TALLER: REALIZACIN DE LA AUDITORA INTERNA

Con base en el plan de auditora realizado en la actividad de la unidad 2, escoja un

(1) proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora
continua) y realice los siguientes puntos:
a- Identifique el objetivo y convoque, mediante la realizacin de un
memorando.,
REUNION DE APERTURA
Fecha: Lugar:

Objetivo:

Criterios de la Auditoria:

Citacin:

NOMBRE PROCESO / AREA FIRMA

b- Revisin documental durante la realizacin de la auditora. No Documento

revisado Observaciones del documento.
No. Documento revisado Observaciones del documento
c- Comunicacin durante la auditora: defina las tcnicas o estrategias de
comunicacin que usar durante la auditora.
COMUNICACION
Objetivo:

Tipo de comunicacin: Oral: ____

Escrita: ____

Ejemplo comunicacin oral y/o escrito:

d- Recoleccin y verificacin de informacin: defina qu tcnicas o

estrategias de recoleccin y verificacin de informacin usar durante la
auditora (ejemplo: lista de Chequeo). Pasos para trabajar la informacin y dar
las conclusiones.

Fuentes de Informacin

Tipo de informacin a recolectar

Verificacin (evidencia)

Evaluacin vs criterios (Hallazgos)

e- Generacin de hallazgos de auditor.

Fecha: Auditor (es):
Proceso Auditado: Auditado (s):
Evidencias Criterios de Hallazgos de
No. C NCM NCm
de Auditora Auditora Auditora
1
2
3
4
5
6
7
C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor
 Observaciones: situaciones comunes y corrientes que son elogios a procesos que en
especial funcionan muy bien o procesos que quiz exijan mayor investigacin. Las
observaciones no indican desviaciones o incumplimientos.

Hallazgos menores: desviacin o falla en el cumplimiento de las especificaciones que

pone en riesgo la calidad del producto o servicio. Quiz se trata slo de un desliz
aislado en un procedimiento. Los hallazgos menores tambin se describen como
aspectos de mejoramiento continuo.

Hallazgos mayores: falla en el cumplimiento de las especificaciones que pone en

riesgo la calidad del producto o servicio. Ausencia de un procedimiento indispensable.
Ruptura total del proceso o procedimiento.

No conformidad: incumplimiento de un requisito.

No conformidad mayor o 1 (NCM): incumplimiento de un requisito, cuya gravedad

afecte en forma temporal o permanente la operacin del sistema de calidad y/o la
capacidad de producir resultados confiables.

No conformidad menor o 2 (NCm): incumplimiento de un requisito, cuya gravedad

no compromete en forma permanente la operacin del sistema de la calidad y/o la
capacidad de producir resultados confiables.

f- Prepare y realice las conclusiones de auditora.

En este punto el auditor debe hacer un resumen de lo realizado, mencionando los
aspectos a resaltar y luego los aspectos por mejorar y una recomendaciones.
g- Realizacin de reunin de cierre: entregue el registro escaneado para
verificar la ejecucin real de la auditora.

Segn sea apropiado, se debe explicar lo siguiente al auditado durante la reunin de

cierre:
Prevenir respecto a que la evidencia de auditora recolectada est basada en una
muestra de la informacin disponible.
El mtodo de reporte.
El proceso de manejo de hallazgos de auditora y las posibles consecuencias.
Presentacin de los hallazgos y conclusiones de auditora de manera tal que sean
comprendidas y reconocidas por la gerencia del auditado.
Cualquier actividad post-auditora relacionada (ej. implementacin de acciones
correctivas, manejo de quejas de auditora, proceso de apelacin). (ISO, 2011)

Pasos a seguir:
 1. Una vez terminada la recoleccin de evidencias, se procede a la reunin de cierre
en la cual se har la presentacin de los resultados de la auditora (no
conformidades, observaciones y oportunidades de mejora). Una copia de los
registros de las no conformidades y observaciones debe ser entregada al
responsable del rea auditada.

2. El auditor debe levantar un acta en la que se consigne la siguiente informacin:

Fecha y hora de la reunin de cierre.

Comentarios a los resultados de la auditora.
Compromiso del auditado de presentar un plan con acciones correctivas a las no
conformidades encontradas, en un plazo mximo de diez (10) das hbiles.
Participantes de la reunin.

3. El original de este documento debe ser anexado al informe final de la auditora

h- Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

Para realizar esta actividad de aprendizaje debe:

Leer y analizar el material de formacin de la actividad de aprendizaje 3: Objeto
de aprendizaje llamado Desarrollo de la Auditora.
Hacer otras consultas del tema en internet si lo considera necesario.