MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILLA MARA DEL

TRIUNFO
RGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR

AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LAS CONTRATACIONES DE BIENES

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILLA MARA DEL TRIUNFO

PERIODO: 4 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016

CODIGO SCG N : 2-0111-2017-001

CAB
ARCHIVO CORRIENTE
AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO

INICIO TERMINO
FECHA
16-feb-2017 28-abr-2017
COMISIN AUDITORA

CARGOS NOMBRES Y APELLIDOS FIRMA FECHA

JEFE DE OCI Velsquez Pantoja , Ivon 28-abr-2017

UBICACIN LIMA
SUPERVISOR Acua Jara , Silvio 28-abr-2017 FOLIOS
JEFE DE COMISIN Quinto Campos , Yuli 28-abr-2017

AUDITOR I Ruiz Bejar , Lucas 28-abr-2017

AUDITOR II Garca Rivero , Antonio 28-abr-2017

 RGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
INDICE AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO

REF. P/T FOLIOS

CODIGO CONTENIDO
DEL AL DEL AL

CAB.1 PLAN DE AUDITORIA

CAB.2 PROGRAMA DE AUDITORIA

CAB.2.1 OBJETIVO GENERAL

CAB.2.1.1 Procedimiento 1

CAB.2.1.2 Procedimiento 2

CAB.2.2 OBEJETIVO ESPECIFCO 1

CAB.2.2.1 Procedimiento 1

CAB.2.2.2 Procedimiento 2

CAB.2.3 OBEJETIVO ESPECIFCO 2

CAB.2.3.1 Procedimiento 1

CAB.2.3.2 Procedimiento 2

CAB.3 MUESTRA DE AUDITORIA

CAB.4 CONCLUSIONES

CAB.5 DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO

CAB.6 DESVIACIONES DE CUMPLIMIENTO

RELACION DE LAS DESVIACIONES DE CUMPLIMIENTO
CAB.7
QUE SERN COMUNICADOS
RESUMEN DE LA EVALUACIN DE LOS COMENTARIOS
CAB.8
DE LAS PERSONAS COMPRENDIDAS EN LOS HECHOS
CEDULA DE TRABAJO QUE SUSTENTE EL ANALISIS DE
CAB.9 LA PRESUNTA RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA
FUNCIONAL, PENAL Y CIVIL
CAB.10 INFOMRE DE AUDITORIA
OFICIO N001-2017-MDVMT-OCI
Villa Mara del Triunfo, 02 de Marzo del 2017

Seor:
ngel Ignacio Chilingano Villanueva
Alcalde
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILLA MARA DEL TRIUNFO
Jirn Jos Glvez 895, n.15817
Villa Mara del Triunfo/Lima/Lima

Presente.-
ASUNTO: Inicio de Auditoria de Cumplimiento
Auditoria de Cumplimiento a la Municipalidad Distrital de Villa Mara del Triunfo: Contratacin
de Bienes y Servicios
REF: Oficina N 001-2017- MDVMT-OCI, Aprobado mediante Resolucin de Contralora n 440-
2016 CGR de 29 de Diciembre del 2016

Me dirijo a usted, para comunicarle que de conformidad con el documento de la Referencia, el

rgano de Control Institucional inicio la ejecucin de la Auditoria de Cumplimiento a la Municipalidad
Distrital de Villa Mara del Triunfo MDVMT: Contratacin de Bienes y Servicios, perodo de 4 de Enero
al 31 de diciembre del 2016.
En tal sentido, se ha designado a los Seores: Silvio acua Jara e Ivon Velsquez Pantoja,
Supervisor y Jefe de la Comisin Auditora, respectivamente, a quienes agradecer brindar las facilidades
del caso para el logro de los objetivos previstos.
Es propicia la oportunidad para expresarle las seguridades de mi consideracin.
Atentamente

Jefe de rgano Institucional

Ivon Velsquez Pantoja
VPI-OCI/
CRITERIO
La situacin expuesta pone en riesgo la calidad, oportunidad, objetivos planteados y resultados
esperados de la investigacin.

Los hechos expuestos contradicen la normativa siguiente:

Reglamento de Proyectos de Investigacin en Ciencia, Tecnologa, Innovacin y Transferencia
Tecnolgica, aprobado con Resolucin de Presidencia n. 139-2013-concytec-p de 20 de setiembre
de 2013 (Apndice n. 14)
Artculo 10. DEL SEGUIMIENTO Y CONTROL
()
10.2 El seguimiento tcnico /econmico del proyecto, se realizara mediante:
10.2.1 Informes tcnicos/econmicos de avance y final
10.2.2 Visitas inopinadas de inspeccin por parte de especialistas del CONCYTEC o externos,
de considerarlo pertinente
EFECTO
Los hechos comentados respecto a la gestin administrativa de la Direccin Ejecutiva y Unidades de
Desarrollo, Evaluacin Seleccin y Seguimiento Monitoreo, ponen en riesgo al CONCYTEC/FONFECYT,
en el propsito de lograr el cumplimiento de los objetivos y resultados esperados en las subvenciones
otorgadas.

CAUSA
Los aspectos anteriormente comentados, se han originado debido a la falta de diligencia en el actuar del
Director Ejecutivo ( e ) y de los Responsables de los rganos de lnea del Fondo Nacional de Desarrollo
Cientfico, Tecnolgico y de Innovacin Tecnolgica FONDECYT,referida a las funciones que les fueron
asignadas.
Los comentarios parcialmente documentados y evaluacin de las personas comprendidas en los hechos
observados, forman parte de los Apndices n. 2 y 3, respectivamente.

DETERMINACIN DE RESPONSABILIDAD

Se identifica presunta Responsabilidad Administrativa Funcional a los seores (as):

Mag. Gianine Milgros Tejada Salinas, con DNI N 10064886, en su condicin de Director del
Fondo Nacional de Desarrollo Cientifico,Tecnologico y de Innovacin Tecnologica FONDECYT,
Desigando mediante Resolucin de Presidencia n. 138-2014-CONCYTEC, de 21 de julio de
2014, por omitir tomar acciones que promueva el uso eficiente de los recursos mediante la
identificacin de estrategias efectivas y su adecuada aplicacin en mejora de una gestin eficiente,
incumplimiento sus funciones previstas en el Manual De Organizacin y Funciones del
CONCYTEC, aprobado mediante Resolucin de Presidencia n. 080-2012-CONCYTEC-P, de 29
de marzo de 2012, que dispone Planear, organizar, dirigir, coordinar y controlar las actividades
del FONDECYT, Administrar las actividades del personal a su cargo, as como los equipos,
bienes y materiales asignados al FONDECYT y Evaluar el desempeo laboral de las personas
que estn a su cargo.