Clculo do Capital de Giro Faa uma estimativa de

estoque mnimo para

EMPRESA: Loja XYZ girar no seu dia a dia.

A) Estimativa do Estoque Inicial

PREVISES Anote o preo de
compra de cada
Preo produto.
ITEM Descrio
Quant de Total
Compra
1 produto 1 5.00 1.00 5.00
2 produto 2 5.00 5.00 25.00
3 produto 3 Relacione os produtos 3.00 8.00 24.00
4 produto 4 que sero vendidos e/ou 5.00 9.00 45.00
5 produto 5 entregues ao cliente. 2.00 20.00 40.00
6 produto 6 10.00 43.00 430.00
7 produto 7 4.00 12.00 48.00
8 produto 8 3.00 80.00 240.00
9 produto 9 8.00 60.00 480.00 Multiplique a
quantidade X preo
10 0.00 de compra
11 0.00 realizado por
12 0.00 frmula.
13 0.00
14 0.00
15 0.00
16 0.00
17 0.00
18 0.00 Faa a soma dos
19 0.00 valores obtidos
20 0.00 realizado por frmula .
Total (A) - Estoque inicial 1,337.00
B) Caixa Mnimo
1 Passo: Contas a receber - Clculo do prazo mdio de vendas:
Mdia
% de Nmero
Prazo mdio de vendas Ponderada
Vendas de dias
em dias
a vista 20.00 1.00 0.20
a prazo (1) 28.00 30.00 8.40 Multiplique o
a prazo (2) 12.00 45.00 5.40 nmero de dias por
a prazo (3) Anote os Anote a 25.00 60.00 15.00 % de vendas e divida
prazos distribuio em por 100 realizado por
a prazo (4) 10.00 90.00 9.00 frmula.
mdios de percentual dos
a prazo (5) prazos de 5.00 105.00 5.25
recebimen
to dos recebimento com 0.00
relao as 0.00
clientes. vendas. Anote o nmero de 0.00
dias para receber
dos clientes. 0.00
Faa a soma dos
0.00 valores obtidos
Prazo mdio de vendas (Dias) (Subtotal 1) 100.00 43.25 realizado por
frmula.
2 Passo: Contas a pagar - Clculo do prazo mdio de compras:
Mdia
% de Nmero
Prazo mdio de compras Ponderada
compras de dias
em dias
a vista 50.00 1.00 0.50
a prazo (1) Anote os prazos mdios 45.00 30.00 13.50
de pagamento das
a prazo (4) compras efetuadas. 5.00 120.00 6.00 Multiplique o nmero de dias por
0.00 % de vendas e divida por 100
realizado por frmula.
0.00
Anote a distribuio em Anote o nmero de 0.00
percentual dos prazos de dias para realizar os 0.00
recebimento com relao as pagamentos .
compras. 0.00 Faa a soma dos valores
0.00 obtidos Realizado por
frmula
Prazo mdio de compras (Dias) (subtotal 2 100.00 20.00
3 Passo: Estoques - Estimativa do prazo mdio de estoque:
Nmero Anote o prazo mdio que os
Estimativa do prazo mdio de estoque (Subtotal 3) de dias 30.00 produtos/mercadorias ficam
no estoque.
4 Passo: Clculo da necessidade lquida de capital de giro em dias: Faa o clculo (prazo mdio de
recebimento + prazo mdio
Necessidade lquida de capital de giro em dias Nmero de estoque prazo mdio de
(subtotal 1+ subtotal 3 - subtotal 2) de dias 53.25 pagamento).
5 Passo: Clculo do desembolso total dirio
5.1 Levantamentos dos desembolsos mensais:
pagamento custo fixo 2,000.00
pagamento fornecedor 3,000.00 Anote o valor de cada
pagamento impostos 400.00 pagamento
pagamento comisso 200.00 realizado.
pagamento emprstimo/financiamento 600.00
Faa a soma dos pagamentos
realizado por frmula .

Desembolso total da empresa 6,200.00

Desembolso total dirio (desembolso total da empresa/30) 206.67 Calcule o desembolso dirio
realizado por frmula .
6 Passo: Clculo da Caixa Mnimo
Caixa Mnimo (B) = (resultado do 4 passo X resultado do 5 Calcule o valor do caixa
passo desembolso total dirio) 11,005.00 mnimo realizado por
frmula .
C- Capital de Giro
Capital de Giro = Estoque inicial (A) + Caixa Mnimo (B) ###
Faa a soma do estoque + caixa mnimo
para determinar o capital de giro
realizado por frmula.

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 Clculo do Capital de Giro
EMPRESA: Empresa Exemplo

A) Estimativa do Estoque Inicial

PREVISES

ITEM Descrio Preo

Quant de Total
Compra
1 Arroz integral 30 15.39 461.70
2 Alface 50 1.50 75.00
3 Abobrinha 50 1.80 90.00
4 Brcolis 50 8.00 400.00
5 Beterraba 30 2.69 80.70
6 Batata doce 30 2.89 86.70
7 Berinjela 50 2.99 149.50
8 Cebola 30 3.59 107.70
9 Cenoura 30 2.99 89.70
10 Chuchu 30 2.39 71.70
11 Couve 80 1.50 120.00
12 Ervilha 10 11.50 115.00
13 Fil mignon 70 21.89 1,532.30
14 Fil de frango 70 12.99 909.30
15 Fil de peixe 70 24.89 1,742.30
16 Macarro integral 50 3.09 154.50
17 Milho 10 12.49 124.90
18 Ovo 50 14.59 729.50
19 Palmito 20 26.90 538.00
20 Pepino 30 2.99 89.70
21 Pimento 30 4.65 139.50
22 Rcula 30 1.70 51.00
23 Temperos para os molhos 15 20.00 300.00
24 Tomate 40 2.69 107.60
Total (A) - Estoque inicial 8,266.30
B) Caixa Mnimo
1 Passo: Contas a receber - Clculo do prazo mdio de vendas:
Mdia
% de Nmero
Prazo mdio de vendas Ponderada em
Vendas de dias
dias
a vista 50.00 0.00 0.00
Prazo 15 50.00 15.00 7.50
0.00
Prazo mdio de vendas (Dias) (Subtotal 1) 100.00 7.50
2 Passo: Contas a pagar - Clculo do prazo mdio de compras:
Mdia
% de Nmero
Prazo mdio de compras Ponderada em
compras de dias
dias
A vista 100.00 0.00 0.00
0.00
0.00
0.00
Prazo mdio de compras (Dias) (subtotal 2 100.00 0.00
3 Passo: Estoques - Estimativa do prazo mdio de estoque:
Nmero
Estimativa do prazo mdio de estoque (Subtotal 3) de dias 7.00
4 Passo: Clculo da necessidade lquida de capital de giro em dias:
Necessidade lquida de capital de giro em dias Nmero
(subtotal 1+ subtotal 3 - subtotal 2) de dias 14.50
5 Passo: Clculo do desembolso total dirio
5.1 Levantamentos dos desembolsos mensais:
gua, Luz e Telefone 1,200.00
Aluguel 500.00
Combustivel 360.00
Aluguel Mquina Carto de Crdito 145.00
Gs 90.00
Manuteno e Conservao 200.00
Mo-de-obra direta 9,351.96
Marketing e Publicidade 200.00
Material de escritrio 50.00
Material de Limpeza 100.00
Desembolso total da empresa 12,196.96
Desembolso total dirio (desembolso total da empresa/30) 406.57
6 Passo: Clculo da Caixa Mnimo
Caixa Mnimo (B) = (resultado do 4 passo X resultado do 5
passo desembolso total dirio) 5,895.20
C- Capital de Giro
Capital de Giro = Estoque inicial (A) + Caixa Mnimo (B) 14,161.50
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