REALICE EL EL PRONOSTICO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL 2018 AL 2022

DATOS
Pollos por da 50
Pollos en el mes 1500
Pollos al ao 18000
Gaseosas medianas (4 por pollo) 72000
Crecimiento anual de ventas (1,5%) 101.50%

PRONOSTICO DE VENTAS
( En Unidades)
Insumo 2010 2018 2019 2020 2021
Pollos a la brasa (unidad) 0 18000 18270 18544.05 18822.2108
Gaseosas medianas 0 72000 73080 74176.2 75288.843
Por cada pollo 4 gaseosas medianas
PRECIO
Precio de Valor de
Rubro venta IGV venta
Pollos 48.00 7.32 40.68
Gaseosas medianas 2.00 0.31 1.69

PRONOSTICO DE VENTAS
( En dlares)
Rubro 2010 2018 2019 2020 2021
Pollos a la brasa (unidad) 0 732203 743186 754334 765649
Gaseosas medianas 0 122033.898 123864.407 125722.373 127608.208
TOTAL 0 854237 867051 880057 893257
 ESCENARIOS 100%
RECESION 75%
NORMALIDAD 100%
PROSPERIDAD 125%

2022
19104.5439
76418.1756

2022
777134
129522.332
906656
 Presupuesto de Materia Prima
Materia primCosto unitar 2010 2018 2019 2020 2021 2022
Pollo 8.00 0 144000 18270 148352 150578 152836
Gaseosas
medianas 0.5 0 36000 36540 37088 37644 38209
TOTAL 0 180000 54810 185441 188222 191045

Costo de Mano de Obra Directa 2011-2015

Mano de
obra
directa cantidad meses
Maestro 1 14
Ayudante 2 14
Cocinero 2 14

Presupuesto de Mano de Obra Directa

Mano de obraMensual* 2017 2018 2019 2020 2021 2022
1 Maestro 1200 0 16800 16800 16800 16800 16800
1 Ayudante 850 0 23800 23800 23800 23800 23800
1 Cocinero 1000 0 28000 28000 28000 28000 28000
TOTAL 3050 0 68600 68600 68600 68600 68600
*Incluido todos los gastos

Presupuesto de costo de produccin

Descripci
n 2010 2018 2019 2020 2021 2022
Materia
directa 18000 182700 160252 188222 191045
Mano de
obra directa
Otros 68600 68600 68600 68600 68600
gastos
directos
(excepto
deprec.y
amort) 34872 35395 35926 36465 37012
Imprevistos
varios (2%
del total) 2429
Crecimiento
Total 0 2429 286695 264778 293287 296657
de otros
gastos
directos(1,5
%) 101.50%
Imprevistos 2%
 PRESUPUESTO DE COMPRA DE ALIMENTOS PARA POLLOS A LA BRASA (ciclo
de operacin = 3 das)
Alimentos Unidad Cantidad Costo unitariCosto total
Pollos unidad 150.00 8.00 1200.00
Papas kilo 150.00 0.60 90.00
Carbon Saco 1.00 20.00 20.00
Aceite balde 1.50 40.00 60.00
Sal kilo 2.00 0.25 0.50
Rabanito atado 15.00 0.30 4.50
Lechuga Docena 3.00 3.00 9.00
Limn kilo 7.50 0.50 3.75
Tomate kilo 7.50 0.72 5.40
Ketchup Caja 4.00 4.00 16.00
Mostaza Caja 4.00 4.50 18.00
Mayonesa kilo 3.00 4.00 12.00
Ajos kilo 0.75 1.60 1.20
Margarina kilo 6.00 4.00 24.00
Pimienta kilo 0.75 4.00 3.00
Comino kilo 0.75 4.00 3.00
Ajnomoto kilo 1.50 7.50 11.25
Aj kilo 7.50 1.00 7.50
Pepinillo kilo 7.50 0.20 1.50
TOTAL 1491
Otros gastos directos (excepto pollos) 291
 Gastos de Administracin
Sueldos Mensual Meses 2010
Administrador 1500 14 21000
Contador 500 12 6000
SUB TOTAL 2000 27000

Utiles de oficina 50 12 600

Luz agua telefono 300 12 3600
Alquiler de local 800 12 9600
SUB TOTAL 1150 13800

TOTAL GASTOS AD 3150 40800

Presupuesto de Gastos de Administracin

Descripcin 2010 2018 2019 2020 2021 2022
Sueldos 27000 27000 27000 27000 27000
Suministros 600 600 600 600 600

Servicios pblicos 3600 3600 3600 3600 3600

Alquileres 9600 9600 9600 9600 9600
Total 0 40800 40800 40800 40800 40800
 Gastos de venta
Costo de Mano de Obra Indirecta
2010-2015
Mano de
obra
directa cantidad meses SUELDO
Mozo 2 12 500

G. de ventas cu meses
Publicidad 200 12

Presupuesto de Gastos de Venta

Gastos de ven 2010 2010 2011 2012 2013 2014
Mozo
Publicidad
TOTAL
DATOS
Diseo y decoracin 1500
Obras civiles 2500
PRESUPUESTO INVERSION EN EQUIPOS
Equipos CANTIDAD C. UNITARIO C.TOTAL
Horno Pollero 1 715 715
Congeladora 1 500 500
Conservadora 1 350 350
Exhibidora 1 800 800
Freidora de papas 2 850 1700
Campana extractora 1 300 300
Cocina a gas (4 hornillas) 1 250 250
Licuadora 1 100 100
Baln de gas 1 300 300
TOTAL 5015

PRESUPUESTO DE MUEBLES Y ENSERES

MUEBLES Y ENSERES CANTIDAD C. UNITARIO C.TOTAL
Mesas 15 40 600
Sillas 60 20 1200
Manteles 30 5 150
Platos grandes 30 7.8 234
Platos medianos 75 6.3 472.5
Platos chicos 60 4.8 288
Tenedores 100 0.52 52
Cuchillos 100 0.52 52
Cucharitas 100 0.38 38
Cuchillo de cocina 3 4 12
Cuchara de despacho 2 2 4
Servilleteros 30 1 30
Vasos 100 0.37 37
Azafatas 6 4 24
Muebles de cocina 2 30 60
Tacho de basura 2 24 48
Pirex parasalsas 50 0.26 13
Lmparas 3 30 90
Equipo de msica 1 400 400
Botiquin 1 25 25
Machete 2 8 16
TV colo 14" 1 300 300
Juego de ollas (6) 1 150 150
Sartn 1 30 30
Individuales 60 1 60
Uniformes (mozos) 2 100 200
Mandiles de cocina 3 10 30
Tetera 1 70 70
TOTAL 4685.5

PRESUPUESTO DE INVERSION FIJA TANGIBLE

Inversin Monto
Obras civiles 2500
Diseo y decoracin 1500
Equipos 5015
Muebles y enseres 4685.5
TOTAL FIJO TANGIBLE 13700.5
DATOS
Estudios previos (Proyecto) 3000
Constitucin (escritura, licencias, otros 3000

PRESUPUESTO DE INVERSION FIJA INTANGIBLE

Inversin fija Intangible Monto
Estudios previos 3000

Constitucin de la empresa
(escritura, licencias, otros gastos) 3000
TOTAL INVERSION INTANGIBLE 6000
 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
TIPO DE %TASA DE
% DE INVERSION FINANCIAMIENTO INTERES MONTO
50% Capital propio 18% 14487
22% BCP 24% 6374
28% BBVA 20% 8112
100% TOTAL 28973

COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL

i1 costo BCP) 17%
i2 costo neto de bbva 14%
costo de capital 18%
CPPC 16.62% EL CPPC ES

PROGRAMA DE SERVICIO A LA DEUDA (BCP)

Monto 6374
Tasa Efectiva Anual 24%
Plazo de amortizacin(aos) 5
Cuota Constantes $2,322
AOS CUOTA INTERES AMORTIZACION
2017
2018 $2,322 $1,530 $792
2019 $2,322 $1,340 $982
2020 $2,322 $1,104 $1,218
2021 $2,322 $812 $1,510
2022 $2,322 $449 $1,872
Metodo frances
PROGRAMA DE SERVICIO A LA DEUDA (BANCO DE CREDITO)
Monto 8,112
Tasa Efectiva Anual 20%
Plazo de amortizacin(aos) 5
Cuota Constantes $2,713
AOS CUOTA INTERES AMORTIZACION
2017
2018 $2,713 $1,622 $1,090
2019 $2,713 $1,404 $1,308
2020 $2,713 $1,143 $1,570
2021 $2,713 $829 $1,884
2022 $2,713 $452 $2,261
S

PRINCIPAL
6374
$5,582.02
$4,599.97
$3,382.23
$1,872.23
-$0.18

PRINCIPAL
8,112
$7,022.29
$5,714.12
$4,144.30
$2,260.53
$0.00
 ESTADO DE RESULTADO
DETALLE AO 0 AO 1 AO 2

INGRESOS 30,000.00 30,000.00

GASTOS DE OPERACIN
Gastos de produccion 8,000.00 8,000.00
Gastos administrativos 1,000.00 1,000.00
Gastos de ventas 800.00 800.00
DepreciacionDepreciacion 10,000.00 10,000.00
Gastos financieros 0 0
Utilidad antes de impuestos 10,200.00 10,200.00
Impuestos 2,958.00 2,958.00
Utilidad neta despues de impuestos 7,242.00 7,242.00

v
ESULTADO CALCULO DE DEPRECIA
AO 3 AO 4 AO 5 AO ADQUISICIONDEPRECIACION
0 50,000.00 0
40,000.00 40,000.00 40,000.00 1 10,000.00
2 10,000.00
8,000.00 8,000.00 8,000.00 3 10,000.00
2,000.00 2,000.00 2,000.00 4 10,000.00
800.00 1,000.00 1,000.00 5 10,000.00
10,000.00 10,000.00 10,000.00
- 0 - Calculo de la depreciacion 19700
19,200.00 19,000.00 19,000.00 5
5,568.00 5,510.00 5,510.00
13,632.00 13,490.00 13,490.00
ULO DE DEPRECIACION
ACUMULADA VALOR DE LIBRO
0 50,000.00
10,000.00 40,000.00
20,000.00 30,000.00
30,000.00 20,000.00
40,000.00 10,000.00
50,000.00 -

3,940.00