Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
DECRETA:
TTULO I
CAPTULO I
SERVICIOS FINANCIEROS
Artculo 1. (OBJETO). La presente Ley tiene por objeto regular las actividades de
intermediacin financiera y la prestacin de los servicios financieros, as como la
organizacin y funcionamiento de las entidades financieras y prestadoras de servicios
financieros; la proteccin del consumidor financiero; y la participacin del Estado como
rector del sistema financiero, velando por la universalidad de los servicios financieros y
orientando su funcionamiento en apoyo de las polticas de desarrollo econmico y
social del pas.
I. Los servicios financieros deben cumplir la funcin social de contribuir al logro de los
objetivos de desarrollo integral para el vivir bien, eliminar la pobreza y la exclusin
social y econmica de la poblacin.
II. Las disposiciones de esta Ley constituyen el marco legal permitido para las
actividades de las entidades financieras, no pudiendo efectuar stas otras actividades no
sealadas en esta Ley.
III. El Banco Central de Bolivia BCB se regir por sus propias disposiciones.
CAPTULO II
CAPTULO III
Artculo 10. (OBJETO). El objeto del Consejo de Estabilidad Financiera - CEF es:
II. Las funciones de secretara tcnica sern ejercidas por la Autoridad de Supervisin
del Sistema Financiero - ASFI.
III. Los integrantes del Consejo de Estabilidad Financiera CEF, podrn delegar su
participacin a funcionarios de jerarqua de su institucin, asumiendo las
responsabilidades de las decisiones que adopte su delegado.
CAPTULO IV
SECCIN I
RGIMEN INSTITUCIONAL
II. Los resultados de estas evaluaciones orientarn los objetivos de la poltica financiera
que defina el rgano Ejecutivo y de la poltica regulatoria establecida por la Autoridad
de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
c) Contar con experiencia en materia financiera o econmica no menor a diez (10) aos.
e) Supervisar la aplicacin de las tasas de inters activas y pasivas ofrecidas por las
entidades financieras y el cumplimiento del rgimen de tasas de inters y niveles de
cartera establecidos por el rgano Ejecutivo.
aa) Emitir normativa para regular la publicidad o propaganda relacionada con los
servicios y productos financieros que ofrecen las entidades bajo su mbito, y prohibir o
suspender la publicidad o propaganda cuando a su juicio pueda confundir al pblico
acerca de las operaciones que les corresponde realizar segn lo dispone la presente Ley,
o cuando pueda promover distorsiones graves en el normal desenvolvimiento del
sistema financiero.
Artculo 24. (APERTURA DE OFICINAS). Para cumplir con las funciones asignadas
por la Constitucin Poltica del Estado y la presente Ley, la Autoridad de Supervisin
del Sistema Financiero - ASFI podr instalar oficinas departamentales.
Artculo 25. (PRESUNCIN LEGAL DE VALIDEZ DE ACTOS). Los actos
dictados por los funcionarios del Ministerio de Economa y Finanzas Pblicas, de la
Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero, de la Autoridad de Fiscalizacin y
Control de Pensiones y Seguros, del Banco Central de Bolivia, de la Unidad de
Investigaciones Financieras, as como por los Interventores, en procedimientos de
solucin, procesos de liquidacin con seguro de depsitos y liquidacin forzosa
judicial, en el ejercicio de sus funciones en aplicacin de la Ley, reglamentos y
resoluciones, sern inmediatamente ejecutivos y gozarn de la presuncin legal de
validez, correspondiendo la carga de la prueba en contrario al que alegue su
irregularidad.
II. El monto anual de las acuotaciones de las entidades financieras ser equivalente al
uno por mil (1), aplicable sobre el total de sus activos y operaciones contingentes. La
cuota del Banco Central de Bolivia - BCB ser establecida anualmente mediante
resolucin suprema, la que no podr superar al medio por mil (0,5) de sus activos y
contingentes.
II. La informacin que sea requerida por medios electrnicos, con respaldo de firmas
electrnicas, tendr plena validez y fuerza probatoria para todos los efectos.
a) Recabar de la entidad financiera cuanta informacin sea necesaria para cumplir el fin
de la supervisin.
II. Las polticas de las entidades financieras debern incluir reglas claras sobre
delegacin de autoridad y responsabilidades y segregacin de funciones.
II. La normativa sobre auditores externos emitida por la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI establecer la rotacin obligatoria para la contratacin de sus
servicios por parte de las entidades financieras, estableciendo un perodo mximo de
tres (3) aos continuos para las firmas de auditora externa en una entidad financiera.
En ningn caso una firma de auditora externa podr realizar directa o indirectamente
trabajos de asesoramiento o consultora sobre los temas observados en sus dictmenes.
SECCIN III
II. Las entidades financieras podrn desarrollar modelos internos para la gestin de sus
riesgos, con base en sanas prcticas de aceptacin internacional. Estos modelos podrn
aplicarse para el clculo de requerimiento de previsiones y de capital por las
exposiciones a riesgo, nicamente con autorizacin de la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI con base en los requisitos y condiciones establecidos en la
normativa emitida al efecto.
II. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI definir los criterios
para clasificar los niveles de solvencia y de calidad de gestin de las entidades de
intermediacin financiera.
II. Los informes que se emitan debern mostrar la afectacin de procesos en relacin a
los distintos riesgos, mecanismos de control y mitigacin, y coberturas de previsiones y
capital.
SECCIN IV
RGIMEN DE SANCIONES
II. Se encuentran dentro de las previsiones del pargrafo anterior especialmente, sin ser
limitativo las entidades financieras, sus directores, consejeros de administracin y de
vigilancia, sndicos, inspectores de vigilancia, fiscalizadores internos, auditores
internos, administradores, gerentes, apoderados generales y empleados sin excepcin.
III. Las sanciones administrativas sern aplicadas por la Directora Ejecutiva o Director
Ejecutivo de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, sin perjuicio
de las dems sanciones establecidas por Ley y la responsabilidad civil o penal a que
hubiere lugar.
V. La imposicin de una sancin administrativa, deber regirse por los principios del
derecho administrativo sancionador y en especial por el debido proceso, principio de
tipicidad, igualdad, verdad material, irretroactividad y proporcionalidad.
b) Multa pecuniaria.
b) Gravedad Media. Cuando la infraccin por accin u omisin haya sido causada por
negligencia, falta de pericia o culpa y causen dao econmico o perjuicio a la entidad
financiera, al consumidor financiero y/o terceros o en su caso sea en beneficio propio o
de terceros.
c) Gravedad Leve. Cuando la infraccin por accin u omisin, haya sido provocada de
manera preterintencional y en el resultado no exista el beneficio propio, de personas
relacionadas al infractor o terceros.
III. Las multas pecuniarias mximas que se aplicarn son las siguientes:
a) Gravedad levsima:
b) Gravedad leve:
c) Gravedad media:
IV. Las sanciones descritas en el pargrafo anterior, sern pagadas por la entidad
financiera, la misma que repetir contra las personas responsables.
IV. En todos los casos anteriores las infracciones debern ser subsanables.
Artculo 48. (DE LA COMISIN DE DELITOS). Los actos que puedan tipificar la
comisin de delito, sern debidamente documentados para su remisin, con informe al
Ministerio Pblico, a efectos de que promueva la accin penal, de conformidad a lo
previsto en el Artculo 286, Inciso 1 del Cdigo de Procedimiento Penal.
CAPTULO V
I. Las tasas de inters activas sern reguladas por el rgano Ejecutivo del nivel central
del Estado mediante Decreto Supremo, estableciendo para los financiamientos
destinados al sector productivo y vivienda de inters social lmites mximos dentro de
los cuales las entidades financieras podrn pactar con sus clientes en el marco de lo
establecido en la presente Ley.
II. Para el caso de operaciones crediticias pactadas con tasa variable, la tasa de inters
cobrada al cliente no podr superar las tasas establecidas en el Decreto Supremo
sealado en el presente Artculo.
III. El rgimen de tasas de inters del mismo modo podr establecer tasas de inters
mnimas para operaciones de depsitos. Las caractersticas y condiciones de estos
depsitos sern establecidas en Decreto Supremo.
I. La tasa de inters anual efectiva incluir todos los cobros, recargos o comisiones
adicionales por cualquier concepto o cualquier otra accin que resulte en ganancias o
rditos para la entidad financiera.
II. Las entidades de intermediacin financiera calcularn las tasas de inters anuales
efectivas, fijas o variables, utilizando las frmulas y procedimientos establecidos por el
Banco Central de Bolivia - BCB. El ente emisor dispondr la forma y periodicidad de
los reportes de dicha informacin. Esta informacin ser publicada con una
periodicidad no mayor a una semana por el Banco Central de Bolivia - BCB, en la
forma que determine su directorio.
III. En ningn caso la tasa activa efectiva podr ser mayor a la tasa lmite establecida
bajo el Rgimen de Control de Tasas de Inters.
I. Las entidades financieras debern informar al pblico en general las tasas de inters
efectivas, moratoria, comisiones y otros cargos asociados a los diferentes productos y
servicios que ofrezcan, as como la oportunidad de su cobro y dems condiciones que
afecten su aplicacin y determinacin. Esta informacin ser divulgada de forma clara,
explcita y comprensible, a fin de facilitar la comparacin de alternativas entre distintas
entidades.
SECCIN II
I. El Estado, mediante Decreto Supremo, definir niveles mnimos de cartera que las
entidades de intermediacin financiera estarn obligadas a cumplir, con el objeto de
priorizar la atencin a sectores de la economa en el marco de la poltica de gobierno.
II. En algn caso, la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, a efectos
de precautelar la estabilidad del sistema financiero, podr determinar niveles mximos
de cartera.
III. Los niveles de cartera de crditos, debern ser revisados al menos una vez al ao.
IV. Los niveles de cartera sern calculados tomando en cuenta la cartera de crditos
directa o a travs de otras formas de financiamiento directas o indirectas, siempre que el
destino pueda ser verificado y se generen nuevos desembolsos de acuerdo a
reglamentacin que para este efecto establezca la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI.
CAPTULO VI
SECCIN I
II. El Cdigo de Conducta establecer las pautas mnimas que las entidades financieras
debern cumplir.
b) Tratamiento de la informacin.
e) Atencin de reclamos.
g) Ambiente laboral.
h) Transparencia.
SECCIN II
DE SERVICIOS FINANCIEROS
Artculo 74. (DERECHOS DEL CONSUMIDOR FINANCIERO).
a) Al acceso a los servicios financieros con trato equitativo, sin discriminacin por
razones de edad, gnero, raza, religin o identidad cultural.
d) A recibir buena atencin y trato digno de parte de las entidades financieras, debiendo
stas actuar en todo momento con la debida diligencia.
II. La suspensin del acuerdo o prctica, se ejecutar sin perjuicio del inicio del
procedimiento sancionatorio.
II. Los consumidores financieros afectados tienen derecho a presentar su reclamo y que
ste sea procesado por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI o la
propia entidad financiera.
III. La entidad financiera est obligada a recibir los reclamos y entregar constancia por
escrito. Procesar y emitir respuestas en forma expresa, oportuna, ntegra y
comprensible, en los plazos establecidos por la normativa de la Autoridad de
Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
IV. Independientemente de las sanciones administrativas que por estas causas pudiera
imponer la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI a una entidad
financiera, los consumidores financieros que consideren que fueron vctimas o
afectados podrn ejercer las acciones judiciales correspondientes contra la entidad
financiera y/o sus funcionarios para exigir la reparacin de los daos y perjuicios
causados por stos por la va civil, siempre y cuando no se haya aplicado el
procedimiento establecido en el Artculo 45 de la presente Ley.
II. Estos programas sern anuales y podrn ser impartidos de manera directa por las
entidades financieras o mediante la contratacin de unidades acadmicas especializadas,
garantizando su recurrencia en el tiempo.
II. El remate se realizar tomando en cuenta el valor comercial del bien inmueble como
base para la subasta.
III. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI deber publicar en una
seccin especial de su pgina de internet, todos los avisos de remate de procesos de
cobranza judicial de entidades del sistema financiero, debiendo para el efecto todas las
entidades financieras remitir informacin actualizada, conforme a regulacin.
SECCIN III
II. Los contratos modelo de operaciones comunes y recurrentes, debern ser revisados y
aprobados por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
IV. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI deber revisar que los
contratos no contengan clusulas abusivas, publicarlos en su sitio electrnico y regular
la operativa de registro de los mismos.
VII. En caso de que una entidad financiera incumpla la determinacin del presente
Artculo, ser sujeta a un proceso sancionatorio, a la reparacin del dao si as
correspondiere conforme al Artculo 45 de la presente Ley. La Autoridad de
Supervisin del Sistema Financiero - ASFI instruir la inmediata rectificacin del
contrato.
II. Las clusulas de los contratos debern estipularse observando los derechos del
consumidor financiero contenidos en el Ttulo I, Captulo VI, Seccin II de la presente
Ley.
Artculo 87. (SEGUROS COLECTIVOS). Todo seguro colectivo a ser tomado por
las entidades de intermediacin financiera por cuenta de clientes, deber realizarse a
travs de licitacin pblica, de acuerdo a plizas uniformes establecidas conforme la
normativa emitida por la Autoridad de Fiscalizacin y Control de Pensiones y Seguros.
Las entidades de intermediacin financiera no podrn cobrar bajo ningn concepto
sumas adicionales a la prima establecida por la entidad aseguradora que obtenga la
licitacin.
Artculo 88. (COBRO DE CARGOS Y COMISIONES).
II. Las entidades financieras no podrn cobrar cargos o comisiones por servicios no
aceptados o no solicitados expresamente por el cliente o usuario.
III. La entidad financiera que incumpla la determinacin del presente artculo ser
sujeta a proceso sancionador, sin perjuicio de la devolucin del cobro de cargo o
comisin mal realizada.
I. Las entidades financieras estn obligadas a respetar las decisiones de sus clientes de
dar por terminados los contratos de adhesin que hubieren celebrado con ellas, en
operaciones activas, pasivas, contingentes y en administracin, debiendo realizar las
acciones conducentes para facilitar la conclusin de las relaciones contractuales, previo
cumplimiento de las obligaciones pendientes que hubiere de parte de los clientes. Las
entidades financieras no podrn aplicar cargos ni comisin alguna por causa de
terminacin de contrato.
CAPTULO VII
RECURSOS
SECCIN NICA
Y CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO
CAPTULO VIII
SECCIN I
II. El control social de las diferentes estructuras orgnicas territoriales afiliadas a las
organizaciones matrices, podr constituir parte de estos mecanismos de garanta y ser
agente de aseguramiento de pagos de crditos.
III. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI reglamentar los tipos,
condiciones, requisitos, registro, realizacin y ejecucin de las garantas no
convencionales.
SECCIN II
II. Los servicios financieros rurales deben promover y fortalecer las organizaciones
econmicas productivas rurales, artesanos, cooperativas, asociaciones de productores, y
micro, pequeas y medianas empresas comunitarias agropecuarias, pisccolas y
forestales maderables y no maderables de acuerdo a su identidad cultural y productiva.
I. Las entidades de intermediacin financiera con presencia en zonas rurales del pas,
podrn prestar servicios integrales de desarrollo, permitiendo la complementacin de
los servicios financieros que prestan, con servicios no financieros, bajo una tecnologa
especializada y con las restricciones propias de su naturaleza. La Autoridad de
Supervisin del Sistema Financiero - ASFI establecer mediante reglamento, la
prestacin de servicios integrales de desarrollo.
II. Los servicios no financieros debern estar orientados a mejorar las condiciones de
trabajo, las relaciones sociales de produccin en la comunidad, la competitividad y la
productividad de los productores y de las unidades econmicas y asociaciones u
organizaciones comunitarias de productores, de manera que puedan contribuir de forma
ms efectiva a los objetivos de desarrollo econmico y social de las comunidades
rurales.
I. Los servicios de ahorro y crdito y otros servicios financieros que presten las
entidades de intermediacin financiera en zonas rurales, debern adecuarse a las
caractersticas de las actividades a las que se dedican las familias rurales.
III. La aplicacin efectiva de estas tecnologas se considerar como factor mitigante del
riesgo de crdito, a los efectos del clculo de requerimiento de previsiones y de la
ponderacin de activos por factores de riesgo crediticio en la determinacin de la
suficiencia patrimonial.
II. Las entidades financieras podrn firmar convenios o contratos para complementarse
y establecer los trminos y condiciones para la prestacin de servicios financieros en
zonas rurales.
IV. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI regular los alcances
del presente Artculo.
SECCIN III
II. En caso que la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI determine la
existencia de algn tipo de contravencin a esta prohibicin, ordenar revertir o
suspender inmediatamente dichas prcticas comerciales conforme a normativa emitida
al efecto, sin perjuicio de las sanciones que corresponda aplicar por la infraccin
incurrida.
Artculo 112. (COBERTURA). El rgano Ejecutivo del nivel central del Estado,
mediante Decreto Supremo definir el grado de crecimiento y expansin de la cobertura
del sistema financiero y otros aspectos que garanticen el acceso de todas las bolivianas
y bolivianos a servicios financieros, considerando condiciones mnimas que debern
contener las localidades, como servicios bsicos y transporte.
SECCIN IV
II. En las entidades financieras comunales, la parte de las utilidades que corresponda al
capital comunal, estar exenta de la aplicacin del presente Artculo.
III. En las entidades financieras de desarrollo, la parte de las utilidades que corresponda
al Capital Fundacional, estar exenta de la aplicacin del presente Artculo.
TTULO II
CAPTULO I
a) Otorgar crditos y efectuar prstamos a corto, mediano y largo plazo, con garantas
personales, hipotecarias, prendarias u otras no convencionales, o una combinacin de
las mismas.
i) Comprar, conservar y vender por cuenta propia, valores registrados en el registro del
mercado de valores.
I. Las entidades financieras podrn adquirir y vender bienes inmuebles para ser
utilizados en actividades propias del giro.
a) A la vista, cualquier clase de pasivo cuyo pago puede ser requerido a simple pedido
del titular con la presentacin del documento respectivo.
b) Operaciones a mediano plazo entre un ao (1) como mnimo y cinco (5) aos como
mximo.
a) Arrendamiento financiero.
b) Factoraje.
j) Giros y remesas.
I. Las operaciones efectuadas en el marco de los servicios que prestan las entidades
financieras, podrn realizarse a travs de medios electrnicos, los que necesariamente
deben cumplir las medidas de seguridad que garanticen la integridad, confidencialidad,
autentificacin y no repudio.
II. En los grupos financieros, es la sociedad controladora del grupo financiero la que
podr realizar tales inversiones.
CAPTULO II
I. Pueden ser bienes objeto de un contrato de arrendamiento financiero todas las cosas
muebles e inmuebles, marcas, patentes o modelos industriales, software y otros
intangibles (inmateriales) valuables, que sean propiedad del arrendador financiero o que
el arrendador financiero tenga la facultad de otorgar en arrendamiento financiero y
siempre que sean ciertas y claramente determinadas en su gnero.
II. No se deber pactar el arrendamiento financiero sobre cosas genricas. El bien o los
bienes objeto de arrendamiento financiero debern estar detallados en el contrato
respectivo.
II. En caso de quiebra o concurso preventivo del arrendatario financiero se aplicarn las
normas del Cdigo de Comercio al respecto.
I. Salvo pacto en contrario, la opcin de compra podr ser libremente cedida por el
arrendatario financiero a cualquier persona natural o jurdica, nacional o extranjera, sin
que esto altere la naturaleza jurdica del contrato de arrendamiento financiero; en tal
caso, el arrendatario financiero, como titular del derecho, tendr la responsabilidad de
cumplir con todos los compromisos del contrato, incluyendo el pago de cuotas, y dejar
expedita la posibilidad del ejercicio de dicha opcin de compra. Las partes estarn en
libertad de incluir en el contrato respectivo las condiciones para la transferencia de la
opcin de compra.
II. El contrato de arrendamiento financiero podr establecer que los pagos se realicen
en cuotas fijas o variables. En su caso, la cuota incorporar y diferenciar los gastos en
que se hubiere incurrido como consecuencia del contrato de arrendamiento financiero.
III. En los casos del Inciso c del Artculo precedente, as como en aquellos en los cules
el arrendador financiero es fabricante, importador, vendedor o constructor del bien dado
en arrendamiento financiero, el arrendador financiero no puede liberarse de la garanta
de eviccin y/o saneamiento. En este caso el arrendador financiero responde por los
vicios y daos de los bienes y el arrendatario financiero no continuar obligado al pago
de las cuotas establecidas en el contrato de arrendamiento financiero en caso de
presentarse una controversia acerca del mismo, salvo pacto en contrario.
IV. En los casos del Inciso d del artculo precedente, el arrendador financiero no
responde por la eviccin y/o saneamiento ni por los vicios y daos de los bienes. Por el
contrario, en el proceso de transferencia del bien al arrendador financiero, es el
arrendatario financiero quien habr de responder por la eviccin y/o saneamiento, salvo
pacto en contrario.
Artculo 137. (SEGUROS). Los seguros que debern ser contratados para los activos
sujetos a arrendamiento financiero, as como los trminos y condiciones mnimos que
debern cumplir sern establecidos mediante reglamento.
II. Por consiguiente, dichos bienes no pueden ser susceptibles de acciones de embargo,
afectacin ni gravamen por mandato administrativo, ni judicial alguno en contra del
arrendatario financiero. Todo juez que tenga conocimiento de la instauracin de una
medida precautoria sobre estos bienes en violacin de lo establecido en el presente
Artculo, deber dejarla sin efecto a la simple presentacin del contrato de
arrendamiento financiero, debidamente registrado. No se admitir recurso alguno en
tanto no se libere el bien y ste sea entregado al arrendador financiero.
d) Las cuotas, intereses y gastos financieros que hubiesen sido canceladas por el
arrendatario financiero hasta el momento de producirse la resolucin contractual por
incumplimiento, quedarn consolidadas a favor del arrendador financiero, toda vez que
la resolucin no alcanza a estas prestaciones, al ser el contrato de arrendamiento
financiero de ejecucin sucesiva y peridica.
b) En caso de que transcurra este plazo sin que el arrendatario financiero presente los
documentos pertinentes que a juicio del juez prueben que el pago ha sido realizado, el
juez debe disponer la restitucin inmueble sin ms trmite y su entrega fsica al
arrendador financiero, ordenando para el efecto el desapoderamiento del bien objeto del
contrato de arrendamiento financiero y estableciendo en dicho actuado el allanamiento
del domicilio, la apertura de cerraduras y todos los actos similares de empleo de la
fuerza pblica y la asistencia policial, con la habilitacin de los das y horas que fueran
inhbiles, siempre bajo los lmites de las previsiones constitucionales, cuya ejecucin
deber encomendarse a la Polica y/o a cualquier autoridad no impedida por Ley del
lugar donde se encuentre el bien. Toda apelacin o recurso ulterior que pueda
interponer el arrendatario financiero ser en el efecto devolutivo.
El arrendatario financiero podr deducir como gasto el valor total de las cuotas pagadas
durante el plazo del contrato de arrendamiento financiero, as como los gastos que
demande el mantenimiento, reparacin, y seguro de los bienes objeto de arrendamiento
financiero, para fines de determinacin del Impuesto sobre las Utilidades de las
Empresas.
CAPTULO III
RGIMEN DE AUTORIZACIONES
I. Para efectos de esta Ley, los tipos de entidades financieras son los siguientes:
2. Banco Pblico.
2. Banco Mltiple.
3. Banco PYME.
2. Empresas de factoraje.
5. Burs de informacin.
8. Casas de Cambio.
III. La palabra "banco" en idioma castellano como primera palabra del nombre o razn
social de una entidad financiera est permitido nicamente para los bancos de
desarrollo, el banco pblico, los bancos mltiples y bancos PYME. Ninguna otra
entidad financiera podr utilizar dicha denominacin.
IV. Las entidades financieras podrn compartir locales para la prestacin de sus
servicios, incluso mediante contratos de ventanilla y arrendamiento de espacios. Estos
contratos sern puestos en conocimiento de la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI para resguardar las exigencias de control y de seguridad.
f) Los que hubieren sido inhabilitados para ser titulares de cuentas corrientes.
g) Los representantes nacionales de los cuatro (4) rganos del Estado Plurinacional, los
asamblestas de gobiernos autnomos departamentales y de los gobiernos autnomos
municipales, y los representantes y autoridades de autonomas indgena originaria
campesinas.
I. Los montos del capital pagado mnimo se fijan en moneda nacional por una cantidad
equivalente a Unidades de Fomento a la Vivienda - UFV, por tipo de entidad financiera.
II. El rgano Ejecutivo mediante Decreto Supremo podr elevar pero no disminuir los
montos de capital mnimo definidos en la presente Ley para cada tipo de entidad, en
funcin a las condiciones prevalecientes en el sistema financiero, la coyuntura
macroeconmica y la situacin externa.
III. En ningn momento el capital pagado de una entidad financiera, ser inferior al
capital mnimo establecido por la presente Ley.
I. Todo capital de las entidades financieras que exceda al mnimo establecido por Ley,
podr ser suscrito y deber ser pagado en el plazo mximo de un (1) ao.
III. Los aportes de capital en una entidad financiera constituida como sociedad annima
slo podrn hacerse en efectivo.
IV. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI est facultada para
rechazar propuestas de transferencias de acciones, por razones de transparencia de la
estructura propietaria y de las actividades de la entidad financiera, para evitar la
formacin de monopolios u oligopolios prohibidos por el Artculo 109 de la presente
Ley o en el marco del control a la participacin proporcional de las entidades
establecida en el Artculo 110 de la presente Ley.
TTULO III
CAPTULO I
DISPOSICIONES GENERALES
Artculo 165. (CAPITAL). Las entidades financieras del Estado y con participacin
mayoritaria del Estado, debern mantener en todo momento, un capital pagado mnimo
en moneda nacional por una cantidad equivalente a Unidades de Fomento a la Vivienda,
de acuerdo al siguiente detalle:
I. Las entidades financieras pblicas o con participacin mayoritaria del Estado, estarn
administradas por un directorio designado conforme lo dispuesto por su Ley Orgnica.
II. Los requisitos e impedimentos para ser directores se sujetarn a las disposiciones
contenidas en el Ttulo VI, Captulo I de la presente Ley.
III. El cumplimiento de las funciones del directorio, se regir por las disposiciones de la
presente Ley, su Ley Orgnica y el Cdigo de Comercio en lo conducente.
I. Las entidades financieras pblicas o con participacin mayoritaria del Estado, podrn
establecer y mantener sucursales, agencias y otros puntos de atencin financiera en
cualquier lugar del territorio nacional. Adicionalmente, el Banco Pblico podr hacerlo
en el extranjero.
I. Las entidades financieras pblicas o con participacin mayoritaria del Estado podrn
adquirir la propiedad total de otra entidad de intermediacin financiera privada o de
propiedad del Estado o con participacin mayoritaria del Estado para su fusin o
absorcin.
II. La determinacin ser asumida por el rgano Ejecutivo mediante Decreto Supremo,
por el gobierno autnomo departamental, municipal o indgena originario campesinos,
segn corresponda, con arreglo a las disposiciones establecidas en la presente Ley y al
Cdigo de Comercio en lo conducente.
CAPTULO II
BANCO PBLICO
Artculo 175. (BANCO PBLICO). El Banco Pblico se rige por su propia Ley en lo
relativo a su creacin, actividades, funcionamiento y organizacin. Se someter a la
presente Ley en lo relacionado a la aplicacin de normas de solvencia y prudencia
financiera y al control y supervisin de la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI dentro del marco legal que regula a esta institucin en todo cuanto
fuere aplicable segn su naturaleza jurdica.
CAPTULO III
SECCIN I
DISPOSICIONES GENERALES
II. El Banco de Desarrollo Productivo - Sociedad Annima Mixta (BDP - S.A.M.) tiene
como rol estratgico:
SECCIN II
p) Emitir, comprar, vender, ceder, pignorar, transferir por cuenta propia a cualquier
ttulo, todo tipo de valores o ttulos valores observando la normativa legal en vigencia.
SECCIN III
CONTROL GUBERNAMENTAL
b) Adquirir bienes de uso que no sean utilizados en actividades propias del giro.
SECCIN IV
SECCIN V
SECCIN VI
II. El control interno del Banco de Desarrollo Productivo - Sociedad Annima Mixta
(BDP - S.A.M.) se llevar a cabo por una unidad de auditora interna cuyas actividades
estarn normadas por el Cdigo de Comercio, la presente Ley, los Estatutos Sociales
del Banco de Desarrollo Productivo - Sociedad Annima Mixta (BDP - S.A.M.) y
dems normativa regulatoria que sea emitida por la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI.
CAPTULO IV
II. El Estado Plurinacional, a travs del gobierno central y de los gobiernos autnomos
departamentales, municipales y/o indgena originario campesinos, segn corresponda,
tendr derecho preferente en la compra de las acciones de una entidad financiera
pblica de desarrollo que sean propiedad de titulares privados, en funcin de los
objetivos de polticas de desarrollo y de las disponibilidades presupuestarias
consignadas en sus presupuestos fiscales.
II. Todas las instituciones elegibles debern cumplir con las polticas y procedimientos
que las entidades financieras pblicas de desarrollo determinen para la prestacin de
servicios financieros, as como con sus polticas de calificacin y administracin de
riesgos.
c) Avalar obligaciones contradas por las instituciones elegibles con otras entidades
financieras, siempre que los recursos del financiamiento recibidos se destinen a
objetivos anlogos al de la Entidad Financiera Comunal.
d) Crear e implementar productos financieros para apoyar la consolidacin, crecimiento
y desarrollo de las actividades de las micro, pequeas y medianas empresas urbanas y
rurales, artesana, comercio, servicios, organizaciones comunitarias y cooperativas de
produccin de sus departamentos, regiones y/o municipios.
h) Administrar los recursos de los fondos estatales o mixtos con propsitos de impulsar
desde un segundo piso actividades de desarrollo productivo, segn las disposiciones
establecidas en su Ley Orgnica y la presente Ley, pudiendo realizar con cargo a los
mismos, los actos y contratos necesarios para el logro de sus finalidades.
i) Invertir en valores sujetos a la Ley del Mercado de Valores emitidos por entidades
financieras, siempre que los recursos invertidos se destinen a actividades de
financiamiento concordantes con el objetivo de la entidad financiera pblica de
desarrollo.
j) Mantener depsitos en el Banco Pblico y/o Banco Central de Bolivia - BCB, con
fines de administracin ptima de su liquidez temporal.
k) Constituir, administrar y/o participar en estructuras financieras, como la
titularizacin, fondos de garanta, capital de riesgo, deuda subordinada, crditos
sindicados, fideicomisos y otras que cumplan con el objetivo de la entidad financiera
pblica de desarrollo, para lo cual podr aportar recursos propios de su patrimonio o de
terceros.
Artculo 210. (FONDEO). Para cumplir su objetivo, las entidades financieras pblicas
de desarrollo podrn obtener recursos adicionales con las siguientes operaciones de
fondeo:
a) Prstamos, lneas de crdito y otros financiamientos gestionados ante el Tesoro
General del Estado - TGE, de gobiernos autnomos departamentales, municipales y/o
indgena originario campesinos y otros entes gubernamentales, organismos de
financiamiento nacionales y del exterior, bancos multilaterales internacionales,
organismos de cooperacin internacional y otras fuentes de segundo piso.
TTULO IV
CAPTULO I
DISPOSICIONES GENERALES
b) Fondo de reserva constituido por los excedentes de percepcin que arrojen los
estados financieros.
III. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI emitir normativa para
el tratamiento de aumentos y reducciones de capital de las cooperativas de ahorro y
crdito, con arreglo a las disposiciones establecidas en el Artculo 157 de la presente
Ley.
I. Un banco mltiple o banco PYME, podr adquirir la propiedad total de otra entidad
de intermediacin financiera para su fusin o absorcin, previa autorizacin de la
Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, conforme a normativa
expresa, a esta Ley y al Cdigo de Comercio.
III. Para el caso de las entidades constituidas como entidades financieras comunales,
estas operaciones debern enmarcarse en los lmites de participacin accionaria
definidos en el Artculo 299 de la presente Ley.
Artculo 222. (CAPITAL EXTRANJERO). El rgano Ejecutivo del nivel central del
Estado podr regular, mediante Decreto Supremo, la participacin de capitales
extranjeros en las entidades financieras.
CAPTULO II
SECCIN I
II. El nombre o razn social de estas entidades, necesariamente deber contener como
primeras palabras en castellano "Banco de Desarrollo".
b) Son sujetos elegibles para efectuar operaciones financieras en forma directa con el
Banco de Desarrollo Privado, las personas naturales o jurdicas que cumplan los
requisitos exigidos por la normativa interna y el reglamento de la Autoridad de
Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
II. Todas las instituciones elegibles y sujetos elegibles debern cumplir con las polticas
y procedimientos que el Banco de Desarrollo Privado determine para la prestacin de
servicios de financiamiento, as como con sus polticas de calificacin y administracin
de riesgos para mantener en todo momento la solvencia financiera y asegurar la
sostenibilidad de la entidad.
I. El Banco de Desarrollo Privado est facultado para realizar las operaciones pasivas,
activas, contingentes y de servicios que se encuentran comprendidas en el Ttulo II,
Captulo I de la presente Ley, excepto las que se seala en las limitaciones y
prohibiciones del Artculo 227 de la presente Ley.
d) Avalar obligaciones contradas por las instituciones elegibles o sujetos elegibles con
otras entidades financieras, siempre que los recursos se destinen a los objetivos del
Banco de Desarrollo Privado.
i) Invertir en valores sujetos a la Ley del Mercado de Valores emitidos por entidades
financieras supervisadas por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero -
ASFI, siempre que los recursos invertidos se destinen a actividades de financiamiento
concordantes con el objetivo del Banco de Desarrollo Privado.
c) Otorgar crditos o financiar por cualquier medio a personas naturales o jurdicas que
mantengan crditos en ejecucin o castigados, segn el registro de la Central de
Informacin Crediticia de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI o
de los burs de informacin autorizados.
SECCIN II
BANCO MLTIPLE
II. El nombre o razn social de los bancos mltiples, necesariamente deber contener la
palabra "banco" en castellano como primera palabra.
Artculo 231. (OBJETIVO). Los bancos mltiples tendrn como objetivo la prestacin
de servicios financieros al pblico en general, favoreciendo el desarrollo de la actividad
econmica nacional, la expansin de la actividad productiva y el desarrollo de la
capacidad industrial del pas.
Artculo 232. (OPERACIONES). Los bancos mltiples estn facultados para realizar
con el pblico en general las operaciones pasivas, activas, contingentes y de servicios
que se encuentran comprendidas en el Ttulo II, Captulo I de la presente Ley.
II. Los bancos extranjeros que operen en el Estado Plurinacional de Bolivia por
intermedio de sucursales, previo cumplimiento a lo sealado en el Libro I, Ttulo III,
Captulo XII del Cdigo de Comercio en lo conducente, gozarn de los mismos
derechos y privilegios y se regirn por las mismas leyes, normas y reglamentos
aplicados a los bancos mltiples nacionales.
III. Ningn banco extranjero que opere en el Estado Plurinacional de Bolivia podr, en
caso alguno, invocar derechos de nacionalidad extranjera en lo concerniente a sus
negocios y operaciones en el pas. Cualquier controversia que se suscite, ser resuelta,
en derecho, por los tribunales bolivianos.
IV. Las solicitudes de bancos extranjeros para operar en el pas quedarn condicionadas
a que la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI verifique si en el pas
de origen, las condiciones de otorgamiento de licencia bancaria renen como mnimo
los exigidos en la presente Ley.
BANCO PYME
II. El nombre o razn social de los bancos PYME, necesariamente deber contener la
palabra "Banco PYME" en castellano como primera palabra.
II. Con la limitacin que se establece en el siguiente artculo, tambin podr otorgar
crditos a empresas grandes.
Artculo 237. (OPERACIONES). Los bancos PYME estn facultados para realizar
con el pblico en general las operaciones pasivas, activas, contingentes y de servicios
que se encuentran comprendidas en el Ttulo II, Captulo I de la presente Ley.
SECCIN IV
IV. Una cooperativa de ahorro y crdito puede constituirse a travs de una de las
siguientes dos maneras:
I. Las cooperativas de ahorro y crdito estn facultadas para realizar a nivel nacional las
operaciones pasivas, activas, contingentes y de servicios que se encuentran
comprendidas en el Ttulo II, Captulo I de la presente Ley, excepto las que se seala en
las limitaciones y prohibiciones del Artculo 241 de esta Ley y las siguientes:
II. Las cooperativas de ahorro y crdito abiertas podrn realizar operaciones activas de
intermediacin financiera slo con sus socios; las operaciones pasivas sern realizadas
con sus socios, el pblico y con entidades financieras nacionales o extranjeras.
II. Los miembros de los consejos de administracin y de vigilancia y los ejecutivos que
autoricen la redencin de certificados de aportacin en contra de lo dispuesto en el
presente Artculo, sern personal y solidariamente responsables, debiendo restituir a la
Cooperativa de Ahorro y Crdito con su propio patrimonio, el importe de la reduccin
del capital por la redencin ilegal de certificados de aportacin.
II. El capital mnimo requerido para la constitucin de una caja central ser
determinado tcnicamente por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero -
ASFI.
III. Las cooperativas de ahorro y crdito pueden invertir en el capital de una caja
central.
IV. Una caja central estar administrada por un consejo de administracin bajo el
control de un consejo de vigilancia, cuyos miembros sern designados por las
cooperativas participantes.
VI. Las cajas centrales podrn efectuar con las cooperativas de ahorro y crdito
participantes, las operaciones siguientes:
VII. Las cajas centrales sern reguladas por la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI; la normativa expresa emitida por la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI para las cajas centrales establecer disposiciones acerca de
la constitucin, capital mnimo, autorizacin, estructura interna, administracin y
gobernabilidad, operaciones, limitaciones y prohibiciones, gestin de riesgos,
distribucin de excedentes, apertura de oficinas, incorporacin y retiro de participantes,
intervencin, disolucin y liquidacin, y otros aspectos relativos al funcionamiento de
las cajas centrales.
SECCIN V
I. Las entidades financieras de vivienda estn facultadas para realizar a nivel nacional
las operaciones pasivas, activas, contingentes y de servicios que se encuentran
comprendidas en el Ttulo II, Captulo I de la presente Ley, incluyendo el
financiamiento de proyectos de construccin de vivienda, excepto las sealadas en las
limitaciones y prohibiciones del Artculo 254 de esta Ley y las siguientes:
a) Emitir cheques de viajero.
III. La gestin de los miembros del directorio estar establecida en los estatutos, no
pudiendo exceder los dos aos. Transcurrida la mitad del tiempo establecido como
gestin, se deber renovar la mitad del directorio, debiendo los restantes directores, ser
renovados en la prxima mitad del plazo establecido como gestin.
IV. En el caso del primer directorio, por sorteo se establecern los directores que sern
renovados al cabo de esta primera mitad de gestin.
VII. Los estatutos establecern las funciones, atribuciones, deberes y obligaciones del
directorio, adems de lo que establezca el Cdigo de Comercio respecto a las facultades
y obligaciones del directorio de sociedades annimas.
II. Los miembros del comit electoral, debern ser elegidos por sorteo conforme a la
reglamentacin que para el efecto establezca la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI.
II. En los casos de los puntos a y b, la asamblea ser convocada necesariamente dentro
de los tres meses del cierre de ejercicio.
c) La emisin de bonos.
II. En las asambleas extraordinarias, se tomarn las resoluciones por mayora absoluta
de los votos presentes no impedidos de emitirse con relacin al asunto sometido a
decisin, salvo que los estatutos exijan mayor nmero.
II. Las decisiones se tomarn por mayora absoluta de votos salvo que los estatutos
exijan un qurum ms elevado o un mayor nmero de votos.
II. Las decisiones se tomarn por mayora absoluta de votos salvo que los estatutos
exijan un qurum ms elevado o un mayor nmero de votos.
Artculo 266. (FORMA DE CONSTITUCIN). La entidad financiera de vivienda se
constituir con un mnimo de quinientos (500) socios cuyos aportes de capital,
individualmente alcance al mximo del cero punto dos por ciento (0.2%) del capital
social.
II. De haber un saldo residual de los activos, los socios recibirn su cuota parte del
patrimonio, en proporcin al valor de los certificados de capital que posean.
SECCIN VI
Artculo 277. (CAPITAL SOCIAL). El Capital Social est conformado por capital
fundacional y por capital ordinario. La constitucin del capital fundacional es requisito
de cumplimiento obligatorio para la creacin y funcionamiento de la institucin
financiera de desarrollo. El capital ordinario tiene carcter complementario sin
constituir requisito para la creacin y funcionamiento de la Institucin Financiera de
Desarrollo.
II. El capital fundacional estar representado por certificados de capital fundacional, los
cuales debern ser emitidos a nombre del aportante en el momento del abono en
efectivo de los fondos correspondientes. Confieren a su titular derecho a un voto,
independientemente del monto aportado. Dicho derecho ser ejercido respecto a todos
los asuntos, excepto para el caso de consideracin y decisin del reparto de las
utilidades o tratamiento de las prdidas.
III. Los certificados de capital fundacional no son objeto de transmisin bajo ningn
concepto.
IV. El capital fundacional podr ser fortalecido con recursos de donacin de otras
fuentes que tengan por objeto fortalecer la sostenibilidad financiera y apoyar el
desarrollo del objeto de la Institucin Financiera de Desarrollo.
I. El Capital Ordinario es aquella parte del capital social aportado por personas
naturales o jurdicas con fines de fortalecimiento patrimonial y expansin de la
Institucin Financiera de Desarrollo. En ningn caso la suma de estos aportes de capital
podr ser igual o mayor al noventa y cinco por ciento (95%) del capital fundacional.
III. Los certificados de capital ordinario otorgan derecho a voto limitado y a participar
en la asignacin de las utilidades, en forma proporcional al capital ordinario aportado.
Los tenedores de certificados de capital ordinario, tendrn derecho de voto nicamente
en los asuntos relativos a la asignacin de utilidades o el tratamiento de las prdidas,
fusin, cambio del objeto de la sociedad, reforma de los estatutos sociales, disolucin
anticipada, su prrroga, fusin y liquidacin.
II. El perodo de duracin de las funciones de los directores deber estar establecido en
los estatutos.
III. Los estatutos establecern las funciones, atribuciones, deberes y obligaciones del
directorio y sus miembros, concordante con lo que establezca el Cdigo de Comercio
respecto a las facultades y obligaciones del directorio establecidas para sociedades
annimas.
II. Podrn ser reelegidos luego de transcurrido un periodo de duracin de las funciones
de fiscalizador interno.
II. De haber un saldo residual de los activos, los tenedores de certificados de capital
ordinario recibirn su cuota parte del mismo en proporcin al valor de sus aportaciones.
La cuota parte que corresponda a los tenedores de certificados de capital fundacional se
adjudicar a la universidad pblica de la jurisdiccin departamental en la que se
encuentre la Institucin Financiera de Desarrollo.
SECCIN VII
II. La Entidad Financiera Comunal se constituye con duracin indefinida; sin embargo,
proceder su disolucin y liquidacin en caso de enfrentar situaciones no previstas que
determinen la imposibilidad de lograr sus fines.
Artculo 298. (CAPITAL SOCIAL). El capital social est conformado por capital
comunal y por capital ordinario. La constitucin del capital comunal es requisito de
cumplimiento obligatorio para la creacin y funcionamiento de la Entidad Financiera
Comunal. El capital ordinario tiene carcter complementario sin constituir requisito
para la creacin y funcionamiento de la Entidad Financiera Comunal.
III. El capital comunal podr ser fortalecido con recursos de donacin de otras fuentes
que tengan por objeto fortalecer la sostenibilidad financiera y apoyar el desarrollo del
objeto de la Entidad Financiera Comunal, siempre que los donantes no adquieran
derecho alguno ni asuman atribuciones relacionadas con la direccin de la Entidad
Financiera Comunal.
II. Los certificados de aportacin ordinaria de capital sern nominativos y debern ser
pagados ntegramente en el momento de su emisin. La aceptacin de sus titulares
como asociados de la Entidad Financiera Comunal deber ser aprobada por la junta
directiva, as como cualquier transmisin de estos certificados de aportacin.
IV. Los aportes de capital ordinario, cualquiera fuera el grado de participacin dentro
del lmite establecido, confieren a sus tenedores derecho a designar a un miembro en la
junta directiva y otorgan derecho a voto nicamente sobre el tema referido a la
asignacin de utilidades correspondientes al capital ordinario.
II. Para la representacin del capital ordinario la junta directiva prever la participacin
de un representante por todos sus aportantes con derecho a voto nicamente en materia
de distribucin y pago de las utilidades que les corresponda.
VI. El perodo de duracin de las funciones de los directivos deber estar establecido en
los estatutos no debiendo exceder de tres (3) aos.
VII. Los miembros de la junta directiva podrn ser reelegidos una vez, luego de
transcurrido un periodo de duracin de las funciones de directivo.
Artculo 306. (ATRIBUCIONES).
II. Podrn ser reelegidos luego de transcurrido un periodo de duracin de las funciones
de fiscalizador interno. La designacin podr ser revocada por la asamblea de la
organizacin de productores.
II. De haber un saldo residual de los activos, los tenedores de certificados de aportacin
ordinaria de capital recibirn su cuota parte del mismo en proporcin al valor de sus
aportaciones. La cuota parte que corresponda al capital integrado en calidad de
donacin se adjudicar a la universidad pblica de la jurisdiccin departamental en la
que se encuentre la Entidad Financiera Comunal.
CAPTULO III
SECCIN I
CAMPO DE APLICACIN
b) Empresas de factoraje.
e) Burs de informacin.
h) Casas de Cambio.
II. En todas las materias que no estn previstas en este captulo, se aplicar en lo
conducente, las disposiciones contenidas en esta Ley para las entidades de
intermediacin financiera.
SECCIN III
EMPRESAS DE FACTORAJE
i) Las dems que la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI autorice
mediante normativa expresa.
SECCIN IV
h) Las dems que la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI autorice
mediante normativa expresa.
SECCIN V
SECCIN VI
BURS DE INFORMACIN
SECCIN VII
II. El capital social podr constituirse en efectivo o en especie, siendo aceptable en este
ltimo caso slo inversiones realizadas en bienes inmuebles y vehculos blindados
relacionados con el objeto de su giro.
e) Recargar cajeros automticos por cuenta propia, sin autorizacin del contratante.
f) Mantener en bveda material monetario y valores del contratante con fines y perodos
diferentes al objeto de su giro.
II. Las entidades financieras podrn tambin organizar su servicio propio de transporte
de material monetario y valores cumpliendo los requisitos que para el efecto establezca
la normativa emitida por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI,
misma que deber contemplar las caractersticas del rea rural, sin descuidar las
condiciones de seguridad necesarias.
SECCIN VIII
SECCIN IX
CASAS DE CAMBIO
I. Las Casas de Cambio constituidas como empresas con personalidad jurdica, estn
facultadas para realizar las siguientes operaciones y servicios:
II. La Casa de Cambio constituida como empresa unipersonal slo podr realizar
actividades de compra y venta de monedas.
II. Las Casas de Cambio constituida como empresa unipersonal slo podrn financiarse
a travs de entidades de intermediacin financiera nacionales o extranjeras.
d) Comprar bienes inmuebles que no sean destinados para uso propio o para el objeto
de su giro.
SECCIN X
I. El monto de capital pagado mnimo de una empresa de servicios de pago mvil se fija
en moneda nacional, por una cantidad equivalente a UFV3.000.000,00.- (Tres Millones
de Unidades de Fomento a la Vivienda).
II. El capital de las empresas de servicios de pago mvil podr constituirse en efectivo
o en especie, siendo aceptable en este ltimo caso slo inversiones realizadas en bienes
inmuebles y en plataforma tecnolgica relacionadas con el objeto de su giro.
II. Las empresas de servicios de pago mvil debern mantener el fideicomiso vigente
durante su existencia y funcionamiento.
CAPTULO IV
SECCIN I
GRUPOS FINANCIEROS
II. Las empresas financieras reguladas por la Ley del Mercado de Valores y la Ley de
Seguros que forman parte de un grupo financiero, operarn con las limitaciones y
prohibiciones establecidas en cada una de las mencionadas disposiciones legales.
I. Los grupos financieros debern organizarse bajo la direccin y control comn de una
sociedad controladora autorizada por la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI.
II. Las empresas que consideren que no se encuentran incursas segn lo establecido en
el Pargrafo I debern probar este hecho ante la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI, aportando toda la documentacin que consideren pertinente para tal
fin y la que sea requerida por el organismo supervisor.
III. Una vez agotado el debido proceso, si corresponde la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI deber declarar mediante resolucin fundada la existencia de
un grupo financiero de hecho, el cual estar obligado a conformarse como tal de
acuerdo con el presente ttulo, dentro del plazo de seis (6) meses contados a partir de la
fecha en que se notifique a la entidad de intermediacin financiera con la
correspondiente resolucin.
II. Las empresas que conforman un grupo financiero no podrn realizar operaciones
entre ellas que subvalen o sobrevaluen valores monetarios, contables o burstiles a
efectos de favorecer ganancias o utilidades ficticias que vayan a incrementar el
patrimonio de una de las empresas del grupo financiero.
SECCIN II
III. Estas sanciones, no son incompatibles con aquellas impuestas por infracciones
distintas, que hayan sido establecidas por la presente Ley y/o las leyes sectoriales, o las
que se generen en la va ordinaria por responsabilidad civil o penal segn corresponda.
Artculo 389. (CONSOLIDACIN DE ESTADOS FINANCIEROS). La sociedad
controladora de un grupo financiero elaborar y publicar estados financieros
consolidados del grupo financiero de acuerdo con las normas de contabilidad, medios,
formatos y plazos que la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI
establezca.
II. Los estados financieros debern corresponder al cierre de cada ejercicio anual y
encontrarse debidamente auditados.
SECCIN III
III. Los informes y reportes que la sociedad controladora emita en el marco de sus
obligaciones y responsabilidades de control de las actividades del grupo financiero,
indefectiblemente debern llevar la firma de la mxima autoridad de su directorio.
II. Ninguna persona natural o jurdica, salvo el caso de sucesin por causa de muerte,
podr adquirir directamente o a travs de terceros el control de ms del cinco por ciento
(5%) del capital suscrito y pagado de la sociedad controladora de un grupo financiero
sin autorizacin de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, la que
evaluar y calificar el registro de la transferencia, suscripcin, adjudicacin o particin
de acciones del grupo financiero para su correspondiente autorizacin o rechazo.
III. En ningn caso las empresas financieras que integran un grupo financiero
participarn en el capital de la sociedad controladora del grupo financiero o de las
dems empresas financieras integrantes. Las empresas financieras que componen el
grupo financiero tampoco podrn ser accionistas o participar en el capital de las
personas jurdicas que sean accionistas de la sociedad controladora del grupo
financiero.
b) Cuando la conformacin del grupo financiero no presente una separacin clara de las
actividades de cada una de las empresas financieras integrantes del grupo.
c) Cuando la sociedad controladora del grupo financiero tenga domicilio fuera del
territorio boliviano.
d) Cuando entre las empresas financieras integrantes del grupo financiero figure una o
ms entidades extranjeras de intermediacin financiera, sin que se practique una
supervisin consolidada efectiva en el pas de origen o no se apliquen estndares
internacionales sobre supervisin consolidada.
SECCIN IV
II. El capital regulatorio consolidado del grupo financiero se calcula conforme las
disposiciones del Artculo 405 de la presente Ley. En ningn momento el capital
regulatorio consolidado del grupo financiero deber ser inferior a la suma de los
requerimientos patrimoniales individuales de cada empresa financiera integrante del
grupo financiero, segn la normativa sectorial vigente.
I. Cuando un grupo financiero presente dficit patrimonial respecto del nivel de riesgo
consolidado que enfrenta, la sociedad controladora del grupo financiero comunicar
inmediatamente tal situacin a la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero -
ASFI, debiendo presentar dentro de los quince (15) das calendarios siguientes un plan
de adecuacin para enmarcarse en los niveles de cobertura requeridos para su
aprobacin por parte de dicha autoridad de supervisin. El referido plan contemplar el
sometimiento a la autorizacin previa de la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero ASFI, sobre la distribucin de utilidades de las empresas financieras
integrantes del grupo financiero, as como el porcentaje mnimo de las utilidades que
sern destinadas a la constitucin de reservas o a la capitalizacin.
III. La reglamentacin que sobre esta materia emita la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero ASFI, establecer disposiciones operativas para el tratamiento de
estos casos.
a) Efectuar los aumentos de capital que sean necesarios en las empresas financieras
integrantes del grupo financiero y/o, proporcionar todas las facilidades para que terceros
inversionistas suscriban y paguen dichos aumentos de capital.
II. Para efectos del lmite sealado en el prrafo anterior no aplicarn las inversiones de
las compaas aseguradoras de vida.
I. En caso que el grupo financiero presente exceso en los lmites sealados, la sociedad
controladora comunicar por escrito dicha situacin a la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero ASFI, en un plazo no mayor de diez (10) das hbiles, adjuntando
un plan de adecuacin para aprobacin del mencionado rgano de Supervisin, el cual
deber incluir al menos la identificacin de las causas que provocaron el exceso, las
medidas a adoptarse para enmarcarse en los lmites y las restricciones o limitaciones
para el desarrollo de operaciones, indicando plazos para su ejecucin.
II. Sin perjuicio de lo anterior, el incumplimiento de los mencionados lmites dar lugar
a la aplicacin de las sanciones previstas en el Artculo 388 de la presente Ley por parte
de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI, pudiendo incluir la
restriccin o la suspensin de autorizacin para que las empresas financieras integrantes
del grupo financiero realicen determinadas operaciones.
SECCIN V
II. Las empresas financieras integrantes del grupo financiero debern adecuar sus
manuales de organizacin y funciones, sus polticas, prcticas y procedimientos de
control de riesgos y dems normas internas de similar naturaleza, incorporando criterios
relacionados con su participacin a nivel de grupo.
II. Al cierre del mes de junio de cada ao, cada sociedad controladora de grupo
financiero presentar a la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero ASFI, un
reporte del estado de situacin de la administracin integral de riesgos de grupo,
contemplando, entre otros, un recuento de la evaluacin cualitativa y cuantitativa de los
riesgos que enfrenta a nivel consolidado y de la aplicacin de mecanismos de
identificacin y administracin de tales riesgos en los ltimos doce (12) meses.
I. Los estados financieros del grupo financiero debern ser auditados por firmas de
auditora externa que se encuentren debidamente registradas en la Autoridad de
Supervisin del Sistema Financiero - ASFI. El examen practicado por el auditor externo
deber incluir, entre otras, la evaluacin de los principios, prcticas y procedimientos de
contabilidad utilizados y la razonabilidad de los estados financieros del grupo
financiero en cuanto a la fidelidad de la situacin patrimonial y financiera.
II. El auditor externo deber evaluar y emitir opinin sobre la labor realizada por la
unidad de auditora interna de la sociedad controladora del grupo financiero.
TTULO V
CAPTULO I
RGIMEN DE SOLVENCIA
I. Para efectos de la presente Ley, se entender por capital regulatorio de una entidad de
intermediacin financiera la suma del capital primario y secundario, deducidos del
capital primario los ajustes determinados por la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI y los auditores externos.
a) Capital pagado.
b) Reservas legales.
d) Primas de emisin.
a) Obligaciones subordinadas con plazo de vencimiento superior a cinco (5) aos y slo
hasta el cincuenta por ciento (50%) del capital primario.
b) Previsiones genricas voluntarias para cubrir prdidas futuras an no identificadas.
Para fines de liquidacin del Impuesto sobre las Utilidades de las Empresas, las
previsiones genricas voluntarias no son objeto de deduccin. La reversin de estas
previsiones que computen como capital secundario, no se considerar como ingresos
imponibles a los fines de la liquidacin del Impuesto sobre las Utilidades de las
Empresas cuando la misma se realice para su conversin en capital.
IV. En ningn caso, el capital secundario total podr exceder del cien por ciento (100%)
del capital primario.
a) Del cero por ciento (0%), para el efectivo en bveda, los depsitos en el Banco
Central de Bolivia, crditos garantizados con valores emitidos por el Banco Central de
Bolivia o el Tesoro General del Estado y las inversiones en valores emitidos por el
Banco Central de Bolivia y el Tesoro General del Estado y de otros pases con
calificacin de riesgo aceptable segn normativa de la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI; los crditos contingentes pre-pagados y los crditos
garantizados con depsitos de dinero constituidos en la propia entidad de
intermediacin financiera, con garantas autoliquidables.
b) Del diez por ciento (10%), para las operaciones de arrendamiento financiero de
bienes inmuebles.
c) Del veinte por ciento (20%), para los crditos garantizados por entidades de
intermediacin financiera nacionales, bancos extranjeros o por coberturas de compaas
de seguros nacionales, con cobertura de compaa de reaseguro extranjera por el monto
efectivamente asegurado, con calificacin de grado de inversin asignada por una
empresa calificadora de riesgos reconocida por la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI, as como los crditos concedidos a dichas entidades financieras y los
rubros en efectivo en proceso de cobro y crditos garantizados por fondos de garanta,
fondos de inversin cerrados para garanta, otros instrumentos de garanta con
calificacin de riesgo aceptable segn normativa de la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI y las operaciones de arrendamiento financiero de bienes
muebles.
d) Del cincuenta por ciento (50%), para los crditos hipotecarios con fines de vivienda,
concedidos por entidades de intermediacin financiera a personas individuales y
destinados exclusivamente a la adquisicin, construccin, remodelacin o mejoramiento
de la vivienda ocupada o dada en alquiler por el deudor propietario, limitndose este
ltimo caso a una primera o segunda vivienda de propiedad del deudor; microcrditos
de vivienda o para estructuras de vivienda productiva que cumplan los requisitos
establecidos mediante normativa emitida por la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI. Esta ponderacin no ser aplicable a prstamos concedidos a
personas colectivas o para la adquisicin, construccin, remodelacin o mejoramiento
de inmuebles con fines de actividad comercial.
e) Del setenta y cinco por ciento (75%), para crditos otorgados a prestatarios que
demuestren slida capacidad de pago, certificada por una empresa calificadora de
riesgos reconocida por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI;
crditos a la pequea y mediana empresa, otorgados con metodologas especializadas a
prestatarios que demuestren slida capacidad de pago, certificada a travs de
calificacin de riesgo aceptable para esta categora asignada por una empresa
calificadora de riesgos reconocida por la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI; microcrditos a prestatarios con slida capacidad de pago,
respaldados con garantas reales o garantas no convencionales aceptables, con
calificacin aceptable para esta categora asignada por sistemas especializados de
calificacin interna desarrollados por las entidades de intermediacin financiera,
aprobados y autorizados por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero
ASFI, segn normativa expresa emitida al efecto.
f) Del cien por ciento (100%), para todos los dems activos, operaciones y servicios
que, independientemente de su forma jurdica de instrumentacin, conlleven un riesgo o
cualquier ndole de compromiso financiero para la entidad financiera.
I. Las utilidades o excedentes que obtengan las entidades financieras, podrn ser
aplicadas preferentemente a la capitalizacin de la entidad. La junta ordinaria de
accionistas, asamblea de socios o de asociados de una entidad financiera, segn
corresponda, a propuesta de su directorio u rgano equivalente, al trmino de cada
ejercicio anual podr acordar la distribucin de dividendos o de excedentes, o la
reinversin de las utilidades lquidas certificadas por auditores externos, previa
deduccin de la correspondiente reserva legal, al capital social. Las entidades
financieras no podrn repartir dividendos o excedentes anticipados o provisorios.
Tampoco podrn repartir dividendos o excedentes, si con su reparto dejaren de cumplir
las relaciones legales establecidas en la presente Ley.
CAPTULO II
II. El Banco Central de Bolivia - BCB podr debitar del encaje legal constituido los
prstamos de liquidez no pagados a su vencimiento.
III. Los encajes adicionales establecidos por el ente emisor, podrn ser constituidos en
instrumentos financieros burstiles de renta fija, calificados y aceptados por el Banco
Central de Bolivia - BCB.
TTULO VI
CAPTULO I
GOBERNABILIDAD
a) Poseer una antigedad no menor de dos (2) aos como socio activo dentro de la
cooperativa de ahorro y crdito.
III. Los accionistas, miembros del directorio, gerentes y empleados de las empresas de
servicios financieros complementarios estarn sometidos a los mismos requisitos y
obligaciones establecidos para las entidades de intermediacin financiera en lo
conducente.
III. En las entidades financieras de vivienda, cada tenedor de uno o varios certificados
de aportacin tendr derecho a un voto, independientemente del nmero de certificados
de aportacin que posea y participacin social que representen.
IV. En las instituciones financieras de desarrollo, cada tenedor de uno o varios
certificados de aportacin fundacional tendr derecho nicamente a un voto, excepto
para los asuntos relativos a la distribucin de las utilidades o el tratamiento de las
prdidas. Los certificados de aportacin ordinaria otorgan a su tenedor derecho a voto
por cada uno que posea, nicamente respecto a la distribucin de las utilidades o el
tratamiento de las prdidas.
VI. Es derecho de todo accionista o socio de una entidad financiera, intervenir en las
deliberaciones y decisiones en las juntas de accionistas, asambleas de socios o
asambleas de asociados. Los estatutos internos de las entidades podrn establecer un
rgimen de incentivos y/o sanciones para que los accionistas, socios participen en ellas.
I. Los estatutos internos de las entidades financieras debern establecer reglas claras de
delegacin de representacin, cuando la presente Ley y su Ley sectorial no lo impidan,
en los casos de accionistas, socios o asociados con derecho a voto que no puedan
participar en las juntas de accionistas o asambleas de socios o de asociados por razones
de fuerza mayor.
II. La representacin deber ser ejercida mediante poder especial notariado o carta
poder expedidos expresamente para tal representacin y sern vlidos nicamente para
una sesin de junta de accionistas, asamblea de socios o asamblea de asociados,
debiendo presentarse ante el directorio u rgano equivalente de la entidad cuando
menos tres (3) das antes.
II. Los rganos gremiales de las entidades financieras podrn crear comits de
gobernabilidad al interior de su estructura organizacional, con la finalidad de compartir
con sus entidades afiliadas experiencias y recomendaciones de sanas prcticas de
gobierno. La normativa interna de los rganos gremiales que reglamente el
funcionamiento de estos comits, establecer la forma de participacin de los miembros
de los directorios u rganos equivalentes de las entidades financieras afiliadas.
I. Toda entidad financiera, sea cual fuere su naturaleza jurdica o forma de constitucin
y organizacin, deber contar con una unidad de auditora interna y con rganos
internos de control.
II. Las unidades de auditora interna debern desarrollar una actividad independiente y
objetiva de control eficiente, concebida para agregar valor y mejorar las operaciones de
las entidades financieras, advirtiendo al directorio u rgano equivalente de la entidad
sobre el carcter de la gobernabilidad, los procesos de gestin de riesgos y el
cumplimiento de las polticas internas y el marco legal y regulatorio en la entidad. El
responsable de la unidad de auditora interna ser designado por el directorio o consejo
de administracin, a propuesta del consejo de vigilancia o comit de auditora interna.
III. Los rganos internos de control de las entidades financieras sern elegidos por la
junta de accionistas o asamblea de socios o de asociados, segn corresponda, y
respondern ante dicha junta o asamblea como mximo rgano de voluntad de la
entidad.
IV. Los rganos internos de control de las entidades financieras y sus denominaciones,
sern los siguientes:
II. Quienes ejercen las funciones de control y fiscalizacin interna, no slo deben
realizar funciones relacionadas con la fiscalizacin de los aspectos contables, sino
tambin deben vigilar el cumplimiento, aplicacin y difusin de la presente Ley, sus
reglamentos y las disposiciones normativas emitidas por la Autoridad de Supervisin
del Sistema Financiero - ASFI, en todos los niveles de decisin y gobierno de la
entidad.
III. Los miembros de los rganos internos de control y fiscalizacin, ejercern sus
funciones y atribuciones, sin intervenir ni obstaculizar la gestin administrativa de la
entidad.
GESTIN DE RIESGOS
I. Las entidades financieras estn obligadas a instaurar procesos para la gestin del
riesgo crediticio, con el objetivo de minimizar los niveles de exposicin a este riesgo y
limitar las prdidas potenciales que podran derivarse por la incobrabilidad de los
financiamientos otorgados.
V. Para efectos de los pargrafos anteriores, las entidades y empresas del sector pblico
o aquellas donde el Estado tenga participacin accionaria, no se considerarn como
grupo prestatario.
II. Un grupo prestatario, vinculado o no vinculado, es tambin aquel que sea calificado
como tal por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI mediante
normativa expresa, en base a indicios razonables y suficientes que le lleven a presumir
"juris tantum" la existencia de relaciones vinculantes entre personas naturales y
jurdicas de naturaleza similar a las sealadas en el prrafo precedente.
Artculo 458. (PROHIBICIN DE OPERACIONES VINCULADAS).
II. Para los fines de la presente Ley ser considerado vinculado a una entidad de
intermediacin financiera todo prestatario, persona natural o jurdica, o grupo
prestatario que rena una o ms de las siguientes caractersticas:
a) Posea una participacin superior al diez por ciento (10%) en el capital de la entidad
financiera, directamente o indirectamente por medio de terceras personas naturales o
jurdicas. El rgano Ejecutivo podr disminuir dicho porcentaje mediante decreto
supremo, con base en estudio especializado elaborado al efecto.
e) Que las operaciones hayan sido otorgadas en condiciones preferenciales, sin respaldo
de polticas especficas de preferencia aprobadas formalmente por la entidad con
anterioridad a la fecha de la operacin.
II. Una entidad de intermediacin financiera podr recibir crditos de otras entidades de
intermediacin financiera, hasta una (1) vez su capital regulatorio. Este lmite podr ser
ampliado hasta dos (2) veces el capital regulatorio de la entidad, bajo autorizacin
expresa de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI sujeto a
reglamentacin.
III. La normativa que para este propsito emita la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI determinar los lmites para financiamientos entre entidades
de intermediacin financiera, en el marco de la complementariedad entre entidades
financieras sealada en el Artculo 107 de esta Ley, cuya finalidad es la ampliacin de
la cobertura crediticia.
I. Los bienes muebles o inmuebles que pasen a ser propiedad de una entidad financiera,
como consecuencia de las acciones judiciales o extrajudiciales que ejerza para obtener
la recuperacin de sus financiamientos, debern ser vendidos en el plazo mximo de un
(1) ao, desde la fecha de adjudicacin. A la fecha de adjudicacin de un bien, la
entidad financiera deber provisionar al menos el veinticinco por ciento (25%) del valor
en libros de dicho bien.
a) Por lo menos el cincuenta por ciento (50%) del valor en libros del bien, una vez
finalizado el plazo de un (1) ao desde la fecha de adjudicacin.
b) El cien por ciento (100%) del valor en libros del bien antes de finalizado el segundo
ao desde la fecha de adjudicacin.
III. Las entidades financieras no podrn incorporar los bienes adjudicados como bienes
de uso, sin autorizacin de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
I. El monto total de las inversiones que realice una entidad de intermediacin financiera
en activos fijos, en sus agencias y sucursales, en acciones de empresas de servicios
financieros complementarios, empresas de los sectores de valores, seguros y pensiones,
y bancos de desarrollo, no exceder el importe de su capital regulatorio.
II. En los grupos financieros, la normativa emitida por la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI determinar los lmites de tales inversiones.
g) Realizar cualquier tipo de sorteo, rifa u otras modalidades similares que tengan por
objeto la concesin de premios u otros mecanismos fundamentados en el azar para
captar o mantener clientes, sin la debida autorizacin del rgano competente y la
Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
i) Captar depsitos del pblico cualquiera sea la modalidad, por cuenta de empresas que
no estn autorizadas por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI
para operar como entidad de intermediacin financiera en el territorio nacional.
II. Para efectos de financiamiento, las nuevas operaciones de crdito emergentes del
acuerdo de transaccin no sern consideradas como crditos vinculados.
III. Las acciones recibidas en pago emergentes del acuerdo de transaccin suscrito en
virtud a la Ley de Reestructuracin Voluntaria, sern consideradas como activos de
riesgo a los fines del cmputo de los lmites crediticios.
TTULO VII
CONFIDENCIALIDAD DE LA INFORMACIN
CAPTULO II
CENTRALES DE INFORMACIN
d) Relacin de cuentas corrientes cerradas por giro de cheques sin provisin de fondos.
TTULO VIII
II. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI podr requerir todos los
antecedentes que juzgue necesarios para informarse acerca de la situacin financiera,
recursos, administracin o gestin, actuacin de sus personeros, grado de seguridad y
prudencia con que se realizan sus inversiones, y en general de cualquier otro asunto del
negocio o empresa que realice actividades de intermediacin financiera o servicios
financieros complementarios sin la debida autorizacin, que en su opinin deba
esclarecerse. Podr tambin recibir el testimonio de terceros y solicitarles la exhibicin
de registros y documentos.
CAPTULO II
II. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI emitir normativa para
establecer criterios tcnicos y legales para la identificacin de estos casos y las
sanciones administrativas para quienes incumplan con esta obligacin.
CAPTULO XII
DELITOS FINANCIEROS
I. La accin penal por delito financiero es de orden pblico y ser ejercida de oficio por
el Ministerio Pblico asignado a la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero -
ASFI, con la participacin que esta Ley reconoce a la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI en calidad de vctima en representacin del Estado, como
regulador y supervisor de las actividades de intermediacin financiera y de servicios
financieros complementarios, quedando legitimada para constituirse en querellante. El
ejercicio de la accin penal no se podr suspender, interrumpir ni hacer cesar, salvo los
casos previstos en el Cdigo de Procedimiento Penal.
II. Los casos de delito financiero debern ser asignados a Tribunales de Sentencia
conformados por jueces tcnicos especializados en materia financiera.
IV. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI ante conocimiento por
cualquier medio de la comisin de un presunto delito financiero, como medida
preventiva podr proceder en coordinacin con el fiscal asignado, al allanamiento,
requisa, secuestro e incautacin de los medios e instrumentos probatorios, en los
lugares, oficinas y domicilios donde se haya producido el hecho, as como instruir el
congelamiento de cuentas dentro del sistema financiero de las personas involucradas.
Acumular y asegurar las pruebas, ejecutar las diligencias y actuaciones que sern
dispuestas por el fiscal. El fiscal asignado podr disponer el arresto y la aprehensin de
los posibles autores o partcipes del hecho.
V. La documentacin, informes y opiniones de los rganos e instituciones de regulacin
y supervisin de estados extranjeros u organismos internacionales remitidos
oficialmente a la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI sobre estos
casos, constituyen plena prueba.
CAPTULO III
DE LA UNIDAD DE INVESTIGACIONES FINANCIERAS
II. Las normas que para el efecto establezca la UIF, sern de cumplimiento obligatorio
por parte de las personas naturales, entidades financieras, entidades del mercado de
valores, de seguros, de pensiones y otros que la UIF incluya en el mbito de su
regulacin como sujetos obligados a reportar operaciones sospechosas relacionadas con
los delitos de legitimacin de ganancias ilcitas y financiamiento del terrorismo.
TTULO IX
CAPTULO I
PROCESO DE REGULARIZACIN
a) Reduccin de su capital primario entre el treinta por ciento (30%) y el cincuenta por
ciento (50%), dentro de un periodo de un ao.
c) Deficiencias de encaje legal mayores al uno por ciento (1%) del encaje requerido, por
dos (2) periodos consecutivos o cuatro (4) periodos discontinuos dentro de un ao.
g) Existencia de prcticas de gestin que pongan en grave peligro los depsitos del
pblico, la situacin de liquidez y solvencia de la entidad, entre otras:
II. En caso de que sea la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI la
que detecte la incursin de la entidad de intermediacin financiera en alguna de las
causales sealadas en el Artculo anterior, se impondr al directorio u rgano
equivalente y a los administradores las sanciones previstas en la presente Ley.
Adicionalmente, la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI convocar
al directorio u rgano equivalente y a los administradores de la entidad de
intermediacin financiera, para notificarles el inicio del proceso de regularizacin
obligatoria, indicando los hechos que lo motivaron.
III. En cualquiera de las situaciones descritas en los dos (2) prrafos anteriores, el
directorio u rgano equivalente y los administradores, obligatoriamente elaborarn y
presentarn un plan de regularizacin en el plazo no mayor a diez (10) das hbiles a la
fecha del reporte o notificacin, segn sea el caso.
CAPTULO II
II. Para este efecto se aplicar la reglamentacin especfica emitida por la Autoridad de
Supervisin del Sistema Financiero - ASFI considerando su naturaleza jurdica, y las
disposiciones del Cdigo de Comercio y del Cdigo Civil, en lo conducente.
CAPTULO III
b) Reduccin de su capital primario del cincuenta por ciento (50%) o ms, dentro de un
perodo de un (1) ao.
d) Pagar los gastos de la intervencin con cargo a los activos de la entidad intervenida.
Se considerarn gastos de intervencin, los siguientes:
II. El Interventor ser contratado bajo el rgimen de la Ley General del Trabajo y
tendr una remuneracin mensual acorde con los niveles salariales de gerentes
generales de entidades financieras del Estado o con participacin mayoritaria del
Estado, con cargo a los recursos de la entidad intervenida.
CAPTULO IV
II. Dentro de los alcances sealados por la presente Ley, el Fondo de Proteccin del
Ahorrista tiene el objeto de proteger los ahorros de las personas naturales y jurdicas
depositados en las entidades de intermediacin financiera, a travs del apoyo a
procedimientos de solucin y mediante la devolucin de depsitos asegurados de
entidades sometidas a procesos de liquidacin con seguro de depsitos, profundizando
la confianza del pblico en el sistema financiero y favoreciendo la estabilidad y
solvencia del sistema financiero boliviano.
I. Para cumplir su objeto, el Fondo de Proteccin del Ahorrista realizar las siguientes
funciones:
b) El apoyo total del Fondo de Proteccin del Ahorrista no podr exceder del treinta por
ciento (30%) de las obligaciones privilegiadas de la entidad de intermediacin
financiera intervenida.
c) Constituir y operar un seguro de depsitos para los depsitos que las personas
naturales y jurdicas mantengan en las entidades de intermediacin financiera
intervenidas sometidas a liquidacin forzosa judicial, de acuerdo a los alcances
establecidos en la presente Ley.
II. El Directorio del Fondo de Proteccin del Ahorrista reglamentar la operativa para
el clculo y la distribucin de recursos en el desarrollo de estas funciones, teniendo en
cuenta la asignacin proporcional de los gastos derivados de la administracin de los
recursos y la aplicacin de los mismos en el cumplimiento de las funciones establecidas
en el presente Artculo.
d) El rendimiento neto de las inversiones de los recursos del Fondo de Proteccin del
Ahorrista en los trminos que seala el Artculo 520 de la presente Ley.
III. La tasa de contribucin podr ser incrementada, pero no disminuida, por el rgano
Ejecutivo mediante Decreto Supremo.
IV. El Banco Central de Bolivia - BCB debitar automticamente los aportes de las
entidades de intermediacin financiera de las cuentas abiertas por dichas entidades en el
ente emisor.
V. Los aportes al Fondo de Proteccin del Ahorrista son gastos para las entidades de
intermediacin financiera y sern registrados como tales en sus estados financieros.
I. En caso de que el saldo de las inversiones del Fondo de Proteccin del Ahorrista al
que se refiere el Artculo 520 de la presente Ley supere el cinco por ciento (5%) del
monto total de depsitos del pblico del sistema de intermediacin financiera, el
Directorio del Fondo podr suspender transitoriamente la obligacin de las entidades de
intermediacin financiera de efectuar los aportes mencionados en el Artculo 518
precedente, salvo que los recursos del Fondo de Proteccin del Ahorrista se encuentren
comprometidos por los procedimientos de solucin o de liquidacin con seguro de
depsitos. La suspensin tendr duracin temporal en tanto prevalezcan las
circunstancias que la motivaron, y se aplicar mediante resolucin expresa del
directorio del Fondo de Proteccin del Ahorrista, la que sealar el perodo de vigencia
computable a partir del siguiente trimestre de la fecha de su emisin.
II. Los recursos del Fondo de Proteccin del Ahorrista no podrn ser destinados para la
inversin en activos fijos ni para cubrir gastos de contratacin de oficinas e
instalaciones.
II. El Directorio del Fondo de Proteccin del Ahorrista tiene las facultades siguientes:
a) Aprobar y modificar las polticas internas del Fondo de Proteccin del Ahorrista para
el desarrollo de sus actividades y el cumplimiento de sus funciones.
c) Atender las solicitudes de desembolso para proceder con la devolucin del importe
asegurado a los depsitos sealados en el Artculo 536 de la presente Ley, conforme al
informe recibido del Interventor.
d) Determinar la suspensin transitoria de aportes cuando se cumplan con las
condiciones sealadas en el Artculo 519 de la presente Ley.
e) Firmar contratos con el Tesoro General del Estado - TGE y aprobar los trminos y
condiciones para efectuar los reembolsos de los financiamientos obtenidos para el
cumplimiento de las funciones del Fondo de Proteccin del Ahorrista, conforme al
Artculo 525 de la presente Ley.
g) Aprobar los estados financieros y el presupuesto anual del Fondo de Proteccin del
Ahorrista, este ltimo dentro de las previsiones del Artculo 522 de la presente Ley.
j) Realizar todos aquellos actos y operaciones que en general sean necesarios para el
cumplimiento de las funciones del Fondo de Proteccin del Ahorrista.
III. El directorio ejercer la representacin legal del Fondo de Proteccin del Ahorrista.
IV. Las facultades especficas de la Presidenta o Presidente del Directorio del Fondo de
Proteccin del Ahorrista sern establecidas en los Estatutos del Fondo y la
Reglamentacin Interna emitida por el Directorio, en estricta sujecin a los alcances
establecidos en la presente Ley.
I. Los recursos del Fondo de Proteccin del Ahorrista, as como las polticas aprobadas
por el directorio para la administracin operativa de tales recursos, no sern objeto de
fiscalizacin por parte de la Contralora General del Estado por no estar comprendidos
dentro de las previsiones del Artculo 3 de la Ley N 1178 de fecha 20 de julio de 1990.
II. Salvo expresa disposicin en contrario establecida por Ley, no sern de aplicacin al
Fondo de Proteccin del Ahorrista las normas que con alcance general hayan sido
dictadas o se dicten para las instituciones de la administracin pblica nacional, de las
cuales resulten limitaciones a la capacidad operativa o facultades que le reconoce la
presente Ley. Por tanto, no le sern de aplicacin la Ley de Administracin
Presupuestaria, las leyes financiales y las Normas Bsicas de los Sistemas de
Administracin y Control Gubernamentales previstas por la Ley N 1178 de fecha 20 de
julio 1990.
III. Los sistemas de administracin y de operacin especficos del Fondo de Proteccin
del Ahorrista podrn ser diseados y reglamentados por su directorio, respondiendo al
carcter especial de sus funciones. Las resoluciones del Fondo de Proteccin del
Ahorrista se sujetarn estrictamente a sus estatutos y a la normativa interna que apruebe
su directorio con arreglo a la presente Ley.
II. Al cierre de cada gestin anual el informe que presente el Secretario del Fondo de
Proteccin del Ahorrista al Directorio incluir estados financieros debidamente
auditados por una firma de auditora externa registrada en la Autoridad de Supervisin
del Sistema Financiero - ASFI. Un ejemplar de los estados financieros auditados ser
remitido por el Directorio del Fondo de Proteccin del Ahorrista a la Presidenta o
Presidente del Estado Plurinacional de Bolivia; tambin remitir a la Presidenta o
Presidente de la Asamblea Legislativa Plurinacional, a la Contralora o Contralor
General del Estado, Ministra o Ministro de Economa y Finanzas Pblicas, Presidenta o
Presidente del Banco Central de Bolivia - BCB, Directora Ejecutiva o Director
Ejecutivo de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI y a los
presidentes de los directorios o de los consejos de administracin de las entidades de
intermediacin financiera.
CAPTULO V
PROCEDIMIENTO DE SOLUCIN
II. Una vez constituidas las reservas lquidas para cubrir los gastos estimados de la
intervencin de acuerdo a lo sealado en el Inciso d del Artculo 514 de la presente Ley,
el procedimiento de solucin consistir en los actos de la Autoridad de Supervisin del
Sistema Financiero - ASFI destinados a:
c) Compra en firme de las participaciones de primer orden a las que se hace mencin en
el Inciso c del Artculo 530 de la presente Ley.
II. La contribucin total del Fondo de Proteccin del Ahorrista no podr exceder del
treinta por ciento (30%) de las obligaciones privilegiadas de la entidad de
intermediacin financiera intervenida.
a) De primer orden:
3. Depsitos judiciales.
b) De segundo orden:
CAPTULO VI
a) Estn asegurados por el Fondo de Proteccin del Ahorrista los depsitos del pblico
a la vista, en caja de ahorro y a plazo fijo, registrados en los estados financieros de las
entidades de intermediacin financiera a la fecha de su intervencin, excepto los
detallados a continuacin:
b) Los depsitos asegurados incluyen nicamente el saldo del capital, registrado en los
estados financieros de la entidad de intermediacin financiera a la fecha de su
intervencin por parte de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero - ASFI.
II. La devolucin de los depsitos asegurados por el Fondo de Proteccin del Ahorrista
se realizar en moneda nacional, respetando las equivalencias segn cotizaciones
oficiales a la fecha de devolucin para los depsitos constituidos en monedas
extranjeras.
III. El Fondo de Proteccin del Ahorrista podr contratar los servicios de entidades de
intermediacin financiera a efectos de proceder a la devolucin de los importes de los
depsitos asegurados. La fecha de inicio y los procedimientos operativos de devolucin
de depsitos y de atencin al cliente, estarn determinados en reglamentacin aprobada
por el Directorio del Fondo de Proteccin del Ahorrista.
IV. El importe total de las devoluciones de los depsitos asegurados por el Fondo de
Proteccin del Ahorrista, conforme a las disposiciones del presente artculo, ser
excluido del monto de acreencias para liquidacin forzosa judicial remitido al juez que
conoce la causa.
I. El seguro de depsitos del Fondo de Proteccin del Ahorrista, para depsitos cuyos
titulares no hubieran hecho efectivo el cobro de los montos asegurados, en el plazo fatal
y perentorio de ciento ochenta (180) das calendario, computables a partir de la fecha de
iniciacin de las devoluciones, prescribir a favor del Fondo de Proteccin del
Ahorrista.
II. Los importes no cubiertos por el Fondo de Proteccin del Ahorrista tendrn el
mismo tratamiento de los depsitos no asegurados dentro del proceso de liquidacin
forzosa judicial.
c) Para la constitucin del fideicomiso, la designacin del fiduciario ser efectuada por
la Directora Ejecutiva o Director Ejecutivo de la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI.
d) Los beneficiarios del fideicomiso son los titulares de las participaciones que las
reciben en contraprestacin, o por haber asumido obligaciones privilegiadas de primer
orden o ser titulares de obligaciones privilegiadas de segundo orden, o bien por la
subrogacin de derechos por la devolucin de depsitos por la cobertura del seguro de
depsitos. Los derechos y obligaciones que el Cdigo de Comercio atribuye al
fideicomitente correspondern de modo exclusivo a los beneficiarios. Los beneficiarios
podrn enajenar pignorar y realizar cualquier acto de dominio sobre estas
participaciones slo con otras entidades de intermediacin financiera y con el Fondo de
Proteccin del Ahorrista. La emisin y negociacin de estas participaciones no se regir
por la Ley del Mercado de Valores.
e) A los efectos del Artculo 1415, Numeral 4 del Cdigo de Comercio, la autoridad
administrativa competente ser la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero.
VII. Las transferencias de activos y pasivos sern inscritas en los registros pblicos
correspondientes de acuerdo a las normas legales vigentes, siendo suficiente para
practicar la inscripcin o anotacin la presentacin del contrato respectivo. En caso de
que la transferencia incluya bienes y garantas sujetas a registro, las correspondientes
inscripciones o anotaciones no alterarn la preferencia original que corresponda al
transferente. En estas inscripciones o anotaciones se aplicar la tasa o arancel previsto
para contratos sin cuanta.
CAPTULO VII
c) Para la constitucin del fideicomiso, la designacin del fiduciario ser efectuada por
la Directora Ejecutiva o Director Ejecutivo de la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero - ASFI.
d) Los beneficiarios del fideicomiso son los titulares de las acreencias en el orden de la
sentencia de grados y preferidos dictada por el juez de partido que conoce la causa. Los
derechos y obligaciones que el Cdigo de Comercio atribuye al fideicomitente
correspondern de modo exclusivo a los beneficiarios.
e) A los efectos del Artculo 1415, Numeral 4 del Cdigo de Comercio, la autoridad
administrativa competente ser la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero -
ASFI.
d) Cdulas hipotecarias.
II. El juez de partido dentro de las veinticuatro (24) horas siguientes de ejecutoriada la
resolucin de prelaciones, instruir al fiduciario pague a los beneficiarios del
fideicomiso en el orden que establece la citada resolucin y de conformidad al
procedimiento sealado en el Artculo siguiente.
II. Para los efectos del pago de acreencias, el valor de cada activo del fideicomiso ser
el resultado de multiplicar el valor nominal del activo por la relacin del total de las
acreencias sobre el valor nominal del total de los activos del fideicomiso. Si el valor
nominal del total de los activos del fideicomiso fuera menor al total de las acreencias, el
valor de cada activo corresponder a su valor nominal, en cuyo caso corresponder la
aplicacin del Artculo 550 de la presente Ley.
III. En el plazo de cinco (5) das calendario de realizada la reunin, los beneficiarios
acreditarn un apoderado notarial ante el fiduciario con plenas facultades de decisin
para ejercer los derechos de stos con relacin al pago del monto del capital de sus
acreencias con los activos del fideicomiso a ser elegidos por el apoderado.
IV. El apoderado notarial, dentro del plazo de quince (15) das calendario de su
acreditacin, proceder a seleccionar y recibir del fiduciario los activos del fideicomiso
por el monto total del capital de las acreencias que representa, los que sern transferidos
en su favor. A partir de ese momento, el apoderado notarial es responsable de la forma
y distribucin de esos activos a sus poder-conferentes, cesando la responsabilidad del
fiduciario respecto a esos activos.
I. Si los activos resultaren insuficientes para pagar el total de las acreencias, el juez de
partido abrir un trmino de prueba de sesenta (60) das calendario, para establecer si la
administracin de la entidad de intermediacin financiera intervenida fue fraudulenta;
vencido el plazo dictar resolucin calificando la administracin; esta resolucin slo
admitir el recurso de apelacin en efecto devolutivo, debiendo el juez de partido
remitir antecedentes al Ministerio Pblico, conforme a lo establecido por el Artculo
109 de la Constitucin Poltica del Estado, para que promueva la accin penal que
corresponda, contra las personas identificadas en la resolucin dictada por el juez.
II. Los acreedores que no fueran satisfechos ntegramente con los activos del
fideicomiso al que se refiere el Artculo 549 anterior, as como las personas cuyos
derechos no se encontraren registrados en los estados financieros de la entidad de
intermediacin financiera intervenida al momento de su intervencin, conservarn la
facultad de ejercer acciones judiciales en forma personal por el importe no pagado de
sus acreencias o para exigir el cumplimiento de los derechos mencionados, contra
quienes resultaren autores de la mencionada administracin dolosa.
DISPOSICIN ADICIONAL
DISPOSICIONES TRANSITORIAS
El setenta y cinco por ciento (75%) del patrimonio neto de la mutual de ahorro y
prstamo se individualizar en certificados de capital de Bs.100.- (Cien Bolivianos)
cada uno (1) y se adjudicar en propiedad en forma igualitaria y sin contraprestacin
econmica alguna a todos los asociados que registren en cuentas de cajas de ahorro un
saldo promedio en los ltimos dos (2) aos de Bs.700.- (Setecientos Bolivianos).
El clculo del saldo promedio contemplar todas las cuentas de caja de ahorro del
asociado persona natural, incluyendo cuentas de depsitos a plazo fijo, sean en moneda
nacional o extranjera. Las personas jurdicas estn excluidas de la adjudicacin de
certificados de capital.
El restante veinticinco por ciento (25%) del patrimonio neto de la mutual de ahorro y
crdito, permanecer en la entidad bajo el concepto de reserva no distribuible de la
entidad financiera de vivienda.
La transformacin deber cumplir los siguientes requisitos y formalidades sin que los
mismos constituyan una lista exhaustiva y excluyente de otros que sean necesarios para
lograr dicha disposicin legal:
OCTAVA. La presente Ley entrar en vigencia a los noventa (90) das de promulgada.
Mientras no se emita normativa reglamentaria se considerar vigente la normativa
emitida bajo la Ley N 1488 de 14 de abril de 1993.
DISPOSICIONES FINALES
El plazo para la transformacin no deber exceder los ciento ochenta (180) das
calendario.
SEGUNDA. Dentro del plazo de noventa (90) das calendario desde la fecha de
publicacin de la presente Ley, los estatutos del Banco de Desarrollo Productivo -
Sociedad Annima Mixta (BDP S.A.M.) debern adecuarse a las disposiciones de
esta Ley.
TERCERA. El Ministerio de Economa y Finanzas Pblicas, ser la instancia del nivel
central del Estado que ejercer las competencias privativas del Estado de otorgacin y
registro de la personalidad jurdica de las organizaciones no gubernamentales,
fundaciones y entidades civiles sin fines de lucro con actividad financiera, creadas bajo
la forma de Asociacin o Fundacin que desarrollen sus actividades en ms de un
Departamento.
DISPOSICIONES DEROGATORIAS
CUARTA. Quedan derogadas todas las disposiciones que sean contrarias a la presente
Ley.
DISPOSICIN ABROGATORIA
Es dada en la Sala de la Asamblea Legislativa Plurinacional, a los cinco das del mes de
agosto de dos mil trece aos.
Fdo. Lilly Gabriela Montao Viaa, Betty Asunta Tejada Soruco, Andrs Agustn
Villca Daza, Marcelina Chvez Salazar, Marcelo Elo Chvez, Angel David Cortz
Villegas.
Por tanto, la promulgo para que se tenga y cumpla como Ley del Estado Plurinacional
de Bolivia.
Palacio de Gobierno de la ciudad de La Paz, a los veintin das del mes de agosto del
ao dos mil trece.
DEFINICIONES APLICABLES
Para efectos de la presente Ley, se utilizarn las siguientes definiciones, siendo las
mismas de carcter indicativo y no limitativo:
Ahorro. Para efectos de la presente Ley, es la parte de los ingresos que no se gasta en el
consumo presente sino que es conservado para el uso futuro y depositado en entidades
de intermediacin financiera.
Cliente Financiero. Persona natural o jurdica que utiliza los servicios de entidades
financieras, mediante la suscripcin de contratos.
Entidad Financiera de Vivienda. Sociedad que tiene por objeto prestar servicios de
intermediacin financiera con especializacin en prstamos para la vivienda.
Giro. Instruccin de pago emitida por una persona natural o jurdica a favor de un
tercero en un lugar y en una fecha determinados, usando los servicios de una entidad
financiera de objeto exclusivo.
Oficina Central. Oficina que consolida todas las operaciones de una entidad de
intermediacin financiera.
rganos de Control. Las Entidades Financieras, estn constituidos por las unidades de
auditora interna y los rganos internos, cuyas denominaciones son las siguientes: (i)
Sndicos, en las sociedades annimas; (ii) Consejo de vigilancia, que delegar a no ms
de dos de sus miembros denominados inspectores de vigilancia, en las Cooperativas de
Ahorro y Crdito; (iii) Fiscalizadores Internos, en las Instituciones Financieras de
Desarrollo, Entidades Financieras Comunales y Entidades Financieras de Vivienda.
Prstamo. Operacin financiera, en la que una entidad financiera entrega a una persona
natural o jurdica una cantidad fija de dinero al comienzo de la operacin con la
condicin de que el prestatario devuelva esa cantidad, junto con los intereses pactados
en un plazo determinado.
Proceso Crediticio. Conjunto de actividades desarrolladas por una entidad de
intermediacin financiera para otorgar crditos, divididas en etapas que comprenden el
diseo del producto crediticio, definicin del perfil del cliente, recepcin de solicitudes,
evaluacin de los potenciales clientes, aprobacin, desembolso, seguimiento y
recuperacin.
Vivienda de Inters Social. Se entender por vivienda de inters social aquella nica
vivienda sin fines comerciales destinada a los hogares de menores ingresos, cuyo valor
comercial o el costo final para su construccin incluido el valor del terreno, no supere
UFV400.000.- (Cuatrocientas Mil Unidades de Fomento a la Vivienda) cuando se trate
de departamento y de UFV460.000.- (Cuatrocientas Sesenta Mil Unidades de Fomento
a la Vivienda) para casas. Estos valores podrn ser ajustados por el gobierno del nivel
central del Estado mediante Decreto Supremo.
Zona Rural. Espacio geogrfico del territorio boliviano, que no incluye las zonas
urbanas y peri urbanas, en el que se desarrolla predominantemente actividad
agropecuaria, bajo la forma de vida comunitaria de las familias que habitan en ella.
TEXTO DE CONSULTA
Gaceta Oficial del Estado Plurinacional de Bolivia
Derechos Reservados 2014
www.gacetaoficialdebolivia.gob.bo