CONTABILIDAD DE SOCIEDADES II

ACTIVIDAD II

la emp. TRIPLE SAC particiona su patrimonio en dos bloques

BLOQUE 1:
letras por cobrar 35000
BLKOQUE 2:
se queda con la empresa

el bloque n 1 es adquirido por los boemios SAA

ESTA SE DISUELVE, LIQUIDA Y EXTINGUE.

ACTIVO PASIVO
dinero en efectivo 100.00 igv por pagr
dinero en cta. Cte. 12,600.00 remuneraciones
facturas por cobrar 16,000.00 cts
letras por cobrar 35,000.00 letras por pagar
mercaderias 65,000.00 presta. Emp financie.
automovil 32,500.00 TOTAL PASIVO
MUEBLES Y ENSERES 9,700.00 PATRIMONIO
equipos diversos 12,500.00 CAPITAL SOCIAL
depreac. -10,200.00 CAPITAL ADICIONAL
RESULTRADOS ACUMULADOS
TOTAL PATRIMIONIO
TOT. ACTIVO 173,200.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
 3200
8300
7800
12000
70000
101300

55000
10000
6900
71900
173200
 F.5.1. LIBRO DIARIO
PERIODO
RUC: 10254879531
APELLIDOS, NOMBRES, DENOMINACION YO RAZON SOCIAL: EL TRIPLE SAC

REFERENCIA Cuenta asociada

Operacin numero correlativo del

DE LA OPER-
ACION

Numero Del Documento Sustentatorio

Numero Correlativo
Glosa o descripcin de
asiento cdigo nico

Codigo Del Libro O Registro

la operacin
Denominacin
Fecha de operacin

Cdigo
1 Por la apertura de las cuentas 10
al 1 de enero EL TRIPLE SAC 101
104
12
121
123
20
21
33
335
334
336
39
391
40
4011
41
411
42
421
47
471
46
461
469
50
502
503
509
2 por la aplicacin del acuerdo 39
EL TRIPLE SAC DE PARTICIONA 391
ERN DOS BLOQUES 40
4011
41
411
42
421
 47
471
46
461
469
50
502
503
509
121
123
10
101
104
12
121
123
20
21
33
335
334
336
3

PARTICION DE PATRIMONI BLOQUE 1

12
123

BLOQUE 2 :

10
101
104
12
121
20
21
33
335
334
336
39
391
40
4011
41
411
42
421
47
471
 46
461
469
50
502
503
509

4.- LIQUIDACION D E COMERCIAL TRIPLE SAC

COMERCIAL TRIPLE SAC
BALANCE GENERAL
30 SETIEMBRE 20
(En nuevos soles

ACTIVO
10
12
20
33
TOTAL ACTIVO
PASIVO
39
40
41
42
47
46
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
50
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

DIARIO COMERCIAL TRIPLE SAA

4 Por las cuentas activas , pasivas 10

y patrimoniales al iniciar el proceso de 101
transformacion segn acurdo pactado 104
12
121
20
21
33
335
334
336
39
391
40
4011
41
411
42
 421
47
471
46
461
469
50
502
503
509

5 honorario de liquidadores 63
3200
602
40
402
10
101

6 costo de los liquidadores 95

79

7 Venta mercaderia utilid25% 12

65000 121
16250 40
81250 401
70
8 cobro de la venta de mercaderia 10
101

12
121

9 cancela deudas 40
con cheque 4011
41
411
42
421
47
471
46
461
469
10
104
10 cobro a clientes con 5% 10
de descuento 101
16,000.00 12
800.00 121
15,200.00

11 provicion de vta. de activo 33

 40
16

12 cobro de vta activo 10

101
16

pago de IGV

13 40
401
10
104

14 deposito de las ventas con ch/. 10

101
10
104

MAYORIZACION
10 Caja y Bancos
1,700.00 101,300.00
81,520.00 19,272.69
15,200.00
59,500.00

157,920.00 120,572.69
37,347.31
 Movimiento

Sub

Debe
Haber

12,700.00
100.00
12,600.00
51000
16,000.00
35,000.00
65,000.00

54,700.00
32,500.00
9,700.00
12,500.00
10,200.00

3200

8300

12000

7800

70000

71900
55000
10000
6900
10,200.00

3200

8300

12000
 7800

70000

71900
55000
10000
6900
9800
8900
12,700.00
100.00
12,600.00
51,000.00
16,000.00
35,000.00
65,001.00

54,700.00
32,500.00
9,700.00
12,500.00

35000

35,000.00

12,700.00
100.00
12,600.00
16,000.00
16,000.00
65,000.00

54,700.00
32,500.00
9,700.00
12,500.00
10,200.00

3200

8300

12000

7800
 70000

71900
55000
10000
6900

RCIAL TRIPLE SAC

BALANCE GENERAL AL
30 SETIEMBRE 2003
(En nuevos soles)

12700
51000
65000
54700
183400

10,200.00
3200
8300
12000
7800
70000
111,500.00

71900
71900

183,400.00

ERCIAL TRIPLE SAA

12,700.00
100.00
12,600.00
16,000.00
16,000.00
65,000.00

54,700.00
32,500.00
9,700.00
12,500.00
10,200.00

3200

8300

12000
 7800

70000

71900
55000
10000
6900

2880

320

3200

3200
3200

81,250.00

12,972.69
68,277.31

81,250.00

81,250.00

3200

8300

12000

7800

70000

101300

15,200.00

15,200.00

50,000.00
 9,500.00
59,500.00

59,500.00

59,500.00

CALCULO
3200 12,972.69
9500
3200
-3,200.00

-3,200.00

-3,200.00

37,347.31

37,347.31

BALANCE DE LIQUIDACION

COMERCIAL TRIPLE SAC

BALANCE GENERAL
(En nuevos soles)
ACTIVO
10 37,347.31
TOTAL ACTIVO

PASIVO
TOTAL PASIVO -
PATRIMONIO
50 37,347.31
quiere poder vaya al espiritu santo
F.5.1. LIBRO DIARIO
PERIODO
RUC: 1024897451
APELLIDOS, NOMBRES, DENOMINACION YO RAZON SOCIAL: LOS BOHEMIOS SAA

REFERENCIA Cuenta asociada Movimiento

Operacin numero correlativo del

DE LA OPER-
ACION

Numero Del Documento Sustentatorio

Numero Correlativo
Glosa o descripcin de Sub
asiento cdigo nico

Codigo Del Libro O Registro

la operacin
Denominacin
Fecha de operacin

Cdigo
1 1 constitucion 14
LOS BOHEMIOS SAA 141
50
501
12
123 35,000.00
2 14
141
 quiere poder vaya al espiritu santo

Movimiento

Debe
Haber

35,000.00

35,000.00
35,000.00

35,000.00
aya al espiritu santo