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CASIMIRO HUANCA
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO
PRODUCTIVO PARA OBTENER EL
TTULO DE INGENIERIA EN
INDUSTRIA DE ALIMENTOS.
2016
NDICE DE CONTENIDO
1. INTRODUCCIN ......................................................................................................... 1
2. JUSTIFICACIN .......................................................................................................... 2
i
7.2.5. Demanda histrica ........................................................................................... 7
8.1. Localizacin......................................................................................................... 11
ii
8.3.2. Espacios operacionales funcionales de la Planta ........................................... 21
10. PRESUPUESTO...................................................................................................... 13
iii
10.1. Ingresos + ............................................................................................................ 13
NDICE DE TABLAS
iv
Tabla N 15. Inversin total del proyecto ........................................................................... 11
NDICE DE FIGURAS
v
1. INTRODUCCIN
1.1. Antecedentes
El presente proyecto surgi de las necesidades que tiene la comunidad; dentro un proceso
participativa apoyado por la UNIBOL y la carrera de Industria de Alimentos, en el marco
de la interaccin socio comunitaria, habindose realizado un taller junto con la
participacin de toda la comunidad, y viendo la realidad de cmo se encuentra la
comunidad; por tanto se ha podido plantear mediante lluvia de ideas y llegar a un acuerdo
del proyecto de Planta procesadora de yogurt vegetal de tarwi destinado para el
desayuno escolar del municipio de Tapacar .
1
Tambin se priorizo los problemas, las potencialidades y necesidades que tienen las
comunidades, tambin se analiz la parte econmica, social, ambiental y cultural. El
proyecto cuenta con el respaldo de la comunidad y como apoyo tcnico con la universidad
UNIBOL quechua.
Actualmente las comunidades tienen poca produccin de tarwi pero la alcalda decidi
hacer proyectos para potenciar la produccin del tarwi.
Sin embargo el cantn Leque cuenta con proyecto de produccin de tarwi y se puede hacer
el acopio de esas comunidades y almacenarlo para la produccin anual del yogurt.
Los estudios se realizaron en la UNIBOL QUECHUA Casimiro Huanca con una tesis
que va relacionado con el presente proyecto
2. JUSTIFICACIN
2
econmicos a los beneficiarios, promoviendo como una comunidad productiva de
alimentos de buena calidad.
El yogurt que se quiere elaborar estar destinado para el desayuno escolar del Municipio de
Tapacar, adems mejorar la Salud de los consumidores, evitando enfermedades
gastrointestinales de esa forma tener una vida saludable. Tambin se ha visto que en la
provincia no hay la seguridad alimentaria, y el producto elaborado cubrir una parte de la
seguridad alimentaria en las comunidades y como no decir en todo el municipio de
Tapacar.
Por lo tanto se ha decidido procesar la materia prima dndole un valor agregado a esta
leguminosa transformando en yogurt para el beneficio de los productores de la comunidad,
ya que el tarwi cuenta con un mercado que no cubre los costos de produccin, desde la
siembra hasta la cosecha es un trabajo sacrificado y frente a esta problemtica los
productores mencionan que se debe procesar el tarwi en otros productos alimenticios para
diversificar su economa.
3
De esta manera esta investigacin pretende obtener productos alimenticios de calidad, para
la comunidad, con productos que apoyen a la seguridad alimentaria a nivel familiar,
comunal para mejorar en el buen vivir del municipio de Tapacar.
4. Objetivo general
Mejorar los ingresos econmicos de las familias del municipio de Tapacar, a travs del
procesamiento del tarwi en yogurt destinado para el desayuno escolar del municipio de
Tapacar, en el marco de una alta participacin socio comunitario fortalecido y organizado
para la gestin eficiente del proyecto y la comercializacin.
5. OBJETIVOS ESPECFICOS
Coadyuvar los conocimientos tcnicos de las familias del municipio de Tapacar para el
procesamiento de tarwi en yogurt.
Con este proyecto se obtendr resultados segn los problemas que existen en la
comunidad, ya no habr bajos precios de la materia prima como ser tarwi, tendrn una
alimentacin natural, tambin se beneficiaran econmicamente los productores tarwi
porque estos cereales tendr un valor agregado.
Su mercado meta ser todas las escuelas del municipio de Tapacari porque los nios y
nias se alimentaran con el yogurt que se les va asignar y como estudiantes consumirn
4
alimento natural para que no tengan problemas de salud y se beneficiaran de todos los
componentes nutricionales que tiene.
La meta del producto donde se procesa ser en el municipio de Tapacar, que se lo puede
observar en el croquis.
7. ESTUDIO DE MERCADO
El proyecto obtenido ser para las escuelas de las distintas comunidades del municipio de
Tapacar por lo tanto los consumidores sern los nios y nias que se beneficiaran.
Dicho de esta manera el mercado de la comunidad sern las distintas escuelas y por ende
pagara la alcalda del municipio, el costo del yogurt ser accesible a la cantidad de
asignacin del monto econmico.
El siguiente proyecto no cuenta con proyectos ofertantes, por lo tanto el proyecto ser un
apoyo en la comunidad econmicamente y en la alimentacin de todos los estudiantes del
municipio de Tapacar.
El siguiente proyecto no cuenta con proyectos ofertantes por lo tanto no se observan los
tamaos de las Empresas.
5
7.1.4. Oferta histrica
SACHET DE
Aos
BEBIDA
2018 1486656
2019 1534824
2020 1584552
2021 1635891
2022 1688894
Este proyecto beneficiara econmicamente alrededor de 300 familias que son productores
de estas leguminosas segn clculos, de la misma manera beneficiara a los estudiantes de
las escuelas del Municipio de Tapacar y a largo plazo con miras a la exportacin del
producto.
7.1.6. Importaciones
El proyecto ser destinado a las escuelas del municipio Tapacar que cuenta con un total de
12 Escuelas y son un total de 1500 estudiantes.
6
7.2.2. Gustos y preferencias de los consumidores
El presente proyecto est relacionado con una tesis de yogurt de tarwi donde se har una
degustacin con los estudiantes para aceptar el producto segn su preferencia.
Este proyecto contiene con bienes y sustitutos porque no existe una propia Empresa para la
elaboracin de yogurt con un alto porcentaje de protenas.
SACHET DE
Aos
YOGURT
2018 1487688
2019 1535890
2020 1585652
2021 1637027
2022 1690067
7
despus de un tiempo habr aumento de produccin y se los destinara los sectores ms
cercano de la Planta de procesos como la provincia Arque y Bolvar.
7.2.7. Exportaciones
En primer lugar los que se beneficiaran de dicho proyecto sern para el municipio de
Tapacar una vez que ya se obtuviera capital de trabajo se exportara o si les empalaga el
producto a los nios de las diferentes escuelas se exportar a otros pases si es que hay una
sobreproduccin.
Fuente: Hecha en base a Datos del INE 2012 y Plan de Desarrollo Municipal, 2013
Este proyecto ser netamente para el desayuno escolar de los nios de las comunidades del
municipio de Tapacar, por lo tanto el precio ser factible con un precio normal porque hay
un producto nutritivo con precios econmicos.
()
=
1
8
(1,50)
= = 2
1 0,2
El costo unitario del producto ser al igual al precio de otros productos lcteos, tambin se
puede decir los estudiantes de las diferentes escuelas ya estn empalagados con otro
producto como ser galletas y tujur que consumen todo los das.
La Empresa que hoy en da facilita a los estudiantes es la Empresa Mabel esta Empresa
ms grande que existe a nivel nacional la ms grande y el precio de este producto estar
relacionado a esta Empresa, para no tener problemas con el monto econmico.
El precio del presente proyecto estar relacionado con la Empresa que hoy en da facilita a
los estudiantes como desayuno escolar.
El precio unitario del yogurt en sachet de 200 ml ser de 2 Bs ese monto econmico est
asignado netamente para todos los estudiantes de las diferentes escuelas.
El precio unitario del desayuno Escolar se mantendr a 2 bs. Si algn da la materia prima
sube de precio los el costo del proyecto se aumentara previa un estudio.
7.5. Comercializacin
9
7.5.1. Tipos de canales de distribucin
La produccin del yogurt a partir del momento en que estn comercializados, su entrega
ser del productor al consumidor final ya que los consumidores finales sern los
estudiantes de las diferentes escuelas. Abarca las diversas actividades y operaciones que
aseguran la llegada de los mismos asegurando la inocuidad alimentaria.
El mercado es muy importante y debe ofrecer un fcil acceso, tanto al fabricante como al
cliente o tambin podemos decir consumidor, el siguiente proyecto va asegurar que las
mercancas o productos lleguen al mismo, ofreciendo al mismo tiempo unos niveles
ptimos de servicios posteriores, como en el caso de los elementos electromecnicos, un
buen servicio post-venta. Por muy complejo que pueda resultar el proceso que acaba se va
aplicar siempre estos criterios de actuacin y determinar a prioridad la cantidad y calidad
de los productos y se garantizara la distribucin de los mismos entre el fabricante y el
consumidor.
Los costos de comercializacin ser al contado por que ya hay un monto econmico
netamente para el desayuno escolar asignado desde el gobierno, para determinar, registrar,
acumular, distribuir, controlar, analizaran los encargados de la administracin de la
Empresa, interpretando e informndole los costos de produccin.
Los factores limitativos de la comercializacin son las lluvias que podran provocar la
intransitabilidad de las vas camineras que podran impedir que el producto llegue tarde a
su destino final, en este caso a las Unidades Educativas, pero para subsanar habr una
agenda muy programada.
10
8. ESTUDIO DE (TEZA)
8.1. Localizacin
Este proyecto ser factible para la comunidad por que los comunarios estn dispuestos a
realizar el aumento de la capacidad de produccin del tarwi por que mencionan como
procesado cubrir con los costos y de la misma manera habr convenio con la alcalda del
municipio de Tapacar para que el producto elaborado sea netamente para los nios de la
escuela de los diferentes comunidades.
Por estas razones se eligi al Municipio de Tapacar ya que muy aparte de contar con su
propia Planta industrializadora; su ubicacin est orientada en dos sentidos: hacan un
mercado consumidor (municipios y reas urbanas), como tambin a un mercado proveedor
de materia prima (comunidades productora de tarwi).
De esta manera el estudio de localizacin del proyecto se divide en dos partes para una
mejor ubicacin: macro localizacin y micro localizacin.
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8.1.1. Macro localizacin
12
8.1.2. Micro localizacin
8.2. Tamao
Demanda
Aos
insatisfecha
2015 1500
2016 1600
2017 1650
2018 1700
2019 1800
2020 1800
13
El tamao de produccin del yogurt de tarwi se producir durante los 5 aos de proyeccin
del proyecto segn el cuadro de la demanda insatisfactoria que nos muestra est dado para
producir un total de 1500 sachet de yogurt diario que abastecer todas las escuelas del
municipio de Tapacar. Que son alrededor de una cantidad de 1500 alumnos, ellos se
beneficiaran por los componentes nutricionales.
La materia prima como el tarwi y leche de vaca sern adquiridos de los productores del
municipio de Tapacar. Algunos insumos sern adquiridos de Emapa como el azcar, y se
tendr un proveedor de insumos la Empresa importadora de insumos MAPRIAL ubicado
en la ciudad de Cochabamba.
El mercado que va a proveer ser cualquiera de las Empresas que haga la diferencia el
costo de cada equipo y el nivel de tecnologa que van a utilizar en la produccin sern las
personas de la comunidad rescataran los conocimientos ancestrales como el ayni, minka y
el trabajar en comunidad. Por otro lado se puede comprar de la IMPORTADORA SAN
SIRO, Av. Blanco Galindo # 1840 de la ciudad de COCHABAMBA. Tambin se puede
visitar en pgina web a los proveedores de equipos de lcteos que esta direccionadas en
anexos.
Porcentaje de
Descripcin Monto total Bs
financiamiento %
Gobernacin 715101,4 50%
Alcalda Municipal 429060,84 30%
Beneficiarios 286040,56 20%
Total 1430202,8 100%
14
8.3. Dimensionamiento
Tarwi
90 Kg
Seleccin y Limpieza 0,92 Kg impurezas
91,08 Kg
400 Lts Agua Hidratacin durante 12 horas 263,38 Lts Agua
227,7 Kg
Coccin 40 min
227,7 Kg
8000 Lts
Lavado en agua coriente 8000 Lts Agua
Agua
227,7 Kg
217,94 Kg
0,43 Kg NaHCO3 Blanqueo 0,43 Kg NaHCO3
217,94 Kg
1:2 Tarwi/Agua
435,88 Lts Agua Licuado
653,8 Kg
Pasteurizacin 32.69 Lts Agua Evaporada
621,11 Kg
142,85 Kg Extracto
Filtrado
Hmedo
478,25 Kg
15
Figura N 3. Diagrama de flujo para la fermentacin del yogurt de tarwi (Elaboracin
propia, 2016)
Seleccin y limpieza
En esta operacin se elimina aquellos granos que presentan hongos, daos fsicos y
tambin tienen el objetivo de remover los materiales extraos, como piedras, paja, hierbas
y metales. La limpieza se hace para eliminar cualquier partcula extraa que pueda estar
adherida en el grano.
Hidratacin
Coccin
Lavado
Las semillas sern colocadas en riachuelos, charcos o canales por un tiempo de 3 a 4 das
aproximadamente, este proceso consiste en mantener el agua en contacto con el grano y el
corriente de agua ayuda a la eliminacin de los alcaloides. Tambin se pude dejar en agua
y cambiar cada 6 horas durante 5 das.
Descascarado
16
Se retira la cascara del grano de tarwi hidratado y lavado.
Blanqueo
Licuado
Pasteurizacin
Filtrado
La leche de tarwi se filtrara con tamiz con el fin de eliminar impurezas o partculas de gran
volumen que puedan afectar sus propiedades del yogurt.
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Leche de Vaca
Recepcin
478 Lts
Enfriamiento
478 Lts
477,76 Lts
Control de calidad 30 ml
477,73 Lts
Recepcin
Enfriado
Despus de recibirse en la planta, la leche debe ser enfriada a unas temperaturas entre 4 y
5C para almacenarla hasta que inicie su procesamiento.
Filtrado
Esta operacin consiste en pasar la leche por unos filtros de tela sinttica o algodn, en el
momento de traspasar la leche que viene de su centro de acopio (granja) al tanque de
balanza donde se realiza la eliminacin inicial de las macropartculas o elementos extraos
que trae la leche cruda.
Control de calidad
Medir la leche con el pH metro para ver el estado de sanidad de la leche y de los
microorganismos responsables de convertir la lactosa en cido lctico
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Leche de Tarwi y Leche de
Vaca
955 Kg
Estabilizante (CMC) =22,65 Kg
Azcar= 76,4 Kg Homogenizacin
1054 Kg
1001,3 Kg
Enfriado 42C
1001,3 Kg
Cultivo lctico:
Fermentacin 40-42C x 5 a 6 hrs
Lyofast y 450 B
1001,3 Kg
Refrigeracin 20C
Envasado
Homogenizacin
Pasteurizacin
19
conservacin, ayuda a disolver los ingredientes de la mezcla, estabiliza la calidad de la
mezcla.
Enfriado
Se har enfriar a temperatura ambiente hasta llegar a 42C para adicionar el cultivo lctico.
A esta temperatura se reproducen las bacterias lcticas.
Fermentacin
Refrigeracin
Batido
Envasado
Refrigeracin y almacenado
20
8.3.3. Espacios operacionales funcionales de la Planta
2. Seleccin 2.1
3. Limpieza 3.1
4. Hidratacin 4.1
5.Coccin 5.1
6. Lavado 6.1
7. Licuado 7.1
10. Homogenizacin 10
11. Pasteurizacin 11
12. Enfriado 12
13. Fermentacin 13
14. Enfriado 14
15. Batido 15
21
Fuente: Elaboracin propia, 2016
22
La construccin de la Planta se realizar en un trabajo conjunto de profesional competente
en el rea de diseo y construccin, siguiendo las orientaciones del presente cuadro.
Todas y cada una de las reas de la Planta se han determinado de tal modo que cumpla con la
mayor posible de los objetivos de la optimizacin de la distribucin de las instalaciones de
mejor se acondiciones al espacio disponible. Adems todos los ambientes de la Planta de
23
procesos las reas de trabajo estar de acuerdo a los criterios de Codex Alimentario para
leguminosas. Los principios se detallan en las directrices generales en los establecimientos de
elaboracin de alimentos.
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DISTRIBUCIN DE LA PLANTA PROCESADORA DE YOGURT
Recepcin de
Tarwi
Licuado
Seleccin y
Blanqueo
Descas
carado
Coccin
limpieza
Lavado
Hidratacin
Filtrado
Procesamiento de
Tarwi
Lista de equipamiento
Texto mostrado Descripcin Fabricante Material Modelo
Sala de maquinarias
Cmara de Tratamiento
Refrigeracin
conservacin de agua
Fermentacin
Enfriado
Control de
calidad
Pasteurizacin
Envasado y
Almacn Filtrado
tapado
Adicin de
componentes
minoritarios
Recepcin de la leche de
Sala de procesos
T
Vaca
Laboratorio Preparacin
Preparacin de cultivo lctico
Esencia y Colorante
Despacho
1
8.5. Diseo
1
8.6. Costeo de obras (presupuesto de obras)
PRECIO U. PRECIO
DETALLE UNIDAD CANTIDAD
(BS) TOTAL
Material de construccin
Ladrillo Unidades 10650 1,2 12780
Piedra Cubos 14 100 1400
Boleado Cubos 30 100 3000
Arena fina Cubos 30 100 3000
Cemento Bolsas 606 65 39390
Cermica Unidades 90 65 5850
Teja Duralit (2,44XLm) Unidades 150 80 12000
Yeso Bolsas 120 14 1680
Estructura Global 20000
Total material de construccin 99100
Mano de obra
Zapata M 126,5 150 18975
Sobre cimiento M 126,5 150 18975
Columnas Unidades 20 700 14000
Pared m2 426 25 10650
Revoque exterior e interior m2 852 30 25560
Piso m2 264 40 10560
Cermica m2 136 40 5440
Techo m2 264 70 18480
Total mano de obra 122640
instalaciones energa elctrica y sanitaria
instalacin elctrica obra
Global 1 30000 30000
vendida
instalacin sanitaria oficina
Piezas 2 3500 7000
(baos)
instalacin sanitaria para la
planta (2 inodoro, 2 lavamanos, Global 2 5000 10000
2 duchas y 1 urinario)
sub-total 268740
Imprevistos 10% 26874
TOTAL INVERSION DE CONSTRUCCION 295614
2
Tabla N 5. Inversin para la construccin de la Planta y oficinas
Directorio
Control de Jefe de
Administracin
calidad produccin
Recursos
Comercializacin Humanos Almacn Operario 1 Operario 2
(RR.HH)
La estructura organizativa del proyecto, contempla una asamblea de socios, misma que est
constituida por la totalidad de los beneficiarios, seguida de una instancia ejecutiva que es el
directorio la cual est conformada por una mesa directiva a la cabeza del representante
legal, consecuentemente se tiene las instancias operativas que son 3 comisiones. Cabe
3
resaltar que todos los cargos y representaciones en la estructura estn conformadas por
personas elegidas de la comunidad beneficiaria, siendo en ltima instancia la parte tcnica
conformada por profesionales contratados.
8.8.1. Funciones
Directorio
Administracin
Administrar de manera eficaz, transparente y oportuna la asignacin de fondos y
requerimientos segn establecido en el proyecto.
Asignar y controlar el buen uso de los bienes y activos de los proyectos.
Administrar los ingresos y egresos econmicos.
Realizar informes de acuerdo a lo establecido segn normas nacionales y de
acuerdo a lo establecido en los estatutos y reglamentos, de manera transparente y
eficaz a todos los beneficiarios.
Informar de manera permanente o cuando se requiera sobre el manejo econmico
administrativo del proyecto.
Exigir el cumplimiento de los procesos administrativos establecidos en normativa
nacional.
Control de calidad
4
Realizar control de calidad en todo el proceso hasta en almacenes, lista para la
comercializacin.
Controlar toda la lnea de transformacin de la Planta procesadora.
Orientar sobre las buenas prcticas de manufacturas y procedimientos
operacionales estandarizados.
Jefe de produccin
Es la instancia encargada de la parte productiva del proyecto. Entre sus funciones estn:
Garantizar el cumplimiento de las actividades del proyecto segn establece el
cronograma.
Realizar el asesoramiento tcnico y recomendaciones sobre la produccin del
yogurt de tarwi.
Capacitar el manejo tcnico, segn proyecto, a la poblacin beneficiaria.
Orientar a los operarios en el trabajo.
Comercializacin
5
Realizar el pago de todos los servicios bsicos como agua y luz, adems debe
hacer el paco a los Impuestos Nacionales.
Cancelar el salario a todos los funcionarios en coordinacin con el Directorio.
Responsable de almacenamiento
Recibir las materias primas en buenas condiciones
Almacenar el producto terminado en condiciones optimas
Cumplir con los despachos del producto
Ser responsable de tratamiento de agua y el mantenimiento de equipos.
Operario 1
Ayudante en la recepcin y acopio de materia prima.
Hacer uso correcto de los equipos personales de auxilio (EPPs).
Cumplir puntual con sus horarios de trabajo.
Operario 2
Ayudante en el proceso.
Hacer uso correcto de los equipos personales de auxilio (EPPs).
Cumplir puntual con sus horarios de trabajo.
Hacer conocer al jefe de elaboracin las equivocaciones en los procesos.
9.1. Inversiones
6
a) Terreno y edificacin
El terreno ser comprado de los comunarios de Tapacar
Tabla N 6. Terreno
COSTO COSTO
DESCRIPCIN UNIDAD CANTIDAD
UNITARIO (BS) TOTAL (BS)
Cmara refrigeradora pieza 1 9750 9750
Tanque de
pieza 2 40000 80000
almacenamiento de leche
Tanque de fermentacin
pieza 2 35000 70000
de yogurt
Pasteurizador pieza 1 100000 100000
Homogenizador pieza 1 80000 80000
Envasadora en sachet pieza 1 70000 70000
Tratamiento de agua pieza 1 350000 350000
Balanzas pieza 2 30000 60000
Cocina semi industrial pieza 1 3500 3500
Mesa de trabajo pieza 3 3500 10500
PH - metro pieza 1 3000 3000
Otros pieza 2 10000 20000
Total 856750
7
La tabla 7 se detallan los equipos e instrumentos necesarios para la produccin de yogurt,
donde la compra de estos materiales tiene un costo aproximado total de 856750 bs
8
En lo referente la tabla 9 indica las inversiones necesarias para equipar las oficinas de
administracin para la compra de los materiales se ha estimado la suma de 21550 Bs.
a) Vehculo
Tabla N 10 Vehculo
La tabla N 11 indica los gastos de estudio, para elaboracin del proyecto de produccin de
yogurt y suman un total aproximado de 16500 bs
9
9.1.3. Capital de trabajo
Capital de trabajo que requiere la fbrica para desarrollar sus operaciones se detallan en
los costos fijos y costos variables.
COSTO COSTO
DETALLE UNIDAD CANTIDAD
UNITARIO (BS) TOTAL (BS)
Agua m3 100 0,9 90
Luz Kw 200 3 600
Telfono llamadas 150 1 150
Combustible litros 500 3,76 1880
Gas Natural m3 3 22,2 66,6
Mantenimiento de Vehculo global 3 500 1500
Mantenimiento de equipos global 1 1000 1000
Mantenimiento de
global 1 500 500
conexiones elctricas
Lubricantes global 1 350 350
Total 6136,6
En la tabla 12 se detallan los costos aproximados a pagar por los servicios bsicos y
mantenimiento de equipos, vehculo y de conexiones elctricas, sumando se tiene un total
de 6136,6 bs.
COSTO
DETALLE UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO (Bs)
TOTAL (Bs)
Tarwi Quintales 2 400 800
Leche de vaca Lts 400 5 2.000
Cultivo lctico Kg 0,8 180 144
Azcar Quintales 0,7 190 133
Colorante Kg 0,05 28 1
10
Esencia de frutilla Kg 0,05 70 4
Envases Bolsas 1000 0,05 50
Total diario 3.132
TOTAL MENSUAL 75.166
La estimacin de cancelacin a los operarios de cada mes indica la tabla 14, la Empresa
contara con una cantidad de 4 operarios de trabajo, incluyendo al gerente administrativo,
Responsable de produccin y comercializacin se tiene un monto de 36600 bs mensual.
La inversin total del proyecto engloba a la inversin fija, inversin diferida y capital de
trabajo, la cual es necesaria para que la microEmpresa est en marcha.
11
Inversin capital trabajo 87438,8
Total 1.430.203
La tabla 15 indica la inversin total del proyecto, que con la sumatoria de inversin fija,
diferida y capital de trabajo se tiene el costo total de 1.330.203 bs.
El proyecto ser financiado por la Gobernacin, Alcalda Municipal, los montos adquiridos
se detallan en la tabla 16
Porcentaje de
Descripcin Monto total Bs
financiamiento %
Gobernacin 715101,4 50%
Alcalda Municipal 429060,84 30%
Beneficiarios 286040,56 20%
Total 1430202,8 100%
La tabla 16 detalla a las fuentes de financiamiento y la cantidad que financiarn cada una
de ellas para la ejecucin del proyecto, donde la gobernacin de Cochabamba financiar
con el 50%, la alcalda del municipio con un 30% y los beneficiarios con 20% restante.
12
10. PRESUPUESTO
10.1. Ingresos +
En costos directos se tienen la materia prima, insumos, envases y mano de obra con costo
total por ao, la cual contiene 12 meses, tomando en cuenta por cada mes 24 das laborales.
13
Azcar Quintales 0,7 190 133 2.926 35.112
Colorante Kg 0,05 28 1 31 370
Esencia de
Kg 0,05 70 4 77 924
frutilla
Envases Paquete 1000 0,05 50 1.100 13.200
TOTAL 3.132 68.902 826821,6
b) Mano de obra
En la tabla 19 se detalla el sueldo que se cancelar a todo el personal de trabajo por cada
mes, y el monto total anual que ser destinado al pago al personal por los servicios
prestados es 439200 bs. Para el incentivo de mano de obra se contar con das libres de fin
de semana, bonos de antigedad, camastrones a fines de ao y entre otros.
14
10.2.2. Costos indirectos
a) Equipos
En la tabla 20 se indica la depreciacin de equipos de acuerdo a la vida til que tienen cada
una, obteniendo un monto de 156700 bs por cada ao.
15
b) Material de limpieza
COSTO COSTO
COSTO
DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD TOTAL TOTAL
UNITARIO
MENSUAL AO
Hipoclorito de sodio Paquete 12 48 48 576
Detergente Paquete 12 96 96 1152
Escobas Juegos 12 25 25 300
Trapos Paquete 12 10 10 120
Esponja Paquete 12 40 40 480
TOTAL 219 2628
En la tabla 21 se indica los materiales de limpieza que tienen un costo total de 2628 bs.
c) Suministro
Tabla N 22 Suministros
COSTO
COSTO COSTO
DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD MESES TOTAL
UNITARIO MES
AO
Agua m3 100 0,9 90 12 1080
Luz Kw 200 3 600 12 7200
Telfono llamadas 150 1 150 12 1800
Combustible litros 500 3,76 1880 12 22560
Gas Natural m3 3 22,2 66,6 12 799,2
Mantenimiento de
global 3 500 1500 12 18000
Vehculo
Mantenimiento de
global 1 1000 1000 12 12000
equipos
Mantenimiento de
global 1 500 500 12 6000
conexiones elctricas
Lubricantes global 1 350 350 12 4200
TOTAL 6136,6 73639,2
16
10.2.3. Evaluacin financiera
Flujo de caja
ao 0 ao 1 ao 2 ao 3 ao 4 ao 5
Ingresos (+) 864.000 864.000 864.000 864.000 864.000 864.000
costo de operacin
indirecta (-)
Costo variables (-) -81302,2 -81302,2 -81302,2 -81302,2 -81302,2
Costo fijo (-) -6136,6 -6136,6 -6136,6 -6136,6 -6136,6
Depreciacin (-) -156700 -156700 -156700 -156700 -156700
Costo financiero (inters
+ amortizacin) 0
Inversin fija (-) -1.326.264
Inversin diferida (-) -16500
FLUJO NETO -1342764 619861,2 619861,2 619861,2 619861,2 619861,2
Viendo la tabla; se ve que el proyecto es rentable ya que los indicadores; Valor Actual Neto
(VAN) es de 919.558,84 Bs y es mayor a cero (VAN > 0); y la Tasa Interna de Retorno (TIR)
de 33% o 0.33 es mayor a la tasa de actualizacin 10% (TIR > 10%).
17
11. CRONOGRAMA
18
12. ANEXOS
Pobreza
Migracin
BAJOS INGRESOS
ECONMICOS
Pocas alternativas de
Baja produccin Falta del proyecto
diversificacin de productos
19
12.2. rbol de soluciones o objetivos
Disminucin de Pobreza
Disminucin de
Migracin
Mucho inters en la
Servicios bsicos satisfechos
produccin agrcola
ALTOS INGRESOS
ECONMICOS
Existen empresas
Existe medios de transporte Existe recursos econmicos
procesadoras
MARCO LGICO
20
RESUMEN INDICADORES FUENTES DE SUPUESTOS
NARRATIVO OBJETIVAMENT VERIFICACIO
E N
VERIFICABLES
OBJETIVOS ESPECIFICOS
21
O. E. 4 Implementar una *El 95 % de la *Memorias Existe gran
estrategia de produccin se fotogrficas. demanda en la
comercializacin comercializa en los *Recibos de poblacin
organizada de mercados venta. consumidora por
yogurt procesado previamente *Documento de tener alimentos
con el proyecto realizados los contratos de nutritivos.
contratos, y el 5% mercados.
de la produccin es
destinada para el
consumo familiar,
durante el ultimo
mes del proyecto,
en la comunidad.
22
Actividad Elaboracin y La asociacin *Estatutos y Coordinacin
1.2 aprobacin de cumple fielmente los reglamentos mutua entre los
estatutos y estatutos y documentados socios
reglamentos de reglamentos
la asociacin de elaborados y
productores de aprobados.
Tapacar
23
en la propiedad grano de tarwi.
de cada
beneficiario.
24
estudiantes y el resoluciones.
5% es para el
consumo de las
familias.
Se comercializa el
100% total de
produccin.
13. BIBLIOGRAFA
https://spanish.alibaba.com/g/yoghurt-processing-machine.html
http://es.made-in-china.com/category23_Manufacturing-Processing-
Machinery/Dairy-Processing-Machinery_uoyosissss_1.html
https://app.box.com/files
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