Ministerio de Transparencia Institucional y Lucha contra la Corrupcin

UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA

RESUMEN EJECUTIVO

INFORME DE AUDITORIA SAYCO DEL SISTEMA DE ORGANIZACIN ADMINISTRATIVA

MTILCC/INF.UAI-N 07/2012

OBJETIVO: Verificar la implantacin y funcionamiento del Sistema de

Organizacin Administrativa e informar respecto de su diseo y
funcionamiento en el Ministerio de Transparencia Institucional y
Lucha Contra la Corrupcin y el cumplimiento de las normas generales
y especficas que regulan su accionar

ALCANCE: Efectuamos nuestra revisin sobre la base de pruebas selectivas para

evaluar el funcionamiento y vigencia del Sistema de Organizacin
Administrativa, el cumplimiento de los controles internos relacionados
y la legalidad y vigencia de su aplicacin al 30 de septiembre de 2012

RESULTADOS DEL EXAMEN

RECONOCIMIENTO DE LOGROS SIGNIFICATIVOS AL SOA DEL MTILCC (Puntos fuertes)

Integridad y Valores ticos

La direccin superior comparte el criterio tico de cero tolerancia a la corrupcin, impartido

por la MAE, propiciando una cultura organizacional con nfasis en la integridad y el
comportamiento tico de los servidores pblicos del MTILCC.

El Ministerio de Transparencia Institucional por las caractersticas de su Misin y Visin,

cuenta con procedimientos que permiten verificar el apego a una cultura de rendicin de
cuentas.

Administracin Estratgica

La entidad cuenta con su Plan Estratgico 2010 2015 con la formulacin de su Misin,
Visin y Objetivos Estratgicos en consistencia con la nueva Constitucin Poltica del Estado
(CPE) aprobada en enero de 2009, que se enmarca en cuatro pilares fundamentales: Bolivia
Digna, Bolvia Democrtica, Bolivia Productiva y Bolivia Soberana.

Sistema Organizativo

El MTILCC tiene identificados sus usuarios y las necesidades de servicio que estn descritas
en su planificacin estratgica y la formulacin de sus objetivos enmarcados en la Poltica
Nacional de Transparencia y Lucha Contra la Corrupcin.

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Sus reas estratgicas estn definidas con relacin a los servicios que brinda, mismas que se
encuentran Clasificadas Organizacionalmente en el Manual de Organizacin y Funciones.
Dichas unidades responden a la base misional del MTILCC, cuyas funciones contribuyen
directamente al cumplimiento de sus objetivos.

El Reglamento Especfico del SOA del MTILCC fue compatibilizado ante el rgano Rector. En
nota MEFP/VPCF/DGNGP/USP N 920/2009 de fecha 20 de noviembre de 2009 el Director
General de Normas de Gestin Pblica del Ministerio de Economa y Finanzas Pblicas
seala que el documento es compatible con las Normas Bsicas del sistema de Organizacin
Administrativa, segn se establece en el Informe Tcnico de Compatibilizacin
MEFP/VPCP/DGNGP/USP N 919/2009 de fecha 19/11/2009

Dimensin de sus reas Organizacionales

Los resultados verificados resumen un 27.41% para el rea de asesoramiento y apoyo

administrativo y un 72.60% para los recursos humanos dedicados al rea sustantiva del
MTILCC. Estos indicadores denotan una composicin adecuada del Recurso Humano del
Ministerio con relacin al objetivo principal y a los servicios que produce la entidad

Asignacin de responsabilidades y niveles de autoridad

La entidad cuenta con un Reglamento de Personal aprobado mediante Resolucin

Ministerial N 033/2009 de fecha 29/06/2009, con informe de compatibilizacin del Servicio
de Administracin de Personal N UATGP-RIP N 012/09

El grado de responsabilidad para la toma de decisiones, de acuerdo a la estructura

organizacional, se encuentran claramente establecidas en 4 niveles con sus atribuciones y
responsabilidades correspondientes:

Nivel Normativo ejecutivo

Nivel de Planificacin y coordinacin
Nivel Operativo
Nivel de Ejecucin

Filosofa de la Direccin

La MAE de la entidad a travs de sus Direcciones Generales, ejerce control en el

cumplimiento de objetivos, la existencia de sistemas informticos para el monitoreo y
seguimiento de algunas actividades al interior del MTILCC facilita el control gerencial.

Se advierte una actitud favorable de parte de las autoridades superiores para desarrollar las
actividades de manera participativa.

Entre las lneas de pensamiento que ms influye entre los servidores pblicos del MTILCC
est la cero tolerancia a la corrupcin en sus distintas manifestaciones

Se percibe un ambiente ticamente favorable con relacin a la administracin del personal.

El clima laboral es de cooperacin horizontal y compromiso razonables.

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Competencia del personal

La MAE y sus asesores directos tienen formacin profesional y experiencia adecuadas a sus
cargos as como los niveles de mayor responsabilidad estn bajo la direccin de
profesionales con el perfil requerido acorde a las principales operaciones que desarrolla la
entidad.

Polticas de administracin de personal

El Reglamento Especfico del Sistema de Administracin de Personal, el Manual de

Funciones y el Reglamento Interno de personal contienen lineamientos y procedimientos
para regular las relaciones laborales en el MTILCC y los servidores pblicos dependientes,

Auditora interna

La Unidad de Auditora Interna tiene acceso irrestricto a todas las reas, archivos e
informacin de la entidad con la debida coordinacin con los responsables de su custodia.

Atmsfera de confianza

Los diferentes medios de comunicacin: verbales, manuales, virtuales existentes en el

MTILCC favorecen el acercamiento entre los distintos niveles organizacionales en pro de
una comunicacin sin barreras

Se advierte un ambiente de trabajo de cooperacin a diferentes niveles. Asimismo los

requerimientos de mejora de las condiciones de trabajo son atendidos en trminos
razonables y de acuerdo a la disponibilidad presupuestaria.

OBSERVACIONES RELACIONADAS CON LOS PROCESOS ADMINISTRATIVOS, CONTABLES Y

DE CONTROL INTERNO (Puntos dbiles)

1) OBSERVACIONES A LA IMPLANTACION FORMAL DE LA CULTURA

ORGANIZACIONAL Y VALORES TICOS
2) ACTUALIZACIN DEL MANUAL DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES
3) DESARROLLO PARCIAL DE MANUALES DE PROCESOS Y/O REGLAMENTOS
INTERNOS
4) OBSERVACIONES A LA ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
5) ESTRATEGIA DE DIFUSIN DE PLANES, MANUALES Y REGLAMENTOS
6) VERIFICACIN DE CONSISTENCIA DE CARGOS Y PUESTOS ESTABLECIDOS
EN ORGANIGRAMAS, PLANILLAS DE PERSONAL Y POAIS
7) FORMALIZACIN DE INSTANCIAS DE COORDINACIN INTERNA
8) OTROS ASPECTOS QUE FAVORECEN AL SOA DEL MTILCC:
OBSERVACIONES A PROGRAMAS DE CAPACITACIN PRODUCTIVA

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2. CONCLUSION GENERAL

En observancia a los lineamientos establecidos en la Ley N 1178, las Normas Bsicas

del Sistema, aprobadas por la Resolucin Suprema N 217055 de fecha 20 de mayo de
1977, los Principios, Normas Generales y Bsicas de Control Interno Gubernamental,
emitidas por la Contralora General de la Repblica y en consideracin a las
observaciones citadas en el presente informe, concluimos que el Sistema de
Organizacin Administrativa vigente en el Ministerio de Transparencia Institucional y
Lucha Contra la Corrupcin, ha sido diseado e implantado parcialmente.

La Paz, 27 de diciembre de 2012

Lic. Mara Anglica Mndez Lazcano

JEFE UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA MTILCC

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