CIRCULAR EXTERNA 022 DE 2007

OBLIGACION SARLAFT EJECUTAR

ES

DOCUMENTACIN
Administracin del riesgo de lavado de
Miembros de junta Directiva, activos y de la financiacin del terrorismo,
representantes Legales, Anexos I: instructivo y formato ROS estableciendo los parmetros mnimos
revisores fiscales Y oficiales Anexos II: instructivo y formato que las entidades vigiladas. deben atender
de cumplimiento De las transacciones en efectivo en el desarrollo e implementacin del
entidades sometidas a Anexos III : instructivo y formato Sistema de Administracin del Riesgo de
Inspeccin y vigilancia clientes exonerados. Lavado de Activos y de la Financiacin del
terrorismo

La Junta Directiva u rgano que

haga sus veces, y estar a Elaborar cronograma para la
disposicin de la implementacin y ajuste a las
Superintendencia Financiera instrucciones adoptadas
de Colombia. mediante la presente circular

El lavado de activos consiste en lograr que el dinero proveniente de acciones ilcitas aparezca como dinero obtenido bajo
total legalidad y mantenga su flujo econmico.

No se considera nicamente dinero proveniente del trfico de drogas. Como lavado de activos tambin se suma el dinero
obtenido por actividades consideradas delito bajo la jurisdiccin nacional como extorsin, secuestro, trfico de armas,
entre otros.

Cualquier persona est expuesta a participar en el lavado de activos sin tener clara su accin, es decir, si una persona
compra un bien a nombre de un familiar y el titular de la nueva propiedad no sabe qu procedencia tiene el dinero, est
colaborando de manera indirecta a legitimar un dinero adquirido de forma ilcita.

Actividades cotidianas pueden resultar implicadas con lavado de activos como el prstamo de cuentas bancarias a
terceros, fondos e inversiones millonarias sin conocer la procedencia del dinero previamente facilitando el ingreso del
fondo ilegal al sistema monetario.
Colombia se ha visto fuertemente afectado por el lavado de activos desde hace dcadas, es por eso que en el ao 1995
se cre la Comisin de Coordinacin Interinstitucional para el Control del Lavado de Activos (CCICLA), ente coordinador
de las acciones que toma el Estado para combatir y controlar el lavado de activos, incrementando y agudizando las
sanciones ante empresas, gerentes comerciales, bancas y civiles que incurriesen ante un delito de tal ndole.

Las multas y los aos de prisin varan de acuerdo al caso, implicacin en el hecho y factores externos que influyan a
severidad en la determinacin del juez. Se calcula que cerca de 17.000 millones de dlares son ingresados al sistema
financiero colombiano provenientes de transacciones ilcitas, ms o menos un 5% del PIB de Colombia.

La Direccin de Impuestos y Aduanas Nacionales (Dian) public la cifra de incautaciones provenientes del contrabando en
el ao 2012 en Colombia. 234.438 millones de pesos (cerca de 128 millones de dlares) es decir, 1 por cierto del dinero
estimado por lavado de activos.

El incremento indiscriminado del dinero ilcito que se encontr en flujo en Colombia durante el 2013, proveniente el
contrabando y la formacin de empresas inexistentes, llev al gobierno de Santos a discusiones sobre las nuevas polticas
y sanciones que se aplicarn a los implicados directa o indirectamente en este hecho delictivo.