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ADMINISTRATIVAS
ALUMNO:
DOCENTE TUTOR:
Pucallpa Per
2017
3.1 HOJA DE TRABAJO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017
LA DESPENSA S.A.C.
SUMAS DEL MAYOR SALDOS TRANSFERENCIAS INVENTARIO RESULTADO POR NATURALEZA RESULTADO POR FUNCION
CODI DETALLE DE CUENTAS
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO S/. 316,390.00 S/. 119,260.00 S/. 197,130.00 S/. 197,130.00 S/. -
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES S/. 170,523.00 S/. 151,853.00 S/. 18,670.00 S/. 18,670.00 S/. -
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS TERCEROS
S/. 20,500.00 S/. 20,500.00 S/. - S/. - S/. -
20 MERCADERIA S/. 140,200.00 S/. 90,500.00 S/. 49,700.00 S/. 49,700.00 S/. -
33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO S/. 80,000.00 S/. 80,000.00 S/. 80,000.00 S/. -
39 DEPRECIACION AMORTIZACION Y AG S/. 8,000.00 S/. 8,000.00 S/. - S/. 8,000.00
40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES
S/. 4,210.00 S/. 4,210.00 S/. - S/. - S/. -
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR
S/.PAGAR
39,000.00 S/. 39,000.00 S/. - S/. - S/. -
42 CUENTAS PORT PAGAR COMERCIALES S/. 105,000.00 S/. 115,000.00 S/. 10,000.00 S/. - S/. 10,000.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS S/. 5,000.00 S/. 60,000.00 S/. 55,000.00 S/. - S/. 55,000.00
50 CAPITAL S/. 246,000.00 S/. 246,000.00 S/. - S/. 246,000.00
60 COMPRAS S/. 80,600.00 S/. 80,600.00 S/. - S/. 80,600.00
61 VARIACION DE EXISTENCIAS S/. 80,600.00 S/. - S/. 80,600.00 S/. 90,500.00 S/. 9,900.00
62 GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES
S/. 35,000.00 S/. 35,000.00 S/. - S/. 35,000.00
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
S/. 15,000.00 S/. 15,000.00 S/. - S/. 15,000.00
68 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
S/. 8,000.00
CONTENIDO S/. 8,000.00 S/. - S/. 8,000.00
69 COSTOS DE VENTAS S/. 90,500.00 S/. 90,500.00 S/. - S/. 90,500.00
70 VENTAS S/. 175,000.00 S/. - S/. 175,000.00 S/. 175,000.00 S/. 175,000.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE CO S/. 58,000.00 S/. - S/. 58,000.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS S/. 48,000.00 S/. 48,000.00 S/. - S/. 48,000.00
95 GASTOS DE VENTAS S/. 10,000.00 S/. 10,000.00 S/. - S/. 10,000.00
S/. 1,167,923.00 S/. 1,167,923.00 S/. 632,600.00 S/. 632,600.00 S/. 345,500.00 S/. 319,000.00 S/. 148,500.00 S/. 175,000.00 S/. 148,500.00 S/. 175,000.00
S/. 26,500.00 S/. 26,500.00 S/. 26,500.00
S/. 345,500.00 S/. 345,500.00 S/. 175,000.00 S/. 175,000.00 S/. 175,000.00 S/. 175,000.00
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017
LA DESPENSA SAC
TOTAL ACTIVO S/. 337,500.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/. 337,500.00
ESTADO DE RESULTADO POR NATURALEZA ESTADO DE RESULTADO POR FUNCION
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017
EXPRESADO EN NUEVOS SOLES EXPRESADO EN NUEVOS SOLES
LA DESPENSA SAC LA DESPENSA SAC