Taller:

Identificacin de Riesgos del

MINAM
(Parte 01)
TALLERES PARA LA IDENTIFICACION DE RIESGOS DEL MINAM
Fecha: 16 y 18 de Setiembre 2015
Las Previas.
Sistema de Control Interno (SCI)
La Ley N 27785, Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la
Contralora General de la Repblica.
La Ley N 28716, Ley de Control Interno de las entidades del Estado
Resolucin de Contralora General N 0458-2008-CG se aprueba la Gua para la
Implementacin del Sistema de Control Interno de las Entidades del Estado
Etapas del SCI
Ambiente de Control
Evaluacin de Riesgos
Actividades de Control Gerencial
Informacin y Comunicacin
Supervisin
 EVALUACION DE RIESGOS
Qu es un riesgo?

(Video)
Es la probabilidad que un evento ocurra y afecte negativamente el logro de
los objetivos
 OBJETIVOS
Porqu es Importante primero tener claro los objetivos?
Porque nos permitir identificar claramente los riesgos y no los factores de riesgo
Por ejemplo:
Cul es o son los riesgos de este taller?

Cul es el riesgo de que nuestros hijos se enfermen?

Cules son los objetivos de tu direccin o comit?

Los objetivos de mi rea son (tarjetas y papelotes)
 Estructura de Redaccin del Riesgo
ADQUISICIONES:
Asegurar la continuidad del suministro de productos y/o servicios
ms adecuados para la institucin al mejor costo.

Riesgo: (afecta al objetivo)

- Realizar una compra inadecuada o deficiente en costo/calidad/
tiempo, etc.

Factores del riesgo:

- Bases mal elaboradas
- Falta de capacidad del personal
- Desconocimiento de las normas
- Falta de recursos (personal, equipos, etc)
Una cosa es el Riesgo y otra los factores de Riesgo

- Digamos que el RIESGO es el efecto que puede producir un

FACTOR DE RIESGO
 IDENTIFICACION DE RIESGOS
Factores EXTERNOS (que no dependen de nosotros)
Eventos naturales (Terremotos, tsunamis, etc.)
Leyes y Reglamentos nacionales
Entorno social
Cambios econmicos
Factores INTERNOS (los que podemos manejar)
Desacuerdos o discusiones entre empleados
Capacidad tcnica del personal EVITEMOS QUE LOS
tica/valores de los empleados de la entidad RIESGOS SE CONVIERTAN
TDRs mal elaborados EN PROBLEMAS

(Vamos a identificar los riesgos

lluvia de ideas
Entregar Papelote y tarjetas
15 m.
Entregar Riesgos pre identificados)
 VALORACIN DE RIESGOS (Parte 02)

Probabilidad Impacto Resultado

Riesgo 1
Riesgo 2
Riesgo 3
.
.
PROBABILIDAD Muy Probable 10
. Posible 5
Improbable 1
.
.
IMPACTO Desastroso 10
. Moderado 5
Leve 1
Riesgo n
 Impacto y Probabilidad
En que me puedo apoyar para asignar un valor a la probabilidad de
ocurrencia:
El valor de la probabilidad (del 1 al 10) estar de acuerdo a los factores de
riesgo
Y el valor del impacto (del 1 al 10) de acuerdo a los efectos
 TIPOS DE RIESGOS
Tipos de Riesgo(1)
Se asocia con la forma como se administra la entidad, se
Estratgico relaciona con el cumplimiento de la misin y los objetivos
estratgicos
Deficiencias en sistemas de informacin, definicin de
Operativo procesos, estructura organizacional, desarticulacin entre
direcciones/oficinas, etc.
Ejecucin Presupuestal, estados financieros, pagos, manejo de
Financiero
bienes, manejo de recursos, coordinacin presupuestal.

De Cumplimiento de requisitos legales, contractuales, tica

Cumplimiento pblica, compromisos con la comunidad.

Capacidades tecnolgicas no satisfacen necesidades.

De Tecnologa
Carencia de soporte para cumplimiento de la funcin.
Matriz de Probabilidad de Impacto
IMPACTO
Leve (1) Moderado (5) Desastroso (10)

10 50 100
P Probable (10) Riesgo Riesgo Riesgo
R Moderado Importante Inaceptable
O
B
A
5 25 50
B
Posible (5) Riesgo Riesgo Riesgo
I Tolerable Moderado Importante
L
I
D
A 1 5 10
D Improbable (1) Riesgo Riesgo Riesgo
Aceptable Tolerable Moderado
 PRIORIZACIN DEL RIESGO
Del Mayor al de menor impacto.

Riesgo Resultado
 RESPUESTAS AL RIESGO
RESPUESTA CARACTERSTICA
Evitar Realizar los cambios que sean necesarios en la
ejecucin de la Actividad/Proyecto
Reducir Reducir a un umbral aceptable la probabilidad
y/o el impacto de un evento adverso
Compartir Trasladar a un tercero todo o parte del impacto
negativo de una amenaza, junto con la
propiedad de la respuesta
Asumir Se adopta debido a que rara vez es posible
eliminar todas las amenazas de una
actividad/proyecto

Quien realmente hace el Control no son las normas, sino las personas