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PIECES ANNEXES A LA
DECLARATION FISCALE
Patente: 32104787 3 2 1 0 4 7 8 7
Signature
Date:
Signature
N.B : Les tableaux de 1 14 sont conformes aux tat prvus par la loi n 9.88 relative aux obligations comptables des
commerants promulguee par le Dahir n 1.92.138 du 3 Joumada II 1413 (15.12.1992)
Tableau N 1 Raison social :FITCO SARL
BILAN
EXERCICE
PASSIF EXERCICE
PRECEDENT
F
I CAPITAUX PROPRES
A . Capital social ou personnel (1)
N
C . Moins : Actionnaires, capital souscrit non appel
E Capital appel dont verse..
M . Prime d'mission. de fusion. d'apport
E
N . Ecarts de revaluation
T . Rserve divers
. Report nouveau et rsultats nets en instance d'affectation (2)
P
E . Rsultat net de l'exercice (2)
R TOTAL CAPITAUX PROPRES
M
A CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)
N DETTES DE FINANCEMENT (C )
P
E
A
PROVISIONS DURABLES RISQUES ET CHARGES (D)
N
S
T TOTAL I (A+B+C+D)
S DETTES DU PASSIF CIRCULANT (E)
I
F . Fournisseurs et comptes rattachs
. Comptes d'associs
C . Cranciers divers
I
R . Comptes de rgularisation-passif
T
C AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (F)
R
U
E
L
TOTAL II (E+F)
S
A TRESORERIE - PASSIF
O
N . Crdits d'escompte et de trsorerie
R
T
E . Banques (soldes crditeurs)
R TOTAL III
I
E TOTAL GENERAL I+II+III
Tableau N 2 Raison social :FITCO SARL
1 2 3= 1+2 4
I PRODUITS COURANTS
1 . Ventes de marchandises
2 . Ventes de biens et services produits
Chiffres d'affaires
3 . Variation de stocks de produits(+ou-) (1)
4 . Immobilisatios produites par l'entreprise pour elle-mme
5 . Subventions d'exploitation
6 . Autres produits d'exploitation
C 7 . Repr.exp. : transf. Charges
O
U . Produits financiers
R TOTAL I
A II CHARGES COURANTES
N
T 8 . Achats revendus de marchandise
9 . Achats consomms de matires et fournitures(2)
10 . Autres charges externes
11 . Impts et taxes
12 . Charges de personnel
13 . Autres charges d'exploitation
14 . Dotations d'exploitation
15 . Charges financires
N TOTAL II
O III RESULTAT COURANT (I-II)
N
IV PRODUITS ET CHARGES NON COURANT
C 16 . Produits non courants (+)
O
U 17 . Charges non courantes (-)
R V RESULTAT NON COURANT
A
N VI RESULTAT AVANT IMPOTS (III+V)
T VII IMPOTS SUR LES RESULTATS
VIII RESULTAT NET
IX TOTAL DE PRODUITS
X TOTAL DES CHARGES
XI RESULTAT NET
(total des produits-total des charges)
1) Variation de stoks : Stock final - Stock initial ; augmentation (+) ; diminution (-)
2) Achats revendus ou achats consomms : achats - variation de stocks
XII
MARGE BRUTE SUR VENTES EN L'ETAT (1-8)
XIII
VALEUR AJOUTEE (1+2+3+4) - (8+9+10)
Tableau N 3 Raison social :FITCO SARL
Montants
VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES
VIII.CUMUL DES DEFITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
. Exercice N - 4
. Exercice N - 3
. Exercice N - 2
. Exercice N - 1
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
. Immobilisation en recherche et dveloppement
. Brevets,marques,droits et valeurs similaires
. Fonds commercial
. Autres immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
. Terrains
. Constructions
. Installations techniques,matriel et outillage
. Matriel de transport
. Mobilier,matriel de bureau et amnagement
. Autres immobilisations corporelles
. Immobilisations corporelles en cours
Tableau N 6 Raison social :FITCO SARL
0 0 0 0 0
Tableau N8 Raison social :FITCO SARL
1 2 3 4=1+2-3
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS
. Frais prliminaires
. Charges rpatir sur plusieurs exercices
. Primes de remboursement des obligations
IMMOBILISATION INCORPORELLES
IMMOBILISATION CORPORELLES
. Terrains
. Constructions
. Installations techniques, matriel et outillage.
. Matriel de Transport
. Mobilier, materiel de bureau et amnagements
. Autres immobilisations corporelles
. Immobilisations corporelles en cours
Tableau N 9 Raison social :FITCO SARL
2. Provisions rglementes
TOTAL (A + B)
Tableau N 10 Raison social :FITCO SARL
Valeur nette
Date de cession ou de retrait Compte pricipal Montant brut Amortis cumuls Produit de cession Plus values Moins values
d'amortissement
TOTAL
Tableau N 11 Raison social :FITCO SARL
1 2 3 4 5 6 7 8 9
TOTAL 0.00%
Tableau N 12 Raison social :FITCO SARL
Solde au dbut de l'exercice Oprations comptables de l'exercice Dclaration TVA de l'exercice Solde fin d'exercice
NATURE
1 2 3 (1+2-3=4)
A T.V.A. Facture
B T.V.A. Rcuprable
Sur charges
Sur immobilisations
T.V.A. de ou crdit
C
T.V.A = ( A B)
Tableau N 13 Raison social :FITCO SARL
(Modle Comptable Simplifi)
1 2 3 4 5 6 7 8
Tableau N 14 Raison social :FITCO SARL
MONTANT MONTANT
TOTAL A TOTAL B
Total A = Total B
Tableau N 15 Raison social :FITCO SARL
ETAT POUR LE CALCUL DE L'IMPOT DU PAR LES ENTREPRISES BENEFICIANTS DES MESURES
D'ENCOURAGEMENT AUX INVESTISSEMENTS
1 2 3 4
Ventes
1 Ventes imposables
2 Ventes exonres 100%
3 Ventes exonres 50%
Lotissement et promotion immobilire
4 Ventes et locations imposables
5 Ventes et locations exclues 100%
6 Ventes et locations exclues 50%
Prestations de services
7 Imposables
8 Exonres 100%
9 Exonres 50%
10 Produits accessoires, produits financiers, dons et libralits
11 Subventions d'quipement
12 Subventions d'quilibre
12a Imposables
12b Exonres 100%
12c Exonres 50%
13 Totaux partiels
14 Profits net global des cessions aprs abattement pondr
15 Autres profils exceptionnels
16 Total general (lignes 13 +14 + 15)
(1) Faire figurer dans ces cases la moitie du montant figurant dans la colonne 3 - meme ligne
(2) Faire figurer dans ces cases la moitie du montant figurant dans la colonne 2 - meme ligne
Tableau n16 Raison social :FITCO SARL
Date Prix d'acquisition Valeur comptable Amortissements Amortissemnts normaux Total des amortissements
Taux Dure (4) Observation (5)
d'entre (1) (2) aprs revaluation antrieurs (3) ou acclres de l'exercice fin de l'exercice (col. 4+ col.7)
1 2 3 4 5 6 7 8 9
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Totaux 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(1) Pour les acquisitions de l'exercice indiquer le mois d'entre dans l'actif; pour les acquisitions antrieures, indiquer seulement l'anne d'entre dans l'actif.
En cas de revaluation, c'est l'anne de revaluation des lments qui constitue leur date d'entre (col. 1). Le moment de la dotation est au amximum gal
au rapport de la valeur comptable ( col. 3 ) sur la dure probable d'utilisation ( col. 6 )
(2) Le prix d'acquisition est gal au prix de revient diminu, le cas chant, de la T.V.A ouvrant droit dduction dont le montant doit figurer (col 9 )
(3) Dans le tableau correspondant l'exercice de revaluation, les amortissements antrieurs figurent pour 0 ( Zro )
(4) Indiquer la dure d'utilisation en annes
(5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majors, par exemple, matriel usure rapide,
amortissements acclrs.
Tableau N 17 Raison social :FITCO SARL
Fraction de la plus-
Fraction de la plus-
Valeur nette Plus - values value rapporte aux Cumul des plus- Solde des plus-values
Elments Valeur d'apport value rapporte Observations
comptable constates et diffres exercices antrieurs values rapportes non imputes
l'exercice actuel
( cumul ) (2)
1 Terrains (1)
2 Constructions
3 Matriel et outillage
4 Materiel de transport
5 Agencement-Installations
6 Brevets
7 Autres lments amortissables
8 Titres de participation
9 Fonds de commerce
10 Autres lments non amortissables
TOTAL
ETAT DES INTERETS DES EMPRUNTS CONTRACTES AUPRES DES ASSOCIES ET DES TIERS AUTRES QUE LES ORGANISMES DE
BANQUE OU DE CREDIT
A. Associes
B. Tiers
TOTAL
Tableau N 19 Raison social :FITCO SARL
1 2 3 4 5 6 7 8
TOTAL