DEPARTAMENTUL CONSULTANTA SI IMPLEMENTARE

BIROUL FINANCIAR, CONTABILITATE, GESTIUNE si RAPORTARE

Info PAA / Sinteza Declaratia 394 august 2016

Referitor la publicarile din Monitorul Oficial cu rezvizuirile si adaugirile aferente, echipa

SofTeh Plus vine in sprijinul dumneavoastra cu o sinteza a principalelor modificari de structura
si de program referitoare la D394 Declaraie informativ privind livrrile/prestarile i achiziiile
efectuate pe teritoriul naional:

! CITITI CU ATENTIE SPECIFICATIILE, EFECTUATI SETARILE DE PROGRAM

NECESARE, URMARITI INTRODUCEREA CORECTA A DATELOR, IN PARALEL
VERIFICATI ACTUALIZARILE SI INFORMARILE OFICIALE DIN PARTEA .

In urma publicarii Ordinului 2264/2016 care vine in completarea Ordinului 3769/2015,

constatam ca se urmareste tranzitia treptata catre noul format pentru Declaratia 394. Astfel chiar
daca se realizeaza trecerea la noul format al Declaratiei 394, pentru perioada cuprinsa intre 1 iulie
si 30 septembrie 2016, aceasta va fi completata doar partial: pentru toate operatiunile efectuate
pe teritoriul national, persoanele impozabile inregistrate in scopuri de TVA in Romania vor
completa doar informatiile din sectiunile A-C alte noii Declaratii 394, urmand ca de la 1
octombrie 2016*, Declaratia 394 s fie completata cu toate sectiunile sale.
Practic, pana la 1 octombrie 2016* se vor popula aceleasi informatii ca la vechiul format
doar ca va exista un nivel mult mai mare de detaliere al operatiunilor efectuate.
Versiunea oficiala actualizata in format .PDF, soft A se va descarca accesand adresa
oficiala: https://static.anaf.ro/static/10/Anaf/Declaratii_R/394.html

Declaratia 394 va fi astfel completata si depusa de catre toate persoanele inregistrate in

scopuri de TVA si va cuprinde operatiunile de livrari sau achizitii catre/de la toate persoanele,
platitoare (incepand cu Iulie2016) si neplatitoare (din Octombrie2016*) de TVA;

*conform ultimelor informatii.

Societatile partenere vor trebuii sa aibe completate pe langa denumire si codurile fiscale,
atributele fiscale, rezidentele si adresele, dupa caz.

! TINETI CONT DE FAPTUL CA PROGRAMELE PAA SUNT ADAPTATE SI CONFORME

CU LEGISLATIA IN VIGOARE IAR RASPUNZATORI DE DATELE INTRODUSE SI
RAPORTATE SUNT UTILIZATORII DEDICATI DIN PARTEA BENEFICIARULUI.

Sa incepem,

1
Info PAA / Sinteza Declaratia 394 august 2016

Setari de efectuat in Programul PAA GeStoc/DepoFarm/CentreMed (dupa caz)

1. Se vor completa OBLIGATORIU de catre toti beneficiarii in sectiunea Detalii Colectie

campurile Telefon si Cod CAEN, date ce se vor regasii completate automat in
campurile dedicate din D394; Mai mult in aceeasi sectiune Detalii Colectie se vor marca
(dupa caz) campurile dedicate Platitor TVA din (data) si TVA la incasare din (data); Daca
este Necompletata Data si Nemarcata Optiunea se va propune: sistemul normal de TVA.

2. Se va DECLARA (incepand cu Octombrie2016*) (doar de catre beneficiarii care emit si

Bonuri Fiscale) numarul Caselor de Marcat (inclusiv Imprimante Fiscale) utilizate in
perioada pentru care se realizeaza raportarea:

2
Info PAA / Sinteza Declaratia 394 august 2016

3. Se poate OPTA pentru o avertizare din partea programului in cazul acelor facturi de intrare
(de la furnizori) care contin TVA in concordanta cu starea beneficiarului: platitor sau
neplatitor de TVA;

4. In vederea POPULARII cu informatii referitoare la persoana care a completat declaratia,

vor trebuii corelate datele completate la nivelul Utilizatorului cu cele de la nivelul
Persoanei astfel:

3
Info PAA / Sinteza Declaratia 394 august 2016

&
In meniul dedicat Persoanelor se vor completat datele necesare: Nume, CNP, Serie si Nr.
Cartii de identitate cat si Functia:

4
Info PAA / Sinteza Declaratia 394 august 2016

5. In cadrul MENIULUI Documente, sectiunile Intrari/Iesiri pentru Facturile respectiv

Bonurile Fiscale operate, daca se selecteaza un Partener declarat in Nomenclator Firme
ca fiind Neplatitor/Platitor de TVA (dupa caz) si intampinam mesajul de avertizare de
mai jos se va urma Procedura de Actualizare Date Firme de pe pagina oficiala a
Ministerului Finantelor Publice (functie activa dependenta de setarile de retea/
conexiunea la internet/ configurarile motorului de cautare) sau se pot completa manual
informatiile.

Astfel in cadru sectiunii Firme unde gasim entitatile partenere (SA, SRL, Regii, PFA, Institutii,
s.a.) selectam comanda din partea de jos: Alte functii, iar din lista activata alegem
functia Preia date de pe internet :

5
Info PAA / Sinteza Declaratia 394 august 2016

In noua fereastra deschisa se vor efectua selectiile (prin bifarea butonului adiacent fiecarei
entitati sau, dupa caz, prin selectarea automata a tuturor entitatilor afisate):

Importului de date se face prin actionarea butonului dedicat stanga-sus Preia la firmele selct.
Vor fi astfel aduse datele de identificare, adrese si datele de contact ale societatiilor selectate:

Informatiile rezultate dupa preluare (text ROSU) pe baza celor existente (text NEGRU)
vor fi de forma iar pentru a le stoca in baza de date se bifeaza informatiile si se apeleaza butonul
Salveaza

6
Info PAA / Sinteza Declaratia 394 august 2016

6. In vederea FACILITARII urmaririi modificarilor aparute la nivelul Denumirii Partenerilor

a fost dezvoltata posibilitatea pastrarii Istoricul cu date despre: schimbarea denumirii, data
la care s-a produs schimbarea, daca si-a schimbat Codul fiscal sau Nr. Reg. Comertului;

7. In Nomenclatorul de Firme PARTENERE a fost adaugat campul nou NIF numar de

inregisrare fiscal care va aparea pentru o persoana fizica declarata ce nu este rezidenta in
Romania (cu marcaj de tara UE sau NonUE, dupa caz) pe formatul stabilit ANAF;

7
Info PAA / Sinteza Declaratia 394 august 2016

nota: La nivelul Listei de Tari de la nivelul Nomenclatorului de Firme partenere utilizatorul va

bifa sau nu sectiunea Membru U.E. pentru colaboratorii Intracomunitari sau Extra Spatiu U.E.:

8. Se vor MARCA (incepand cu Octombrie2016*) cu "Regim Special 394" acele pozitii de

la nivelul documentelor Facturi si Bonuri Fiscale Emise in vederea distingerii Livrarilor
Normale de cele supuse Regimului Special (pt agentiile de turism, pt bunurile second-
hand, opere de arta, obiecte de colectie si antichitati):

si/sau

- autocompletat in cazul produselor cu marcajul setat la nivelul Nomenclatorului

8
Info PAA / Sinteza Declaratia 394 august 2016

- completat manual in functie de necesitatea Operatiunii

Totodata, pentru a facilita identificarea documentelor in cadrul carora exista marcaje dedicate
D394 a fost dezvoltata si zona de Filtrare (actionare sageata rosie mediana sau tasta F7) cu cele
doua optiuni noi;

Acest avertisment din corpul declaratiei indica faptul ca in format .PDF se pot declara maxim
500 de operatiuni, pentru beneficiarii cu mai multe inregistrari se va utiliza formatul .XML.

9. Se vor putea COMPLETA sectiunile dedicate "Cod CAEN" si/sau "Cod tarif vamal
(NC)" la acele pozitii de la nivelul documentelor: autopopulat in cazul produselor cu
marcajul setat la nivelul Nomenclatorului de Produse/Materiale sau Tipuri Servicii
utilizand listele predefinite sau manual la decizia utilizatorului;

9
Info PAA / Sinteza Declaratia 394 august 2016

Mai mult, pentru a FACILITA completarea automata la nivelul Documentelor(Prelucrari)

dedicate (si pentru cele contate, tiparite sau din lunile inchise/dupa caz) sau Nomenclatoarelor
utilizate a fost dezvoltata zona de Filtrare/Populare/Modificare date cf. filtrari in masa;

10
Info PAA / Sinteza Declaratia 394 august 2016

11
Info PAA / Sinteza Declaratia 394 august 2016

10. Pentru a putea DISTINGE (incepand cu Octombrie2016*) documentele de tip Factura

Simplificata din zona de Intrari sau Iesiri a fost adaugat un nou marcaj pentru Facturile
Emise si/sau Primite cu aplicabilitate in Jurnale V/C si Colanele D394:

12
Info PAA / Sinteza Declaratia 394 august 2016

11. Pentru SITUATIA (incepand cu Octombrie2016*) in care s-au desfasurat, in perioada de

raportare, activitati dintre cele inscrise in lista dedicata* veti selecta activitatea
corespunzatoare si veti inscrie valoarea livrarilor/prestarilor, precum si TVA aferenta in
functie de Tipul Operatiunii (Prestare/Livrare) cu posibilitate de modificare:

lista dedicata* la 01.08.2016

Implicit la selectarea pozitiei de tip Serviciu se va propune automat operatiunea de tip

Prestare cu posibilitatea de modificare manuala in tip Livrare:

13
Info PAA / Sinteza Declaratia 394 august 2016

12. In MENIUL Documente, sectiunea Intrari, zona Alte doc. de incarcare stoc exista de
acum posibilitatea selectarii (utilizata din Octombrie2016*) unui Partener in Antet Cod
firma si Denumire Firma (inclusiv SDIV pentru Alte Entitati/Societati Diverse) in
vederea administrarii documentelor speciale de incarcare de stoc (tip borderouri de
achizitii/ file din carnete de comercializare, s.a.) de la persoane neinregistrate.
att.! Pentru cazul in care nu avem CNP se va defini un partener Nou fara CUI dar obligatoriu cu
informatii privitoare la Tara, Judet, Adresa, Localitate, Telefon, etc. pt completare in Declaratie);
Aceste operatiuni introduse nu sunt purtatoare de TVA, ele fiind achizitii de la persoane
neplatitoare de TVA.

In continuare pe Intrari Diverse se vor utiliza cele 3 tipuri de Documente cu Codificarea

aferenta Declaratiei 394, sectiunea Achizitii Neplatitori, pentru care se vor declara ca
documente speciale de incarcare de stoc si vor avea urmatoarele codificari obligatorii si bifa
dedicate Folosit in Declaratia 394:
Borderouri de achizitii BA
Contracte CT
File carnet de comercializare FC

14
Info PAA / Sinteza Declaratia 394 august 2016

De asemenea la nivelul pozitiilor din Intrari Diverse gasim marcajul dedicat Cod tarif
vamal completat/autopopulat similar ca in cazul Facturilor, mod detaliat mai sus:

13. La nivelul documentelor de Incasari/Plati a fost introdusa pentru Incasarile Diverse care au
si Cota de TVA optiunea de marcaj noua Apare in D394, activa la introducere (utilizata
din Octombrie2016*) doar dupa selectarea Coloanei de Jurnal dedicata pentru regasirea
lor si in Jurnalul de Vanzari:

15
Info PAA / Sinteza Declaratia 394 august 2016

ex.

nota: Cele fara marcaj vor functiona ca si pana acum, la valoare completandu-se val. TVA.

14. Pentru Facturile Emise catre Clienti a fost ADAUGATA facilitatea completarii Seriei si
Numarului in campuri distincte la nivelul antetului, date care se vor putea completa
distinct manual sau autopopula conform setarilor din nomenclatorul Contoare documente

&

16
Info PAA / Sinteza Declaratia 394 august 2016

nota: Procedura de defalcare Numar Factura si populare cu campuri noi conform Seriilor Declarate
pe principiul de Serie Inceput si Numar Dupa pentru facturile deja operate, se poate accesa din
Lista Facturilor de Iesire - functia dedicata Determinare serie si numar din act inclusiv pentru
Facturile Anulate cu urmarirea numerotarii linare si neintrerupte in SERIA/ILE de declarat!

Rezultat Splitare/Adaugare:

17
Info PAA / Sinteza Declaratia 394 august 2016

15. Pentru URMARIREA datelor introduse si/sau modificate in vederea transmiterii acestora
catre programul PAA Raportari cu Popularea lor in Declaratia 394 se pot consulta
rapoartele dedicate (V69, V70, V71) din Meniul Operatii sistem Listare rapoarte /
sectiunea Declaratii:

Setari de efectuat in Programul PAA Raportari

16. Sectiune CENTRALA a programului de raportari o reprezinta administrarea fisierelor

dedicata generarii declaratiilor electronice. In primul rand utilizatorul va accesa pagina oficiala
ANAF on-line (imaginea de mai jos) la adresa: http://static.anaf.ro/static/10/Anaf/Declaratii_R/
utilizand browser-ul instalat. De pe acest site oficial utilizatorul va descarca click pe soft A
(recomandat in folderul dedicat: C: sau D: \WSofteh\PAARaport\raportari ), fisierul/ele cu
declaratiile necesare in format PDF. Dupa accesand programul de raportari si completand
sectiunile Cale Template PDF cu calea de salvare a fiserului de mai sus (C: sau D:
\WSofteh\PAARaport\raportari) prin actionarea butonului Fiser PDF asteptam (la 100%)
generarea declaratiei dorite (fiecare detaliata particular mai jos) urmarind pasii 1->4 .

18
Info PAA / Sinteza Declaratia 394 august 2016

ANAF > Servicii online > Declaraii electronice > Descrcare declaraii

Modul dedicat completarii si raportarii de catre utilizator a declaratiei informative privind

livrarile,prestarile si achizitiile efectuate de catre enitate pe teritoriul national. Termenul de
depunere este data de 25 inclusiv (26/27 zi lucratoare, dupa caz) a lunii urmatoare incheierii
perioadei de raportare si numai daca in aceasta perioada au fost realizate operatiuni de natura
celor care fac obiectul obligatiei de declarare.

Multumim,

Echipa Sof +

19