PLAN DE NEGOCIOS PARA INICAR UNA MICROEMPRESA

El plan de negocios se constituye de un relato y varios informes financieros. El esquema del

relato es la base del plan de negocios. Contiene más de 150 preguntas cuales son divididas
por varias divisiones. Termine todas las divisiones en el orden que prefiera. Es necesario que
complete la división RESUMEN EJECUTIVO al fin del proceso. Omita cualquiera pregunta que
no sea aplicable a su microempresa. Después de terminar el primer paso de las divisiones
tendrá una colección de cortos ensayos para los varios temas de un plan de negocios. Al
repaso, haga revisiones para asegurar la claridad del relato.

El valor verdadero de la creación del plan de negocios no es tener el producto completo en la

mano. El valor verdadero es obtenido a través del cumplimiento del procedimiento de
investigar y pensar en su propio negocio en una manera sistemática. El hecho de planificación
ayuda pensar en las cosas más importantes a su negocio en una manera profunda. El hecho
de estudiar e investigar ayuda en resolver cualquiera duda que tenga. También la planificación
le da la oportunidad a criticar sus ideas. Es verdad que este proceso requiere mucho tiempo al
inicio. El beneficio es que le ayuda evitar un fracaso en el futuro.

Este plan de negocios es un modelo genérico para todos los tipos de negocios. Sin embargo,
se debe modificar el plan de negocios para acomodar sus circunstancias. Antes de empezar,
revise la división PERFECCIONAR EL PLAN. Sugiere maneras para dar énfasis a ciertas áreas
de su negocio. Eso depende en el tipo de negocio, servicio, producto, etc. También tiene
sugerencias para perfeccionar su plan para dar una buena presentación a accionistas o bancos
u organizaciones. Si eso es el caso el estilo de escribir es muy importante. Le van a juzgar por
la calidad y apariencia de su obra también sus ideas.

Se necesita varias semanas para desarrollar un buen plan de negocios. La mayoría de su

tiempo requiere muchas investigaciones y pensamiento en sus ideas y sus presunciones. ESO
ES EL VALOR DEL PROCEDIMIENTO. Por eso es necesario que haga el plan muy bien.
Nadie arrepiente este procedimiento. Sobre todo, no se olvida tomar muchas notas sobre sus
ideas y las fuentes de información y las presunciones de sus datos financieros.
 PLAN DE NEGOCIOS

DUEÑOS

Nombre del Negocio/ Asociación

Dirección
Dirección
Ciudad, Provincia, País
Teléfono
Email
 I. TABLA DE CONTENIDOS

I. Tabla de Contenidos

II. Resumen Ejecutivo

III. Descripción de la Empresa

IV. Productos y Servicios

V. Plan de Mercadotecnia

VI. Plan de Operaciones

VII. Organización y Gerencia

VIII. Estado de Finanzas Personales

IX. Gastos de Constitución y Capitalización

X. Plan Financiero

XI. Apéndices

XII. Perfeccionar el Plan

 Resumen Ejecutivo

¡Escriba esta sección después de las demás secciones!

Le sugerimos que la haga en dos páginas o menos.

Incluya todo lo que le permitiría sufragar en un período de cinco minutos en una entrevista.

Explique los fundamentos del negocio: ¿Cuál es su producto, quienes son sus
clientes, quienes son los dueños, y qué cree usted del futuro de su
negocio y su industria?

Que sea entusiasta, profesional, completa y concisa.

Si usted está solicitando un préstamo, indique con claridad cuánto quieres, precisamente, cómo
se le va a utilizar, y cómo el dinero va a hacer su negocio más rentable.
 DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO

“una mirada más extensiva de la comunidad y el negocio”

1. ¿Qué tipo de negocio? ¿Qué hará?

2. Misión: en 30 palabras o menos que explican la razón de la existencia y los principios

que guían el negocio.

3. Metas y objetivos del negocio: Las “metas” son los destinos dónde quieren que llegue
el negocio. Los “objetivos” son las marcas/ señales de progreso por el camino al
cumplimiento de la meta. Por ejemplo, Una meta puede ser tener un negocio que es
saludable y exitoso y es líder en atención al cliente que tiene clientes leales. Los
objetivos pueden ser un cierto monto de ventas del año y algunas medidas de atención
al cliente.

4. Filosofía del negocio: ¿Qué es importante en su negocio?

5. ¿Quiénes serán los clientes? (en breve)

6. Descripción de la industria: ¿está creciendo? ¿Cuáles cambios pueden pasar en el

futuro (corto plazo y largo plazo)? ¿Cómo podrán aprovecharse de los cambios en la
industria?

7. Descripción de las fortalezas y los esfuerzos del negocio: ¿Cuáles elementos darán
éxito al negocio? ¿Cuáles serán los esfuerzos en competencia de su negocio? ¿Qué
experiencia, esfuerzos, y fortalezas tienen?

8. Tipo legal del negocio: ¿por qué?

 IV. PRODUCTOS Y SERVICIOS

1. Una descripción meticulosa de los productos y los servicios. (Especificaciones técnicas,

dibujos, fotos, folletos, deben estar en los índices atrás.)

2. ¿Cuáles elementos se darán ventajas o desventajas en competencia? Por ejemplo: el

nivel de calidad, las facciones únicas del negocio, etc.

3. La estructura de los precios de sus productos y servicios.

 V. PLAN DE MERCADOTECNIA

Investigación del mercado: ¿Por qué?

Necesario. Empieza con rebusca sistemática. Hay que hacer investigación del
mercado para asegurar todo trabajo.

Investigación del mercado: ¿Cómo?

1. Usa información pública:
a. Periódicos
b. Revistas
c. información oficial (municipal/ biblioteca)
2. Saque información Usted Mismo
a. Encuestas
b. Entrevistas

*En el PLAN DE MERCADOTECNIA, use información específica: datos estadísticos,

cifras, y fuentes. El PLAN DE MERCADOTECNIA será la base para el pronóstico del
futuro.

Economía
Datos sobre industria:
 ¿Qué es el tamaño total del mercado?

 ¿Qué porcentaje del mercado quisiera obtener? (esto solo es importante

si piensan en crecer la empresa)

 Demanda corriente del mercado

 Tendencias del mercado- tendencias de crecimiento, tendencias en las

preferencias del consumidor, tendencias en el desarrollo del producto.

 Potencial de crecimiento y oportunidades para la empresa de su tamaño.

 ¿Cuales barreras de puede encontrar la empresa nueva? Barreras típicas

son:
o costos altos de capital
o costos altos de producción
o costos altos de mercadotecnia/ promoción
o aprobación del consumidor y reconocimiento de la empresa
o capacitación y esfuerzos
o Tecnología y patentes
o Sindicatos
o Costos de embarque/ transporte
o Impuestas
  ¿Cómo puede sobrepasarse a las barreras?

 ¿Cómo los siguientes la pueden afectar la empresa?:

o Cambio en tecnología
o Cambio en reglamento del gobierno
o Cambio en economía
o Cambio en industria

Productos

*en el parte IV “Productos y Servicios”, describe los productos y servicios como se les
ven de su punto de vista. Ahora, describa aquellos productos y servicios del punto de
vista del cliente.

Facciones y Beneficios:
Registrar todos los productos y servicios
Para cada Producto o Servicio:
 Describa las facciones más importantes. ¿Por qué es tan
especial?

 Describa los beneficios. ¿Qué hará el producto para el cliente?

Anota la diferencia entre facciones y beneficios, y fíjese en aquellos. Por ejemplo, una
casa que da buen refugio y dura mucho tiempo es hecho con ciertas materias y con un
cierto diseño; estos son las facciones. Los beneficios son el orgullo en ser dueño de
una buena casa, seguridad en finanzas, el soporto la familia, y participación en el barrio.
Hay que añadir las facciones a su producto para que pueda vender los beneficios.

¿Cuáles servicios ofrecerá después de la venta? Ejemplos: servicio al domicilio,

garantía, contratos de servicio, soporte/ apoyo, seguimiento, reembolso, etc.
Clientes

Identificar los clientes, las características de los clientes, y ubicación. DEMOGRÁFICAS.

Ésta descripción depende en si va a vender a otros negocios o directamente al cliente.

Los dos requieren diferentes descripciones. Si vende un producto a un consumidor,
pero usa intermediarios, es necesario que analice el consumidor y el intermediario.

Puede tener varios grupos de consumidores. Identifique los grupos más importantes.
Después de identificar, haga un perfil demográfico de cada grupo:
 Edad
 Sexo
 Ubicación
 Nivel de Ingresos
 Ocupación/ Empleo
 Educación
 Otra (especifico a la industria)
 Otra (especifico a la industria)

Para consumidores de una empresa, los demográficos pueden ser:

 Industria (o porcentaje de la industria)
 Ubicación
 Tamaño de la empresa
 Calidad, Tecnología, y Precios Preferidos
 Otra
 Otra

Competencia

¿Cuáles productos y empresas serán en competencia con nuestra empresa?

Registra los competidores/ rivales:

(Nombre y Ubicación)

¿Serán en competencia con nuestra empresa con todos los productos, ciertos
productos, o en ciertas ubicaciones?

¿Serán competidores indirectos?

¿Cómo pueden comparar nuestros productos con los de la competencia?

Utilice el ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA para comparar su empresa contra los dos
competidores más importantes. En la primera columna son los “factores claves” de
competencia. Pueden ser diferentes para industrias diferentes.

En la columna “Yo”, escriba su opinión honesto de cómo piensa parecerá la empresa

por el punto de vista de los consumidores. Chequea si fuese una fortaleza o una
debilidad para la empresa. A veces es difícil a analizar sus debilidades pero hay que ser
muy honesto en este caso. Una encuesta de desconocidos servirá muy bien. Es
necesario sacar una evaluación verdadera de las fortalezas y las debilidades de la
empresa.

Ahora, analice la competencia. En breve, describa como compara ella desde su punto de
visita.

En la última columna, calcular la importancia de cada “factor clave” de competencia al

consumidor. (1= muy importante; 5= no importante)

Tabla 1: Análisis de la Competencia

Factor Clave Yo Fortalezas Debilidades Compet Competid Importancia
idor A or B al Cliente
Productos

Precio

Calidad

Elección

Atención al
Cliente
Formalidad

Estabilidad

Especialización

Reputación/
Renombre
Ubicación

Apariencia

Método de
Ventas
Póliza de
Crédito
Promoción

Imagen

Ahora, escriba un breve párrafo de las ventajas y las desventajas de la empresa enfrente
de la competencia.
Nicho

Ahora ha analizado la industria, su producto, su cliente, y la competencia, debería tener

una buena idea de cómo se caiga la empresa en el mundo.

En un párrafo breve, defina el nicho, como la empresa puede ser única.

Estrategia

Ahora haga un bosquejo de su estrategia de mercadotecnia que es consistente con su

nicho.

 Promoción
o ¿Cómo puede llegar al cliente?

o Publicidad: ¿Qué? ¿Por qué? ¿Con qué frecuencia? ¿Por qué esta
mezcla de publicidad y no otra mezcla?

o ¿Ha identificado métodos a poco precio para promocionar su producto?

o ¿Usará otros métodos de promoción tal como ferias, incentivas, de

palabra (¿cómo iniciará?), y una red de profesionales y amigos?

o ¿Qué imagen quiere extender? ¿Cómo quisiera que los clientes le vean a
la empresa?
 o Además de publicidad, ¿cuáles planes tiene para su imagen grafica?
Incluya logotipo, tarjeta de presentación, membrete, folletos, letreros/
carteles, y diseño interior (si el cliente venga al local de la empresa).

o ¿Debe tener un sistema para identificar buenos clientes y como

contactarlos?

 Presupuesto de Promoción
o ¿Cuánto gastará en promoción?

o ¿Antes de iniciar? (pertenece al presupuesto inicial)

o ¿Después de iniciar? (pertenece al presupuesto de operaciones)

 Precios
o Explique el método de poner precios. Un precio bajo no es aconsejable
para la mayoría de las empresas pequeñas. Se quita del margen de
ganancias. Es posible que los clientes no sean preocupados por el
precio del producto y las empresas grandes siempre tendrán precios
bajos que los de su empresa. Normalmente sería mejor tener precios
normales y tener excelente servicio y calidad.

o ¿La estrategia de los precios refleja las ideas de la “análisis de la

competencia”?

o Compare sus precios con los de la competencia. ¿Son bajos, altos,

iguales? ¿Por qué?

o ¿El precio es muy importante como un factor de competencia? ¿Por

qué? ¿Los clientes potenciales hacen las compras específicamente por
el precio del producto?

o ¿Cuáles serán las pólizas de crédito y atención al cliente?

 Local/ Plaza
o ¿Qué es necesario en un local?
 o En la parte VI “Plan de Operaciones”, describirá las necesidades físicas.
Ahora analice las necesidades del local en cómo les afectarán los
clientes.
 ¿La ubicación es importante a los clientes? ¿Cómo?

 Si el cliente viene al local/ plaza:

 ¿Es conveniente? ¿Espacio de estacionar?

 ¿Es consistente con la imagen de la empresa?

 ¿Es qué clientes quieren y esperan?

 ¿Dónde está ubicado la competencia? ¿Sería mejor estar
cerca o lejos de la competencia?

 Canales de Distribución
o ¿Cómo se vende los productos o servicios?
 Por menor
 Por mayor
 Directo
 Con su propio equipo de ventas
 Agentes
 Representativas independientes
 Contractos
Pronóstico de Ventas

Ahora ha descrito los productos, los servicios, los clientes, el mercado, y el plan de
mercadotecnia en detalle, utilice una hoja electrónica de pronosticar las ventas para
preparar un pronóstico mes por mes. El pronóstico debe ser de acuerdo con la historia
de ventas, las estrategias de mercadotecnia que ha descrito, la investigación del
mercado, los datos de la industria, si fuera posible. Puedes hacer dos pronósticos:
1. Una “adivinación” de sus esperanzas
2. Un “caso malo” pronostico de ventas que sabe es posible.

Recuerde a sacar notas de su investigación y sus pronosticaciones. Es muy importante

en el caso de presentar a fuentes de fondos financieros (bancos, o otras organizaciones)
 VI. PLAN DE OPERACIONES

Explique las operaciones/ funciones cotidianas de la empresa, el local/ plaza, equipo, los
trabajadores, los procedimientos, y el ambiente.

Producción
¿Cómo y dónde produce los productos y los servicios?

Explique los métodos de:

 Técnicas de producción y los costos
 Control de Calidad
 Atención al cliente
 Control de Inventario
 Desarrollo del Producto

Plaza/ Local
¿Cuáles calidades son necesarias para el local/ la plaza? Describa como será el local/ plaza.

Requisitos físicos:
 Espacio
 Edificio
 Electricidad/ agua

Acceso:

¿La ubicación del local es muy importante para transporte a otras empresas?

Incluya un diseño del edificio.

Construcción: no es aconsejable a gastar capital en la construcción de un nuevo edificio. Si va

a construir algo, es importante que incluya los planes, los costos, y las especificaciones.

Costos: Haga una tasa de los costos de la ocupación del local. Incluya arrienda,
mantenimiento, utilidades, seguro, y costos del modelar de nuevo. Estas cifras serán incluidas
en el “Plan De Finanzas”.

¿Cuáles serán las horas de trabajo?

Asuntos Legales

Describa:

 Requisitos de:
o Salud
o Ambiente
o Licencia
o Permiso
o Reglas Especificas de la industria
o Requisitos de los edificios
o Seguro
o Patentes

Personal
 Número de empleados
 Tipo de mano de obra (¿profesional?)
  ¿Dónde y cómo contratar los empleados?
 La calidad de los empleados
 Estructura de sueldos
 Métodos de entrenamiento y requisitos
 ¿Cómo dividirá la tarea/ los deberes?
 ¿Ya tiene horarios y procedimientos escritos?
 ¿Ya han escrito las descripciones de la tarea/ los deberes de trabajo para los
empleados?
 ¿Va a contratar trabajadores para ciertas funciones?

Inventario
 ¿Qué tipo de inventario será?: ¿materia prima? ¿Provisiones? ¿Productos?
 Promedio valor del inventario
 Excesos temporales
 Tiempo de anticipación para hacer ordenes

Provisiones
Identificar proveedores:
 Nombres y ubicaciones
 Clase y monto de inventario/ provisión
 Pólizas de crédito y servicio
 Reputación

¿Debe tener más de un proveedor de materias importantes?

¿Anticipa problemas con la entrega de las materias?

¿Los costos de las materias cambian? ¿Cómo va a manejar los cambios?

Asuntos de Crédito
 ¿Venderá por crédito?
 ¿Es necesario a vender por crédito?
 ¿Cuáles pólizas tendrá por crédito a los clientes?
 ¿Cómo se puede establecer crédito?
 ¿Cómo será el reglamento de repago?
 ¿Ofrecerá descuentos?
 ¿Entiende los costos de crédito? ¿Ha puesto los costos en el presupuesto?

Manejo de Cuentas por Cobrar

Si va a extender crédito, debe saber cuánto dinero es en crédito cada mes. Eso sirve para ver
si hay problemas de repago.

Ejemplo:
Total Recién 30 días 60 días 90 días Más de 90
días
Cuentas por
Cobrar

Necesitará una póliza para los clientes que no pagan:

 ¿Cuándo les avisará?
 ¿Cuándo usará procedimiento legal?
Manejo de Cuentas por Pagar

Que les debe a los proveedores.

Total Recién 30 días 60 días 90 días Más de 90

días
Cuentas por
Pagar
 VII. GERENCIA Y ORGANIZACIÓN

¿Quién manejará la empresa? ¿Qué experiencia tiene esta persona? ¿Algo especial? ¿Hay
planes en el caso que esta persona no puede desempeñar su papel?

Crea una rueda de organización/ administración y descripciones de cada puesto.

Apoyo Concejal y Profesional

 Comité de administración
 Abogado (sí es necesario)
 Contador
 Asesores
 VIII.) Gastos de Constitución y Capitalización

Hará muchos gastos iníciales antes de iniciar una empresa. Es importante pronosticar/estimar
estos gastos con precisión. Después de fijar los gastos iníciales tendrá que buscar capital
suficiente para cubrir estos gastos. Esta parte es como una investigación. Una investigación
más completa proveerá resultados más precisos. Resultados más precisos dejarán menos
espacio para errores y fracaso.

Aunque puede tener investigaciones precisas todavía van a tener más gastos que se han
pronosticado. Es como una regla no escrito. Hay dos maneras por hacer espacio para los
gastos no anticipados. La primera es agregar una reserva de fondos para cada detalle en el
presupuesto. El problema con esa técnica es que destruya toda la precisión del plan de trabajo.
La segunda técnica es agregar un detalle que se llama “eventualidades” para ser contable por
los gastos no pronosticados. Esa técnica es aconsejable.

Hablar con otros empresarios quienes tienen empresas similares a suya. Ellos pueden contar
los gastos que se han realizado. Si no puedes sacar buena información es aconsejable dar
20% del total de los gastos de constitución en el detalle “eventualidades”.

Explicar sus investigaciones y como pronosticó los gastos de constitución. Enlistar las fuentes,
los montos, y términos de los préstamos necesarios. También explicar y detallar cuánto dinero
será contribuido por cada accionista y que porcentaje de posesión tendrá.
 IX.) Plan Financiero

El plan financiero se consiste de: un pronóstico de pérdidas y ganancias (12 meses y 4 años),
un pronóstico de flujo de caja, un pronóstico del balance general, y un pronóstico del punto
de equilibrio. Juntos estos pronósticos se constituye un pronóstico estimado razonable para el
futuro de su compañía. Lo más importante es que durante el procedimiento de investigar y
pensar en el plan financiero de su empresa, estará mejorándose la comprensión de las
funciones financieras de la empresa.

PÉRDIDAS Y GANANCIAS (12 meses)

Muchos empresarios piensan en el estado de pérdidas y ganancias como la base de su

planificación. El estado tiene amarrados todas las cifras y detalles necesarios para sacar una
ganancia y ser exitoso.

Los pronósticos de ventas vendrán de un pronóstico de ventas, costeo de mercancía vendida,

egresos, y ganancias de mes por mes sobre el año.

Pronósticos de ganancias deben ser acompañados por una narrativa que explica las
presunciones utilizados para estimar los ingresos y los egresos de la empresa.

NOTAS DE INVESTIGACION: guardar notas específicas sobre las investigaciones y las

presunciones para que las pueda explicar en el futuro y también para que pueda repasar las
fuentes de información.

FLUJO DE CAJA (12 meses)

Empresas se quiebran porque no pueden cubrir sus egresos. Todas las partes de la empresa
son importantes, pero no significan nada si la empresa no tenga plata.

El significado de éste pronóstico es para planificar cuánto dinero necesitará para iniciar,
egresos preliminares, costos de operaciones y reservas. Debe poner al día toda esa
información. Podrá estar posible a pronosticar la escasez de algo con tiempo suficiente para
hacer preparaciones. Utilizar este pronóstico para evitar sorpresas peligrosas.

No es muy complicado el pronóstico. El pronóstico del FLUJO DE CAJA es como un estado de

cuenta por el año que viene.

Para cada detalle, determina cuando actualmente recibes en efectivo (ventas) o cuando pagará
(egresos).

Debes llevar la cuenta de los datos de operaciones cuales no son específicamente parte del
flujo de caja pero lo afectan. Por ejemplo: ventas y compra de inventario.

El estado del FLUJO DE CAJA mostrará si el capital de la empresa es suficiente. Obviamente,

si la cantidad de en efectivo se vaya por la negativa, necesitará más capital para iniciar. EN
ESTE PRONOSTICO SABRA SI ES NECESARIO CUANDO Y CUANTO NECESITARA EN
PRESTAMOS.

Explicar sus presunciones más importantes, especialmente las que mostrar el flujo de caja
diferente que el pronóstico de PERDIDAS Y GANANCIAS. Por ejemplo: si vendes algo en un
mes, cuando recibes el dinero? Cuando compras materia o inventario? Pagas en avance? A la
llegada? Después? Como afectará el flujo de caja?

Hay algunos egresos que podrá pagar en avance?

Hay egresos irregulares, como rentas, impuestas, mantenimiento, o compras por la temporada
alta cuales deben ser en el presupuesto?
Pagos de préstamos, compra de materia, etc. normalmente no se ven en el estado de pérdidas
y ganancias pero si sacar capital de la empresa. Incluirlos.

La depreciación no se encuentra en el FLUJO DE CAJA porque no se paga en efectivo.

BALANCE GENERAL

El BALANCE GENERAL es uno de los diagnósticos más fundamentales para hacer informes y
manejar finanzas. El BALANCE GENERAL muestra cuales detalles de valor tiene la empresa
(activos), y cuáles son las deudas (pasivos). El Patrimonio es los pasivos menos los activos.

Usar los pronósticos de GASTOS DE CONSTITUCION y CAPITALIZACION como guía para

preparar el balance general para el primer día de negocios. Detallar como calculaste las cifras.

PUNTO DE EQUILIBRIO

Punto de Equilibrio es igual al nivel de ventas mensuales que ésta debe realizar para no
obtener ni pérdidas ni ganancias.
1.Le suministra información para controlar los costos.
2.Le sirve como referencia para planificar las ventas y las utilidades que se obtener.
3.Le da las bases para fijarle precios a los productos o servicios.
4.Con base en los planes de ventas y utilidades que el empresario se fije, se pueden
calcular fácilmente las necesidades de dinero para financiar las materias primas, los
salarios y otros costos necesarios para la producción de la empresa.

PUNTO DE EQUILIBRIO = COSTOS FIJOS

1- COSTOS VARIABLES
 X.) Apéndices

Incluir detalles e investigaciones en el plan de trabajo; por ejemplo:

 Trípticos/ propaganda
 Estudios de la industria
 Planes y diseños
 Croquis y Fotos
 Artículos de revistas, etcétera
 Lista detallada de equipo por comprar
 Copias de contratos
 Cartas de apoyo de clientes potenciales
 Cualquier otra materia para apoyar los pronósticos del PLAN
 Estudio del Mercado
 Lista de activos accesibles como prenda
 X.) Perfeccionar el PLAN

El plan de trabajo puesto anterior debe ser modificado para servir mejor el tipo específico de la
empresa y la audiencia para quien se escriba este plan.

Para Solicitar Capital:

 Para Banqueros
o Banqueros quieren ser seguros que se puede devolver el dinero prestado. Si
vas a usar este plan para presentar a las prestamistas, incluye:
 Cantidad del préstamo
 Como usará el dinero
 Qué va a cumplir con este dinero. ¿Como hará la empresa más
exitosa?
 Términos de repago del préstamo. ¿En cuánto tiempo repagará todo?
Es probable que no podrá negociar la tasa de interés pero tal vez
podría negociar el plazo de repago.
 Prenda

 Para Accionistas
o Accionistas tienen perspectiva diferente. Buscan crecimiento dinámico y
esperan compartir las ganancias. Quieren ver:
 Fondos necesarios (corto plazo)
 Fondos necesarios en 2 a 5 años.
 Como usará los fondos la empresa y como ayudará crecer la empresa.
 Estimado devuelvo de inversión
 Estrategia de salir para los accionistas
 Porcentaje de posesión de los accionistas
 Condiciones de contrato
 Plan financiero disponible
 Puesto de los accionistas en el comité de administración.

Para Tipo de Empresa:

 Producción
o Niveles de producción anticipados
o Costos, directos e indirectos, anticipados por los niveles de producción. Como
comparan estos costos a los costos promedios de la industria?
o Precios por producto
o Margen de ganancia cruda, total y de cada producto
o Limites de producción y capacidad de la plaza/el local físico
o Limites de producción y capacidad del equipo
o Procedimiento del manejo de compras y inventario
o Productos nuevos bajo desarrollo o anticipados
 Servicio
o Negocios de servicio venden productos no tangibles. Estos negocios son más
flexibles que otros tipos de negocios, pero tienen más costos de mano de obra
y en general poco en activos fijos.
o ¿Cuáles son los elementos claves de competencia de la industria?
o Sus precios
o Métodos utilizados para fijar los precios
o Sistema del manejo de producción
o Procedimiento de control de calidad. Normas de calidad de la industria
o Como medir la productividad del mano de obra
o Porcentaje de trabajo subcontratado a otras empresas. Sacará una ganancia
por subcontratar?
o Política y procedimiento de crédito, pagos, y cobranzas
o Estrategia para mantener base de clientes

 Minorista/Mayorista
o Imagen de la empresa
o Precios:
 Explicar política de establecer precios
 Qué precios sean rentables, en competencia, y de acuerdo con la
imagen de la empresa
o Inventario:
 Selección y precio debe ser constante con la imagen de la empresa.
 Nivel del Inventario
o Política de servicio al cliente: ser acuerdo con la imagen de la empresa
o Local/Plaza: Vale la exposición? Es conveniente para los clientes? Es de
acuerdo con la imagen de la empresa?
o Promoción: Métodos y costos. Proyecta una imagen consistente de la
empresa?
o Crédito: para quién? Es necesario?