficiile obinute
din operaiunile de refinanare respective i din msurile de
sprijinire a finanrii, n ceea ce privete instituiile de credit
autorizate n Uniune, alturi de o propunere legislativ privind
L 176/423
utilizarea unor astfel de operaiuni de refinanare i a msurilor
de sprijinire a finanrii, dac este cazul.
Articolul 162
Transpunere
(1) Statele membre adopt i public, pn la 31 decembrie
2013, actele cu putere de lege i actele administrative necesare
pentru a se conforma prezentei directive.
Statele membre aplic aceste dispoziii ncepnd cu
31 decembrie 2013.
Statele membre transmit Comisiei i ABE textul principalelor
dispoziii de drept intern pe care le adopt n domeniul regle
mentat de prezenta directiv. n cazul n care documentele care
nsoesc notificarea msurilor de transpunere furnizate de statele
membre nu sunt suficiente pentru a evalua pe deplin respectarea
de ctre dispoziiile de transpunere a anumitor dispoziii din
prezenta directiv, Comisia, fie la cererea ABE n vederea nde
plinirii sarcinilor sale n temeiul Regulamentului (UE)
nr. 1093/2010, fie din proprie iniiativ, poate solicita statelor
membre s furnizeze informaii mai detaliate referitoare la trans
punerea prezentei directive i la punerea n aplicare a
dispoziiilor respective.
(2) Prin derogare de la alineatul (1), titlul VII capitolul 4 se
aplic de la 1 ianuarie 2016.
(3) Actele cu putere de lege i actele administrative necesare
pentru respectarea articolului 94 alineatul (1) litera (g) impun
instituiilor s aplice principiile prevzute n acestea la remu
neraia acordat pentru serviciile furnizate sau pentru perfor
manele obinute ncepnd cu anul 2014, datorat pe baza
unor contracte ncheiate fie nainte sau dup 31 decembrie
2013.
(4) n momentul n care statele membre adopt dispoziiile
prevzute la alineatele (1) i (2), acestea conin o trimitere la
prezenta directiv sau sunt nsoite de o asemenea trimitere, la
data publicrii lor oficiale. Acestea conin, de asemenea, o
cuprinsul actelor cu putere de lege i al actelor administrative
n vigoare, la directivele abrogate prin prezenta directiv se
interpreteaz ca trimiteri la prezenta directiv. Statele membre
stabilesc modalitatea de efectuare a acestei trimiteri i modul n
care se formuleaz aceast meniune.
(5) Prin derogare de la alineatul (1) de la prezentul articol,
articolul 131 se aplic de la 1 ianuarie 2016. ncepnd cu
1 ianuarie 2016, statele membre pun n aplicare articolul 131
alineatul (4) dup cum urmeaz:
(a) 25 % din rezerva G-SII, stabilit n conformitate cu
articolul 131 alineatul (4), n 2016;
(b) 50 % din rezerva G-SII, stabilit n conformitate cu
articolul 131 alineatul (4), n 2017;
L 176/424 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene 27.6.2013

(c) 75 % din rezerva G-SII, stabilit n conformitate cu Articolul 164

articolul 131 alineatul (4), n 2018; i
(d) 100 % din rezerva G-SII, stabilit n conformitate cu
articolul 131 alineatul (4), n 2019.
Intrarea n vigoare
Prezenta directiv intr n vigoare n a douzecea zi de la
publicarea n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene.

(6) Prin derogare de la alineatul (2) de la prezentul articol, Articolul 165

articolul 133 se aplic de la 31 decembrie 2013.
Destinatari

Articolul 163 Prezenta directiv se adreseaz statelor membre.

Abrogare
Directivele 2006/48/CE i 2006/49/CE se abrog cu efect de la Adoptat la Bruxelles, 26 iunie 2013
1 ianuarie 2014.

Trimiterile la directivele abrogate se interpreteaz ca trimiteri la

prezenta directiv i la Regulamentul (UE) nr. 575/2013 i se Pentru Parlamentul European Pentru Consiliu
citesc n conformitate cu tabelul de coresponden din anexa II
Preedintele Preedintele
la prezenta directiv i din anexa IV la Regulamentul (UE)
nr. 575/2013. M. SCHULZ A. SHATTER
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene L 176/425

ANEXA I

LISTA ACTIVITILOR CARE FAC OBIECTUL RECUNOATERII RECIPROCE

1. Preluarea depozitelor i a altor fonduri rambursabile.

2. Acordarea de mprumuturi, printre altele: credite de consum, contracte de credit legate de bunuri imobile, factoring
cu sau fr recurs, finanarea tranzaciilor comerciale (inclusiv forfetare).

3. Leasingul financiar.

4. Servicii de plat, astfel cum sunt definite n articolul 4 alineatul (3) din Directiva 2007/64/CE.

5. Emiterea i gestionarea altor mijloace de plat (spre exemplu, cecuri de cltorie i trate bancare) n msura n care o
astfel de activitate nu este reglementat de punctul 4.

6. Garanii i angajamente.

7. Tranzacii n cont propriu sau n contul clienilor, cu oricare dintre urmtoarele:

(a) instrumente de pe piaa monetar (cecuri, efecte de comer, certificate de depozit etc.);

(b) valut;

(c) contracte futures pe instrumente financiare i contracte cu opiuni;

(d) instrumente valutare i de rate ale dobnzii;

(e) valori mobiliare.

8. Participare la emisiunile de valori mobiliare i prestarea de servicii legate de aceste emisiuni

9. Consultan acordat ntreprinderilor cu privire la structura capitalului social, strategia industrial i alte aspecte
conexe, precum i consultan i servicii referitoare la fuziuni i achiziii de ntreprinderi

10. Brokeraj monetar;

11. Administrarea de portofolii i consultan;

12. Pstrarea i administrarea valorilor mobiliare;

13. Servicii de informaii privind creditele;

14. Servicii de pstrare n depozit;

15. Emiterea de moned electronic.

Serviciile i activitile menionate n seciunile A i B din anexa I la Directiva 2004/39/CE, atunci cnd se face referire la
instrumentele financiare prevzute la seciunea C din anexa I la respectiva directiv, fac obiectul recunoaterii reciproce n
conformitate cu prezenta directive.
L 176/426 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene 27.6.2013

ANEXA II

TABEL DE CORESPONDEN

Prezenta directiv Directiva 2006/48/CE Directiva 2006/49/CE

Articolul 1 Articolul 1 alineatul (1)

Articolul 2 alineatul (1)

Articolul 2 alineatul (2)

Articolul 2 alineatul (3)

Articolul 2 alineatul (4) Articolul 1 alineatul (2)

Articolul 2 alineatul (5) Articolul 2

Articolul 2 alineatul (6) Articolul 1 alineatul (3)

Articolul 3 Articolul 4

Articolul 3 punctul 53 Articolul 4 punctul 49

Articolul 4 alineatul (1)

Articolul 4 alineatul (2)

Articolul 4 alineatul (3)

Articolul 4 alineatul (4)

Articolul 4 alineatul (5) Articolul 35 alineatul (1)

Articolul 4 alineatul (6)

Articolul 4 alineatul (7)

Articolul 4 alineatul (8)

Articolul 5 Articolul 128

Articolul 6 Articolul 42b alineatul (1)

Articolul 7 Articolul 40 alineatul (3)

Articolul 8 alineatul (1) Articolul 6 alineatul (1)

Articolul 8 alineatul (2) Articolul 6 alineatul (2)

Articolul 8 alineatul (3) Articolul 6 alineatul (3)

Articolul 8 alineatul (4)

Articolul 9 Articolul 5

Articolul 10 Articolul 7

Articolul 11 Articolul 8

Articolul 12 alineatul (1) Articolul 9 alineatul (1) primul

paragraf

Articolul 12 alineatul (2) Articolul 9 alineatul (1) al doilea

paragraf

Articolul 12 alineatul (3) Articolul 9 alineatul (1) al treilea

paragraf

Articolul 12 alineatul (4) Articolul 9 alineatul (2)

Articolul 13 alineatul (1) Articolul 11 alineatul (1)

Articolul 13 alineatul (2) Articolul 11 alineatul (2)

Articolul 14 alineatul (1) Articolul 12 alineatul (1)

27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene L 176/427

Prezenta directiv Directiva 2006/48/CE Directiva 2006/49/CE

Articolul 14 alineatul (2) Articolul 12 alineatul (2)

Articolul 14 alineatul (3) Articolul 12 alineatul (3)

Articolul 15 Articolul 13

Articolul 16 alineatul (1) Articolul 15 alineatul (1)

Articolul 16 alineatul (2) Articolul 15 alineatul (2)

Articolul 16 alineatul (3) Articolul 15 alineatul (3)

Articolul 17 Articolul 16

Articolul 18 Articolul 17 alineatul (1)

Articolul 19 Articolul 18

Articolul 20 alineatul (1) Articolul 14

Articolul 20 alineatul (2) Articolul 14

Articolul 20 alineatul (3)

Articolul 20 alineatul (5) Articolul 17 alineatul (2)

Articolul 21 Articolul 3

Articolul 22 alineatul (1) Articolul 19 alineatul (1)

Articolul 22 alineatul (2) Articolul 19 alineatul (2)

Articolul 22 alineatul (3) Articolul 19 alineatul (3)

Articolul 22 alineatul (4) Articolul 19 alineatul (4)

Articolul 22 alineatul (5) Articolul 19 alineatul (5)

Articolul 22 alineatul (6) Articolul 19 alineatul (6)

Articolul 22 alineatul (7) Articolul 19 alineatul (7)

Articolul 22 alineatul (8) Articolul 19 alineatul (8)

Articolul 22 alineatul (9) Articolul 19 alineatul (9)

Articolul 23 alineatul (1) Articolul 19a alineatul (1)

Articolul 23 alineatul (2) Articolul 19a alineatul (2)

Articolul 23 alineatul (3) Articolul 19a alineatul (3)

Articolul 23 alineatul (4) Articolul 19a alineatul (4)

Articolul 23 alineatul (5) Articolul 19a alineatul (5)

Articolul 24 alineatul (1) Articolul 19b alineatul (1)

Articolul 24 alineatul (2) Articolul 19b alineatul (2)

Articolul 25 Articolul 20

Articolul 26 alineatul (1) Articolul 21 alineatul (1)

Articolul 26 alineatul (2) Articolul 21 alineatul (2)

Articolul 27 Articolul 21 alineatul (3)

Articolul 28 alineatul (1) Articolul 4

Articolul 28 alineatul (2) Articolul 9

Articolul 29 alineatul (1) Articolul 5 alineatul (1)

L 176/428 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene 27.6.2013

Prezenta directiv Directiva 2006/48/CE Directiva 2006/49/CE

Articolul 29 alineatul (2) Articolul 5 alineatul (2)

Articolul 29 alineatul (3) Articolul 5 alineatul (3)

Articolul 29 alineatul (4) Articolul 5 alineatul (2)

Articolul 30 Articolul 6

Articolul 31 alineatul (1) Articolul 7

Articolul 31 alineatul (2) Articolul 8

Articolul 32 alineatul (1) Articolul 10 alineatul (1)

Articolul 32 alineatul (2) Articolul 10 alineatul (2)

Articolul 32 alineatul (3) Articolul 10 alineatul (3)

Articolul 32 alineatul (4) Articolul 10 alineatul (4)

Articolul 32 alineatul (5) Articolul 10 alineatul (5)

Articolul 33 Articolul 23

Articolul 34 alineatul (1) Articolul 24 alineatul (1)

Articolul 34 alineatul (2) Articolul 24 alineatul (2)

Articolul 34 alineatul (3) Articolul 24 alineatul (3)

Articolul 35 alineatul (1) Articolul 25 alineatul (1)

Articolul 35 alineatul (2) Articolul 25 alineatul (2)

Articolul 35 alineatul (3) Articolul 25 alineatul (3)

Articolul 35 alineatul (4) Articolul 25 alineatul (4)

Articolul 35 alineatul (5) Articolul 25 alineatul (5)

Articolul 35 alineatul (6) Articolul 25 alineatul (5)

Articolul 35 alineatul (7) Articolul 25 alineatul (5)

Articolul 36 alineatul (1) Articolul 26 alineatul (1)

Articolul 36 alineatul (2) Articolul 26 alineatul (2)

Articolul 36 alineatul (3) Articolul 26 alineatul (3)

Articolul 36 alineatul (4) Articolul 26 alineatul (4)

Articolul 36 alineatul (5) Articolul 26 alineatul (5)

Articolul 36 alineatul (6) Articolul 26 alineatul (5)

Articolul 36 alineatul (7) Articolul 26 alineatul (5)

Articolul 37 Articolul 36

Articolul 38 Articolul 27

Articolul 39 alineatul (1) Articolul 28 alineatul (1)

Articolul 39 alineatul (2) Articolul 28 alineatul (2)

Articolul 39 alineatul (3) Articolul 28 alineatul (3)

Articolul 39 alineatul (4) Articolul 28 alineatul (4)

27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene L 176/429

Prezenta directiv Directiva 2006/48/CE Directiva 2006/49/CE

Articolul 39 alineatul (5) Articolul 28 alineatul (4)

Articolul 39 alineatul (6) Articolul 28 alineatul (4)

Articolul 40 primul paragraf Articolul 29 primul paragraf

Articolul 40 al doilea paragraf

Articolul 40 al treilea paragraf

Articolul 41 alineatul (1) Articolul 30 alineatele (1) i (2)

Articolul 41 alineatul (2)

Articolul 42 Articolul 32

Articolul 43 alineatul (1) Articolul 33 primul paragraf

Articolul 43 alineatul (2)

Articolul 43 alineatul (3)

Articolul 43 alineatul (4)

Articolul 43 alineatul (5)

Articolul 44 Articolele 31 i 34

Articolul 45 Articolul 35

Articolul 46 Articolul 37

Articolul 47 alineatul (1) Articolul 38 alineatul (1)

Articolul 47 alineatul (2) Articolul 38 alineatul (2)

Articolul 47 alineatul (3) Articolul 38 alineatul (3)

Articolul 48 alineatul (1) Articolul 39 alineatul (1)

Articolul 48 alineatul (2) Articolul 39 alineatul (2)

Articolul 48 alineatul (3) Articolul 39 alineatul (3)

Articolul 48 alineatul (4) Articolul 39 alineatul (4)

Articolul 49 alineatul (1) Articolul 40 alineatul (1)

Articolul 49 alineatul (2) Articolul 40 alineatul (2)

Articolul 49 alineatul (3) Articolul 41 alineatul (3) al treilea

paragraf

Articolul 50 alineatul (1) Articolul 42 primul paragraf

Articolul 50 alineatul (2)

Articolul 50 alineatul (3)

Articolul 50 alineatul (4)

Articolul 50 alineatul (5) Articolul 42 al doilea paragraf

Articolul 50 alineatul (6) Articolul 42 al treilea i al aselea

paragraf

Articolul 50 alineatul (7) Articolul 42 al patrulea i al aptelea

paragraf

Articolul 50 alineatul (8) Articolul 42 al cincilea paragraf

Articolul 51 alineatul (1) Articolul 42a alineatul (1)

Articolul 51 alineatul (2) Articolul 42a alineatul (2)

Articolul 51 alineatul (3) Articolul 42a alineatul (3)

L 176/430 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene 27.6.2013

Prezenta directiv Directiva 2006/48/CE Directiva 2006/49/CE

Articolul 51 alineatul (4) Articolul 42a alineatul (3)

Articolul 51 alineatul (5) Articolul 42a alineatul (3)

Articolul 51 alineatul (6)

Articolul 52 alineatul (1) Articolul 43 alineatul (1)

Articolul 52 alineatul (2) Articolul 43 alineatul (2)

Articolul 52 alineatul (3)

Articolul 52 alineatul (4)

Articolul 53 alineatul (1) Articolul 44 alineatul (1)

Articolul 53 alineatul (2) Articolul 44 alineatul (2)

Articolul 53 alineatul (3)

Articolul 54 Articolul 45

Articolul 55 Articolul 46

Articolul 56 Articolul 47

Articolul 57 alineatul (1) Articolul 48 alineatul (1) primul

paragraf

Articolul 57 alineatul (2) Articolul 48 alineatul (1) al doilea

paragraf

Articolul 57 alineatul (3) Articolul 48 alineatul (2) primul i al

doilea paragraf

Articolul 57 alineatul (4) Articolul 48 alineatul (2) al treilea

paragraf

Articolul 57 alineatul (5) Articolul 48 alineatul (2) al cincilea

paragraf

Articolul 57 alineatul (6) Articolul 48 alineatul (2) al patrulea

paragraf

Articolul 58 Articolul 49 primul paragraf

Articolul 58 alineatul (2) Articolul 49 al doilea paragraf

Articolul 58 alineatul (3) Articolul 49 al patrulea paragraf

Articolul 58 alineatul (4) Articolul 49 al cincilea paragraf

Articolul 59 alineatul (1) Articolul 50

Articolul 59 alineatul (2)

Articolul 60 Articolul 51

Articolul 61 alineatul (1) Articolul 52 primul paragraf

Articolul 61 alineatul (2) Articolul 52 al doilea paragraf

Articolul 62

Articolul 63 alineatul (1) Articolul 53 alineatul (1)

Articolul 63 alineatul (2) Articolul 53 alineatul (2)

Articolul 64

Articolul 65

Articolul 66

Articolul 67

Articolul 68

Articolul 69
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene L 176/431

Prezenta directiv Directiva 2006/48/CE Directiva 2006/49/CE

Articolul 70

Articolul 71

Articolul 72 Articolul 55

Articolul 73 Articolul 123

Articolul 74 alineatul (1) Articolul 22 alineatul (1)

Articolul 74 alineatul (2) Articolul 22 alineatul (2)

Articolul 74 alineatul (3) Articolul 22 alineatul (6)

Articolul 74 alineatul (4)

Articolul 75 alineatul (1) Articolul 22 alineatul (3)

Articolul 75 alineatul (2) Articolul 22 alineatul (4)

Articolul 75 alineatul (3) Articolul 22 alineatul (5)

Articolul 76 alineatul (1) Anexa V punctul 2

Articolul 76 alineatul (2)

Articolul 76 alineatul (3)

Articolul 76 alineatul (4)

Articolul 76 alineatul (5)

Articolul 77

Articolul 78

Articolul 79 Anexa V punctele 3, 4 i 5

Articolul 80 Anexa V punctul 6

Articolul 81 Anexa V punctul 7

Articolul 82 alineatul (1) Anexa V punctul 8

Articolul 82 alineatul (2) Anexa V punctul 9

Articolul 83 alineatul (1) Anexa V punctul 10

Articolul 83 alineatul (2) Anexa IV punctul 5

Articolul 83 alineatul (3) Anexa I punctele 38 i 41

Articolul 84 Anexa V punctul 11

Articolul 85 alineatul (1) Anexa V punctul 12

Articolul 85 alineatul (2) Anexa V punctul 13

Articolul 86 alineatul (1) Anexa V punctul 14

Articolul 86 alineatul (2) Anexa V punctul 14a

Articolul 86 alineatul (3)

Articolul 86 alineatul (4) Anexa V punctul 15

Articolul 86 alineatul (5) Anexa V punctul 16

Articolul 86 alineatul (6) Anexa V punctul 17

Articolul 86 alineatul (7) Anexa V punctul 18

Articolul 86 alineatul (8) Anexa V punctul 19

L 176/432 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene 27.6.2013

Prezenta directiv Directiva 2006/48/CE Directiva 2006/49/CE

Articolul 86 alineatul (9) Anexa V punctul 20

Articolul 86 alineatul (10) Anexa V punctul 21

Articolul 86 alineatul (11) Anexa V punctul 22

Articolul 87

Articolul 88 alineatul (1) Anexa V punctul 1

Articolul 88 alineatul (2)

Articolul 89

Articolul 90

Articolul 91

Articolul 92 alineatul (1) Anexa V punctul 23 al doilea paragraf

Articolul 92 alineatul (2), fraza Anexa V punctul 23 fraza introductiv

introductiv

Articolul 92 alineatul (2) litera (a) Anexa V punctul 23 litera (a)

Articolul 92 alineatul (2) litera (b) Anexa V punctul 23 litera (b)

Articolul 92 alineatul (2) litera (c) Anexa V punctul 23 litera (c)

Articolul 92 alineatul (2) litera (d) Anexa V punctul 23 litera (d)

Articolul 92 alineatul (2) litera (e) Anexa V punctul 23 litera (e)

Articolul 92 alineatul (2) litera (f) Anexa V punctul 23 litera (f)

Articolul 92 alineatul (2) litera (g)

Articolul 93 Anexa V punctul 23 litera (k)

Articolul 94 alineatul (1) litera (a) Anexa V punctul 23 litera (g)

Articolul 94 alineatul (1) litera (b) Anexa V punctul 23 litera (h)

Articolul 94 alineatul (1) litera (c) Anexa V punctul 23 litera (i)

Articolul 94 alineatul (1) litera (d)

Articolul 94 alineatul (1) litera (e) Anexa V punctul 23 litera (j)

Articolul 94 alineatul (1) litera (f) Anexa V punctul 23 litera (l)

Articolul 94 alineatul (1) litera (g)

Articolul 94 alineatul (1) litera (h) Anexa V punctul 23 litera (m)

Articolul 94 alineatul (1) litera (i)

Articolul 94 alineatul (1) litera (j) Anexa V punctul 23 litera (n)

Articolul 94 alineatul (1) litera (k) Anexa V punctul 23 litera (n)

Articolul 94 alineatul (1) litera (l) Anexa V punctul 23 litera (o)

Articolul 94 alineatul (1) litera (m) Anexa V punctul 23 litera (p)

Articolul 94 alineatul (1) litera (n) Anexa V punctul 23 litera (q)

Articolul 94 alineatul (1) litera (o) Anexa V punctul 23 litera (r)

Articolul 94 alineatul (1) litera (p) Anexa V punctul 23 litera (s)

Articolul 94 alineatul (1) litera (q) Anexa V punctul 23 litera (t)

27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene L 176/433

Prezenta directiv Directiva 2006/48/CE Directiva 2006/49/CE

Articolul 94 alineatul (2) Articolul 150 alineatul (3) litera b

Articolul 95 Anexa V punctul 24

Articolul 96

Articolul 97 alineatul (1) Articolul 124 alineatul (1)

Articolul 97 alineatul (2) Articolul 124 alineatul (2)

Articolul 97 alineatul (3) Articolul 124 alineatul (3)

Articolul 97 alineatul (4) Articolul 124 alineatul (4)

Articolul 98 alineatul (1) Anexa XI punctul 1

Articolul 98 alineatul (2) Anexa XI punctul 1a

Articolul 98 alineatul (3) Anexa XI punctul 2

Articolul 98 alineatul (4) Anexa XI punctul 3

Articolul 98 alineatul (5) Articolul 124 alineatul (5)

Articolul 98 alineatul (6)

Articolul 98 alineatul (7)

Articolul 99

Articolul 100

Articolul 101

Articolul 102 alineatul (1) Articolul 136 alineatul (1)

Articolul 102 alineatul (2)

Articolul 103

Articolul 104 Articolul 136

Articolul 105

Articolul 106 alineatul (1) Articolul 149

Articolul 106 alineatul (2)

Articolul 107

Articolul 108 alineatul (1) primul Articolul 68(2)

paragraf

Articolul 108 alineatul (1) al doilea Articolul 3

paragraf

Articolul 108 alineatul (1) al treilea

paragraf

Articolul 108 alineatul (2) Articolul 71 alineatul (1)

Articolul 108 alineatul (3) Articolul 71 alineatul (2)

Articolul 108 alineatul (4) Articolul 73 alineatul (2)

Articolul 109 alineatul (1) Articolul 68 alineatul (1)

Articolul 109 alineatul (2) Articolul 73 alineatul (3)

Articolul 109 alineatul (3)

Articolul 110 alineatul (1) Articolul 124 alineatul (2)

Articolul 110 alineatul (2) Articolul 23

Articolul 111 alineatul (1) Articolul 125 alineatul (1) Articolul 2

L 176/434 RO
Prezenta directiv
Articolul 111 alineatul (2)
Articolul 111 alineatul (3)
Articolul 111 alineatul (4)
Articolul 111 alineatul (5)
Articolul 111 alineatul (6)
Articolul 112 alineatul (1)
Articolul 112 alineatul (2)
Articolul 112 alineatul (3)
Articolul 113 alineatul (1) litera (a)
Articolul 113 alineatul (1) litera (b)
Articolul 113 alineatul (2) litera (a)
primul paragraf
Articolul 113 alineatul (2) litera (b)
primul paragraf
Articolul 113 alineatul (2) al doilea
paragraf
Articolul 113 alineatul (3) al treilea
paragraf
Articolul 113 alineatul (3)
Articolul 113 alineatul (4)
Articolul 113 alineatul (5)
Articolul 114
Articolul 115
Articolul 116 alineatul (1)
Articolul 116 alineatul (2)
Articolul 116 alineatul (3)
Articolul 116 alineatul (4)
Articolul 116 alineatul (5)
Articolul 116 alineatul (6)
Articolul 116 alineatul (7)
Articolul 116 alineatul (8)
Articolul 116 alineatul (9)
Articolul 117 alineatul (1)
Articolul 117 alineatul (2)
Articolul 117 alineatul (3)
Articolul 117 alineatul (4)
Articolul 118
Jurnalul Oficial al Uniunii Europene 27.6.2013
Directiva 2006/48/CE Directiva 2006/49/CE
Articolul 125 alineatul (2) Articolul 2
Articolul 126 alineatul (1)
Articolul 126 alineatul (2)
Articolul 126 alineatul (3)
Articolul 126 alineatul (4)
Articolul 129 alineatul (1) primul
paragraf
Articolul 129 alineatul (1) al doilea
paragraf
Articolul 129 alineatul (1) al treilea
paragraf
Articolul 129 alineatul (3) primul
paragraf
Articolul 129 alineatul (3) al doilea
paragraf
Articolul 129 alineatul (3) al doilea
paragraf
Articolul 129 alineatul (3) al treilea
paragraf
Articolul 129 alineatul (3) de la al
patrulea la al aptelea paragraf
Articolul 129 alineatul (3) al optulea i
al noulea paragraf
Articolul 129 alineatul (3) al zecelea i
al unsprezecelea paragraf
Articolul 130
Articolul 131
Articolul 131a alineatul (1) primul, al
doilea i al treilea paragraf
Articolul 131a alineatul (1) al patrulea
paragraf
Articolul 131a alineatul (2) primul
paragraf
Articolul 131a alineatul (2) al doilea i
al treilea paragraf
Articolul 131a alineatul (2) al patrulea
i al cincilea paragraf
Articolul 131a alineatul (2) al aselea
paragraf
Articolul 131a alineatul (2) al aptelea
paragraf
Articolul 131a alineatul (2) al optulea
paragraf
Articolul 131a alineatul (2) al noulea
paragraf
Articolul 132 alineatul (1) de la primul
la al aselea paragraf
Articolul 132 alineatul (1) al aptelea i
al optulea paragraf
Articolul 132 alineatul (2)
Articolul 132 alineatul (3)
Articolul 141
27.6.2013 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene L 176/435

Prezenta directiv Directiva 2006/48/CE Directiva 2006/49/CE

Articolul 119 alineatul (1) Articolul 127 alineatul (1)

Articolul 119 alineatul (2) Articolul 127 alineatul (2)

Articolul 119 alineatul (3) Articolul 127 alineatul (3)

Articolul 120 Articolul 72a

Articolul 121 Articolul 135

Articolul 122 Articolul 137

Articolul 123 alineatul (1) Articolul 138 alineatul (1)

Articolul 123 alineatul (2) Articolul 138 alineatul (2) primul

paragraf

Articolul 124 Articolul 139

Articolul 125 Articolul 140 Articolul 2

Articolul 126 Articolul 142

Articolul 127 Articolul 143

Articolul 128

Articolul 129

Articolul 130

Articolul 131

Articolul 132

Articolul 133

Articolul 134

Articolul 135

Articolul 136

Articolul 137

Articolul 138

Articolul 139

Articolul 140

Articolul 141

Articolul 142

Articolul 143 Articolul 144

Articolul 144 alineatul (1) Articolul 122a alineatul (9)

Articolul 144 alineatul (2) Articolul 69 alineatul (4)

Articolul 144 alineatul (3) Articolul 70 alineatul (4)

Articolul 145 Articolul 150 alineatul (1)

Articolul 146 Articolul 150 alineatul (1a)

Articolul 147 alineatul (1) Articolul 151 alineatul (1)

Articolul 147 alineatul (2) Articolul 151 alineatul (2)

Articolul 148 alineatul (1) Articolul 151a alineatul (3)

L 176/436 RO Jurnalul Oficial al Uniunii Europene 27.6.2013

Prezenta directiv Directiva 2006/48/CE Directiva 2006/49/CE

Articolul 148 alineatul (2) Articolul 151a alineatul (1)

Articolul 148 alineatul (3) Articolul 151b

Articolul 148 alineatul (4) Articolul 151a alineatul (2)

Articolul 148 alineatul (5) Articolul 151c

Articolul 149

Articolul 150

Articolul 151

Articolul 152 Articolul 29

Articolul 153 Articolul 30

Articolul 154 Articolul 33

Articolul 155 Articolul 40

Articolul 156 Articolul 41

Articolul 157 Articolul 42

Articolul 158 Articolul 42a

Articolul 159 Articolul 43

Articolul 160

Articolul 161 alineatul (1) Articolul 156 al aselea paragraf

Articolul 161 alineatul (2) Articolul 156 al patrulea paragraf

Articolul 161 alineatul (3)

Articolul 161 alineatul (4)

Articolul 161 alineatul (5)

Articolul 161 alineatul (6)

Articolul 161 alineatul (7)

Articolul 161 alineatul (8)

Articolul 161 alineatul (9)

Articolul 162 alineatul (1)

Articolul 162 alineatul (2)

Articolul 162 alineatul (3)

Articolul 162 alineatul (4) Articolul 157 alineatul (1) al treilea

paragraf

Articolul 162 alineatul (5)

Articolul 162 alineatul (6)

Articolul 163 Articolul 158

Articolul 164 Articolul 159

Articolul 165 Articolul 160

Anexa I Anexa I