PRESUPUESTO POR RESULTADOS (PPR)

EL PROCESO DE ORDENAMIENTO
TERRITORIAL EN EL PER: UNA ARTICULACIN
ENTRE NIVELES DE GOBIERNO

Agosto - 2014

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 PRESUPUESTO POR RESULTADOS (PpR)

Presupuesto por Resultados

A partir del ao 2007, se inicia formalmente en el Per la aplicacin progresiva del
Presupuesto por Resultados, el cual es un instrumento caracterstico de la Nueva Gerencia
Pblica, que ordena el ciclo presupuestal en funcin de los Resultados que valora y requiere
el ciudadano y a los productos necesarios para lograrlos, en tal sentido, la Direccin General
de Presupuesto Pblico, viene impulsando, en coordinacin con los Sectores la
Implementacin progresiva del Presupuesto por Resultados y su institucionalizacin en el
Sistema Nacional de Presupuesto Pblico, como una nueva reforma en la gestin
presupuestaria, orientada a migrar de un enfoque inercial y centrado en costeo de insumos
hacia un modelo que vincula los recursos asignados a las entidades del Sector Pblico con
los productos y los resultados que deben lograr en beneficio de su pblico objetivo.

La aplicacin progresiva de la metodologa del Presupuesto por Resultados incorpor

instrumentos, tales como: los Programas Presupuestales Estratgicos, las evaluaciones
independientes y el seguimiento del gasto pblico, que han contribuido con mejorar la calidad
y gestin del gasto en la entidades pblicas, es por ello que, siguiendo la implementacin de
nuevos instrumentos del Presupuesto por Resultados, para el ao fiscal 2012 se ha
iniciado la introduccin de un nuevo enfoque de financiamiento de las intervenciones
pblicas a travs del Programa Presupuestal.
 PRESUPUESTO POR RESULTADOS (PpR)

Qu es el Presupuesto por Resultados?

- Es un conjunto de metodologas, procesos de trabajo e instrumentos que permiten incorporar de
manera sistemtica, explicita y transparente la informacin sobre desempeo pasado, presente y
futuro en cada uno de los procesos de toma de decisiones en cada nivel de las organizaciones
pblicas durante cada fase del proceso presupuestario.

- Es la reforma ms importante que se ha dado en los ltimos aos en materia presupuestal (se
inici en el ao 2008), al cambiar la forma de la asignacin de los recursos pblicos, pasando de
una programacin del presupuesto basado en el comportamiento del ao anterior (inercial e
incrementalista) a una programacin que relaciona la asignacin de recursos pblicos a los
productos y resultados que favorecern a la poblacin.

- Es una estrategia de gestin pblica que contribuye a la calidad del gasto pblico logrando una
mayor eficiencia y efectividad de la asignacin de los recursos del presupuesto, para lo cual utiliza
cuatro instrumentos que son la base de la reforma presupuestal: i) Programas Presupuestales, ii)
Seguimiento iii) Evaluacin y iv) Incentivos a la Gestin.

- Comprende la aplicacin en el ciclo presupuestal, de principios y tcnicas para el diseo,

ejecucin, seguimiento y evaluacin de intervenciones con una articulacin clara y sustentada
entre bienes y servicios a ser provistos a un determinado grupo o poblacin objetivo (productos) y
los cambios generados en el bienestar ciudadano (resultados), a ser logrados, bajo criterios de
eficiencia, eficacia y equidad.
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Qu es lo que busca el Presupuesto por Resultados?

Propiciar un diseo integrado y articulado de las intervenciones del Estado, sobre la

base del logro de resultados a favor de la poblacin.

Establecer una relacin clara y verificable entre resultados que se espera obtener y
los medios definidos para ello.

Integrar el planeamiento nacional, sectorial e institucional al presupuesto anual: el

presupuesto debe reflejar en cantidades de bienes y servicios definidos y su
equivalente en unidades monetarias los productos a entregar que generaran los
cambios y resultados en la poblacin.

Establecer roles y responsabilidades claras en la generacin de productos y

resultados, por parte de los involucrados en la gestin de las instituciones y programas
del Estado, de nivel nacional, regional y local.
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Programa Presupuestal con enfoque de Resultados

Es un conjunto de actividades necesarias, integradas y articuladas que proveen productos

(bienes y/o servicios), tendientes a lograr un resultado especfico en una poblacin objetivo y
que por esta va resuelve el problema que dio origen al mismo.

Es la unidad bsica de programacin, definida como la categora programtica de mayor nivel

en el proceso presupuestario. Los atributos de un programa presupuestal son los siguientes:

Refleja un Resultado Especfico (propsito) que es el cambio que se busca alcanzar en la

poblacin objetivo y contribuye al logro de un resultado final asociado a un objetivo de
poltica pblica.
Para lograr dicho Resultado Especfico requiere completar previamente Productos, los
cuales representan
los bienes y servicios que entrega el Programa para lograr el Resultado Especfico.
Los Productos se pueden lograr o completar mediante la realizacin de un conjunto
articulado de Actividades.
Cada programa se encuentra representado en un marco lgico que incluye i) una columna
con: el Resultado Final al cual contribuye, un solo Resultado Especfico, Productos,
Actividades para cada uno de los Productos; ii) una columna de Indicadores para cada nivel;
iii) una columna de Medios de Verificacin y iv) una columna de Supuestos Importantes.
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Beneficios prcticos

Dota de un marco terico a la intervencin estatal, ya sea de nivel nacional, regional o local.

Fortalece la evaluacin de resultados (indicadores, metas), alejndose de la asignacin

presupuestal inercial.

Contribuye a la adecuada definicin de la ejecucin de las actividades (modelo

operacional).

Fortalece la articulacin entre las entidades de Gobierno.

Involucra el acompaamiento de evidencia objetiva (cadena causal).

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73 Programas Presupuestales autorizados para el 2014.
Categora Presupuestal
0001: PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL
0002: SALUD MATERNO NEONATAL
0016: TBC-VIH/SIDA
0017: ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZOONOSIS
0018: ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES
0024: PREVENCION Y CONTROL DEL CANCER
0030: REDUCCION DE DELITOS Y FALTAS QUE AFECTAN LA SEGURIDAD CIUDADANA
0031: REDUCCION DEL TRAFICO ILICITO DE DROGAS
0032: LUCHA CONTRA EL TERRORISMO
0034: CONTRATACIONES PUBLICAS EFICIENTES
0035: GESTION SOSTENIBLE DE RECURSOS NATURALES Y DIVERSIDAD BIOLOGICA
0036: GESTION INTEGRAL DE RESIDUOS SOLIDOS
0039: MEJORA DE LA SANIDAD ANIMAL
0040: MEJORA Y MANTENIMIENTO DE LA SANIDAD VEGETAL
0041: MEJORA DE LA INOCUIDAD AGROALIMENTARIA
0042: APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO AGRARIO
0046: ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACION RURAL
0047: ACCESO Y USO ADECUADO DE LOS SERVICIOS PUBLICOS DE TELECOMUNICACIONES E
INFORMACION ASOCIADOS
0048: PREVENCION Y ATENCION DE INCENDIOS, EMERGENCIAS MEDICAS, RESCATES Y
OTROS
0049: PROGRAMA NACIONAL DE APOYO DIRECTO A LOS MAS POBRES
0051: PREVENCION Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO DE DROGAS
0057: CONSERVACION DE LA DIVERSIDAD BIOLOGICA Y APROVECHAMIENTO SOSTENIBLE DE 0106: INCLUSION DE NIOS, NIAS Y JOVENES CON DISCAPACIDAD EN LA EDUCACION
LOS RECURSOS NATURALES EN AREA NATURAL PROTEGIDA
0058: ACCESO DE LA POBLACION A LA PROPIEDAD PREDIAL FORMALIZADA
0059: BONO FAMILIAR HABITACIONAL
0060: GENERACION DEL SUELO URBANO
0061: REDUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE
TRANSPORTE TERRESTRE
0062: OPTIMIZACION DE LA POLITICA DE PROTECCION Y ATENCION A LAS COMUNIDADES
PERUANAS EN EL EXTERIOR
0064: INSERCION SOCIAL POSITIVA DE LA POBLACION PENAL
0065: APROVECHAMIENTO DE LAS OPORTUNIDADES COMERCIALES BRINDADAS POR LOS
PRINCIPALES SOCIOS COMERCIALES DEL PERU
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO
0067: CELERIDAD EN LOS PROCESOS JUDICIALES DE FAMILIA
0068: REDUCCION DE VULNERABILIDAD Y ATENCION DE EMERGENCIAS POR DESASTRES
0072: PROGRAMA DE DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE - PIRDAIS
0073: PROGRAMA PARA LA GENERACION DEL EMPLEO SOCIAL INCLUSIVO - TRABAJA PERU 0119: CELERIDAD EN LOS PROCESOS JUDICIALES CIVIL-COMERCIAL
0074: GESTION INTEGRADA Y EFECTIVA DEL CONTROL DE OFERTA DE DROGAS EN EL PERU 0120: REMEDIACION DE PASIVOS AMBIENTALES MINEROS
0079: ACCESO DE LA POBLACION A LA IDENTIDAD
0080: LUCHA CONTRA LA VIOLENCIA FAMILIAR
0082: PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO URBANO
0083: PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO RURAL
0084: MANEJO EFICIENTE DE RECURSOS FORESTALES Y FAUNA SILVESTRE
0086: MEJORA DE LOS SERVICIOS DEL SISTEMA DE JUSTICIA PENAL
0087: INCREMENTO DE LA COMPETIVIDAD DEL SECTOR ARTESANIA
0088: PROGRAMA ARTICULADO DE MODERNIZACION DE LA GESTION PUBLICA
0089: REDUCCION DE LA DEGRADACION DE LOS SUELOS AGRARIOS
0090: LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE LA EDUCACION BASICA REGULAR
0091: INCREMENTO EN EL ACCESO DE LA POBLACION DE 3 A 16 AOS A LOS SERVICIOS
EDUCATIVOS PUBLICOS DE LA EDUCACION BASICA REGULAR
0092: INCLUSION SOCIAL INTEGRAL DE LAS PERSONAS CON DISCAPACIDAD
0093: DESARROLLO PRODUCTIVO DE LAS EMPRESAS
0094: ORDENAMIENTO Y DESARROLLO DE LA ACUICULTURA
0095: FORTALECIMIENTO DE LA PESCA ARTESANAL
0096: GESTION DE LA CALIDAD DEL AIRE
0097: PROGRAMA NACIONAL DE ASISTENCIA SOLIDARIA PENSION 65
0098: CUNA MAS
0099: CELERIDAD DE LOS PROCESOS JUDICIALES LABORALES
0100: SEGURIDAD INTEGRAL DE LOS ESTABLECIMIENTOS PENITENCIARIOS
0101: INCREMENTO DE LA PRACTICA DE ACTIVIDADES FISICAS, DEPORTIVAS Y
RECREATIVAS EN LA POBLACION PERUANA
0103: FORTALECIMIENTO DE LAS CONDICIONES LABORALES
0104: REDUCCION DE LA MORTALIDAD POR EMERGENCIAS Y URGENCIAS MEDICAS
BASICA Y TECNICO PRODUCTIVA
0107: MEJORA DE LA FORMACION EN CARRERAS DOCENTES EN INSTITUTOS DE EDUCACION
SUPERIOR NO UNIVERSITARIA
0108: MEJORAMIENTO INTEGRAL DE BARRIOS
0109: NUESTRAS CIUDADES
0110: FISCALIZACION ADUANERA
0111: APOYO AL HABITAT RURAL
0113: SERVICIOS REGISTRALES ACCESIBLES Y OPORTUNOS CON COBERTURA UNIVERSAL
0114: PROTECCION AL CONSUMIDOR
0115: PROGRAMA NACIONAL DE ALIMENTACION ESCOLAR
0116: MEJORAMIENTO DE LA EMPLEABILIDAD E INSERCION LABORAL-PROEMPLEO
0117: ATENCION OPORTUNA DE NIAS, NIOS Y ADOLESCENTES EN PRESUNTO ESTADO DE
ABANDONO
0118: ACCESO DE HOGARES RURALES CON ECONOMIAS DE SUBSISTENCIA A MERCADOS
LOCALES
0121: MEJORA DE LA ARTICULACION DE PEQUEOS PRODUCTORES AL MERCADO
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ARTICULACIN SECTORIAL

Es el proceso de intervencin de un Programa Presupuestal, en el que participan 2 o mas sectores

ARTICULACIN TERRITORIAL

Es el proceso de intervencin de un Programa Presupuestal, en el que participan 2 o mas entidades de

diferente niveles de gobierno
(articulacin vertical)

COORDINADOR TERRITORIAL

Para tales efectos el Titular del Pliego, mediante resolucin debe designar al Coordinador Territorial. Sus
funciones estn establecidas en la Directiva emitida por el MEF para el diseo de los Presupuestales

PARTICACIN EN LA CATEGORIA PRESUPUESTAL

Actualmente participan del Producto 3000473 del Programa Presupuestal 0035, 4 Gobiernos Regionales
(Piura, Cusco, Madre de Dios y Puno).
 PP 0035 : GESTION SOSTENIBLE DE RECURSOS NATURALES Y DIVERSIDAD
BIOLGICA AL 15/07/2014

% AVANCE
CATEGORIANOMBRE PRODUCTONOMBRE ACTIVIDADNOMBRE PIM DEVENGADO
DEV

3000001 : ACCIONES COMUNES 5000276 : GESTION DEL PROGRAMA 30,001.00 19,660.59 65.5

3000342 : INSTITUCIONES PUBLICAS CON

CAPACIDADES PARA LA CONSERVACION Y/O 5004398 : CAPACITACION Y ASISTENCIA TECNICA EN GESTION DE LOS
APROVECHAMIENTO SOSTENIBLE DE LOS RECURSOS NATURALES Y DE LA DIVERSIDAD BIOLOGICA EN LOS TRES 2,431,813.00 731,214.34 30.1
RECURSOS NATURALES Y LA DIVERSIDAD NIVELES DE GOBIERNO
BIOLOGICA
5004400 : GENERACION, ADMINISTRACION Y DIFUSION DEL SISTEMA
123,388.00 0.00 0.0
3000469 : ORGANIZACIONES CUENTAN CON NACIONAL DE ACCESO A LOS RECURSOS GENETICOS
INFORMACION SISTEMATIZADA SOBRE 5004401 : GENERACION, ADMINISTRACION Y DIFUSION DEL SISTEMA DE
CONSERVACION Y APROVECHAMIENTO MONITOREO DEL ESTADO DE LOS RECURSOS NATURALES Y DIVERSIDAD 705,681.00 271,540.04 38.5
BIOLOGICA
3000470 : INSTITUCIONES CUENTAN CON
5004454 : IMPLEMENTACION DE ALTERNATIVAS DE MANEJO
ALTERNATIVAS DE APROVECHAMIENTO
0035 : GESTION SOSTENIBLE DE SOSTENIBLE DE RECURSOS NATURALES Y SISTEMAS PRODUCTIVOS 852,630.00 113,733.57 13.3
SOSTENIBLE DE LOS RECURSOS NATURALES Y
RECURSOS NATURALES Y DIVERSIDAD SOSTENIBLES
DIVERSIDAD BIOLOGICA
BIOLOGICA
3000471 : ORGANIZACIONES CUENTAN CON 5004455 : IMPLEMENTACION Y MONITOREO DE ESQUEMAS DE
362,582.00 138,117.17 38.1
FINANCIAMIENTO PARA LA CONSERVACION RETRIBUCION POR SERVICIOS ECOSISTEMICOS
DE LOS RECURSOS NATURALES Y LA 5004456 : IMPLEMENTACION DE MECANISMOS FINANCIEROS PARA LA
DIVERSIDAD BIOLOGICA 432,040.00 151,990.66 35.2
GESTION DE CAMBIO CLIMATICO
3000473 : GOBIERNOS SUB
NACIONALES CUENTAN CON
5004460 : IMPLEMENTACION DE PROCESOS DE
ZONIFICACION ECONOMICA 2,601,014.00 692,462.92 26.6
ORDENAMIENTO TERRITORIAL
ECOLOGICA Y ORDENAMIENTO
TERRITORIAL
3000603 : ORGANIZACIONES CAPACITADAS EN
5004399 : CAPACITACION Y ASISTENCIA TECNICA A LAS
LA CONSERVACION Y/O APROVECHAMIENTO
ORGANIZACIONES Y COMUNIDADES QUE PARTICIPAN EN LA GESTION DE 337,046.00 85,194.19 25.3
DE LOS RECURSOS NATURALES Y LA
LA CONSERVACION DE LOS RRNN Y DB
DIVERSIDAD BIOLOGICA
Total 0035 : GESTION SOSTENIBLE DE RECURSOS NATURALES Y DIVERSIDAD BIOLOGICA 7,876,195.00 2,203,913.48 28.0
 PP 0036 : GESTION INTEGRAL DE RESIDUOS SOLIDOS
AL 15/07/2014

% AVANCE
CATEGORIANOMBRE PRODUCTONOMBRE ACTIVIDADNOMBRE PIM DEVENGADO
DEV

3000001 : ACCIONES COMUNES 5000276 : GESTION DEL PROGRAMA 1,488,201.00 531,763.65 35.7
5004322 : PROMOCION DE INSTRUMENTOS ECONOMICOS,
FINANCIEROS Y LA ECOEFICIENCIA EN GESTION DE RESIDUOS 110,000.00 0.00 0.0
3000579 : EMPRESAS CUENTAN CON INFORMACION SOLIDOS
PARA EL CAMBIO DE PATRONES DE PRODUCCION Y
5004323 : SENSIBILIZACION A PRODUCTORES RESPECTO AL
CONSUMO
CICLO DE VIDA DE PRODUCTOS Y DEGRADACION AMBIENTAL 90,000.00 48,500.00 53.9
POR EL USO INTENSIVO DE LOS RECURSOS NATURALES
5004324 : CAPACITACION EN LA GESTION Y MANEJO DE
192,320.00 7,419.72 3.9
RESIDUOS SOLIDOS
3000580 : ENTIDADES CON SISTEMA DE GESTION
5004325 : ASISTENCIA TECNICA A LOS GOBIERNOS LOCALES
0036 : GESTION INTEGRAL DE INTEGRAL DE RESIDUOS SOLIDOS
PARA LA GESTION Y MANEJO ADECUADO DE RESIDUOS 3,801,680.00 240,502.84 6.3
RESIDUOS SOLIDOS
SOLIDOS MUNICIPALES
3000581 : CONSUMIDORES CON EDUCACION 5004329 : DIFUSION DE LA EDUCACION AMBIENTAL Y
AMBIENTAL PARA LA PARTICIPACION CIUDADANA EN PARTICIPACION CIUDADANA EN EL MANEJO DE RESIDUOS 500,000.00 30,456.60 6.1
EL MANEJO DE RESIDUOS SOLIDOS SOLIDOS
3000582 : ENTIDADES FISCALIZADAS PARA EL
5004331 : FISCALIZACION Y CONTROL EN MATERIA DE
CUMPLIMIENTO DE LA LEGISLACION AMBIENTAL EN 300,000.00 43,245.40 14.4
RESIDUOS SOLIDOS
MATERIA DE RESIDUOS SOLIDOS
5004332 : SEGREGACION EN LA FUENTE Y RECOLECCION
1,400,000.00 233,631.17 16.7
3000583 : GOBIERNOS LOCALES EJECUTAN SELECTIVA DE RESIDUOS SOLIDOS MUNICIPALES
ACTIVIDADES DE SEGREGACION Y RECOLECCION 5004333 : DIFUSION DEL SISTEMA DE BOLSA DE RESIDUOS Y
SELECTIVA DE RESIDUOS SOLIDOS OTROS INSTRUMENTOS PARA INCENTIVAR MERCADOS DE 100,000.00 0.00 0.0
RECICLAJE
Total 0036 : GESTION INTEGRAL DE RESIDUOS SOLIDOS 7,982,201.00 1,135,519.38 14.2