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1
UNIVERSIDAD TECNOLGICA DE PEREIRA
FACULTAD DE INGENIERA INDUSTRIAL
Director
EDUARDO ARTURO CRUZ TREJOS
Ingeniero Industrial
2
Nota de aceptacin:
______________________
______________________
______________________
______________________
______________________
Jurado
______________________
Jurado
3
CONTENIDO
Pg.
RESUMEN
INTRODUCCIN 14
1. EL PROBLEMA DE INVESTIGACIN 15
1.1 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA 15
1.2 FORMULACIN DEL PROBLEMA 15
1.3 SISTEMATIZACIN DEL PROBLEMA 15
1.4 DEFINICIN DEL PROBLEMA 16
1.5 HIPTESIS 16
1.6 DELIMITACIN DEL PROBLEMA 18
1.7 ANTECEDENTES DE LA INVESTIGACIN 18
1.8 DIAGNSTICO 19
2 OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIN 29
2.1 OBJETIVO GENERAL 29
2.2 OBJETIVOS ESPECFICOS 29
3 JUSTIFICACIN PRCTICA 31
4 JUSTIFICACIN TERICA 33
5 JUSTIFICACIN METODOLGICA 34
5.1 MDULO DE MERCADEO 34
5.2 MODULO OPERACIONAL 35
5.3 MDULO ORGANIZACIONAL 35
5.4 MDULO FINANCIERO 36
5.5 PRESENTACIN DEL PLAN DE NEGOCIOS 37
6 LIMITACIONES 38
7 MARCO TERICO 39
7.1 IMPORTANCIA ECONMICA DE LA INDUSTRIA LCTEA EN
COLOMBIA 39
7.2 AL INTERIOR DE LA AGROINDUSTRIA LCTEA 43
7.2.1 Localizacin 43
7.2.2 Principales Empresas Procesadoras de Leche en Colombia 46
7.3 EL MERCADO NACIONAL DE PRODUCTOS LCTEOS 48
7.3.1 Portafolio de Productos 48
7.3.2 Hbitos de consumo de productos lcteos y mecanismos de
distribucin de productos lcteos. 50
8 ESTUDIO DE MERCADOS 53
8.1 INVESTIGACIN DE MERCADOS 53
4
8.1.1 Delimitacin y Descripcin del Mercado 53
8.1.2 Mercado Objetivo 53
8.1.3 Segmentacin del Mercado 54
8.1.4 Investigacin Exploratoria 54
8.1.5 Investigacin Cuantitativa 58
8.2 ESTRATGIAS DE MERCADO 69
8.2.1 Concepto del producto 69
8.2.2 Estrategias de Distribucin 71
8.2.3 Estrategias de Comunicacin 72
8.2.4 Estrategias de Aprovisionamiento 73
8.2.5 Estrategias de Precios 74
8.2.6 Estrategias de Promocin 74
8.2.7 Estrategias de Servicio 74
8.2.8 Estrategia de Posicionamiento 75
8.2.9 Marca 76
8.2.10 Logo Smbolo 76
8.2.11 Mensaje Publicitario 76
9 ESTUDIO TCNICO 77
9.1 LOCALIZACIN DE LA ZONA DE ESTUDIO 77
9.2 FICHA TCNICA DEL PRODUCTO 78
9.3 ESTADO DE DESARROLLO 79
9.4 DESCRIPCIN DEL PROCESO 80
9.5 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS 82
9.6 PARMETROS TCNICOS ESPECIALES 84
9.7 PLAN DE PRODUCCIN 84
9.8 COSTOS DE PRODUCCIN 85
9.9 PROYECCIONES DE VENTAS 85
10 MDULO ORGANIZACIONAL 86
10.1 ESTRATEGIA ORGANIZACIONAL 86
10.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL 87
10.3 Misin 87
10.4 Visin 88
10.5 Organigrama 88
10.6 ASPECTOS LEGALES 94
10.7 GASTOS ADMINISTRATIVOS 95
11 MDULO FINANCIERO 97
12 CONCLUSIONES 101
13 RECOMENDACIONES 103
14 BIBIOGRAFA 104
15 ANEXOS 105
5
LISTA DE TABLAS
7
LISTA DE GRFICAS
8
RESUMEN
El presente estudio tiene como fin establecer una gua para el montaje y
puesta en marcha de una empresa dedicada a la produccin y comercializacin
de leche de cabra y sus derivados en el Eje Cafetero teniendo como
metodologa el plan de negocios.
8
Con este estudio se podrn identificar las ventajas y desventajas de la
implantacin de la empresa y su viabilidad econmica.
9
ABSTRACT
The present study aims to establish a guide for the formation of an industry
dedicated to the production and commercialization of goats milk and its
derivatives in the Eje Cafetero (the heartland of coffee in Colombia) having the
methodology of business planning.
For the creation of industry, a business plan is a tool which allows the
businessperson to plan the organizations activities, make future projections,
and find strengths and weaknesses of the business. In the plan, the current
business situation and its expectations should be expressed in a specific time
period.
After analyzing different ideas of industrial opportunity, and at the same time
confronting them with the national reality, with the publics necessities, and
with the present state of coffee, one arrives at the conclusion that in the agro-
industrial sector of the country there exists an array of industries that still do
not merit their own importance, but day by day charge more competitive
strength, as is the case with the goat milk industry.
10
With this study it will be possible to identify the advantages and disadvantages
of the implementation of the industry and its economic viability.
11
GLOSARIO
12
13
INTRODUCCIN
Dentro del trabajo o desempeo del Ingeniero Industrial deben existir acciones
que estn relacionadas con la formulacin de proyectos que apoyen los
sectores productivos de la regin y generen alternativas ante la constante
crisis que se vive en el Pas.
14
1. EL PROBLEMA DE INVESTIGACIN
15
Se tiene un estudio tcnico donde se muestren las condiciones y
alternativas de producir el producto, materiales, capacidad de
produccin, entre otros?
Existe una evaluacin del proyecto donde se halla verificado que el plan
de negocios posea las caractersticas asociadas al tipo de negocio a
desarrollar, y asegurara su adecuado funcionamiento, sostenibilidad y
permanencia en el mercado?
1.5 HIPTESIS
16
FACTOR A CONOCER VARIABLE INDICADOR
Utilidad Neta
Margen neto (utilidad)
Ventas Netas
Utilidad Neta
Rendimiento del
Patrimonio
patrimonio
Evaluacin del Proyecto Viabilidad Financiera Valor Presente Neto
(VPN)
Tasa Interna de Retorno
(TIR)
17
1.6 DELIMITACIN DEL PROBLEMA
1
CASTAO, Diego Alfonso, Mdico Veterinario Zootecnista, experto en el sector caprino con conocimientos
especiales en patologa y produccin caprina
18
Santander anualmente se producen 4.000 toneladas de carne de cabra, las
cuales, en su mayora, se comercializan en restaurantes de Bogot o se
exportan. La cabra que se consume en Bucaramanga proviene del sur de
Cesar y La Guajira, semanalmente ingresan a la ciudad 200 animales.
Respecto a la leche solo en Bucaramanga se comercializan unos 300 litros de
leche de cabra2.
1.8 DIAGNSTICO
Las tierras en el eje cafetero tienen una justificada vocacin agrcola, ya por
ser tierras de una extensin muy pequea, ya por la arraigada estirpe
cafetera, lo que ha llevado a eliminar las zonas dedicadas a la explotacin de
pastos, desapareciendo completamente la disposicin de leche, justificado esto
por la rentabilidad de los cultivos, pero sacrificando principalmente a los nios
de consumir una fuente proteica de origen animal de primer orden y rica en
2
Tiempo-Oriente - http://www.eltiempo.com.co Girn, noviembre 15 de 2005
19
vitaminas y minerales necesarios para su crecimiento y buen desarrollo.
Teniendo en cuenta la intolerancia a la leche de vaca por parte del organismo
humano, es la cabra el animal ideal para suplir esta falencia en la alimentacin
de nios y adultos de la regin.
Composicin en 100
Humana Vaca Cabra
ml
20
Lactosa (g) 7.0 4.8 3,8
Valor Calrico
71 69 76
(Kcal.)
Magnesio (mg) 4 12 16
Sodio (mg) 15 58 41
Vitaminas:
21
cido Nicotnico
0.17 0.08 0.20
(mg)
cido
0.20 0.35
Pantotnico(mg)
22
proporcin mayor de cadenas cortas y cadenas medianas de cidos grasos que
la leche de vaca hacindola ms cardiosaludable.
Saturados:
Insaturados:
Linolenico 0.4 -- --
23
Composicin proteica: esta es la parte ms importante para la produccin de
las alergias y en la fabricacin de los quesos, es un factor que est ligado a la
gentica y no a la alimentacin del animal. Los diferentes tipos de protena que
se pueden encontrar en la leche son de dos tipos generales:
Protenas hidrosolubles, termosensibles y no coagulables: beta y alfa
lactoalbmina y globulinas. Estas se pierden en la elaboracin del queso por el
suero y se desnaturalizan por los tratamientos trmicos para la conservacin
de la leche.
Protenas coagulables, termoresistentes o casenas: se distinguen tres tipos
distintos:
kappa 15%
La casena de la leche de cabra contiene menos del tipo alfa 1 como sucede en
la leche de mujer, que son las responsables de la mayora de las alergias a la
leche de vaca. No posee casena del tipo beta 1 que es exclusiva de la leche
de vaca y por lo tanto se puede utilizar para la deteccin de la presencia de
leche de vaca en productos supuestamente elaborados exclusivamente con
leche de cabra. El tamao de los conjuntos de casenas o micelas son ms
pequeas en la cabra (50 mm) respecto a la vaca (75 mm) proporcionando
una cuajada de menor tamao en el estmago.
24
El contenido mineral de leche de cabra y leche de vaca es semejante pero la
leche de cabra contiene 13 por ciento ms calcio, 47 por ciento ms vitamina
A (responsable de su coloracin ms blanca), 134 por ciento ms potasio, y
tres vez ms cido nicotnico. Es tambin cuatro vez ms alta en cobre. La
leche de la cabra contiene tambin 27 por ciento ms del selenio. Sin
embargo, la leche de la vaca contiene cinco veces ms de vitamina B-12
respecto a la leche de cabra y diez vez ms de cido de flico (12 mcg. en la
leche de vaca contra menos de 1 mcg. para la leche de cabra en 300ml para
cubrir unas necesidades diarias de 75-100 mcg. en los nios).
3
CASTAO, Op. Cit.
25
La alergia se produce por la produccin en el organismo de Inmunoglobulinas E
IgE al entrar en contacto con las protenas. Las alfa-lactoalbminas y beta-
lactoblobulinas que son protenas que se encuentran en la fraccin acuosa de
la leche (el suero) son menos problemticas de cara a la produccin de
reacciones alrgicas ya que son alterables por la accin del calor
(termosensibles) y por lo tanto su poder alergeno se inactiva en productos
tratados trmicamente como son leches en polvo o de larga duracin tipo UHT.
La otra fraccin proteica de la leche, las casenas son termoestables y por lo
tanto las personas sensibles a ellas reaccionarn ante cualquier producto que
las contengan aunque haya sido tratado trmicamente. Este tipo de individuos
alrgicos presentan reacciones cruzadas de alergia con los diferentes tipos de
leche vaca, oveja y cabra, solo los que presentan alergia a las casenas alfa1 y
a algn tipo de casena beta se ven beneficiados por la leche de cabra, al tener
esta mucha menor proporcin. Estos individuos representan ms o menos el
40% de los nios alrgicos a la leche de vaca.
26
Antes de ser absorbido por el intestino delgado y pasar a la sangre, este
azcar complejo tiene que descomponerse en azcares simples (glucosa y
galactosa). Este paso se realiza por medio de una enzima llamada lactasa, que
determina la capacidad de digestin de la leche. Si la insuficiencia de lactasa es
grande, el azcar de la leche se acumula en el intestino, fermenta y produce
gas. Ms tarde ser evacuada mediante deposiciones lquidas (diarreas).
La leche de cabra contiene lactosa como todas pero en una menor proporcin
que la de vaca aproximadamente un 1% menos pero adems al tener mayor
digestibilidad puede ser tolerada por algunos individuos.
Conviene recordar que los productos lcteos derivados de cualquier leche pero
que hayan sido sometidos a la fermentacin (yogures, quesos, kfir, etc.) no
contienen lactosa ya que esta ha sido transformada en sus azcares de origen,
y si estos adems son de leche de cabra gozan de una mayor tolerancia
mayor.
27
otorgar prioridad al desarrollo integral de las actividades agrcolas, pecuarias,
pesqueras, forestales y agroindustriales, as como tambin a la construccin de
obras de infraestructura fsica y adecuacin de tierras.
28
2 OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIN
29
Realizar la evaluacin del proyecto verificando que el plan de negocios
posea las caractersticas asociadas al tipo de negocio a desarrollar, que
aseguren su adecuado funcionamiento, sostenibilidad y permanencia en
el mercado.
30
3 JUSTIFICACIN PRCTICA
Por lo tanto los productos derivados de la leche de cabra, son de gran valor
nutricional, y complementan de manera apropiada la dieta alimenticia.
Adems es necesario destacar que la leche de cabra es considerada una
alternativa tradicional para los problemas de alergias a la leche de vaca, que
presenta un gran nmero de personas en el mundo.
4
CASTAO, Op. cit.
5
Ibid
31
Estas consideraciones anteriores nos llevan a pensar en producir y
comercializar Leche de Cabra y sus derivados como la leche del futuro para
los infantes y personas de todas las edades con necesidades de calcio natural
en una dieta saludable, gracias a su gran valor nutricional.
32
4 JUSTIFICACIN TERICA
33
5 JUSTIFICACIN METODOLGICA
34
Adicional a esto, se realiz una investigacin cuantitativa con encuestas
dirigidas al cliente final para determinar los hbitos de compra, actitudes,
necesidades y deseos del consumidor, al mismo tiempo para validar la
informacin obtenida en las sesiones de grupo realizadas.
35
la legalizacin de las organizaciones. Paralelamente se construy la misin y
visin de la empresa.
36
5.5 PRESENTACIN DEL PLAN DE NEGOCIOS
37
6 LIMITACIONES
38
7 MARCO TERICO
Tasa de Crecimiento
DESTINO 2003 % 2004 %
2003-2004
Derivados 2490 43% 2532 43% 1.7%
39
Pasterizada 1679 29% 1649 28% -1.8%
Leche Ultra-
pasterizada 232 4% 294 5% 24.0%
Pulverizada 695 12% 707 12% 1.7%
Cruda 695 12% 765 13% 9.7%
Total Produccin 5790 100% 5888 100% 1.7%
Fuente: Fedecoleche. 2004. Clculos Observatorio Agrocadenas.
Tasa de
Actividad 2001 2002 2003 2004*
Crecimiento
40
El incremento en el valor de la produccin tambin estuvo acompaado por el
aumento en el nmero de grandes establecimientos que aument de 125 en el
ao 2001 a 135 unidades en el 2004 (Tabla 6). En trminos de crecimiento
significa que tuvo un incremento a una tasa promedio-ao del 2.5%, lo cual es
muy significativo si tenemos en cuenta que en el mismo periodo la industria de
alimentos y de carne bovina tuvieron tasas de -0.4% y 1.7%,
respectivamente. En el nmero de unidades productivas del conjunto de la
industria manufacturera colombiana aument 1.7%, siendo significativo pues
entre los aos 1992 al 2000 descendi en medio punto porcentual. Al finalizar
el ao 2004 la industria lctea llego a participar en buen porcentaje, teniendo
en cuenta que entre los aos 1992 al 2000 su crecimiento solo fue del 0.9%.
Tasa de
Actividad 2001 2002 2003 2004*
Crecimiento
Industria Lctea 125 129 131 135 2.5%
Produccin,
transformacin y 159 168 169 166 1.4%
conservacin de carne y
pescado
Industria Alimentos y 1.543 1.529 1.547 1.517 -0.4%
bebidas
Industria Manufacturera 6.960 6.881 7.230 7.249 1.7%
Fuente: EAM-DANE Clculos Observatorio Agrocadenas.
*2004 ltimo dato disponible por la fuente
41
menor medida se encuentran las empresas del regln de fabricacin de leches
cidas y leche en estado slido con un total de 10 y 6 establecimientos,
respectivamente.
Tasa de
Actividad 2001 2002 2003 crecimiento
(2001-2003)
Leche lquida procesada (pasteurizada,
esterilizada, homogenizada), sin 56 60 60 3%
concentrar, azucarar, ni edulcorar
Leche en estado slido (polvo, 6 6 6 0%
grnulos u otras formas).
42
En cuanto al PIB de Colombia, la contribucin de la industria lctea, durante
los ltimos 15 aos, ha sido marginal pero estable. De acuerdo con las cifras
reportadas en las Cuentas Nacionales por Rama de Actividad Econmica del
DANE, la participacin en promedio ha sido del 0,35% y en los primeros tres
aos de la presente dcada ha aumentado a 0,38%. Esto ltimo significa un
ritmo de crecimiento promedio anual del 7,2%, siendo consecuente con la
misma dinmica que manifiesta la industria.
7.2.1 Localizacin
43
sigue el volumen de leche que se consigue en el departamento de Boyac con
el 7,1%, equivalente a 452 millones de litros.
Part. (%)
Part. (%)
Numero de Produccin
Departamento Nmero de
Establecimientos Nacional de
Establecimientos
Leche
Bogota D.C 202 18.93%
Cundinamarca 127 11.90% 22.9%
Valle del Cauca 95 8.90% 0.7%
Boyac 91 8.53% 7.1%
Antioquia 82 7.69% 11.9%
Santander 67 6.28% 1.9%
Tolima 40 3.75% 2.1%
Huila 34 3.19% 1.6%
Cauca 30 2.81% 1.1%
Meta 28 2.62% 3.1%
Cesar 27 2.53% 6.8%
Bolivia 26 2.44% 4.9%
Caquet 26 2.44% 0.0%
44
Nario 26 2.44% 3.4%
Caldas 23 2.16% 0.0%
Nte. Santander 20 1.87% 1.9%
Risaralda 18 1.69% 0.0%
Magdalena 16 1.50% 9.3%
Sucre 13 1.22% 0.0%
Crdoba 12 1.12% 9.6%
Atlntico 11 1.03% 0.0%
Quindio 11 1.03% 0.0%
Arauca 9 0.84% 0.0%
Casanare 7 0.66% 0.0%
Putumayo 7 0.66% 0.0%
Guaviare 2 0.19% 0.0%
La Guajira 1 0.09% 0.0%
Otros Dptos. 16 1.50% 11.8%
Total 1.067 100.00% 100.0%
Fuente: EAM, 2002; Confecamaras, Clculos Observatorio Agrocadenas.
45
7.2.2 Principales Empresas Procesadoras de Leche en Colombia
37% 26%
ANDI
ASOLECHE
FEDECOLECHE
OTRAS
25%
12%
En primer lugar, son muy pocas las empresas procesadoras que se encuentran
representadas a nivel Institucional. Son los casos de: Parmalat, Nestle de
Colombia, Alpina, Celema, Algarra y Mercadeo de Alimentos de Colombia
(Meals), a travs de la Andi; Alquera, Inducolsa, Alimentos del Valle,
Frescaleche, El Establo, Andina, Rica Lac, La Mejor, Rica Leche, El Recreo,
Santo Domingo, El Jardn, Guali, La Arboleda, La Normanda y Prolav, por
Asoleche; y Colanta, Coolechera, Codegar, Coagroleche y Colega por medio de
Fedecoleche. No obstante, estas 28 firmas representan el 74% de la leche
46
procesada en el pas, siendo Fedecoleche la que mayor participa con el 37%,
seguida por la ANDI (25%) y Asoleche (12%) (Grfica 1).
47
El quinto puesto lo ocupa la cooperativa COOLECHERA, que para el ao 2003,
procesaba 410 mil litros/da, de los cuales 60.000 litros eran en compaa de la
firma Hato Blanco. Ambas empresas como sus instalaciones se encuentran
ubicadas en el departamento del Atlntico. En la actualidad, COOLECHERA ha
venido aumentado su capacidad de procesamiento, alcanzando los 500 mil
litros/da.
Una de las cosas que vale la pena de resaltar de las empresas pertenecientes a
esta industria, es su alta competitividad en el mercado interno, perceptible por
la notable gama de derivados lcteos de sus portafolios de productos (Tabla
9). Muy diferente a lo que ocurre con otras agroindustrias donde el consumidor
no posee mayores libertades de eleccin, puesto que el bien final que genera
cada una de ellas es relativamente homogneo.
48
Tabla 9 Portafolio de productos de las principales empresas fabricadoras de
productos lcteos en Colombia
49
De igual manera sucede con los quesos, donde la variedad es bastante amplia.
Muchos, de stos son para consumo relativamente inmediato como son los
quesos campesinos y doble crema, mientras que otros sirven de
acompaamiento de comidas como es el queso parmesano. En el comercio se
puede encontrar bienes de diferentes procesos tecnolgicos como son los
quesos artesanales fabricados en fincas lecheras, los quesillos tolimenses y
huilenses empacados en hojas de pltano, hasta lonchitas empacadas al vaco.
50
Grfica 2 Lugar de compra de los productos lcteos
64,1%
Tiendas de barrio
51
Tabla 10 Dinmica del consumo per cpita de los principales bienes derivados
(Kilos/Habitante)
52
8 ESTUDIO DE MERCADOS
53
8.1.3 Segmentacin del Mercado
Sin embargo se puede afirmar que casi toda la poblacin puede ser
considerada como consumidora potencial de Leche de Cabra, ya que esta
atiende necesidades alimenticias y nutricionales sin importar sexo, nivel
educativo, profesin, ocupacin, estado civil, religin o educacin. Con
respecto a la edad, se puede sustentar el consumo de leche diferente a la
materna en todas las personas a partir del primer ao de vida.
El segmento estara representado ms especficamente en Nios con edades
entre 0 y 6 aos de estrato 4, 5 y 6, Adultos de estrato 4, 5 y 6 y Agroturistas
de estrato 4, 5 y 6.
Se realizaron dos sesiones de grupo, una primera con seis amas de casa y la
segunda con ocho, pertenecientes a estratos 5 y 6 entre 30 y 50 aos.
54
Los objetivos de estas sesiones fueron:
Objetivo General:
Determinar los factores que influyen en la decisin de compra de quesos
blandos tipo quesito.
Objetivos Especficos:
- Determinar como influye la marca en la decisin de compra de las
consumidoras.
- Establecer el efecto del tipo de empaque en la decisin de compra.
- Establecer la importancia del precio en el momento de la compra.
- Determinar la importancia del sabor en la decisin de compra.
- Conocer con mayor precisin el lugar de compra de las consumidoras.
- Determinar la frecuencia de compra de las consumidoras
- Establecer la importancia del tamao de la presentacin del producto para la
decisin de compra de las consumidoras.
Primera Parte
55
- Qu es lo bueno que tienen estos queso blandos tipo quesito?
Segunda Parte
En ese momento se les dio a conocer el precio real del queso blando de Leche
de Cabra y se realizaron las siguientes preguntas:
Estn de acuerdo con este precio?
Comprara este queso blando?
Si la respuesta era negativa: Por qu no lo comprara, que cambiaran?
56
Se pudo observar que los hbitos de consumo de las amas de casa
participantes eran similares en trminos de tipos de producto, frecuencia de
compra y lugares de compra.
57
En cuanto al empaque se encontr que las amas de casa buscan comodidad,
practicidad y un empaque que preserve el producto de manera adecuada.
58
en las sesiones de grupo realizadas.
DEFINICIN DE LA MUESTRA
p 58.13% q 42.7%
POBLACION
59
FRMULA
n0= Z2 P Q
e2
1.96 2 (0.5813)(0.427)
n0= n0= 382
0.05 2
N= n0
1+ n0
N
382
N= N = 377.7 personas
382
1+
33577
EXPLICACIN
El valor zeta hace parte de la tabla normal, se usa 1.96 cuando la muestra es
mayor de 30 personas. Es otra de las razones por la cuales se us la frmula
por que la muestra era necesaria para que fuera representativa.
60
Otro aspecto importante del porque usar la frmula aleatoria simple es porque
se parti del esta que se esta buscando un N especfico y hace parte de un N
general, es decir hogares de Pereira, Pereira es el general y hogares es el
especfico. Y el ltimo aspecto es que no podemos obtener desviacin estndar
por que no tenemos media eso lo hace diferente de las dems frmulas.
35.00%
31.29%
30.00%
25.00% 22.45%
19.73%
20.00%
15.00%
10.88%
9.53%
10.00%
4.76%
5.00%
0.68% 0.68%
0.00%
1 2 3 4 5 6 7 8
Fuente: La Autora
61
Grfica 4 Estrato social en el que vive
32%
41%
Cuatro
Cinco
Seis
27%
Fuente: La Autora
Mensualmente
2% Ocasionalmente
5%
Nunca 0%
12% Quincenalmente
Semanalmente
23%
58%
Diario
Fuente: La Autora
62
La grfica anterior muestra la frecuencia de consumo de queso blando por
parte de los encuestados. De este resultado se puede obtener informacin
interesante ya que al presentarse con mayor porcentaje el consumo diario y
relacionando esto con el promedio de personas que conforman el ncleo
familiar se puede concluir que existe una demanda alta de este tipo de
productos.
15% 30%
4% Alpina
Colanta
14% Celema
Colcteos
Otros
34%
Fuente: La Autora
63
Tabla 11 Ponderacin criterios de compra de queso blando
Criterios de Compra 5 4 3 2 1
Fuente: La Autora
Al realizar el anlisis se puede observar que todos los criterios de seleccin son
importantes en el momento de realizar la compra, siendo precio, calidad y
sabor los ms decisivos e influyentes.
3% Supermercado
3%
3%
Tienda Barrio
Panaderia
91% Otros
64
Fuente: La Autora
Cual es el precio que esta dispuesto a pagar por un queso blando (tipo queso
campesino o quesito) de acuerdo a los siguientes rangos.
<$3.000 $3.001- $3.500 $3.501 - $4000 $4.001 - $4.500 >$4.501
450 gr. 9.52% 38.78% 23.81% 25.85% 2.04%
500 gr. 6.80% 15.65% 42.86% 29.93% 4.76%
Fuente: La Autora
En este punto hay que realizar mucho nfasis teniendo en cuenta que los
quesos de leche de cabra tienen un precio mayor a los quesos de leche de
vaca, por esta razn hay que promover las propiedades de la leche de cabra
sobre otro tipo de leche, hacerle ver a los consumidores la importancia de la
nutricin en la dieta.
65
Grfica 8 Marcas de queso blando ms compradas
4% 9%
45%
Colanta
Alpina
Celema
Otros
42%
Fuente: La Autora
Se puede observar una vez ms que las marcas ms compradas son Colanta y
Alpina con un 45% y un 42% respectivamente.
200 gr No sabe
3% 400 gr
250 gr 7% 4%
31%
Bloque
28%
27%
500 gr
Fuente: La Autora
66
A partir de estos resultados se puede determinar el tamao que es atractivo
para el consumidor, actualmente las referencias de 450 gr y 500 gr son las
ms escogidas por los compradores.
16%
Si
No
84%
Fuente: La Autora
38%
Si
No
62%
Fuente: La Autora
67
Leche de Cabra
68
Es de enfatizar, que estos estimativos se hacen solo con la poblacin de 0 6
aos, que mdicamente necesitan la leche de cabra, quedando el resto de la
gente como potenciales consumidores de leche de cabra. Es de anotar tambin
la importancia del Cuerpo Mdico en el xito del proyecto.
69
La leche de cabra es un alimento fundamental en la nutricin del
hombre, compuesta por vitaminas, minerales, protenas, grasas y
CARACTERISTICAS DEL
encimas. Amaltea producir leche de cabra y derivados como
PRODUCTO
quesos, cortados, panelitas y en un futuro bebidas lcteas y
postres.
La leche de cabra es provechosa para el desarrollo del ser humano,
desde sus primeros meses de vida (infantes), en la etapa de
BENEFICIO BASE desarrollo y crecimiento (nios y adolescentes), hasta sus ltimos
aos, en la vejez. La leche es de gran valor nutricional y
complementa de manera apropiada la dieta alimenticia.
La leche de cabra es una alternativa para los problemas de alergias
a la leche de vaca que presenta un gran nmero de personas en el
mundo. Es eficaz desde la primera edad, como sustituto de la
BENEFICIOS
leche materna o la leche de vaca en los casos de intolerancia a la
COMPLEMENTARIOS
protena de esta. El uso de la leche de cabra es prometedor en los
casos tan frecuentes y tan difciles de malas digestiones de la leche
de vaca, inapetencia, clicos, vmitos.
Mediante un proceso de produccin supervisado y estricto se
buscar obtener estndares de calidad en cuanto a peso, sabor y
dems caractersticas de los productos que se van a elaborar. El
control se realizara desde que comienza el ordeo hasta la entrega
NIVEL DE CALIDAD
del producto final. Se considera fundamental iniciar en el menor
tiempo posible el proceso de certificacin de calidad, con la norma
BMP (Buenas Practicas de Manufactura) ya que lleva a importantes
mejoras y no requiere inversin de capital.
Amaltea diversificar su cadena de productos con lneas de lcteos,
quesos frescos y madurados, postres, crnicos y pulverizacin de
leche y mejorar la presentacin de sus productos de acuerdo a los
requerimientos y necesidades de los consumidores. Se realizar un
proceso de formacin con talleres y capacitaciones para que los
INVESTIGACIN Y DESARROLLO
empleados adquieran conocimientos y habilidades que contribuyan
al desarrollo y crecimiento de la empresa.
Mejoramiento gentico de las razas, con cruces por inseminacin
artificial o con excelentes machos, tambin se incrementar la
productividad.
ESTADO DE PROPIEDAD Registro de marca
La preferencia de los clientes por la leche de cabra y sus derivados
se define por su elevado nivel de calidad y nutricional, por ser un
producto 100% natural, su bajo precio en compensacin de un sin
nmero de beneficios, su delicioso sabor y su presentacin en
VENTAJAS COMPETITIVAS
empaque reutilizable multiusos.
Comparada con la leche de vaca, la leche de cabra contiene:
13% ms calcio, 25% ms vitamina B6, 47% ms vitamina A,
134% ms potasio, 350% ms niacina.
Los productos se entregarn directamente a los compradores, no
PLAZOS DE ENTREGA
habr intermediarios.
Las personas podrn visitar las instalaciones, ordear las cabras y
recibir una breve charla sobre el manejo que se realiza con los
SERVICIO PRE-VENTA animales y el proceso de transformacin que sufre la leche. Es
importante que conozcan este proceso y se den cuenta que
nuestros productos son elaborados 100% con leche de cabra.
Se manejar una base de datos de nuestros clientes y referidos
para enviarles informacin sobre nuevos productos, cambios de
SERVICIO POST- VENTA
empaque, puntos de venta, eventos, ferias, entre otros, que pueda
ser de inters.
70
8.2.2 Estrategias de Distribucin
Empresa Consumidor
71
esta manera los turistas nos visitaran y compraran nuestros productos. Los
cortados y panelitas por tener una fecha de vencimiento larga y no necesitar
de enfriamiento son una alternativa para llevar a los familiares como recuerdo
de haber visto y visitado cabras en el eje cafetero.
72
de la ciudad y alrededores, como pendones, volantes, afiches, habladores,
pancartas y otros que permitan impulsar la venta y generar en las persona un
nivel de recordacin y posicionamiento de la empresa, la marca y los productos
que ofrecemos.
73
los pedidos, los plazos para efectuar el pago es mximo 15 das, para el caso
de los empaques se debe dar el 50% contra orden de compra y 50% contra
entrega.
74
otros aspectos que ayuden a la mejora del servicio.
Cada que el cliente lo desee podr visitar el aprisco, ordear y dar de comer a
las cabras, comprar leche de cabra a bajo precio para darle a las cras y tomar
fotos a las cabras.
La labor de dar a conocer la leche de cabra debe ser constante y por lo tanto la
informacin a suministrar a los consumidores a travs de folletos, volantes y
dems estrategias de comunicacin que se utilizarn debe tener cierta
periodicidad.
75
8.2.9 Marca
76
9 ESTUDIO TCNICO
6
BACA URBINA. Gabriel. Evaluacin de Proyectos. Mxico DF. McGraw Hill. 1998. p.20.
77
Es importante resaltar que la ubicacin geogrfica de la regin y de la planta
de produccin en el lugar mencionado respecto a otras ciudades como Armenia
y Manizales, hace que a la empresa puedan facilitrsele los procesos de
bsqueda de nuevos mercados en otras regiones, como tambin la
consecucin de materias e insumos provenientes de otros departamentos
diferentes de Risaralda.
78
Condicin de Se debe conservar Se debe conservar
Conservacin refrigerado, ideal a 3oC a 5oC. refrigerado, ideal a 3oC a 5oC.
Condicin de No requiere cuidados No requiere cuidados
Manipulacin especiales para la especiales para la
manipulacin. manipulacin
Transporte Para transportar debe Para transporta debe
colocarse en un lugar colocarse en un lugar estable,
estable, seguro, seco, alejado seguro, seco, alejado de
de olores fuertes. Nunca olores fuertes. Nunca
transportar con qumicos. Su transportar con qumicos. Su
embalaje se hace cajas de embalaje hace en canastas
cartn. plticas. Se puede colocar
mximo 3 quesos uno sobre
el otro en cada canasta
plstica.
Precauciones No dejar caer, conservarlo en No dejar caer, conservarlo en
un lugar refrigerado y alejado un lugar refrigerado y alejado
de olores fuertes. de olores fuertes.
Caractersticas Requiere exmenes de Requiere exmenes de
Fisicoqumicas laboratorio, pendientes por laboratorio, pendientes por
hacer una vez este en hacer una vez este en
ejecucin el proyecto. ejecucin el proyecto.
$180.000 producto. $180.000 producto.
Desde hace varios aos se ha tenido contacto directo con el ganado caprino, el
cuidado y aprovechamiento de lo que la naturaleza nos brinda. El proceso se
inici en una finca del eje cafetero, donde se tenan algunas cabras que con el
tiempo dieron cras. Para utilizar la leche de las cabras se realizaban cortados,
79
panelitas, quesos y dems sub-productos para el consumo en el hogar. La
produccin caprina y lechera aument, los productos comenzaron a venderse a
vecinos y personas que se acercaban a la finca a conocer las cabras y consumir
la leche y derivados. El resultado fue muy positivo, los compradores
respondan muy bien ante el sabor de los productos. Se llegaron a vender 100
litros al da entre leche y sub-productos. Haba un mercado inmenso por
explotar, pero la falta de un plan de negocios estructurado y recursos
econmicos que permitieran la compra de maquinaria para producir un
producto con un proceso de transformacin adecuado que cumpliera con todas
las normas establecidas por ley, el negocio no creci.
LECHE
80
agua hasta llegar a 32c. Luego la leche es llevada a un proceso de pre-
enfriamiento, finalmente se envasa y se lleva el producto terminado a
conservacin en el cuarto fro. (Ver Anexo D Diagrama de Flujo de la leche)
QUESO
Por ejemplo si se cuajan 1000 litros de leche, las dos terceras partes se
vuelven suero y el resto se convierte en masa (ms conocida como cuajada).
Una vez obtenida la cuajada, se le adiciona la sal y se revuelve bien para que
la mezcla quede homognea. Despus es depositada en un molde patrn que
permite el prensado y posterior corte del queso obtenido en la dimensin que
se quiere comercializar.
81
Luego es llevado al cuarto fro donde sufre un proceso de pre-enfriamiento,
finalmente se empaca y es llevado el producto terminado al cuarto fro. (Ver
Anexo E Diagrama de flujo del queso)
Sillas, escritorio,
Muebles y enseres
archivador,entre otros $ 4.000.000
Computador, impresora,
Equipo de computo
Software $ 6.000.000
Remodelacin y/o adecuacin
Construcciones
de intalaciones $ 17.952.000
TOTAL $ 27.952.000
MAQUINARIA
Requerimientos
Uso Cant Valor Valor total
de equipos
Almacenar MP y
Estanterias 2 $ 330.000 $ 660.000
producto terminado
82
Marmita Pasteurizar la leche 1 $ 6.484.400 $ 6.484.400
Medir caractersticas
Kit Laboratorio 1 $ 2.317.241 $ 2.317.241
de la leche
Almacenar harinas y
Canecas plticas 3 $ 28.000 $ 84.000
azcar
Almacenar materias
Cuarto fro 1 $ 3.685.000 $ 3.685.000
primas que requiera
Transporte
Canastas MP,insumos y 10 $ 42.000 $ 420.000
producto terminado
Juego
Para picar, revolver,
herramientas 3 $ 72.500 $ 217.500
etc.
(cubiertos)
Secador de mano Seguridad higienica 1 $ 390.000 $ 390.000
Almacenar materia
Refrigerador
prima y producto 1 $ 6.600.000 $ 6.600.000
productos
terminado
Otros
Necesario para el
herramientas de $ 500.000 $ 500.000
proceso de produccin
cocina
Almacenar Otras MP,
Tarros plsticos
como caf, 3 $ 26.000 $ 78.000
grandes
maicena,etc
TOTAL
$ 35.647.361
MAQUINARIA
83
9.6 PARMETROS TCNICOS ESPECIALES
84
Produccin Anual Produccin Mensual Produccin Diaria
QUESO
(unidad de 250 g.) (unidad de 250 g.) (unidad de 250 g.)
Ao 1 4611 384 13
Ao 2 4611 384 13
Ao 3 6432 536 18
Ao 4 10426 869 29
Producto Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
LECHE DE CABRA $ 120.079.688 $ 127.284.469 $ 188.211.778 $ 323.366.427
Total $ 120.079.688 $ 127.284.469 $ 188.211.778 $ 323.366.427
Iva $ 19.212.750 $ 20.365.515 $ 30.113.885 $ 51.738.628
Total con Iva $ 139.292.438 $ 147.649.984 $ 218.325.663 $ 375.105.055
Producto Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
QUESO DE CABRA $ 23.055.300 $ 24.438.618 $ 36.136.661 $ 62.086.354
Total $ 23.055.300 $ 24.438.618 $ 36.136.661 $ 62.086.354
Iva $ 3.688.848 $ 3.910.179 $ 5.781.866 $ 9.933.817
Total con Iva $ 26.744.148 $ 28.348.797 $ 41.918.527 $ 72.020.171
85
10 MDULO ORGANIZACIONAL
OPORTUNIDADES AMENAZAS
1.Capital semilla 1.Hbito de compra
actual
2.Conocimiento de la
imagen de Lcteos 2.No existen
Amaltea verdaderas polticas de
seguridad alimentaria
3.Mercado creciente
3.Baja capacidad
4.Ubicacin adquisitiva de la
poblacin colombiana
5.Niveles de
infraestructura 4.Productos sustitutos
86
5.Valor agregado y Publicidad y promocin
diferenciacin del intensiva
producto
6.Equipo
multidisciplinario
5.Conocimiento
Cliente/Mercado en
corto plazo
6.Tamao de la
produccin
10.3 Misin
87
10.4 Visin
10.5 Organigrama
GERENTE
SECRETARIA PUBLICISTA
CONTADOR
ADMINISTRADOR
OPERADORES VENDEDORES
88
CARGO N de Personas Jornada Laboral
Gerente 1 Completa
Administrador 1 Completa
Operadores 2 Completa
Vendedores 2 Completa
Secretaria 1 Completa
DESCRIPCIN DE CARGOS
Cargo: Gerente
Jornada laboral: Tiempo completo
Perfil
Ser un profesional con formacin en las tcnicas de la economa, la
administracin, las finanzas, las ciencias contables, jurdicas y comerciales,
capacitado para diagnosticar, analizar y proponer desarrollos alternativos en lo
comercial y en los servicios, debe ser creativo, innovador y experto
negociador, un profesional decidido, comprometido y conocedor de su Regin y
su Pas.
Responsabilidades
Las funciones de dicha rea son:
- Representar legalmente la empresa.
- Apertura de clientes nuevos.
- Aprobacin de lanzamientos y comercializacin de nuevos productos.
- Aprobacin y solicitudes de compra.
- Seleccin y capacitacin del nuevo personal.
- Registrar movimientos financieros de la empresa.
89
- Administracin y pago de nmina del personal.
- Direccionamiento estratgico, supervisin del funcionamiento de las
reas de la empresa, control de los inventarios, elaboracin de planes,
programas y proyectos enfocados al mejoramiento de la calidad de
procesos productivos y de comercializacin.
- Responder por la rentabilidad y sostenibilidad de la empresa.
- Planificar, organizar, integrar, dirigir y controlar las polticas de la
Empresa, con el nimo de cumplir los objetivos preestablecidos.
Cargo: Secretaria
Jornada laboral: Tiempo completo
Perfil
Secretaria contable, con experiencia en el mbito laboral. Capacitada para
cumplir con las expectativas tanto a nivel interno como externo de la
organizacin. Orden y pulcritud en el trabajo, facilidad para las relaciones
interpersonales, rapidez de comprensin, discrecin y atencin en el trato
personal y telefnico, positiva disposicin para trabajar en equipo, capacidad
de iniciativa para redactar escritos y resolver situaciones imprevistas, criterio
propio para actuar oportunamente y distinguir prioridades, espritu de
superacin, resistencia fsica y nerviosa
Responsabilidades
Organizar todos los documentos como facturas, hojas de vida y dems papeles
de informacin laboral, financiera, administrativa y de produccin. Recepcin
de telfono y personal, de clientes, proveedores, personal interno y otros, para
canalizar adecuadamente la informacin. Elaborar la nomina, informes que se
deban entregar a las entidades de control, y los informes a nivel interno de la
organizacin, manejo de programas de computador para realizar diferentes
operaciones que se requiera en la empresa.
Cargo: Contador
Jornada laboral: Por prestacin de servicios
90
Perfil
Debe ser Contador pblico con tarjeta profesional, una persona honesta, seria,
responsable y tica, que maneje buenas relaciones personales.
Responsabilidades
Preparacin de estados contables para su uso por el gerente e inscripcin en
registro, examinar la situacin financiera y econmica y autorizar con su firma
los estados financieros de fin de ejercicio los cuales irn acompaados de las
notas e informes correspondientes, examinar de acuerdo con las normas de
auditoria, los activos, los pasivos, ingresos y gastos de la empresa y velar
porque los bienes del mismo estn debidamente salvaguardados.
91
- Verificar que los pedido sean entregados en ptimas condiciones
(calidad)
- Supervisar la ubicacin del producto en las reas de fro.
Cargo: Operario 1
Jornada laboral: Tiempo completo
Perfil
El operario debe tener buena presentacin personal, conocimientos o
experiencia en el campo de los alimentos, preparacin SENA y/o madre cabeza
de hogar, debe ser una persona alegre, trabajadora, sana, buenos hbitos,
capacidad de trabajo en equipo, confiable y con deseos de superacin.
Responsabilidades
Se encargar de todo el proceso y elaboracin de la leche y sus derivados,
desde la recepcin de materia prima hasta el almacenaje del producto
terminado. Este operario tiene a su vez la funcin de examinar la calidad del
producto.
- Ejecutar las rdenes de produccin de acuerdo a las especificaciones y
fecha de entrega.
- Realizar la inspeccin y control de los productos en proceso y terminado.
- Poner de manifiesto los defectos e irregularidades presentadas en el
producto.
- Mantener organizado el inventario de materia prima y producto
terminado.
- Asear la planta.
- Mantener en buen estado la maquinaria, realizando peridicamente el
mantenimiento preventivo correspondiente.
- Observar y aplicar las medidas preventivas higinicas prescritas por las
autoridades del ramo (Secretaria de Salud, INVIMA, otros).
Cargo: Operario 2
Jornada laboral: Tiempo completo
92
Perfil
El operario debe tener buena presentacin personal, conocimientos o
experiencia en el manejo de especies menores, preparacin SENA y/o cabeza
de hogar, debe ser una persona alegre, trabajadora, sana, buenos hbitos,
capacidad de trabajo en equipo, confiable y con deseos de superacin.
Responsabilidades
Estar encargado del mantenimiento, cuidado y aseo del aprisco, alimentacin,
ordeo y dems cuidados que se les deben realizar a las cabras.
93
Responsabilidades
Lograr las cuotas de ventas, mantener en buenas condiciones el punto de
venta, observar las medidas preventivas higinicas prescritas por las
autoridades del ramo (secretaria de salud, INVIMA, otros), prestar un
excelente servicio al cliente, gil y seguro. Llevar oportunamente y en buen
estado la mensajera y los productos que se le sean encomendados.
94
Acinpro). Luego se dirige a la direccin de impuestos y aduanas nacionales
(DIAN) para la asignacin del registro nico tributario RUT.
AMALTEA E.U. se acoge a la ley 590 de 2000 para los beneficios de las pymes
dentro de los artculos 43 y 45.
Gastos de Personal
Valor Mensual
Tipo
Cargo Dedicacin (salario+prestaci Valor Anual
Contratacin ones)
Administrador Completa Fija 1.199.837 14.494.048
Agencia publicidad Parcial Fija 250.000 3.000.000
Contador Parcial Fija 300.000 3.600.000
Gerente Completa Fija 1.199.837 14.494.048
Operarios Completa Fija 709.734 8.574.954
Secretaria Completa Fija 0 0
Vendedores Completa Fija 709.734 8.574.954
Total $ 4.369.144 $ 52.738.004
95
Tabla 22 Gastos de Puesta en Marcha
96
11 MDULO FINANCIERO
AO
0 1 2 3 4
ACTIVOS TOTALES $ 81.392.640 $ 103.040.198 $ 125.694.205 $ 215.494.235 $ 360.647.872
ACTIVOS DIFERIDOS
Gastos Diferidos $ 5.605.894,00 $ 4.204.421 $ 2.802.947 $ 1.401.474 $ 0
CORRIENTES
Cesantias proyecto $ 2.877.289 $ 3.619.996 $ 4.446.911 $ 4.713.726
Impuestos por pagar $ 14.138.074 $ 11.218.074 $ 38.573.607 $ 70.632.265
Fuente: La Autora
97
Tabla 25 Estado de Prdidas y Ganancias
AO
1 2 3 4
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas $ 168.006.818 $ 183.909.283 $ 295.997.473 $ 473.455.139
Compras
UTILIDAD BRUTA $ 168.006.818 $ 183.909.283 $ 295.997.473 $ 473.455.139
Gastos operacionales $ 129.883.074 $ 153.369.956 $ 194.404.811 $ 288.593.236
Otros gastos
Amortizacion de diferidos $ 1.401.474 $ 1.401.474 $ 1.401.474 $ 1.401.474
UTILIDAD OPERACIONAL $ 36.722.270 $ 29.137.854 $ 100.191.188 $ 183.460.430
Gastos financieros $0 $0 $0 $0
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 36.722.270 $ 29.137.854 $ 100.191.188 $ 183.460.430
IMPUESTOS $ 14.138.074 $ 11.218.074 $ 38.573.607 $ 70.632.265
UTILIDAD LQUIDA $ 22.584.196 $ 17.919.780 $ 61.617.581 $ 112.828.164
Fuente: La Autora
98
Tabla 26 Flujo de Caja
FLUJO DE CAJA
AO
0 1 2 3 4
INGRESOS
Ventas Operacionales 0 $ 168.006.818 $ 178.904.283 $ 273.072.173 $ 464.129.336
Aportes socios $ 81.392.640 $0 $0 $0
TOTAL INGRESOS $ 81.392.640 $ 168.006.818 $ 178.904.283 $ 273.072.173 $ 464.129.336
EGRESOS
Compras $ 55.867.001 $ 62.193.855 $ 77.617.572 $ 145.051.352
Gastos personal $ 43.260.716 $ 54.305.835 $ 66.589.289 $ 70.584.646
Gastos administrativos $ 7.200.000 $ 7.632.000 $ 8.089.920 $ 8.575.315
Publicidad $ 6.780.000 $ 10.780.200 $ 21.711.323 $ 43.726.604
Mantenimiento $ 200.000 $ 254.400 $ 323.597 $ 411.615
Otros gastos $ 1.800.000 $ 2.289.600 $ 2.912.371 $ 3.704.536
Gastos publicidad $ 3.600.000 $ 3.816.000 $ 4.044.960 $ 4.287.658
Activos $ 45.647.361
Construccion $ 17.952.000
Asesorias contables $ 3.000.000 $ 3.180.000 $ 3.370.800 $ 3.573.048
Gastos Legales $ 5.605.894
Caprinos $ 12.000.000 $ 25.000.000 $0 $0
Cesantias $ 2.877.289 $ 3.619.996 $ 4.446.911
Impuestos $ 7.226.554 $ 11.218.074 $ 38.573.607
Fuente: La Autora
99
EVALUACIN ECONMICO FINANCIERA
Lcteos Amaltea presenta una TIR del 72.02%, lo que indica que el proyecto es
considerado muy atractivo por parte de la formuladota del mismo, ya que
ofrece buenas oportunidades econmicas.
100
12 CONCLUSIONES
101
estrategias que permitan generan un impacto positivo en el desarrollo interno
de la compaa.
Para cumplir con los requerimientos que los consumidores exigen de los
productos lcteos, es indispensable un sistema productivo basada en la
tecnificacin de los procesos y en excelentes parmetros de calidad y servicio.
Para poder contar con la materia prima que es la leche de cabra, se hace
necesario tener pie de cra lechero, el cual se encontrar en estabulacin para
facilitar su manejo. Para su cuidado se exige personal de alto grado de
experiencia en el manejo de la especie, donde la higiene y seguridad deben ser
parte vital y normal de los procedimientos productivos a seguir con animales
muy sensibles a cambios en el ambiente y contagios de enfermedades.
102
13 RECOMENDACIONES
103
14 BIBIOGRAFA
104
15 ANEXOS
1 __________
2 __________
3 __________
4 __________
Criterios
5 4 3 2 1
de Compra
Precio
Calidad
Sabor
Empaque
Marca
Textura
105
Tamao
5. Cuando compra queso blando (tipo queso campesino o quesito) donde los
compra?
6.
Cual es el precio que esta dispuesto a pagar por un queso blando (tipo queso
campesino o quesito) de acuerdo a los siguientes rangos.
<$3.000 $3.001 - $3.501 - $4.001 - >$4.501
$3.500 $4000 $4.500
450 gr.
500 gr.
200 gr.
250 gr.
400 gr.
500 gr.
Bloque
No sabe
Si ____ No ___
106
Anexo B Encuesta cliente final
1 __________
2 __________
3 __________
4 __________
Criterios 5 4 3 2 1
de Compra
Precio
Calidad
Sabor
Empaque
Marca
Textura
Tamao
107
Otros factores que le interesen
_________________________________________
5. Cuando compra queso blando (tipo queso campesino o quesito) donde los
compra?
6.
Cual es el precio que esta dispuesto a pagar por un queso blando (tipo queso
campesino o quesito) de acuerdo a los siguientes rangos.
<$3.000 $3.001 - $3.501 - $4.001 - >$4.501
$3.500 $4000 $4.500
450 gr.
500 gr.
200 gr.
250 gr.
400 gr.
500 gr.
Bloque
No sabe
Si ____ No ___
108
ANEXO C Presupuesto de la mezcla de mercadeo
TOTAL $ 6.780.000
109
Anexo D Descripcin del proceso de la Leche de Cabra
Ordeo 1
Recibo 3
Medicin/Inspeccin 5
Filtracin 7
Clarificacin/Descreme 9
10
Pasteurizacin 11
12
Inspeccin 13
110
14
Almacenamiento 15
16
Envase 17
18
Almacenamiento 19
111
Anexo E Descripcin del proceso del Queso de Leche de Cabra
Ordeo 1
Recibo 3
Medicin/Inspeccin 5
Filtracin 7
Descreme 9
10
Pasteurizacin 11
12
112
14
Produccin Cuajo 15
16
Inspeccin Consistencia 17
18
Quebrado 19
20
Extraccin Suero 21
22
Supervisin 23
24
Depositar Masa en
Pailas 25
26
Molido Masa 27
28
113
Formar Quesito 29
30
Inspeccionar
Dimensiones 31
32
Pre-Enfriado Quesito 33
34
Empaque 35
36
Control Calidad 37
38
Refrigeracin 39
114
Anexo F Variacin Ganadera
CATEGORI A I nv. I nicial Com pr as Ven t as Pr didas V/ Ganader a I n v. Fin al Ven t as Pr didas V/ Ga nader a I n v. Final
N 0 1 0 0 1 0 0 1
######### REPRODUCTORES $ $ - $ 1 .00 0.0 00 $ - $ 1.0 00.000 $ 60 .00 0 $ 1.060.000
N 15 30 1 -1 44 0 0 44
$ 80 0.0 00,00 CABRAS ADULTAS $ $ 12.000.000 $ 24 .00 0.0 00 $ 800.000 $ - 800 .00 0 $ 3 5.2 00.000 $ - $ 11.440 .00 0 $ 46.640.000
N 0 0 0 0
$ 50 0.0 00,00 CABRETONAS 18 MESES $ $ - $ - $ - $ - $ - $ -
N 0 0 14 14
$ 40 0.0 00,00 CABRAS 6 - 12 MESES $ $ - $ - $ - $ - $ 5.936 .00 0 $ 5.936.000
N 0 0 13 13
$ 35 0.0 00,00 CABRAS 3 - 6 MESES $ $ - $ - $ - $ - $ 4.823 .00 0 $ 4.823.000
N 27 27 0 27
$ 20 0.0 00,00 CRI AS HEMBRAS $ $ - $ - $ 5.400 .0 00 $ 5.4 00.000 $ - $ 5.724.000
N 27 27 0 27
$ 1 5.0 00,00 CRI AS MACHOS $ $ - $ - $ 405 .00 0 $ 4 05.000 $ 24 .30 0 $ 429.300
N 0 0 17 10 10
$ 3 0.0 00,00 MACHOS 6 MESES $ $ - $ - $ - $ - $ 5 40.600 $ 318 .00 0 $ 318.000
N 15 31 53 99 37 136
TOTAL $ $ 12.000.000 $ 25 .00 0.0 00 $ 5.005 .0 00 $ 4 2.0 05.000 $ 22.601 .30 0 $ 64.930.300
A o 3 Ao 4
Vent a s P r didas V/ Ganader a I n v. Final Ven t as Pr didas V/ Ganader a I nv. Fina l
0 0 1 0 1 2
$ 3.600 $ 1.123.600 $ 1 .25 8.432 $ 2 .38 2.0 32
9 1 -9 35 10 1 4 39
$ 8.089.920 $ 1 .00 0.0 00 $ - 7.3 14.000 $ 39.326.000 $ 9.528 .1 28 $ 1.0 00.000 $ 7 .12 3.624 $ 46.44 9.6 24
14 14 2 13 27
$ 7.8 65.200 $ 7.865.200 $ 1.191 .0 16 $ 8 .21 3.516 $ 16.07 8.7 16
13 27 4 31
$ 6.1 98.880 $ 12.134.880 $ 2 .63 3.718 $ 14.76 8.5 98
0 13 4 17
$ 2 89.380 $ 5.112.380 $ 1 .97 4.165 $ 7 .08 6.5 45
8 35 17 52
$ 2.1 41.200 $ 7.865.200 $ 4 .52 1.366 $ 12.38 6.5 66
8 35 16 51
$ 1 60.590 $ 589.890 $ 3 21.237 $ 911 .1 27
30 -3 7 37 -2 5
$ 1.011.240 $ - 82.044 $ 235.956 $ 1.176 .6 00 $ - 5 7.304 $ 178 .6 52
31 16 7 57 2 24
$ 9.2 62.806 $ 74.253.106 $ 25 .98 8.756 #########
Fuente: La Autora
115
Anexo G Informacin de los costos de produccin
Alimentacin Cabras
Sanidad Cabras
116
CRIAS MACHOS Y HEMBRAS
LECHE Ao 1
27 27
un mes dos meses tres meses un mes dos meses tres meses
0,7 0,5 0,25 $ 567.000 $ 405.000 $ 202.500
V. total V. Total V. Total
$ 700 $ 500 $ 250 Ao 2
27 27
un mes dos meses tres meses
$ 567.000 $ 405.000 $ 202.500
Ao 3
35 35
un mes dos meses tres meses
$ 735.000 $ 525.000 $ 262.500
Ao 4
52 51
un mes dos meses tres meses
$ 1.092.000 $ 780.000 $ 390.000
CONCENTRADO
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
Crias Machos y Hembras 54 100 109 146
$ 1.239.300 $ 2.295.000 $ 2.501.550 $ 3.350.700
SAL MINERALIZADA
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
Crias Machos y Hembras 54 100 109 146
$ 18.360 $ 34.000 $ 37.060 $ 49.640
117
HEMBRAS
CONCENTRADO
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
Hembras 44 58 75 116
$ 6.415.200 $ 8.456.400 $ 10.935.000 $ 16.912.800
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
Hembras 44 44 49 66
$ 19.245.600 $ 19.245.600 $ 21.432.600 $ 57.736.800
SAL MINERALIZADA
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
Hembras 44 58 75 116
$ 130.900 $ 172.550 $ 223.125 $ 345.100
MACHOS
CONCENTRADO
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
Machos 1 1 1 2
$ 145.800 $ 145.800 $ 145.800 $ 291.600
V. Unitario Cant. kg
V. Total 12 meses
$ 1.350 108 $ 145.800
SAL MINERALIZADA
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
Machos 1 1 1 2
$ 2.975 $ 2.975 $ 2.975 $ 5.950
118
SANIDAD
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
54 100 109 146
243000 450000 490500 657000
MACHOS Y HEMBRAS
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
45 45 59 87
127620 127620 167324 246732
119
Anexo H METODOLOGA PARA LA REALIZACIN DEL DOFA
FORTALEZA DEBILIDAD
ALTA MEDIA BAJA ALTA MEDIA BAJA
CAPACIDAD DIRECTIVA
Tiene la organizacin
metas y objetivos X
claramente definidos
Estudio de mercado
realizado por medio de X
fuentes primarias
Flexibilidad de la
X
estructura organizacional
Habilidad para atraer y
retener gente altamente X
creativa
Capacidad para
responder a la
X
tecnologa altamente
cambiante
Agresividad para
enfrentar a la X
competencia
Existe organigrama
X
formal
CAPACIDAD FINANCIERA
Poca historia crediticia X
Comunicacin y control
X
gerencial
Recursos financieros X
Precio de venta del
X
producto
No somos propietarios de
X
los terrenos
120
CAPACIDAD TECNOLGICA
Habilidad tcnica y de
X
manufactura
Capacidad de innovacin X
Conocimiento
Cliente/Mercado en corto X
plazo
Tamao de la produccin X
Valor agregado y
X
diferenciacin del producto
Intensidad de mano de
X
obra en el producto
CAPACIDAD DE TALENTO HUMANO
Nivel acadmico del
X
talento humano
Experiencia tcnica X
Equipo multidisciplinario X
Existe un buen sistema de X
comunicacin recproco
121
SOCIALES
Conocimiento de la
imagen de Lcteos X
Amaltea
Mercado creciente X
OPORTUNIDADES AMENAZAS
Capital Semilla Fondo Emprender Hbito de compra actual
Conocimiento de la imagen de Lcteos No existen verdaderas polticas de
Amaltea seguridad alimentaria
Mercado creciente Baja capacidad adquisitiva de la
Ubicacin poblacin colombiana
Niveles de infraestructura Productos sustitutos
Recursos naturales Reevaluacin
Influencia mdica en la comercializacin TLC
FORTALEZAS DEBILIDADES
Tiene la organizacin metas y objetivos Poca historia crediticia
claramente definidos Recursos financieros
Estudio de mercado realizado por medio de No somos propietarios del terreno
fuentes primarias Precio de venta del producto
Flexibilidad de la estructura organizacional Conocimiento Cliente/Mercado en
Existe organigrama formal corto plazo
Comunicacin y control gerencial Tamao de la produccin
Habilidad tcnica y de manufactura
Capacidad de innovacin
Valor agregado y diferenciacin del producto
Nivel acadmico del talento humano
Experiencia tcnica
Equipo multidisciplinario
Existe un sistema de comunicacin recproco
122
Tabla 30 Matriz de Impactos
Flexibilidad de Recursos
la estructura X naturales X
organizacional
Influencia X
Existe mdica en
organigrama X comercializacin
formal
Comunicacin
y control X
gerencial
Habilidad
tcnica y de X
manufactura
Capacidad de X
innovacin
Valor agregado
y X
diferenciacin
del producto
Nivel
acadmico del X
talento humano
123
Experiencia X
tcnica
Equipo
multidisciplinari X
o
Existe un buen
sistema de X
comunicacin
recproco
Recursos No existen
financieros X verdaderas X
polticas de
No somos seguridad
propietarios de X alimentaria
los terrenos
Baja capacidad
Precio de X adquisitiva X
venta del
producto Productos
2 sustitutos X
Conocimiento
Cliente/Mercad X Reevaluacin X
o en corto
p2lazo TLC X
Tamao de la X
produccin
124
ANEXO I Salarios y prestaciones Ao 1
GERENTE GENERAL
MENSUAL ANUAL
Salario $ 800.000 $ 9.600.000
Cesantas $ 66.667 $ 800.000
Intereses a las Cesantias $ 96.000
Prima de Servicios $ 66.667 $ 800.000
Vacaciones $ 33.328 $ 399.936
Salud Patrono $ 64.000 $ 768.000
Pensin Patrono $ 93.000 $ 1.116.000
Riesgo Profesional Patrono $ 4.176 $ 50.112
Parafiscales $ 72.000 $ 864.000
TOTAL $ 1.199.837 $ 14.494.048
GERENTE TECNICO
MENSUAL ANUAL
Salario $ 800.000 $ 9.600.000
Cesantas $ 66.667 $ 800.000
Intereses a las Cesantias $ 96.000
Prima de Servicios $ 66.667 $ 800.000
Vacaciones $ 33.328 $ 399.936
Salud Patrono $ 64.000 $ 768.000
Pensin Patrono $ 93.000 $ 1.116.000
Riesgo Profesional Patrono $ 4.176 $ 50.112
Parafiscales $ 72.000 $ 864.000
TOTAL $ 1.199.837 $ 14.494.048
JORNALERO
MENSUAL ANUAL
Salario $ 433.704 $ 5.204.448
Auxilio de Transporte $ 50.800 $ 609.600
Cesantas $ 40.375 $ 484.504
Intereses a las Cesantias $ 58.140
Prima de Servicios $ 40.375 $ 484.504
Vacaciones $ 18.068 $ 216.817
Salud Patrono $ 34.696 $ 416.356
Pensin Patrono $ 50.418 $ 605.017
Riesgo Profesional Patrono $ 2.264 $ 27.167
Parafiscales $ 39.033 $ 468.400
TOTAL $ 709.734 $ 8.574.954
125
VENDEDOR
MENSUAL ANUAL
Salario $ 433.704 $ 5.204.448
Auxilio de Transporte $ 50.800 $ 609.600
Cesantas $ 40.375 $ 484.504
Intereses a las Cesantias $ 58.140
Prima de Servicios $ 40.375 $ 484.504
Vacaciones $ 18.068 $ 216.817
Salud Patrono $ 34.696 $ 416.356
Pensin Patrono $ 50.418 $ 605.017
Riesgo Profesional Patrono $ 2.264 $ 27.167
Parafiscales $ 39.033 $ 468.400
TOTAL $ 709.734 $ 8.574.954
126