Estudio Tecnico Nectar Aguaymanto

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO
FACULTAD DE INGENIERA AMBIENTAL Y RR. NN

ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERIA AMBIENTAL Y RECURSOS
NATURALES.
PROYECTO PRIVADO
PRODUCTO:
MISTIC JUGO ELABORADO CON NECTAR DE AGUAYMANTO
Docente
PABLO RIVERA RODRIGUEZ
Asignatura:
FORMULACION DE PROYECTOS AMBIENTALES
Integrantes
CHINGAY TORRES, EVELIN IRIS 1319520475
DIONISIO PINEDO, JOSE MANUEL 1229520431
LAZN ZAMORA, JHON EDUARDO 1319520484
MENDOZA GUEVARA, JULIA GIANELLA 1319510192
MONTES SILVESTRE, ANGELI PATRICIA 1319520172
PINTADO PILCO, JORGE JEAN PIERRE 1319510031
ROMN YSIDRO, ANAIS 1319520065
Callao, Setiembre, 2017

PER
FACULTAD DE INGENIERIA AMBIENTAL
MISTIC JUGO ELABORADO
Y DE RECURSOS NATURALES CON NECTAR DE AGUAYMANTO
ESTUDIO DE
MERCADO
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ESTUDIO PRIVADO NOVIEMBRE
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INDICE
1. PRODUCTO .................................................................................................................... 4
1.1. ANALISIS DEL PRODUCTO ...................................................................................... 4
1.1.1. Descripcin del producto en materia prima a nivel nacional ............................ 4
1.1.2. Propagacin (siembra) ..................................................................................... 5
1.2. CARACTERISTICAS DEL PRODUCTO ....................................................................... 6
1.2.1. CONDICIONES DE ALMACENAMIENTO ............................................................. 7
2. ANLISIS DE LA DEMANDA ........................................................................................... 8
2.1. DETERMINACIN DE LA DEMANDA HISTRICA ..................................................... 8
2.2. PROYECCIN DE LA DEMANDA ............................................................................... 9
3. ANLISIS DE LA OFERTA............................................................................................. 11
3.1. PRODUCTORES DE NCTAR DE AGUAYMANTO ..................................................... 11
3.2. OFERTA HISTRICA .............................................................................................. 11
3.3. PROYECCIN DE LA OFERTA ................................................................................ 12
3.4. PRODUCCIN NACIONAL DE BIENES SUSTITUTOS .............................................. 13
4. ANLISIS DE PRECIO .................................................................................................. 15
5. SITUACIONES QUE AFECTAN AL MERCADO ................................................................ 17
5.1. POLITICO .............................................................................................................. 17
5.2. SOCIAL (S) ............................................................................................................ 18
5.3 TECNOLGICOS (T) .............................................................................................. 20
5.4 ECONMICOS (E) .................................................................................................. 20
6. BALANCE DE OFERTA Y DEMANDA .............................................................................. 22
6.1. ANLISIS DE LA ELASTICIDAD ............................................................................. 22
6.2. BALANCE ............................................................................................................... 24
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I. PRODUCTO
1.1. ANALISIS DEL PRODUCTO
1.1.1. Descripcin del producto en materia prima a nivel nacional
El proyecto precisa el estudio de mercado del producto a comercializar, que ser: jugo de
nctar en aguaymanto, planta oriunda del Per y Amrica del Sur, posee cultivos en la
selva y sierra, es reconocida a nivel internacional por su alto nivel nutricional, diversidad
de usos y propiedades, por lo tanto, sus derivados mantienen perennes stas
caractersticas. El Nctar de aguaymanto posee principalmente Vitamina A, B1 (tiamina),
B2 (tiboflavina), C y E, las cuales aportan carbohidratos, ayuda al funcionamiento del
corazn, sistema digestivo, piel, tejidos, msculos y nervios (principalmente el ptico).
Tabla 1.1 Produccin Total de Aguaymanto en el Per (Cifras en toneladas mtricas)
1.1.1.1. Composicin qumica
En un estudio de 2008, realizado en la facultad de Industrias Alimentarias de la

Universidad Nacional Agraria La Molina- Per y publicado en la Revista de la Sociedad
Qumica del Per, Repo de Carrasco R. y Encina Zelada C. evaluaron la composicin
qumica de la fruta aguaymanto procedente del Valle del Mantaro (Huancayo), la cual
fue examinada junto con otras frutas nativas del Per para la determinacin de su
composicin y otros anlisis. Parte de los resultados resumidos se presentan a
continuacin.
Tabla 1.2 Caractersticas de la fruta estudiada (Aguaymanto Physalis

Peruviana)
Fuente: Repo de Carrasco, R., Encina Zelada, C. Revista de la Sociedad Qumica del Per ISSN
1810-634x. 2008
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4
1.1.1.2. Propiedades y valor nutricional
En un estudio de La empresa Agrcola Santa Brbara (ASBASA) Lima Per, se

determin el valor nutricional del aguaymanto:
Tabla 1.3 Valor nutricional del aguaymanto
Fuente: Agrcola Santa Brbara
1.1.2. Propagacin (siembra)
La planta de aguaymanto crece en forma de arbustos, despliega una raz que llega a ms
de 80 cm. de profundidad en el suelo. La propagacin es de forma sexual por medio de
semillas originarias de frutos maduros, cosechados de plantas en buen estado (sin
plagas). Las semillas se extraen y se colocan en bandejas, y se someten a un proceso de
fermentacin durante 24 a 72 horas para que germinen adecuadamente. Luego se lavan
con agua limpia y se secan a la sombra sobre un papel absorbente; una vez que estn
secas, se almacenan durante 8 das y finalmente se siembran en el semillero. Pasados 25
30 das de la siembra, las plntulas se trasladan a bolsas durante un mes, de donde se
llevan finalmente al campo.
Los procesos siguientes a la siembra son resumidos en la siguiente tabla:
Tabla 1.4 Ciclo de cosecha
Fuente: Ministerio de Agricultura de Colombia - AMPEX 2008.
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5
1.2. CARACTERISTICAS DEL PRODUCTO
Est elaborado principalmente de pulpa de aguaymanto y algunos preservantes, tiene un sabor

agridulce y cierta viscosidad propia de un nctar, se envasa en frascos de vidrio. Este producto
adquiere las propiedades propias del fruto que ayudan al fortalecimiento del nervio ptico, sistema
inmunolgico, purifica la sangre y reduce el colesterol.
La presentacin del producto ser en botellas de plstico, debido a su fcil uso, consumo, son
desechables, reusables, biodegradables (amigables con el medio ambiente), fciles de
transportar, agradables a la vista del cliente. La forma del envase es fcil de modelar, protege el
producto y posee bajo costo.
En las siguientes tablas se presenta las caracteristicas del producto o bien en estudio a presentar.
Tabla 1.5 Ficha descriptiva

MISTIC JUGO ELABORADO CON NECTAR DE
DENOMINACIN DEL BIEN
AGUAYMANTO
DENOMINACIN TCNICA JUGO DE NECTAR DE AGUYMANTO
GRUPO/CLASE JUGOS DE NECTAR
CONTENIDO NETO 350 ml.
UNIDADES DE PRESENTACION Botella de plstico
Se colocar el rotulado en el envase del producto

La marca del producto: MISTIC JUGO ELABORADO
CON NECTAR DE AGUAYMANTO
- Contenido neto: 350 ml

- Identificacin del lote
- Nombre y direccin comercial del proveedor
- Advertencia de ingredientes especficos
ROTULADO
- Lista de ingredientes
- Fecha de elaboracin
- Instrucciones de uso y requerimientos de
almacenamiento
- Panel de informacin nutricional
- Peso neto y volumen
Cajas de 24 unidades de 350 ml cada una,

EMBALAJE
equivalente a 8,4 L.
Elaboracin: Propia
Tabla 1.6 Composicin nutricional

COMPONENTES CANTIDAD
Carbohidratos (%) 6,43
Energa (Kcal / 100ml) 25,72
Fosforo (mg / l) 5,1
Potasio (mg / l) 100
Vitamina C (mg / 100ml) 24,55
Elaboracin: Propia
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Tabla 1.7 Caractersticas Fisicoqumicas

CARACTERISTICA JUGO
Acidez (mg cido ctrico / 100 ml de

0,16469
jugo)
Densidad (g / ml) 1,13284
Brix (grados) 15,96667
Viscosidad (centipoises) 49,733
Slidos Insolubles (mg/100ml) 0,2055
Elaboracin: Propia
1.2.1. CONDICIONES DE ALMACENAMIENTO
Deber efectuarse en lugar cerrado, con ventilacin protegida del ingreso de insectos, en
condiciones ptimas de temperatura y humedad relativa ambiente, separada de productos
qumicos, maderas, cereales sin procesar o cualquier producto con olores intensos.
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II. ANLISIS DE LA DEMANDA
La demanda de aguaymanto va en crecimiento, en los ltimos aos son varios pases que cada ao
compran ms aguaymanto. Esto se debe a que desde el ao 2009 y 2010 se busc brindar este fruto de
mayor calidad y as se pueda producir un producto que cumpla con las demandas requeridas por el
mercado extranjero.
Figura 2.1 Demanda de aguaymanto en el Mundo
Fuente: SUNAT
En los pases importadores de la partida bolsa 081090 en donde se encuentra incluido el Aguaymanto
Fresco, el principal pas es China con un porcentaje de participacin del 23%, seguido por la Federacin
de Rusia (9.1%), Alemania (6.9%), Hong Kong (6.9% y Indonesia (5%). Todos estos pases son
mayormente consumidores de frutas frescas.
Mientras que Holanda, Estados Unidos, Reino Unido, Francia e Italia representan una baja participacin
con 4.9%, 4.6%, 3.5%, 3.5% y 2.5% respectivamente.
Holanda, Alemania e Italia son los que mayormente importan Aguaymanto Fresco de Per.
2.1. DETERMINACIN DE LA DEMANDA HISTRICA
Dentro de la exigencia de los mercados se encuentra el tamao del fruto (mediano a grande), el
color del fruto (amarillo naranja brillante, que indique madurez fisiolgica) y el tipo de empaque
que puede variar de un mercado a otro, exigindose como requisitos bsicos una fruta sana e
inocua; y cumplir con normas vigentes en cuanto a residuos de pesticidas en cada pas.
Las alternativas saludables de este tipo de producto estn generando un aumento en las comidas
orgnicas y aquellas percibidas con beneficios para la salud. Esto ha llevado a un mayor consumo
debido a la calidad ofrecida del producto.
Tabla 2.1 Demanda Histrica en el mundo

Consumo por 2008 2009 2010 2011
pases Toneladas mtricas
China 348073 515926 575652 738173
Rusia 210061 218883 249952 218251
Estados Unidos 93066 101338 114725 120104
Vietnam 4574 10005 9657 116111
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Consumo por 2008 2009 2010 2011

pases Toneladas mtricas
Indonesia 71125 106057 64685 111209
Alemania 64501 63793 65719 82590
Tailandia 37914 46146 51327 55646
Holanda 39774 37951 42416 46608
Reino Unido 24710 23449 31797 40664
OTROS 430085 484644 521059 568734
SUMA TOTAL 1323883 1608192 1726989 2098090
Fuente: SUNAT, consumo de aguaymanto de los principales pases exportadores de Frutos
secos
- En Per
Estos datos fueron obtenidos a partir del bien sustituto.
Tabla 2.2 Demanda Histrica de aguaymanto en el Per

AO CANTIDAD (L) AO CANTIDAD (L)
2000 67557 2008 74898
2001 68552 2009 75743

2002 69522 2010 76601
2003 70468 2011 77474
2004 71396 2012 78353
2005 72307 2013 79235
2006 73193 2014 80116
2007 74052 2015 80994
FUENTE: INEI
2.2. PROYECCIN DE LA DEMANDA
Es importante saber si el producto tiende a incrementarse segn los datos histricos, por lo que
se halla una ecuacin que satisfaga la curva obtenida a partir de los datos histricos
Figura 2.3 Data Proyectada
Proyeccion de la Demanda
90000
80000
Cantidad demanda (Tn)
70000
Series1
60000 y = 67125e0.0119x Expon. (Series1)
50000
R = 0.9981
40000
30000
20000
10000
0
2004
2012
2000
2001
2002
2003
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2013
2014
2015
Aos
Fuente: Elaboracin Propia
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Con la ayuda de la tabla Excel mediante el mtodo de mnimos cuadrados obtenemos la

ecuacin de la recta y el coeficiente de regresin lineal:
y = 67125*e0.0119x
Entonces a partir de esta ecuacin se podr proyectar la demanda hasta el ao 2027.
Tabla 2.3 Demanda Proyectada de aguaymanto en el

Per
CANTIDAD
AO AO CANTIDAD (L)
(L)
2016 81874 2022 87151
2017 82753.5 2023 88030.5
2018 83633 2024 88910
2019 84512.5 2025 89789.5
2020 85392 2026 90669
2021 86271.5 2027 91054.363
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III. ANLISIS DE LA OFERTA
3.1. PRODUCTORES DE NCTAR DE AGUAYMANTO
La produccin de nctar de aguaymanto en el Per no se ha desarrollado de forma masiva por lo

que solo hay pocas empresas productoras del producto dispersas en el pas que producen nctar
de aguaymanto a pequea escala y sin lugares de compra especficos. Para poder obtener el
producto se debe contactar a un proveedor o comprarlo en lnea en botellas de 300 o 475mL.
Cuadro 3.1 Productores de Nctar de Aguaymanto en el Per

PRODUCTO INFORMACIN PRODUCTO INFORMACIN
Nctar de aguaymanto y Chia.

Producto orgnico. Empresa: Cruz
Empresa: Super Sano Per.
Campo. Botellas 300 y 475 mL
Botella 300 mL
Asociacin AGRONESIS SAC.

Empresa: NatBIO. Fabricado con
Frasco de vidrio 300 mL.
aguaymanto celendino
Huaraz.
Asociacin de Productores Nctar de Aguaymanto.

Agropecuarios Santa Angela. Valle Venta mediante web:
de Caete Agroaterra
3.2. OFERTA HISTRICA
Debido a que el aguaymanto es producido por varias microempresas no se han registrado datos
exactos de la produccin de nctar de aguaymanto por lo que usaremos los datos del sustituto
ms cercano al producto, en este caso, el nctar de naranja.
Tabla 3.1 Produccin total de nctar de naranja en Per
PRODUCCIN NECTAR DE NARANJA TOTAL EN EL PER
AO CANTIDAD EN LITROS AO CANTIDAD EN LITROS
2000 28191 2008 30178
2001 22267 2009 39667

2002 30374 2010 41446
2003 30085 2011 41446
2004 27046 2012 44046
2005 32688 2013 52130
2006 30454 2014 53387
2007 31848 2015 54457.31
Fuente: INEI. Elaboracin propia
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Figura 3.1 Grfica de la produccin de nctar de naranja 2000-2015
PRODUCCIN TOTAL EN PER

60000
55000
50000
45000
40000
35000
30000
25000
20000
15000
2000 2002 2004 2006 2008 2010 2012 2014
Elaboracin propia
Se puede observar variaciones en la produccin del nctar, sin embargo, este no es muy
pronunciado y la tendencia es provisoria. Se espera lo mismo con el nctar de aguaymanto
porque en los ltimos tiempos existe mayor difusin de conocimiento sobre la fruta y sus
propiedades. A partir de la difusin de los beneficios del consumo de aguaymanto este podra
convertirse en un producto de consumo masivo. Actualmente se observa una mayor oferta
porque existe una mayor demanda de este nctar en el mercado nacional.
La tendencia de la produccin del nctar tiende a aumentar con el paso de los aos en forma
lineal, usando la frmula:
Y = 2137.2*X + 17017
En donde Y: Cantidad de litros producidos de nctar de aguaymanto
X: Ao de produccin
3.3. PROYECCIN DE LA OFERTA
Utilizando los datos de la oferta histrica y la lnea de tendencia que esta sigue, podemos
proyectar los datos de la oferta del nctar de aguaymanto en el futuro.
Tabla 3.2 Oferta proyectada de nctar en Per
OFERTA PROYECTADA DE NCTAR EN EL PER

2016 55486.555 2022 68309.695

2017 57623.745 2023 70446.885
2018 59760.935 2024 72584.075
2019 61898.125 2025 74721.265
2020 64035.315 2026 76858.455
2021 66172.505 2027 78995.645
Elaboracin propia
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3.4. PRODUCCIN NACIONAL DE BIENES SUSTITUTOS
Los bienes sustitutos del nctar de aguaymanto son los nctares y jugos de otros frutos que
son ms fciles de conseguir y aunque no tengan las mismas propiedades que el nctar de
aguaymanto cumplen la funcin de ser una bebida a base de un fruto con sabor agradable.
El mercado de nctares en el Per tiene marcas establecidas desde hace aos y que son
demandadas y ofertadas en gran cantidad. Hablando del mercado de nctares en general, la
participacin de estas marcas se encuentra de esta forma:
Figura 3.2 Participacin en el mercado de nctares en Per
MERCADO DE NCTARES EN PER

Otros
17%
Frugos
Gloria 34%
9%
Laive
10%
Pulp
30%
Fuente: MBS Per. Elaboracin propia
Un sustituto cercano al nctar de aguaymanto por el sabor parecido es del nctar de pera,
este nctar tambin es producido por las marcas con mayor participacin en el mercado de
nctares.
Cuadro 3.2 Marcas de Nctar en el Per
PRINCIPALES MARCAS DE NCTAR EN PER
FRUGOS LAIVE
PULP GLORIA
OTROS
Elaboracin propia
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La produccin del bien sustituto que vamos a evaluar, nctar de pera, se ha desarrollado de
esta forma los ltimos aos:
Tabla 3.1 Produccin total de nctar de pera en Per

PRODUCCIN NECTAR DE PERA EN EL PER
2001 41975 2009 43768
2002 42194 2010 43993
2003 42430 2011 44216
2004 42648 2012 44449
2005 42872 2013 44678
2006 43089 2014 44889
2007 43327 2015 45115
2008 43547 2016 45353
Fuente: INEI
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IV. ANLISIS DE PRECIO
El aguaymanto es un fruto con atributos gastronmicos, y adems se caracteriza por sus propiedades
nutricionales, contiene una gran seleccin de vitaminas (A, C, B1, B2, B6 y B12). Se produce todo el ao
principalmente en zonas de la Sierra. Los precios estimados para el ao 2012 fueron de S/ 3.6 el frasco
de vidrio de 350 ml de jugo de nctar de aguaymanto. El precio ha ido variando de acuerdo a la capacidad
de adquisicin de los consumidores por sus propiedades naturales y adems por el conocimiento amplio
que existe sobre este nctar en el mercado lo cual se aprovecha para tener la capacidad de adquirirlo en
diversos productos tal como es el jugo de nctar de aguaymanto.
4.1. PRECIO HISTORICO
Para tener un seguimiento y establecer un precio adecuado para nuestro producto, se

considerarn los siguientes datos del precio histrico del jugo de nctar de aguaymanto:
Tabla 4.1 Data Histrica

AO PRECIO (S/.) x 1 L
2012 16.40
2013 16.50
2014 16.70
2015 17.00
2016 17.20
2017 17.50
Fuente: Elaboracin propia
4.2. PRECIO ACTUAL
El precio establecido en la actualidad es notorio que ha ido en aumento en relacin con el tiempo,
ya sea por diversos factores se puede demostrar que la calidad y las propiedades que posee este
nctar lo compensa con el precio establecido:
Tabla 4.2 Precio actual 2017

Mistic Jugo elaborado con Nctar de Aguaymanto
Presentacin Precio (S/)
Botella de plstico (1 L) 17.50
Caja de 24 unidades 420.00
Fuente: Elaboracin propia.
Debido a que nuestro producto es de marca nacional, tendremos un amplio mercado en la que
podamos disponer nuestro producto como bebida para los consumidores, a nivel nacional:
De la tabla siguiente se concluye:
El precio determinado hasta la actualidad oscila entre S/ 17.50 S/ 16.40 la botella de 1 L del
nctar de aguaymanto segn datos obtenidos por las principales empresas productoras de
este bien.
Segn datos estadsticos estimados para el ao 2018, en la ciudad de Piura se realiz una
encuesta al pblico sobre la disposicin a pagar (DAP) de los consumidores para este producto
que es nctar de aguaymanto; por lo que como resultado se obtuvo que el 52% de los
encuestados estn dispuestos a pagar entre S/ 16.00 S/18.00 el litro de este nctar de
aguaymanto. Por ello, para nuestro proyecto consideraremos que el precio a pagar por los
consumidores ser de S/ 17.50 cada botella de litro.
Debido a que puede decirse que esta bebida es de clase gourmet, se est dispuesto a pagar
ms por el precio normal de algunas otras bebidas de frutas naturales, y otro es el caso de
bajo porcentaje de zonas de cultivo de este producto por lo que su valor agregado es mucho
ms.
||
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Para nuestro caso, si deseamos que tenga una salida exitosa al mercado para que sea
consumido por la mayor cantidad de clientes debemos de tomar en cuenta que nuestro precio
de venta debe ser accesible y atractiva a los consumidores para as optar por consumir nuestro
producto.
Para una buena gestin de costos, se establecer un precio unitario adecuado para generar
mayores ingresos a cambio de tener muchas ventas de nuestro producto lo que compensar el
bajo costo con las altas cantidades de ventas que se estima.
4.3. PRECIO DE VENTA
El precio de venta se evala usando la siguiente frmula:
Pv= Cu + U
Donde:
- Pv = es el precio de venta
- Cu = el costo unitario o costo de produccin
- U = la utilidad.
El costo de unitario o de produccin del jugo de nctar de aguaymanto depender de los costos
de materia prima, costos de mano de obra directa, costos indirectos, gastos administrativos y
gastos de ventas. Sin embargo, para nuestro proyecto asumiremos el precio ms adecuado de
acuerdo a la data histrica recolectada:
Tabla 4.3 Factores que determinan el precio de venta

Nctar de aguaymanto Costo unitario
Botella de 1L 12.30
Botella de 350 mL 4.30
Para estimar el precio actual de nuestro producto, se ha determinado como costo unitario total
el valor de S/ 4.30 por 350 ml de jugo elaborado con nctar de aguaymanto. Y adems incluye la
utilidad que, al adicionarse al precio unitario del producto, obtendremos el valor del precio de
venta de nuestro producto, que se aproximar al precio de venta de los datos histricos.
Se requiere una utilidad del 40% del costo unitario, que equivale a S/.1.72 por 350 ml, entonces
el precio de venta ser:
Pv= 4.30+ 1.72 = S/. 6.02= S/. 6.00
||
16
V. SITUACIONES QUE AFECTAN AL MERCADO
5.1. POLITICO
Dentro de este anlisis, se determina el marco de accin donde operarn los negocios, y tiene
una influencia muy significativa en el desarrollo de los mismos, en relacin con las empresas, y
en sus operaciones al interior y exterior del pas. Con este estudio, se identificarn las
oportunidades y amenazas para el sector, as como cules son los lmites para su desempeo.
Una tendencia muy marcada dentro del Gobierno es la promocin y el estmulo del primero en la
inversin privada, por medio de la creacin de condiciones que facilitan la produccin y
comercializacin de los productos elaborados al interior del pas, tales como obras en
infraestructura, caminos, electrificacin de ciudades, implementacin de redes de agua potable,
carreteras, etc.
En el marco de la estabilidad macroeconmica, el Estado peruano ha planteado las siguientes

polticas econmicas:
Acelerar la inversin a travs de asociaciones pblico-privadas, obras por impuestos e

inversin pblica.
Incrementar la formalizacin, a travs de la reduccin de trabas al crecimiento, con menos

costos y ms beneficios por ser formal.
En este mbito, pueden encontrarse diferentes riesgos, entre los que destacan los siguientes:
Insatisfaccin poltica, a causa del desempleo y el empleo precario.
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17
FUENTE: BMI Research
5.2. SOCIAL (S)
Dentro de este punto, se identifican las creencias, estilos de vida y cultura de cada pas de acuerdo
con sus caractersticas histricas, geogrficas, demogrficas, religiosas, etc., que, de una u otra
manera, pueden afectar el entorno en el que se desenvuelve el sector, ya que estas tendencias
definen la actitud de los consumidores ante un determinado producto o servicio, as como su
decisin de compra.
Segn el ndice de Progreso Social (IPS) Mundial 2017, el Per alcanz una calificacin de 72.15
puntos, que muestra una ligera mejora de 1.38 puntos respecto a los 70.77 puntos que obtuvo
el 2014, cuando se realiz la primera medicin.
El IPS es la primera medida holstica del desempeo social de un pas. Est construido con base
en indicadores sociales y ambientales que reflejan tres dimensiones del progreso social:
Necesidades Humanas Bsicas, Fundamentos del Bienestar y Oportunidades.
En la dimensin Necesidades Bsicas Humanas, el Per se halla casi a la mitad de la tabla (posicin
72 y 76.59 puntos).
El indicador con peor posicin relativa es acceso rural a fuentes agua mejoradas, donde se registra
que solo el 69% de la poblacin rural tiene acceso, que lo ubica en la posicin 100 de 128 pases.
En el continente, el Per est en ltimo lugar en este rubro, Ecuador y Bolivia tienen una cobertura
de 76% y Chile 93%.
||
18
Otros indicadores con bajos resultados relativos son los referidos al componente Seguridad
Personal. La percepcin de criminalidad es alta, con cuatro puntos en una escala del 1 al 5 y la
tasa de homicidios se ubica en 6.7 por cada 100 mil muertes.
En Fundamentos del Bienestar hay mejoras notables que catapultan al Per al puesto 34 con
81.55 puntos. El componente Salud y Bienestar es el que mejor desempeo tiene: puesto 15 con
80.78 puntos, un resultado por encima de Chile, Colombia y Mxico. Esto se debe especialmente
a mejoras en el servicio de salud, sobre todo en el nmero de muertes prematuras a causa de
enfermedades no contagiosas, con un total de 183 casos por cada 100 mil muertes. Este
desempeo hace que el pas se site en el puesto 2 del ranking, por debajo solamente de Suiza
con 180 muertes.
Otro componente que ha mejorado es el de Calidad Medioambiental: el Per est en el puesto 36

con 75.5 puntos. Un resultado impulsado por los resultados de la emisin de gases de efecto
invernadero, con un indicador de 269.64 equivalentes de CO2 por PBI, un resultado mejor al
obtenido por Chile (274), y mucho mejor que Mxico (367.1).
En la dimensin Oportunidades, en trminos agregados, hay mejoras, pero son leves, logrndose
el lugar 48 con 58.3 puntos. El componente con mejor resultado es el de Derechos Personales
con el puesto 40, aunque bastante lejos de Chile (16).
Entre las variables que mejor desempeo tenemos figuran: la Libertad de Expresin, donde
podemos decir que existe casi una completa libertad con puntaje de 15 (puesto 19), mejor que
Colombia que obtiene un 12 en un rango de 0 a 16 (0=ninguna libertad; 16= completa libertad),
o Mxico con 13.
Este ndice es de gran ayuda para descifrar y desarrollar los productos, servicios y estrategias que
cubran las necesidades de la sociedad, desde acciones provenientes del sector pblico o del sector
privado.
En este mbito, pueden encontrarse diferentes riesgos, entre los que destacan los siguientes:
||
19
5.3 TECNOLGICOS (T)
Uno de los principales problemas es el tecnolgico ya que este se renueva cada cierto periodo
para facilitar las tareas en los procesos industriales.
Para realizar nuestro proyecto de manera industrial y a mayor escala es necesario la maquinaria,
por ello en el mercado existen proveedores de maquinaria para el procesamiento y
comercializacin del nctar de aguay manto.
Dentro del medio encontramos a empresas como:
ANIXER JORVEX (FAJAS TRANSPORTADORAS)

VULCANO (PULPEADORA)
ALNICOLSA
MAQUINARIAS PERU (EMPAQUETADORA), entre otras.
5.4 ECONMICOS (E)
Uno de los principales problemas que afectan el mercado son las exportaciones, actualmente el
kilo de aguaymanto tiene un precio de entre US$ 5 y US$ 6 el kilo en Estados Unidos e importa
solo de Colombia un total de US$ 15 millones anuales de aguaymanto fresco.
Entre enero y septiembre del ao 2016 el valor de las exportaciones de aguaymanto alcanz los
2.4 millones de dlares, lo que represent un crecimiento de 81,5% respecto al monto alcanzado
a similar periodo del 2015 (1.3 millones), inform Sierra y Selva Exportadora.
||
20
FUENTE: SUNAT ELABORADO POR PROMPERU
FUENTE SUNAT ELABORADO POR PROMPERU
FACTORES ALENTARN Y FRENARN LA ECONOMIA
ENTORNO NACIONAL
La economa peruana se encuentra actualmente en una fase de recuperacin, caracterizada por

la implementacin de una poltica macroeconmica contra cclica, la disipacin de los choques
adversos de inicios de ao y un contexto internacional favorable.
El PBI consolidar su crecimiento en torno a su potencial de 4% entre los aos 2019-2021, el que
se buscar apuntalar hacia tasas de 5% a travs de una mayor simplificacin administrativa,
mejora de la calidad regulatoria, fomento del empleo formal y competitivo.
Se espera, una aceleracin de la inversin pblica (17.5% de crecimiento) debido al proceso de

reconstruccin (1.2% del PBI) y a las obras de construccin de los Juegos Panamericanos (0.3%
del PBI).
Ambos proyectos cuentan con marcos normativos especiales que agilizarn su ejecucin.
En tanto, en la inversin privada crecer 3.5% en el 2018, debido al mayor impulso fiscal, que
generar oportunidades de negocio.
Como consecuencia, el MMM del MEF seala que el consumo privado se acelerar de 2.3% en el
2017 a 2.8% en el 2018, en un contexto de ausencia de factores climatolgicos que impacten en
el incremento de precios de productos de primera necesidad.
ENTORNO INTERNACIONAL
El entorno internacional tiene componentes mixtos para el crecimiento del Per en este ao, pero
el efecto neto puede ser menos favorable que lo esperado. El endurecimiento de la poltica
monetaria de Estados Unidos incrementara el costo de financiamiento de las empresas peruanas.
El proceso de flexibilizacin monetaria en Europa recientemente anunciado por el Banco Central
Europeo encarecera, relativamente, las exportaciones peruanas hacia Europa que representa un
quinto de los envos peruanos al exterior.
||
21
VI. BALANCE DE OFERTA Y DEMANDA
6.1. ANLISIS DE LA ELASTICIDAD
La elasticidad precio de la demanda (Ed) es una medida utilizada en economa para mostrar el
grado de respuesta, o elasticidad, de la cantidad demandada del producto a los cambios en el
precio de dicho producto que se pretende insertar en el mercado.
Tabla 6.1 Precio Demanda - Aguaymanto

COSTO EN
AO CANTIDAD DEMANDADA (L)
S/. por Litro
2017 17.21 82753.5
2018 17.43 83633
2019 17.64 84512.5
2020 17.86 85392
2021 18.07 86271.5
2022 18.29 87151
2023 18.50 88030.5
2024 18.71 88910
2025 18.93 89789.5
2026 19.14 90669
2027 19.36 91054.36
Calculando la elasticidad se tiene lo siguiente:
En el anlisis de la elasticidad se observa que se trata de una demanda inelstica (|e|<1), lo cual
quiere decir que la variacin porcentual de la cantidad demandada es menor que la variacin
porcentual del precio.
Esto nos puede inducir a pensar dos cosas sobre nuestro producto:
No existe o hay poca disponibilidad de sustitutos.

El consumidor considera imprescindible el producto.
6.1.1. Elasticidad cruzada
Con la elasticidad cruzada mediremos la influencia de la variacin de un bien sustituto

(nctar de naranja) en la demanda del nctar de aguaymanto.
Tabla 6.2 Produccin Precio nctar de naranja
AO PRODUCCIN PRECIO (S/.)
2017 45570 11.54

2018 45795 11.75
2019 46020 11.96
2020 46245 12.18
||
22
AO PRODUCCIN PRECIO (S/.)
2021 46470 12.39
2022 46695 12.61
2023 46920 12.82
2024 47145 13.04
2025 47370 13.25
2026 47595 13.46
2027 47820 13.68
Tabla 6.3 Precio Nctar de Naranja Demanda

Nctar Aguaymanto
PRECIO (S/.)
PRODUCCIN
Nctar de
AO NECTAR DE
naranja Por
AGUAYMANTO (L)
Litro
2017 81874 11.54
2018 82753.5 11.75
2019 83633 11.96
2020 84512.5 12.18
2021 85392 12.39
2022 86271.5 12.61
2023 87151 12.82
2024 88030.5 13.04
2025 88910 13.25
2026 89789.5 13.46
2027 90669 13.68
En el anlisis de la elasticidad cruzada se observa que se trata de una Elasticidad Cruzada de

Bienes Sustitutos (exy positiva), lo cual quiere decir que La demanda de un bien puede aumentar
cuando sube el precio de otro bien.
||
23
6.2. BALANCE
Figura 6.2 Balance de Oferta y Demanda
180000
160000
Demanda Acumulada
140000
Demanda
120000 potencial
100000
Oferta acumulada
80000
60000
40000
20000
0
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Data histrica Data proyectada Tiempo

Data presente
Demanda acumulada= 2230501.863
Oferta acumulada = 1396603.51
Demanda potencial=demanda acumulada-oferta acumulada=2230501.863-1396603.51=833898.353 L/ao
Ahora se procede a calcular la demanda efectiva:
Demanda efectiva= (833898.353) /cantidad de competidores
Cantidad de competidores =6
Demanda efectiva= 833898.353/ 6= 138 983 Litros/ao
||
24
ESTUDIO TCNICO
||
25
CONTENIDO
I. ESTUDIO TCNICO.................................................................................................................................. 27
1.1. TAMAO DE PLANTA....................................................................................................................... 27
1.1.1. Factores condicionantes de tamao...................................................................................... 27
1.1.2. Tamao de produccin ........................................................................................................... 27
1.1.3. Anlisis y determinacin del tamao ptimo de la planta ................................................. 28
1.1.4. Anlisis de materia prima, tecnolgico y de recursos financieros .................................... 30
1.1.4.1. Anlisis de materia prima ................................................................................................... 30
1.1.4.2. Anlisis tecnolgico.............................................................................................................. 32
II. LOCALIZACIN PTIMA ..................................................................................................................... 37
2.1. MACRO LOCALIZACIN .................................................................................................................. 37
2.1.1. Anlisis de disponibilidad de materia prima......................................................................... 37
2.1.2. Distribucin geogrfica del aguaymanto .............................................................................. 37
2.1.3. Anlisis de la disponibilidad de mano de obra .................................................................... 37
2.1.4. Ponderacin en el mtodo cualitativo por puntos .............................................................. 38
2.2. MICRO LOCALIZACIN ................................................................................................................... 39
2.2.1. Anlisis de disponibilidad de materia prima......................................................................... 39
2.2.2. Anlisis de la disponibilidad de mano de obra .................................................................... 39
2.3. DESCRIPCIN DEL PROCESO ........................................................................................................ 40
||
26
I. ESTUDIO TCNICO
1.1. TAMAO DE PLANTA
1.1.1. Factores condicionantes de tamao
Relacin TAMAO-MERCADO
El aguaymanto es un producto muy demandado y cotizado en el exterior, su gran valor nutritivo

ha despertado el inters de grandes pases. Segn Ampex, pases como Estados Unidos, Rusia,
Francia y China importan cerca de 590 millones de dlares en aguaymanto fresco. El aguaymanto
importado principalmente proviene de pases como Colombia, Ecuador y Per.
En el Per, la produccin se centra totalmente en la sierra. El departamento de mayor produccin

a nivel nacional es Cajamarca, casi toda la produccin de este departamento es destinada para
realizar mermeladas, pasas, comida gourmet y exportacin de aguaymanto, dejando casi de lado
el rubro de los nctares.
Consideramos 6 competidores a pequea escala que producen y comercializan nctar de

aguaymanto en el Per, no consideramos las empresas grandes como Frugos, Pulp, Gloria como
competencia pues tienen un mercado slido en el rubro de los nctares de fruta y es
prcticamente imposible competir contra ellos.
Relacin TAMAO-MATERIA PRIMA
El aguaymanto es el recurso ms importante dentro del proceso productivo a disear, su

disponibilidad influir en gran medida el tamao de la lnea.
Se planea ubicar la planta en un lugar cercano a la Sierra norte del pas debido a que un pequeo
distrito de Cajamarca que ha desarrollado un proyecto para sembrar dicha fruta en un espacio de
1 Ha del cual se producir aguaymanto cada 40 das, se planea ser uno de los principales
compradores de los agricultores de este distrito.
Relacin TAMAO- TECNOLOGA
En el mercado existen empresas nacionales e internacionales (tanto para tecnologas de tipo

mecnico, semiautomtico y automtico) las cuales nos pueden suministrar de equipos
especializados como: balanzas, pulpeadoras, refinadoras, tanques, pasteurizadores y
envasadoras.
La produccin de nctar de aguaymanto requiere, entre otras, estas maquinarias para la

elaboracin del producto:
Balanza electrnica
Faja Transportadora
Pulpeadora
Mezcladora
Pasteurizador
Llenador de botellas
1.1.2. Tamao de produccin
La materia prima anual que se espera tener ser de 98 toneladas anuales aproximadamente. Se
laborarn 12 meses por lo que tenemos 8.17 toneladas como capacidad mensual con dos periodos
de produccin de 2 semanas de duracin y en cada periodo se procesar 4.08 toneladas.
||
27
Esta cantidad la dividimos entre el nmero de das tiles, que podemos considerar 12, obteniendo
0.34 toneladas o 340kg., que equivale a la capacidad diaria de la planta. Como se planea tener
solo un turno de trabajo en la planta, ese turno debe abarcar la produccin con esa cantidad de
materia prima.
Durante el turno existen horas en las que no habr produccin, llamadas horas muertas en las
que se considera horario de almuerzo y capacitaciones del personal. En total se considera un
trabajo de 6 horas diarias de produccin en las que se debe recibir un aproximado de 57 kg de
aguaymanto por hora.
1.1.3. Anlisis y determinacin del tamao ptimo de la planta
DEMANDA EFECTIVA
La demanda efectiva es obtenida por la diferencia entre la demanda acumulada y la oferta

acumulada. Para este anlisis se usaron los datos anteriormente expuestos en los captulos de
Demanda y Oferta.
Grfico 1.1 Demanda Potencial
180000
160000
140000
AGUAYMANTO (L)
120000
100000
80000
60000
40000
20000
A partir de la Demanda Potencial se evalu la Demanda Efectiva de 136 500 L a introducirse en

el mercado.
||
28
Grfico 1.2 Demanda Efectiva
300000
250000
AGUAYMANTO (L)
200000
150000
100000
50000
Oferta Acumulada Demanda efectiva Demanda Acumulada
PUNTO DE EQUILIBRIO
En el siguiente grfico se evala el punto de equilibrio a travs de la estimacin del costo fijo total
de S/. 6700 para una planta cuya produccin mxima es de 136,500 L donde el costo variable por Commented [JMDP1]: Como sale ese costo fijo ?
350 mL es de S/. 4.30 Obtenindose la siguiente tabla: Commented [J2R1]: Si es costo fijo es una estimacin o
creacin a criterio de quien lo hizo entonces que se mantenga as.
Tabla 1.1 Obtencin del Punto de Equilibrio Pero debemos de considerar que si ese costo fijo de produccin
Cantidad Q Costo Fijo Costo Variable Costo Total Ingreso Total Utilidad debe ser lo mismo que del FLUJO DE CAJA. Entonces se debe
cambiar por el valor de S/. 116 que es lo que cuesta por
(L) Total CFT Total CVT (S/.) CT (S/.) (S/.) (S/.) fabricacin del producto por cada tonelada.
(S/.)
Commented [JMDP3]: Esto tambin como sale? O por q se
0 65325 0 65325 0 -65325 pone
10000 65325 43000 108325 60000 -48325 Commented [J4R3]: El valor de 14000 L es debido a que
necesitamos un horizonte de produccin mxima, y que nos genere
20000 65325 86000 151325 120000 -31325 utilidades positivas. Pudo ser mayor a 14000 como pudo ser menor.
La idea principal es tener utilidad positiva.
34000 65325 146200 211525 204000 -7525
Commented [JMDP5]: De que capitulo viene esto
36000 65325 154800 220125 216000 -4125
38000 65325 163400 228725 228000 -725
38426.47 65325.00 165233.82 230558.82 230558.82 0.00
40000 65325 172000 237325 240000 2675
50000 65325 215000 280325 300000 19675
60000 65325 258000 323325 360000 36675
65000 65325 279500 344825 390000 45175
70000 65325 301000 366325 420000 53675
75000 65325 322500 387825 450000 62175
80000 65325 344000 409325 480000 70675
90000 65325 387000 452325 540000 87675
100000 65325 430000 495325 600000 104675
120000 65325 516000 581325 720000 138675
136500 65325 586950 652275 819000 166725
||
29
Grfico 1.3 Punto de Equilibrio
Punto de Equilibrio
700000
600000
500000
400000
300000
200000
100000
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
Cantidad Q (L) Costo Fijo Total CFT (S/.)

Costo Variable Total CVT (S/.) Costo Total CT (S/.)
El punto de equilibrio nos indica la mnima cantidad a producirse, donde las utilidades sern S/.
0. Por lo que se desprende que:
Se necesita producir un mnimo de 38 426.47 L para obtener utilidades igual a cero.
1.1.4. Anlisis de materia prima, tecnolgico y de recursos financieros
1.1.4.1. Anlisis de materia prima
La produccin de nctar de aguaymanto para en el ao 2016 fue de 54 457.31 litros. Las tres
principales regiones productoras de Aguaymanto en el ao 2016 fueron Cajamarca (79.5%),
Ancash (4.4) y Hunuco (3.5%).
La disponibilidad de recursos se determin en funcin de los principales ofertantes a nivel

empresa, teniendo en cuenta el tamao de mercado que abastece.
Grfico 1.4 Principales empresas ofertantes de nctar
Frugos
Pulp
Gloria
Watts
Otros
La produccin de Aguaymanto en el ao 2016
||
30
Tabla 1.2 Produccin de aguaymanto en el ao 2016

Disponibilidad
Produccin Produccin Disponibilidad
Departamento Produccin (Tn) de RR. NN
Nacional % de RR. NN (%)
(Tn/ao)
Cajamarca 63.3 72379.119 0.25 13,500
114343
Ancash 14.4 16465.392 0.8 131.723
Hunuco 8.3 9490.469 1 94.905

La materia prima principal para nuestro proyecto es la fruta aguaymanto, la cual provendr del
departamento de Cajamarca.
Un plantn de aguaymanto se estima que produce de 3 a 4 Kg. de aguaymanto por cosecha.

Obtendremos el 20 % del aguaymanto generado en la hectrea, unas 1.5 toneladas cada 40 das,
siendo este el mximo valor disponible para nuestra empresa. Por otro lado, las botellas de
plstico en las que el nctar se embotellar provendrn de la empresa Citrulsa de Mxico S.A. con
un costo de S/. 0.28 cada botella de 350 mL.
Para el anlisis es importante considerar que no todo el aguaymanto entra al proceso en el proceso
se pierde aproximadamente el 5%.
Tabla 1.3 Prdida de aguaymanto

Disponibilidad de RR. Prdida de RR.NN. en el Capacidad de Planta
NN (Tn/ao) proceso (%)
(Tn)
13.500 5 12.825
131.723 5 125.137
94.905 5 90.159
TOTAL - 228.121
Preservantes, estabilizadores e insumos
Los preservantes que se usarn en nuestro proceso son:
Sorbato de Potasio:
El Sorbato de Potasio es la sal de potasio del cido srbico utilizado en alimentacin como
conservante. Es comn en la industria alimenticia. Es un conservante fungicida y bactericida. Se
aplica en los jugos, pizzas congeladas, salsa de tomate, vinos, entre otros. El precio es de S/.
8.6/kg.
Benzoato de sodio:
Es un preservante que acta como bactericida. Es utilizado principalmente en productos como:

vinagres, bebidas carbonatadas, jugos de fruta, mayonesas, entre otros. El precio es de S/. 3.27/
kg.
Las empresas que nos proveern sern:
Globenatural International S.A.: Se ubica en el distrito de Chorrillos Lima
Ecopro S. A.: Ubicado en el Callao Lima
Por otra parte, como insumo al nctar de aguaymanto, el jarabe a utilizar en el proceso de
estandarizacin, que se detallar ms adelante, es el estabilizador ms usado llamado Carboxi
Metil Celulosa (C.M.C.) cuyo costo es de S/.17.0/Kg.
||
31
La CMC es utilizada en alimentos como agente auxiliar en el batido de helados, cremas y natas,
como auxiliar para formar geles en gelatinas y pudines, como espesante en aderezos y rellenos,
como agente suspensor en jugos de frutas, como coloide protector en emulsiones y mayonesas,
como agente protector para cubrir la superficie de las frutas y estabilizador en productos listos
para hornear.
Debido a que la CMC no es metabolizada por el cuerpo humano ha sido aprobada su utilizacin
en los alimentos bajos en caloras. Este jarabe ser proporcionado por un proveedor mexicano
Abaquim S.A.
1.1.4.2. Anlisis tecnolgico
Las maquinarias para utilizar durante el proceso son:
Tabla 1.4 Maquinaria

Costos de equipos TIEMPO VIDA TIL Precio (S/.) Cantidad Costo Total (S/.)
Balanza Electrnica 1 5 S/. 400.00 1 S/. 400.00
Balanza Electrnica 2 5 S./ 600.00 1 S./ 600.00

Faja Transportadora 10 S/. 10 400.00 1 S/. 10 400.00
Lavadora
Correa Elevadora 10 S./ 15 900.00 1 S./ 15 900.00
Pulpeadora 10 S/. 4 000.00 1 S/. 4 000.00
Refinadora 10 S./ 10 400.00 1 S./ 10 400.00
Tanques Industriales 10 S/. 1 300.00 2 S/. 2 600.00
Mezcladora 10 S./ 15 700.00 2 S./ 31 400.00
Pasteurizador 10 S./ 18 000.00 1 S./ 18 000.00
Llenadora de Botellas 10 S./ 57 500.00 1 S./ 57 500.00
Tapado 10 S./ 28 800.00 1 S./ 28 800.00
Empacadora 10 S./ 6 500.00 1 S./ 6 500.00
TOTAL S./ 180 100.00

||
32
Descripcin y especificaciones
En las siguientes tablas se detallan las caracteristicas de los equipos necesarios, asimismo, se los
describen en prrafos siguientes
MAQUINA Balanza Plataforma Industrial Balanza Electrnica Digital
MODELO IP68 Bench Scale ACS COUNTING SCALE
CAPACIDAD 60 kg x 10 kg 30 kg
VIDA UTIL 5 aos 5 aos
COSTO S/. 400.00 S/. 600.00
OPCIN PTIMA SI SI
Faja
Transportador de
MAQUINA Transportador de faja Transportadora de
faja
Lavado
NEGAVIM DEL
MARCA VYMSA INGENIEROS S. A VULCANO
PERU E.I.R. L
32.0 TM de aguaymanto 2.8 TM de 1.2 TM de

PRODUCTIVIDAD aguaymanto aguaymanto
transportada/ hora transportada/ hora transportada/ hora
PRODUCTIVIDAD
79872 TM / ao 6988.8 TM / ao 2995.2 TM / ao
ANUAL
VIDA UTIL 7,5 aos 7,5 aos 10 aos
S/. 93,810.00 (Incluye S/. 18,762.00 S/. 10,400.00

COSTO
IGV) (Incluye IGV) (Incluye IGV)
OPCIN PTIMA NO NO SI
MAQUINA Pulpeadora Pulpeadora
MARCA INOX TRON INOX TRON
0.05 TM de aguaymanto / 1 TM de aguaymanto / hora

PRODUCTIVIDAD
hora
PRODUCTIVIDAD 8 544 TM / ao
427 TM/ ao
ANUAL
VIDA UTIL 10 aos 10 aos
COSTO S/. 9,200.00 (Incluye IGV) S/. 10,400.00 (Incluye IGV)
OPCIN PTIMA NO SI
MAQUINA Correo Elevadora
MARCA Hairise Chains
VIDA UTIL 10 aos
COSTO S/. 15 900.00
OPCIN PTIMA SI
||
33
MAQUINA Mezcladora
MARCA Mezclador en Lnea ALVAK
VIDA UTIL 10 aos
15.000 kg slido/h / 90.000 l/h

PRODUCTIVIDAD
(caudal de mezcla).
COSTO S/. 15 700.00
OPCIN PTIMA SI
MAQUINA Pasteurizadora
MODELO Fricrema PC 25-60-110-220
VIDA UTIL 10 aos
PRODUCTIVIDAD 200 litros por ciclo (2horas)
COSTO S/. 18 000.00
OPCIN PTIMA SI
MAQUINA Llenadora de Botellas
MARCA BORMAN MACHINERY BM 2L
VIDA UTIL 10 aos
PRODUCTIVIDAD 900 botellas por hora
COSTO S/. 57 500.00
OPCIN PTIMA SI
MAQUINA Tapadora de Botellas
MARCA EQUITEK Serie ERAL
VIDA UTIL 10 aos
PRODUCTIVIDAD 200 botellas / minuto
COSTO S/. 28 800.00
OPCIN PTIMA SI
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34
Balanza Plataforma Industrial Modelo IP68 Bench Scale
Plataforma y estructura 100% fabricada en acero inoxidable, su plataforma e indicador de

bordes redondeados permite todos los mtodos de limpieza moderna y ecolgica, as mismo
evita la proliferacin de colonias de hongos, bacterias anaerbicas cumpliendo la Norma
HACCP (Norma Internacional para garantizar la inocuidad de los alimentos). Proteccin IP68;
protegindola contra polvo y por largos periodos de inmersin en agua bajo alta presin. La
estructura de la Balanza Plataforma Industrial Modelo IP68 Bench Scale es de slida
construccin en perfiles y planchas de acero inoxidable. Lleva cuatro apoyos regulables
fabricados acero inoxidable para la nivelacin, y su diseo permite una sobrecarga de 150%
de su capacidad sin afectar la estructura. Memoria automtica de acumulacin.
Balanza Electrnica Digital Modelo ACS COUNTING SCALE
Construccin robusta de diseo ergonmico. Pantalla LCD retroiluminada para visualizar los
valores de peso an en lugares con muy poca iluminacin. Fuente de energa 220 voltios y
batera recargable que le brinda completa autonoma de trabajo aun en zonas son corriente
AC. Nivel de burbuja para plena estabilidad de la pesada. Plataforma de pesada en acero
inoxidable. Proteccin elctrica por fusible de fcil localizacin e intercambio.
Faja Transportadora de Lavado
Lava de manera continua frutas y verduras particularmente delicadas en su manejo,

sumergindolas y agitndolas primero en una tina con agua recirculada y enjuagndolas
despus con chorros de agua limpia, eliminando residuos como tierra, basura, abono,
insectos y pesticidas adheridos al producto.
Correa Elevadora
Transportacin de materiales en forma vertical, ampliamente utilizada en las siguientes

industrias: construccin, minera, industria liviana y qumica, trasportacin de granos y en
centrales elctricas. Ocupa poco espacio, no contamina, gran capacidad de transporte,
especial para la transportacin de materiales a granel. Es fabricada tanto con una lona EP
como con un centro de acero, ambas con cobertura anti rompimiento, resiste un uso
constante y tiene bajo costo de mantencin.
Pulpeadora
Apropiada para separar en forma continua la pulpa, cscara y pepas de diferentes tipos de
frutas y hortalizas, para su posterior procesamiento en mermeladas, jugos, nctares, pastas,
etc. Recomendado para la elaboracin de: jugos, nctares, pastas, mermeladas, compotas,
jaleas. Fabricada totalmente en acero inoxidable con acabado sanitario, de funcionamiento
sencillo y mantenimiento mecnico prcticamente innecesario. Incluye caja de mando con
dispositivos para proteccin de motor.
Refinadora
Realiza el proceso de refinado mediante un sistema continuo de laminado, volteo y plegado

de la masa, hasta que est afinada segn los deseos del cliente. Podemos programar los
ciclos de trabajo que ha de realizar la masa hasta estar segn nuestras preferencias e
indicaciones. Cada ciclo consiste en pasar la masa por los laminadores que son regulables en
espesor, plegarse sobre la cinta de recepcin en forma de manta (tambin es regulable la
elongacin), girar la cinta con la masa 90 y a continuacin accionar dicha cinta para que
pase de nuevo la masa por los cilindros laminadores, y comience un nuevo ciclo. El refinado
de la masa termina cuando acaba de realizar el n de ciclos que le hemos indicado, y en este
ltimo ciclo, la mquina se detiene y espera al operador a que retire la misma, coloque una
nueva porcin y comience de nuevo el proceso. La anchura de los cilindros puede ser de 600
mm u 800 mm.
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35
Tanques Industriales
Los tanques Industriales estn desarrollados con materias primas seleccionadas y expuestos
a exigentes normas de calidad. Estos productos poseen una gran resistencia qumica.
Contenedor de productos finales, intermedios y materias primas. Es importante aclarar que
previo a su instalacin el profesional matriculado a cargo de la obra debe verificar la
normalizacin vigente por el ente regulador de instalaciones sanitarias de su zona geogrfica.
Mezcladora
Los mezcladores en lnea realizan las funciones de disolucin y dispersin de slidos en

lquidos; y de emulsin, dilucin y mezcla de lquidos, que tambin son propias de los
agitadores. Mezclar en lnea supone numerosas ventajas, respecto al sistema clsico de
mezcla por agitacin. Con los mezcladores en lnea de VAK KIMSA obtendr productos
excelentes: sin grumos, sin aire, de gran finura y de gran estabilidad. As como procesos
ptimos: flexibilidad de lotes, depsitos sin adherencias de slidos, disolucin total de slidos
higroscpicos y diluciones en continuo.
Pasteurizador Fricrema PC 25-60-110-220
El pasteurizador Fricrema es un pasteurizador programable por recetas. Alcanza hasta 200C,

permite cargas mnimas (20%), agitacin regulable en velocidad, inversin de giro y giro
intermitente. Grifo de vaciado de gran capacidad 80mm (modelo patentado) y circuito de
refrigeracin mixto (aire +agua). La versatilidad de los pasteurizadores FRICREMA, permite
elaboraciones muy diversas que abarcan desde el sector pastelero para la preparacin de
cremas pasteleras, mermeladas, turrones, caramelo lquido, dulce de leche, etc. o hasta el
sector del catering para la preparacin de pasta de croquetas, bechamel, todo tipo de salsas
y en resumen una amplia gama de productos culinarios. FRICREMA es el primer pasteurizador
especialmente diseado para realizar pequeas producciones con la misma calidad que las
cargas completas, es decir, desde 4 litros hasta 220 litros.
Llenadora de Botellas
Mquina llenadora de botellas lineal automtica, para lquidos en botellas plsticas o de

vidrio. Permite envasar agua, licores, refrescos, yogur, aguas aromticas, etc. Alimentacin
del producto desde un distribuidor de presin hasta cada una de las boquillas de llenado.
Puede envasar simultneamente desde 2 hasta 12 botellas. Desplaza las botellas hasta
posicionarlas debajo de cada boquilla, y luego de llenadas son evacuadas. Transportador con
banda Table Top de acero inoxidable. Estructura robusta fabricada en acero inoxidable A304,
que garantiza una alta calidad y durabilidad, cumpliendo adems con exigencias sanitarias
para envasado. Boquillas de diseo especial para evacuacin y recuperacin del exceso de
producto. Guas regulables segn el dimetro del envase. Boquillas con desplazamiento
neumtico y regulacin de altura segn el envase. Llenado con alto caudal hasta el 90% del
volumen y completado a bajo caudal.
Tapado Serie ERAL
La serie ERAL consta de un cabezal de enroscado lineal, equipado con bandas laterales para
sujetar el envase en el recorrido a travs del sistema de colocacin de tapa y 3 juegos de
discos de velocidad y apertura ajustables, los cuales, al viajar por las bandas, se coloca la
tapa en el envase, y se aplican un giro a la tapa con un torque controlado, logrando as el
enroscado de esta. El equipo est diseado para poder cambiar fcilmente el formato de la
tapa y el envase. Los discos de apriete cuentan con un sistema neumtico de control de
torque, el cual puede ser manipulado en cualquier momento para lograr el torque buscado.
Este equipo es un gran complemento de envasadoras lineales o rotativas, pudiendo colocarse
en extensiones de transportador de estas mismas o sobre extensiones de transportador de
equipos de etiquetado.
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36
II. LOCALIZACIN PTIMA
2.1. MACRO LOCALIZACIN
2.1.1. Anlisis de disponibilidad de materia prima
Segn lo mencionado en prrafos anteriores, estableceremos los sitios mejor adecuados para la
edificacin de la planta de fabricacin del aguaymanto, de acuerdo a su disponibilidad de materia
prima.
Se presentan dos espacios geogrficos en la cual existe la disponibilidad de materia prima las cuales
se encuentran en la zona andina y la zona de la costa norte del Per:
Zona Andina: El cultivo se encuentra principalmente en zonas fras y esta es su ventaja de una
mayor produccin como se presentan en Ancash, Hunuco, Junn, Ayacucho, Arequipa, Cajamarca y
Cusco.
Zona de la Costa Norte: El cultivo en estas zonas con temperaturas bajas presentan una regular
produccin por la disponibilidad adecuada que existen en el norte, tales son Piura, La Libertad o
Cajamarca.
2.1.2. Distribucin geogrfica del aguaymanto
Este alimento silvestre tradicional en zonas andinas tiene una disponibilidad geogrfica de cultivo en
la zona norte, as como tambin en la zona andina del Per, en los cuales ms resaltan las regiones
de Ancash, Ayacucho, Cajamarca y Cusco (Valles interandinos hasta los 3300msnm).
Grfico 2.1 - Disponibilidad Geogrfica del Aguaymanto
Fuente:
2.1.3. Anlisis de la disponibilidad de mano de obra
Para determinar la Poblacin Econmicamente Activa, nos basamos en la informacin recopilada

por el INEI (2004 2012). Obteniendo lo siguiente para la poblacin adecuadamente empleada:
Tabla 2.1 Poblacin

econmicamente activa
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37
Departamento PEA (%)

Piura 43
Ancash 42
Cajamarca 32
Cusco 46
Hunuco 28
Junn 44
Ayacucho 29
Arequipa 60
Fuente: INEI
Hasta este punto de la investigacin se ha podido observar que los lugares ptimos para la
implementacin de la planta de fabricacin del aguaymanto son:
Piura, por la gran cantidad de demanda que existe en la zona, por su PEA que presenta
valores ptimos ya por la cercana a un buen ambiente geogrfico de disponibilidad de
aguaymanto.
Cusco, por la gran cantidad de disponibilidad de aguaymanto en la misma regin, por una
PEA elevada y una adecuada demanda de aguaymanto que en el futuro puede mejorar 4este
requerimiento del producto.
Cajamarca, representa un aproximado del promedio de la PEA siendo el 32%, presentando
buenas condiciones para disponer de mano de obra.
2.1.4. Ponderacin en el mtodo cualitativo por puntos
Para determinar los ponderados de los factores relevantes se considerar lo siguiente como
importante:
Para la Materia Prima Disponible se le dar la ponderacin ms alta por ser parte importante de
nuestra produccin con un valor del 30%, como siguiente factor importante le sigue la mano de
obra disponible con un valor del 25%, el siguiente factor se le atribuye al costo de los insumos
que sern base importante para elaborar el producto final con un valor del 20%, la cercana a los
mercados con un ponderado de 15% y finalmente el costo y disponibilidad de terrenos con un
valor de 10%.
Tabla 2.2 Ponderacin, mtodo cualitativo

Factor relevante Peso asignado (%)
Materia Prima disponible 0.30
Mano de Obra disponible 0.25
Costo de insumos 0.20
Cercana a los mercados 0.15
Costo y disponibilidad de terrenos 0.10
TOTAL 1.00
La calificacin que se les dar a las zonas de posible localizacin ptima ser evaluada desde cero
(0) hasta diez (10), considerando lo siguiente:
Tabla 2.3 Calificacin

VALOR CALIFICACIN
0 Muy bueno
10 Muy deficiente
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38
Tabla 2.4 - Matriz de Factores Relevantes para la determinacin de la Macro localizacin

Opciones de Macro localizacin
Peso Piura Cajamarca
Factores Relevantes
Asignado
Calificacin Calificacin
Ponderada Ponderada
Materia Prima
0.30 6.0 1.800 8.0 2.40
disponible
Mano de Obra
0.25 4.3 1.075 3.2 0.80
disponible
Costo de insumos 0.20 5.0 1.000 5.0 1.00
Cercana a los
0.15 8.0 1.200 7.0 1.05
Mercados
Costo y disponibilidad
0.10 6.0 0.600 6.0 0.60
de terrenos
TOTAL 1 5.675 5.85

2.2. MICRO LOCALIZACIN
2.2.1. Anlisis de disponibilidad de materia prima
En la regin de Cajamarca existen lugares principales donde se producen una gran cantidad de
aguaymanto, estas son: las ciudades de Baos del Inca y la ciudad de Llacanora, que estn ubicados
entre los 2500 y 3500 msnm, y se estima que hay un equivalente a 1 8 hectreas cultivas en la
provincia de Cajamarca que producen alrededor de 40TM de aguaymanto al ao.
2.2.2. Anlisis de la disponibilidad de mano de obra
Para determinar la Poblacin Econmicamente Activa se estim los datos obtenidos del INEI, de
acuerdo con la poblacin de 15 aos a ms, y en la provincia de Cajamarca se tiene un 46.5 % de
la PEA, en la cual es muy adecuado para ejecutar las obras en nuestro proyecto de produccin de
aguaymanto.
Tabla 2.5 Datos sobre la Disponibilidad de Mano de Obra
PEA NO PEA TASA DE ACTIVIDAD
PROVINCIA
TOTAL HOMBRES MUJERES TOTAL HOMBRES MUJERES TOTAL HOMBRES MUJERES
TOTAL 355 372 279 167 76 205 356 862 69 810 287 052 49,9 80,0 21,0
Cajamarca 63 540 46 861 16 679 73 070 18 151 54 919 46,5 72,1 23,3
Cajabamba 19 488 15 899 3 589 19 495 2 668 16 827 50,0 85,6 17,6
Celendn 25 162 17 402 7 760 20 973 4 751 16 222 54,5 78,6 32,4
Chota 43 179 33 841 9 338 50 120 9 674 40 356 46,3 77,6 18,8
Contumaza 9 468 7 822 1646 11 011 2 526 8 485 46,2 75,6 16,2
Cutervo 37 527 31 355 6 172 39 588 6 773 32 815 48,7 82,2 15,8
Hualgayoc 20 016 15 877 4 139 22 884 4 631 18 253 46,7 77,4 18,5
||
39
25,7
Jan 52 808 41 166 11 642 40 567 6 874 33 693 56,6 85,7
19,3
San Ignacio 33 786 28 659 5 127 24 560 3 146 21 414 57,9 90,1
17,1
San Marcos 13 702 11 187 2 515 14 846 2 678 12 168 48,0 80,7
22,6
San Miguel 18 460 14 176 4 284 17 913 3 237 14 676 50,8 81,4
12,9
San Pablo 6 506 5 554 952 7 760 1 314 6 446 45,6 80,9
18,0
Santa Cruz 11 730 9 368 2 362 14 075 3 297 10 778 45,5 74,0
Fuente:
Tabla 2.6 - Matriz de Factores Relevantes para la determinacin de la Micro localizacin

Opciones de Micro localizacin
Factores Peso Baos del Inca Llacanora
Relevantes Asignado
Ponderada Ponderada
Materia Prima
0.30 8.0 2.40 7.0 2.10
disponible
Mano de Obra
0.25 4.56 1.14 4.56 1.14
disponible
Costo de insumos 0.20 5.0 1.00 5.0 1.00
Cercana a los
0.15 8.0 1.20 8.0 1.20
Mercados
Costo y
disponibilidad de 0.10 8.0 0.80 7.0 0.70
terrenos
TOTAL 1 6.54 6.14
De acuerdo con la puntuacin ponderada se escogi ubicar la Planta en la Ciudad de Baos del Inca
ubicada en la Provincia de Cajamarca - Regin de Cajamarca, contemplando los factores relevantes
asociados a la disponibilidad de materia prima y la PEA identificada en dicha regin siendo los
principales factores relevantes en nuestra matriz de Factores Relevantes.
Facilidad de acceso
El acceso a la planta debe ser fcil para los trabajadores y tener una mayor oferta de mano de
obra dispuesta a trabajar en la produccin del nctar de aguaymanto. Por lo que debe ubicarse
en un lugar cercano a ciudad en donde se encuentran productores de aguaymanto y mano de
obra para el trabajo en planta.
Disponibilidad de terrenos
Debido a la centralizacin en el pas, los terrenos han sido ocupados por viviendas y edificios.
Esto hace que se descarte lugres cntricos de la ciudad para la construccin de la planta pues
los terrenos no se encuentran disponibles.
2.3. DESCRIPCIN DEL PROCESO
Diagrama 2.1 - Ingenieria del proceso
||
40
1
RECEPCION DE MATERIA PRIMA
PELADO Y SELECCIN
PESADO DE FRUTA
LAVADO
PULPEADO
11
Recepcin y pesado de materia prima: Consiste en recibir la fruta, del camin contenedor, para el
pesado y conformidad de la cantidad pactada en el envo. Una vez pesada la fruta, se guarda en el
almacn la cantidad de materia prima que se utilizar durante los 40 das productivos de ese lote. Cabe
recordar que esta operacin se har cada vez que llegue la materia prima del proveedor (40 das).
Pelado y seleccin: Consiste en retirar la cscara envoltoria del aguaymanto, para pasar la fruta pelada
a unas bandejas donde se guardan solo las que estn en buen estado (habr un cartel de indicacin
||
41
grfica para los operarios). Por otra parte, en unas cajas se pondrn las frutas magulladas y en mal
estado.
Pesado de fruta sin envoltorio: Consiste en pesar las frutas sin envoltorio, para determinar la cantidad
en peso de cuntos kilogramos entrarn al proceso de produccin.
Lavado: Consiste el colocar la fruta pelada en una faja transportadora de lavado con agua, donde se
eliminarn partculas extraas que puedan estar adheridas a la fruta.
Pulpeado: Consiste en separar la pulpa del aguaymanto de los dems residuos como semillas, cscara
y otros. La operacin es la de pasar la pulpa de la fruta a travs de una malla que retira la semilla,
provocado por la presin que ejercen dos o cuatro paletas metlicas enlazadas a un eje que gira a
velocidad fija. La fuerza de giro de las paletas lleva el flujo msico contra la malla y all es arrastrada
logrando que el fluido pase a travs de los orificios de la malla. El proceso de despulpado se inicia
introduciendo la fruta entera, en este caso, el aguaymanto en la pulpeadora. Finalmente, se obtiene un
concentrado de aguaymanto de color anaranjado con una concentracin cercana a los 13.5 Brix, segn
el experimento de laboratorio realizado por nosotros (el detalle del experimento se presentar ms
adelante).
Refinado: Consiste en eliminar partculas que an quedaron adheridas en el proceso anterior. El refinado
emplear una malla que separar toda partcula de la pulpa, mejorando el aspecto de la misma. La malla
empleada ser de forma cilndrica con perforaciones ms pequeas que las empleadas en el pulpeado,
cerca de 0,5 mm. de dimetro, evitando que pasen las fibras gruesas o grumos. El producto de esta etapa
ser la pulpa refinada con una textura fina y uniforme.
Estandarizacin: Segn un estudio de prefactibilidad de la Produccin de nctar de Aguaymanto en la

empresa Inversiones UPN S.A., realizado por Jurado Espinoza P. el proceso de estandarizacin consiste
en mezclar una parte de pulpa y seis partes de jarabe para obtener un nctar a 14 Brix. La solucin
puede ser preparada en estanques de acero inoxidable con volmenes graduales, provistos de agitador.
Se debe agitar constantemente el producto hasta completar el volumen final.
Proceso de extraccin y envasado de nctar de aguaymanto:
Calentamiento: Consiste en calentar agua en un tanque con la finalidad de eliminar las bacterias
presentes en la misma, luego de ello, se le agregar azcar blanca. Utilizaremos este tipo de azcar para
no alterar la propiedad de color del nctar de aguaymanto.
Mezclado con el jugo: Consiste en mezclar el agua azucarada, los preservantes y el nctar concentrado
conseguido en el proceso de obtencin de jugo concentrado.
Pasteurizado: Consiste en un tratamiento trmico, en el que se somete al nctar a una temperatura de

60C, durante 30 segundos. La finalidad de este proceso es desinfectar el jugo. El jugo no debe calentarse
por mucho tiempo ya que perdera su caracterstico sabor.
Envasado: Consiste en llenar las botellas de plstico mediante la mquina llenadora de nctar, despus
asegurar bien la tapa. En este proceso el nctar sigue caliente.
Empaquetado: Consiste en colocar las botellas llenas de nctar en la mquina empaquetadora de bolsas
plsticas para finalmente llevarlas al almacn de productos terminados.
Tabla 2.7 - Balance de maquinaria y equipos

Precio Unitario Costo Total
Costos de Equipos y Utensilios TIEMPO VIDA TIL Cantidad
(S/.) (S/.)
Balanza Electrnica 5 S/. 400.00 1 S/. 400.00
Balanza Electrnica 5 S/. 600.00 1 S/. 600.00
Faja Transportadora Lavadora 10 S/. 10,400.00 1 S/. 10,400.00
||
42
Correa Elevadora 10 S/. 15,900.00 1 S/. 15,900.00
Pulpeadora 10 S/. 4,000.00 1 S/. 4,000.00
Refinadora 10 S./ 10 400.00 1 S./ 10 400.00

Tanques Industriales 10 S/. 1,300.00 2 S/. 2,600.00
Mezcladora 10 S/. 15,700.00 2 S/. 31,400.00
Pazteurizador 10 S/. 18,000.00 1 S/. 18,000.00
Llenadora de Botellas 10 S/. 57,500.00 1 S/. 57,500.00
Tapado 10 S/. 28,800.00 1 S/. 28,800.00
Empacadora 10 S/. 6,500.00 1 S/. 6,500.00
TOTAL S/. 180,100.00

Tabla 2.8 - Costos por ventas

Sueldo Subtotal Costo Anual
Cargo Cantidad
(Mensual) (S/.) (S/.)
FIJOS
Jefe de Ventas S/. 2,000.00 1 S/. 2,000.00 S/. 28,000.00
Distribuidores S/. 1,100.00 4 S/. 4,400.00 S/. 17,600.00
Vendedores S/. 850.00 1 S/. 850.00 S/. 11,900.00
Subtotal VENTAS S/. 69,400.00
TOTAL S/. 69,400.00
Comisiones 2.5 % : VENTAS AL 100 % Y 104,9 %
Tabla 2.9 - Costos por mantenimiento
Sueldo Subtotal Costo Anual

Cargo Cantidad
Electricista S/. 2,000.00 1 S/. 2,000.00 S/. 24,000.00
Ingeniero Mecnico S/. 2,000.00 1 S/. 2,000.00 S/. 24,000.00
Mecnico S/. 1,500.00 3 S/. 4,500.00 S/. 54,000.00
Otros S/. 1,000.00 5 S/. 5,000.00 S/. 60,000.00
TOTAL S/. 162,000.00

Costo por tonelada producida:
Balance de mano de obra
Se definir el balance del personal de acuerdo con la produccin del Proyecto.
||
43
Tabla 2.10 Balance de Mano de Obra
MANO DE
SUELDOS
REA PROCESO OBRA CANTIDAD GASTOS (S/.)
(Mensual)
DIRECTA
Operario 1 1624.80 1624.80

RECEPCIN DE
1
AGUAYMANTO
Obrero 2 880.10 1760.20
Operario 1 1624.80 1624.80

SELECCIN DE
2
MATERIA PRIMA
Obrero 2 880.10 1760.20
Operario 1 1624.80 1624.80

3 PELADO
Obrero 2 880.10 1760.20
Operario 1 1624.80 1624.80

4 LAVADO
Obrero 1 947.80 947.80
Operario 1 1624.80 1624.80

5 CENTRIFUGADO
Obrero 2 880.10 1760.20
Operario 1 1624.80 1624.80

6 DESHIDRATADO
Obrero 2 880.10 1760.20
Operario 1 1624.80 1624.80

7 EMPAQUETADO
Obrero 2 880.10 1760.20
ALMACENAMIENTO Operario 1 1624.80 1624.80

8 PARA SU
DISTRIBUCIN Obrero 2 880.10 1760.20
COSTO TOTAL DE LA MANO DE OBRA DIRECTA S/. 26,267.60 Fuente:

Elaboracin propia
Considerando 14 sueldos al ao, el costo de mano de obra directa con la produccin
mxima de planta por ao, asciende a S/. 367,746.40
PRODUCCION = 136,500 LITROS/AO
Cantidad
Costo por 350 ml Sub Total
OTROS Producida
producido (anual)
(anual)
Empacado de Producto (COSTO VARIABLE)

Botella de plstico de
S/. 0.28 390,000 botellas S/. 109,200.00
350 mL (unidades)
Cajas (*24 unidades) S/. 0.4 14 520 cajas S/. 5,808.00
Ambiental (COSTO FIJO)

Tratamiento de
S/. 2.0 20,000 S/. 40,000.00
Efluentes y Otros
Costo Total S/. 143,600.00
||
44
Tabla 2.12 - CUADRO DE OBRAS CIVILES Y AREA REQUERIDA PARA LA PLANTA

BALANCE DE INFRAESTRUCTURA
AREAS DENTRO DEL PROCESO

AREAS FUERA DEL PROCESO
Costo Costo
Dimensin Dimensin
PROCESOS (S/.336.2 Gerencia general (S/.201.77
(m2) (m2)
9x m2) x m2 )
Recepcin y
Gerencia de
pesado de 90 30266.1 20 4035.4
produccin y ventas
materia prima
OFICINAS
Direccin de medio
Pelado y seleccin 40 13451.6 20 4035.4
ambiente
Pesado de fruta 40 13451.6 Secretariado 20 4035.4
Lavado 50 16814.5 Bao de empleados 25 5044.25
BAOS
Bao de
Pulpeado 50 16814.5 30 6053.1
administrativos
Refinado 40 13451.6
Comedor general
COMEDOR 50 10088.5
Mezclado con el 60 20177.4
Jugo
Pasteurizado 70 23540.3 Personal de trabajo 150 30265.5

ESTACION
AMIENTO
Carga y descarga 250 50442.5
Llenado y
80 26903.2
envasado
VETIDORES 15 3026.55
EMERGENCIA 15 3026.55
SALA DE ESPERA 10 2017.7

Almacenamiento 60 20177.40
AREA DE TRANSITO DE
400 80708.0
PERSONAS
rea parcial 580 m2 rea parcial 1005 m2
Inversin en
S/.195 048.20 Inversin en infraestructura S/.202 778.85
infraestructura
INVERSION
TOTAL POR
S/.397827.05
INFRAESTRUCTU
RA
Organizacin y funciones de la parte administrativa de la empresa
Organigrama de la empresa
La autoridad mxima descansa en la asamblea general de accionistas, seguido por consejo de

administracin, el cual nombrara al gerente general; a l se reportan los jefes de ventas,
produccin y mantenimiento, los cuales a su vez tendrn personal bajo su responsabilidad. La
empresa se dividir en tres reas: administracin, ventas y produccin, las cuales tendrn las
siguientes funciones, entre otras:
||
45
Administracin
-Administrar, planificar y controlar las actividades de la empresa.
-Reclutamiento, seleccin y contratacin del personal cuando se requiera.
-Elaboracin de los contratos de trabajo, as como de las liquidaciones del sueldo del
personal.
-Emisin de las facturas al crdito y contado, as como del control de las ventas de la empresa.
- Emisin de cheques para pago de proveedores y acreedores Compras de materiales, insumos,
materia prima, otros.
Ventas
-Se encarga de dar a conocer el producto al mercado al cual estar dirigido.

-Verificar que el producto se encuentre en buen estado al momento de venderlo.
-Se encarga de la distribucin del producto.
-Se encargar de realizar los cobros de las cuentas por cobrar a los clientes.
Produccin:
-Manejo de los almacenes temporales de producto terminado y materia prima Verificar que
todas las materias primas necesarias para la produccin del producto se encuentren listas
para su uso.
-Se encarga del proceso de produccin del producto.
-Se encargar de que todas las maquinarias correspondientes al rea de produccin se
mantengan en buen estado.
-Se encarga que el producto sea almacenado en un lugar que rena las condiciones necesarias
para un correcto almacenamiento, evitando algn deterioro en el producto.
Las funciones y personal de cada rea se describen:
a) Gerente general:
Funciones:
Contratar todas las jefaturas de rea.

Evaluar peridicamente el cumplimiento de los objetivos.
Planear y desarrollar los objetivos anuales, asimismo plantear las pautas para llegar a dichas
metas.
Establecer las polticas y filosofa de la empresa.
Coordinar con las oficinas administrativas para asegurar que los registros y sus anlisis se
estn llevando correctamente.
Crear y mantener buenas relaciones con los clientes, gerentes Corporativos y proveedores
para mantener el buen funcionamiento de la empresa.
b) secretaria:
Funciones:
Asistir tanto al gerente general, jefe de ventas y todo el personal administrativo.

Brindar toda la informacin que estas personas requiera, mismo proyectar una buena imagen
de la empresa.
Reportes a la gerencia.
Elaboracin de cheques.
Atencin al pblico.
Atender planta telefnica.
Recepcin y envo de documentos.
Redaccin de correspondencia interna y externa.
||
46
Mantener en orden los archivos de la empresa.

Manejo de caja chica.
c) Asistente administrativo:
Funciones:
Planifica programacin y control financiero.

Manejo de la planilla, y encargado del pago de obligaciones laborales
Identificar y definir los indicadores de costo-efectividad de las operaciones de compra/venta
realizadas por la empresa.
Administrar el efectivo y los seguros contratados por la empresa
d) Asistente legal:
Funciones:
Defiende los intereses de nuestra empresa en todo tipo de procedimientos judiciales.

Estudia y resuelve los problemas legales relacionados con la empresa, sus contratos, convenios
y normas legales.
Emite informes jurdicos sobre las distintas reas de la empresa.
Negocia y redacta contratos.
Asesora a nuestra empresa en materia fiscal, preparando todo tipo de declaraciones y
obligaciones fiscales y tributarias.
e) jefe de produccin:
Funciones:
Controlar todo el proceso de la produccin. Solicitud de las materias primas.

Mantenimiento y programacin de la maquinaria, control de las lneas de produccin.
Control del almacn de materias primas y producto terminado.
Asignacin de funciones a los operarios.
Supervisin del buen cumplimiento de las tareas indirectas a la produccin en la empresa
(limpieza, seguridad).
f) jefe de control de calidad:
Funciones:
Hacer un muestreo estadstico por lotes y verificar con un nivel de con fianza de por lo menos
95% que los productos cuenten con las condiciones establecidas para su comercializacin.
Realizar la verificacin de todos los productos fabricados en caso de que el muestreo de un
nivel menor al establecido.
g) jefe ventas:
Funciones:
Es el encargado de ver todo lo relacionado a las estrategias para colocar y posicionar el

producto en el mercado.
Establecer las metas y objetivos a nivel de ventas tanto a corto como a largo plazo.
Contactar a los clientes y llevar el control de los mismos.
h) Operarios:
Funciones
||
47
Encargados directos de las distintas fases de produccin

Aseo y limpieza de su rea de trabajo despus de la jornada de labores
Reporte de problemas con la maquinaria.
Servicio de terceros
Los servicios que contratar a terceros son:
Servicio de Vigilancia, se contratar una empresa que brinde el servicio de vigilancia, se estima
que se necesitar un total de dos vigilantes durante el periodo del proyecto, cabe resaltar debe
haber dos vigilantes en la noche y dos en el da, para que aseguren juntos la defensa y
seguridad de las instalaciones.
Servicio de transporte de productos terminad os; se necesitar contratar un servicio de
trasporte que lleve desde las instalaciones de la planta hasta el puerto de embarque los
productos que se ofrecen.
Servicio de limpieza, se contratar este servicio a terceros para la limpieza de la planta y las
oficinas administrativas.
Servicio de Asesora de Recursos Humanos: en cuanto a la necesidad de contratar personal se
acudir a una consultora, la cual tenga un mayor acceso a personas interesadas en trabajar
en el puesto de trabajo necesario, sta tambin est ms preparada para calificar al personal
que se necesite y poder evaluar su personalidad y capacidades personales, aspectos muy
importantes y necesarios para que se pueda contratar a un empleado.
En funcin de un conjunto de objetivos bsicos establecidos en sus estatutos, se ha sealado

una estructura orgnica que representa las relaciones de autoridad entre las diversas reas
funcionales, lo cual se representa en la figura continua.
Diagrama 2.2 Organigrama Estructural
GERENCIA
GENERAL
Departamento
Legal
Gerencia
Gerencia de Gerencia de Gerencia de
Gerencia de Ventas administrativa y
Recursos Humanos Logstica produccin
financiera
Jefe administrativo Asistente de Director de Jefe de

Jefe de distribucin
de ventas recursos humanos mantenimiento presupuestos
Jefe de compras de Director de

Control de calidad
materias primas contabilidad
Jefe de transporte
||
48
Aspecto legal
La empresa contratar el servicio de un abogado especialista en formulacin de

proyectos quien se encargar de los siguientes trmites legales:
Licencia de funcionamiento municipal

Legalizacin documentaria
Contratos de compra de tecnologa
Capacitacin de trabajo a cargo de una empresa externa.
Permisos municipales.
Autorizacin sectorial.
Registro de marcas y patentes en la SUNARP, etc.
Base Legal:
Ley N26842 Ley General de Salud

Ley N27444 Ley de Procedimiento Administrativo General.
Decreto Supremo N007-98- SA que aprueba el Reglamento sobre Vigilancia y Control
Sanitario de Alimentos y Bebidas.
Resolucin Ministerial N461- 2007/ MINSA que aprueba la gua tcnica para el anlisis
microbiolgico de superficies en contacto con alimentos y bebidas.
Resolucin Ministerial N591- 2008/SA/DM, que aprueba la NTS N071-MINSA/DIGESA-V -
01 Norma Sanitaria que establece los criterios microbiolgicos de calidad sanitaria e inocuidad
para los alimentos y bebidas de consumo humano.
Requisitos microbiolgicos
Tabla 2.13 - Requisitos microbiolgicos del nctar de aguaymanto

Agente Limite por mL
Categora Clase n c
microbiano m M
Aerobios
2 3 5 2 10 102
mesfilos
Mohos 2 3 5 2 1 10
Levaduras 2 3 5 2 1 10
Coliformes 5 2 5 0 < 2.2 -----

Donde:
n = nmero de muestras que se van a examinar
c = nmero de mximo de muestras permitidas entre m y M
m = ndice mximo permisible para indicar el nivel de buena calidad
M = ndice mximo permisible para indicar el nivel de calidad aceptable
||
49
ESTUDIO
ECONMICO
||
50
CONTENIDO
I. INVERSIN INICIAL ................................................... Error! Bookmark not defined.
1.1. COSTOS TANGIBLES ............................................. Error! Bookmark not defined.
1.1.1. Balance de maquinaria y equipos ................... Error! Bookmark not defined.
1.1.2. Costo de terreno ............................................. Error! Bookmark not defined.
1.1.3. Costo de infraestructura ................................. Error! Bookmark not defined.
1.2. COSTOS INTANGIBLES ......................................... Error! Bookmark not defined.
1.3. CAPITAL DE TRABAJO ........................................... Error! Bookmark not defined.
1.3.1. Mtodo para calcular el capital de trabajo: .... Error! Bookmark not defined.
1.4. INVERSIN TOTAL INICIAL .................................. Error! Bookmark not defined.
1.5. PRODUCCIN ....................................................... Error! Bookmark not defined.
1.6. COSTOS DE PRODUCCIN .................................... Error! Bookmark not defined.
II. Resumen .................................................................. Error! Bookmark not defined.
||
51
1. COSTOS DE PRODUCCIN
De los estudios de Mercado y Tcnico se tiene que la capacidad de produccin de la planta

es de 136,500 L/ao, unos 11,375L/mes pero por introduccin del Producto al Mercado, este
empezar con una capacidad de 122,500 L/ao, la cual ir aumentando con el pasar de los
aos (sin sobrepasar la capacidad Instalada).
Tamao de Planta
Periodo Produccin Unidades (x 350 mL)
Del 1er al 4to ao 122,500 L/ao 350,000 botellas
Del 5to al 10mo ao 136,500 L/ao 390,000 botellas
La materia prima que tenemos disponible equivale a 10.89 toneladas cada 40 das como
mximo.
TIEMPO KG. DE AGUAYMANTO
40 das 10 890
1 mes 8166
1 ao 98,000
LITROS DE NECTAR EN KG DE AGUAYMANTO EN LITROS POR CADA KG. DE

UN AO UN AO AGUAYMANTO
136,500 109,200 1.25

Produccin para ingreso al mercado
LITROS DE KG. DE AGUAYMANTO KG. MENSUAL UNIDADES DE

NECTAR AL AO AL AO DE PRODUCTOS
AGUAYMANTO AL AO
122,500 98,000 8167 350,000
Produccin mxima
LITROS DE KG. DE AGUAYMANTO KG. MENSUAL UNIDADES DE

NECTAR AL AO AL AO DE PRODUCTOS
AGUAYMANTO AL AO
136,500 109,200 9100 390,000
||
52
2. COSTOS DE PRODUCCIN
Son los desembolsos directos e indirectos para la produccin del producto, de los cuales
se ha tomado en cuenta los siguientes:
Costos de Materia Prima, Insumos y Suministros

Costos de Mano de Obra Directa
Costos de Administracin
Costos por Ventas
Costos por Mantenimiento
Otros (Empaque, Costos Ambientales, etc.)
A continuacin se detalla cada uno de ellos, para los cuales se tiene en consideracin
una produccin inicial de 122,500 L/ao en el desarrollo de los primeros aos que
aumentarn con el paso del tiempo hasta llegar a una produccin mxima de 136,500
L/ao.
2.1. Costos de Materia Prima, Insumos y Suministros.
Cantidad Precio Subtotal Costo Anual

Producto Mensual unitario(S/Kg
(S/.) (S/.)
(Kg o Kw) o S./Kw)
MATERIA PRIMA
Aguaymanto 8167 S/. 3.5 S/. 28,584.50 S/. 343,014
INSUMOS
Preservantes 1460 S/. 2.5 S/. 3,650.00 S/. 43,800
SUMINISTROS
Electricidad S/. 3,500.00 S/. 42,000
Agua S/ 1,500.00 S/. 18.000
TOTAL S/. 446,814
||
53
COSTO DE PRODUCCION
BOTELLAS COSTO DIRECTO DE

COSTO ANUAL
PRODUCIDAS PRODUCCIN
(ANUAL)
Produccin de
350,000 S/. 1.28 por botella S/. 446,814
inicio
Produccin al
mximo tamao 390,000 S/. 1.28 por botella S/. 497,880
de planta
||
54
2.2. Costos de Mano de Obra Directa

Mano de obra para un tamao de planta de 350,000 unidades producidas
SUELDO
MANO DE SUELDO
CANTIDA (por cada GASTOS
AREA PROCESO OBRA 1210
D caja de 24 (S/.)
DIRECTA cajas
unidades)
RECEPCIN DE S/.
Operario 1 S/. 1.20 1452.00
AGUAYMANTO 1452.00
1 Obrero
(1/2 2 S/. 1.30 S/. 786.50 1573.00
produccin)
SELECCIN DE
S/.
MATERIA Operario 1 S/. 1.20 1452.00
1452.00
PRIMA
2
Obrero
(1/2 2 S/. 1.30 S/. 786.50 1573.00
produccin)
S/.
PELADO Operario 1 S/. 1.20 1452.00
1452.00
3 Obrero
(1/2 2 S/. 1.30 S/. 786.50 1573.00
produccin)
S/.
LAVADO Operario 1 S/. 1.20 1452.00
1452.00
4
Obrero 1 S/. 0.70 S/. 847.00 847.00
S/.
CENTRIFUGADO Operario 1 S/. 1.20 1452.00
1452.00
5 Obrero
(1/2 2 S/. 1.30 S/. 786.50 1573.00
produccin)
S/.
DESHIDRATADO Operario 1 S/. 1.20 1452.00
1452.00
6 Obrero
(1/2 2 S/. 1.30 S/. 786.50 1573.00
produccin)
S/.
EMPAQUETADO Operario 1 S/. 1.20 1452.00
1452.00
7 Obrero
(1/2 2 S/. 1.30 S/. 786.50 1573.00
produccin)
ALMACENAMIENT
S/.
O PARA SU Operario 1 S/. 1.20 1452.00
1452.00
DISTRIBUCIN
8
Obrero
(1/2 2 S/. 1.30 S/. 786.50 1573.00
produccin)
23474.0
COSTO TOTAL DE LA MANO DE OBRA DIRECTA
0
||
55
Por considerarse 14 sueldos al ao, el total anual de mano de obra directa es S/.
328,636.00
||
56
Mano de obra para un tamao de planta de 350,000 unidades producidas
SUELDO
MANO DE SUELDO
(por cada GASTOS
AREA PROCESO OBRA CANTIDAD 1354
caja de 24 (S/.)
DIRECTA CAJAS
unidades)
RECEPCIN DE S/.
Operario 1 S/. 1.20 1624.80
AGUAYMANTO 1624.80
1
Obrero (1/2
2 S/. 1.30 S/. 880.10 1760.20
produccin)
SELECCIN DE S/.
Operario 1 S/. 1.20 1624.80
MATERIA PRIMA 1624.80
2
Obrero (1/2
2 S/. 1.30 S/. 880.10 1760.20
produccin)
S/.
PELADO Operario 1 S/. 1.20 1624.80
1624.80
3
Obrero (1/2
2 S/. 1.30 S/. 880.10 1760.20
produccin)
S/.
LAVADO Operario 1 S/. 1.20 1624.80
1624.80
4
Obrero 1 S/. 0.70 S/. 947.80 947.80
S/.
CENTRIFUGADO Operario 1 S/. 1.20 1624.80
1624.80
5
Obrero (1/2
2 S/. 1.30 S/. 880.10 1760.20
produccin)
S/.
DESHIDRATADO Operario 1 S/. 1.20 1624.80
1624.80
6
Obrero (1/2
2 S/. 1.30 S/. 880.10 1760.20
produccin)
S/.
EMPAQUETADO Operario 1 S/. 1.20 1624.80
1624.80
7
Obrero (1/2
2 S/. 1.30 S/. 880.10 1760.20
produccin)
ALMACENAMIENTO
S/.
PARA SU Operario 1 S/. 1.20 1624.80
1624.80
8 DISTRIBUCIN
Obrero (1/2
2 S/. 1.30 S/. 880.10 1760.20
produccin)
COSTO TOTAL DE LA MANO DE OBRA DIRECTA 26267.60
Considerando 14 sueldos al ao, el costo de mano de obra directa con la produccin

mxima de planta por ao, asciende a S/. 367,746.40
||
57
2.3. Costos de Administracin
GASTOS
MANO DE OBRA SUELDOS CANTIDA GASTOS
REA PROCESO (S/. POR
INDIRECTA (Mensual) D (S/.)
AO)
RECEPCIN DE
AGUAYMANTO
1 Supervisin 1800 1 1800 25,200
SELECCIN Y
LIMPIEZA
2 PERLADO
3 LAVADO Supervisin 1800 1 1800 25,200
4 CENTRIFUGADO
5 DESHIDRATADO
6 EMPAQUETADO Supervisin 1800 1 1800 25,200
7 DISTRIBUCIN
Gerente general 4000 1 4000 56,000
Jefe de produccin 3000 1 3000 42,000
Secretaria 1000 2 2000 28,000
Ingenieros 2500 2 5000 70,000

AREA
8
ADMINISTRAT.
Contador 2000 1 2000 28,000
Chofer 1000 4 4000 56,000
Abogado 1500 1 1500 21,000
Vigilante 900 3 2700 37,800

S/. S/.414,40
COSTO DE LA MANO DE OBRA INDIRECTA
29,600 0
||
58
2.4. Costos por Ventas
Cargo Sueldo Cantidad Subtotal Costo Anual

(S/.) (S/.)
FIJOS
Jefe de S/. 2,000.00 (mensual) 1 S/. 2,000.00 S/. 28,000.00

Ventas
Distribuidores S/. 1,100.00 (trimestral) 4 S/. 4,400.00 S/. 17,600.00
Vendedores S/. 850.00 (mensual) 1 S/. 850.00 S/. 11 900.00

Subtotal VENTAS S/. 69 400.00
TOTAL S/. 69 400.00
Comisiones 2.5 % : VENTAS AL 100 % Y 104,9 %
Elaboracin propia
2.5. Costos por Mantenimiento

Cargo Sueldo Cantidad Subtotal Costo Anual
Tcnico de Jefe S/. 4,000.00 1 S/. 4,000.00 S/. 48,000.00

manteamiento
Ayudante S/ 850.00 2 S/. 1700.00 S/. 20,400.00
TOTAL S/. 68,400.00
Elaboracin propia
2.6. Otros (Botellas, Costos Ambientales, etc.)
Costo X Unidad Cantidad

SubTotal
OTROS (botellas 350 ml) Producida
(anual)
(anual)

Botellas de plstico de 350 ml
S/. 0.280 350,000 botellas S/. 98 000.00
(unidades)
Cajas (*24unidades) S/. 0.40 14 000 cajas S/. 5 600.00
Tratamiento de Efluentes y Otros S/. 2.00 20 000 S/. 40,000.00
S/. 143 600.00

TOTAL
Elaboracin propia
||
59
Costo X Unidad Cantidad

SubTotal
OTROS (botellas 350 ml) Producida
(anual)
(anual)

Botellas de plstico de 350 ml
S/. 0.280 390,000 botellas S/. 10 9200.00
(unidades)
Cajas (*24unidades) S/. 0.40 14 520 cajas S/. 5 808.00
Tratamiento de Efluentes y Otros S/. 2.00 21 000 S/. 42,000.00
S/. 157 008.00

TOTAL
Otros costo con la produccin mxima de planta por ao, asciende a S/. 157 008.00
3. INVERSIN INICIAL
En este tem se detallar, en trminos monetarios, la Inversin Inicial requerida para la Instalacin de
la Planta de Aguaymanto, para lo cual se tomarn en cuenta 3 tipos inversiones: Activos Fijos, tambin
conocido como Activo Tangible1, por ejemplo: maquinas, equipos, infraestructura, entre otros; Activos
Intangibles2, por ejemplo: permisos, registros, entre otros; el Capital de Trabajo3, asimismo, se est
incluyendo gastos de pago de personal, de Materia Prima, Insumos, entre otros necesarios.
A continuacin, se detallan estos:
3.1. COSTOS TANGIBLES
Costo de maquinaria y equipos
3.1.1. Balance de maquinaria y equipos
Tabla 1.2 Costo Tangibles del Balance de Maquinaria y Equipos

TIEMPO VIDA PRECIO COSTO
PROCESO MAQUINARIA / EQUIPO CANTIDAD
TIL UNITARIO TOTAL
Recepcin y pesado
Balanza Plataforma Industrial 5 aos 1 S/. 400.00 S/. 400.00
de materia prima
Faja Transportadora Lavadora 10 aos 1 S/. 10 400.00 S/. 10 400.00

Pelado y seleccin
Correa Elevadora 10 aos 1 S./ 15 900.00 S./ 15 900.00
Pesado de fruta Balanza Electrnica Digital 5 aos 1 S/. 600.00 S/. 600.00
1
Es un bien fsico verificable (Agustn, 2015).
2
No tienen sustancia fsica, no se verifican a simple vista (Agustn, 2015).
3
Son aquellos recursos que requiere la empresa para poder operar (@Gerencie, 2016).
||
60
TIEMPO VIDA PRECIO COSTO

PROCESO MAQUINARIA / EQUIPO CANTIDAD
TIL UNITARIO TOTAL
Lavado Tanques Industriales 10 2 S/. 1 300.00 S/. 2 600.00
Pulpeado Pulpeadora 10 aos 1 S/. 4 000.00 S/. 4 000.00
Refinado Refinadora 10 aos 1 S./ 4 000.00 S./ 4 000.00
Mezclado con el Jugo Mezcladora 10 2 S./ 15 700.00 S./ 31 400.00
Pasteurizado Pasteurizador 10 1 S./ 18 000.00 S./ 18 000.00
Empaquetado y Llenadora de Botellas, Empacadora

10 1 S./ 92 800.00 S./ 92 800.00
envasado y tapado
S/.
TOTAL
180,100.00
Elaboracin Propia
3.1.2. Costo de terreno
Tabla 1.3 Costo Tangibles del costo de terreno4
Valor de terreno
AREA DIMENSIONES
Valor por m2 Valor TOTAL
AREA TOTAL 2 000m s/ 350.00 s/. 700,000.00
Elaboracin Propia
3.1.3. Costo de infraestructura
Tabla 1.3 Costo Tangibles de Infraestructura


Costo Costo
Dimensin Dimensin
PROCESOS (S/.336.2 Gerencia general (S/.201.77
(m2) (m2)
9x m2) x m2 )
Recepcin y
Gerencia de
pesado de 90 30266.1 20 4035.4
produccin y ventas
materia prima
OFICINAS
Direccin de medio
Pelado y seleccin 40 13451.6 20 4035.4
ambiente
Pesado de fruta 40 13451.6 Secretariado 20 4035.4
Lavado 50 16814.5 Bao de empleados 25 5044.25
BAOS
Bao de
Pulpeado 50 16814.5 30 6053.1
administrativos
4
Informacin obtenida de la pgina: https://ciudadcajamarca.olx.com.pe/q/terrenos-banos-del-inca/c-410
||
61

Refinado 40 13451.6
Comedor general
COMEDOR 50 10088.5
Mezclado con el 60 20177.4
Jugo
Pasteurizado 70 23540.3 Personal de trabajo 150 30265.5

ESTACION
AMIENTO
Carga y descarga 250 50442.5
Llenado y
80 26903.2
envasado
VETIDORES 15 3026.55
EMERGENCIA 15 3026.55
SALA DE ESPERA 10 2017.7

Almacenamiento 60 20177.40
AREA DE TRANSITO DE
400 80708.0
PERSONAS
rea parcial 580 m2 rea parcial 1005 m2
Inversin en
S/.195 048.20 Inversin en infraestructura S/.202 778.85
infraestructura
INVERSION
TOTAL POR
S/.397827.05
INFRAESTRUCTU
RA
Elaboracin Propia
Fuente: Costo unitario R.M. 241-2012 VIVIENDA
3.2. COSTOS INTANGIBLES
En este punto se incluirn todos los costos que se realizan en la fase pre operativa. Estos se renovarn
cada vez que pierdan su vigencia.
Aqu tambin se incluyen los gastos para la Puesta en marcha, que incluyen pruebas para simular la
produccin, estos costos sern en base a una estimacin. Se tomar el 2% de los Costos Totales de
Produccin.
Tabla 1.4 Costos totales de la produccin

COSTOS Costos Total
Materia Prima, Insumos y Suministros S/. 446,814.00
Mano de Obra Directa S/. 328,636.00
Gastos de Ventas S/. 69,400.00
Otros S/. 143,600.00
Gastos administrativos S/. 414,400.00
Mantenimiento S/. 68,400.00
COSTO TOTAL DE PRODUCCIN S/. 1 471 250.00
Costo de la Puesta en Marcha= 2%*(costo total de produccin) = 2%*(1 471 250.00) = S/. 29
425.00
||
62
Ahora analizaremos los dems costos intangibles:
Tabla 1.4 Costos desembolsados en trmites
TRMITE Costo (S/.)
Capacitaciones de trabajo (empresa externa) S/. 800.00
Permiso municipal S/. 300.00
Autorizacin sectorial S/. 1,300.00
Licencia de funcionamiento S/. 1,100.00
Legalizacin documentaria S/. 1,000.00
Registro de marca ante la SUNARP S/. 700.00
Contratos de compra de tecnologa S/. 1,400.00
Certificacin Ambiental S/. 6,000.00
Gastos de Produccin de Prueba S/. 58,419.6166
TOTAL S/. 71,019.616
A continuacin, se presenta un cuadro resumen de los costos intangibles para nuestro proyecto:
Tabla 1.5 Costos intangibles
COSTOS INTANGIBLES VALOR (S/.)
Puesta en marcha S/. 29 425.00
Trmites S/. 71,019.62
TOTAL S/. 100,444.62
3.3. CAPITAL DE TRABAJO
Cantidad de dinero que se requiere para afrontar los desembolsos que se generan en un ciclo productivo
o hasta que se obtenga ingresos por ventas.
El ciclo productivo considerado para nuestro proyecto ser de 90 das, como observamos a continuacin:
15 das 15 das 30 das 30 das
Produccin Almacenamiento Transporte y Comercializacin

distribucin
||
63
3.3.1. Mtodo para calcular el capital de trabajo:
Mtodo Desfase del Ciclo Operativo: Permite calcular la cuanta de la Inversin en Capital de
Trabajo que debe financiarse desde el instante en que se adquiere los insumos hasta el momento
en que se recupera el Capital invertido mediante la venta del producto, el monto recuperado se
destinar a financiar el siguiente Ciclo Productivo.
Frmula a emplear:

=
365
Donde:
Ca: Costo total del ao.
Nd: Nmero de das del ciclo efectivo
Entonces el Capital de trabajo para el Inicio de produccin (ao 1) ser:
Costos Totales de Produccin =S/. 1 471 250

CT = (1 471 250/365) * 90
CT = S/. 362 773.97
3.4. INVERSIN TOTAL INICIAL
A continuacin, presentamos un cuadro resumen del total de la inversin inicial para nuestro
proyecto:
Tabla 1.6 Inversin total inicial
CONCEPTO COSTO (S/.)

Tangibles S/. 1 277 927.05
Intangibles S/. 100 444.62
Capital de Trabajo S/. 362 773.97
Inversin Inicial Total S/. 1 741 145.64
||
64
4. Resumen
COSTOS Costos Total
Costos directos de produccin S/. 446,814.00

(materia prima, insumos,
suministros)
Mano de Obra Directa S/. 328,636.00
Ventas S/. 69 400.00

Otros S/. 143 600.00
Administrativos S/.414,400.00
COSTO TOTAL DE PRODUCCIN S/. 1,471,250.00
Elaboracin propia
COSTOS Costos Total
Costos directos de produccin al S/. 495,300.00

mximo tamao de planta
Mano de Obra Directa con S/. 367,746.40

produccin al mximo tamao de
planta
Ventas S/. 69 400.00

Otros S/. 157 008.00
Administrativos S/.414,400.00
COSTO DE PRODUCCIN AL
MXIMO TAMAO DE PLANTA S/. 1,612,254.40
Elaboracin propia
||
65
5. Flujo de Caja
Flujo de Caja Puro
Descripcin Precio (S/.)

INVERSIN INICIAL 1,741,145.64
Costos Tangibles 1,277,927.05
Costo de Balance de Maquinaria y Equipos 180,100.00
Costo de Terreno 700,000.00
Costo de Infraestructura 397,827.05
Costo Intangibles 100,444.62
Costo de Puesta en Marcha 29,425.00
Costos Desembolsados en Trmites 71,019.62
Capital de Trabajo 362,773.97
Depreciacin = 57,792.71
Considerando la depreciacin en 10 aos
Precio Venta 6
Comisin Venta 2.5%
Nota: Los 4 primeros aos nuestras ventas fueron de 350,000 unidades del producto, y los aos
posteriores existe un aumento de tamao de planta para llegar a producir 390,000 unidades.
De 0 - 4 ao: 350000 unidades

Fijo Variable Total

COSTOS DE PRODUCCIN (Egresos afecto a Impuesto) 592,200.00 879,050.00 1,471,250.00
Costo de materia prima, insumos, suministros 446,814.00
Costo de mano de obra directa 328,636.00
Gasto administrativo 414,400.00
Gasto por ventas 69,400.00
Gasto por mantenimiento 68,400.00
Otros (empaque, costos ambientales, transporte) 40,000.00 103,600.00
Costo por produccin no va
||
66
C. Fijo Total
C. Variable Para aumento de tamao de Planta 1,020,054.40 592,200.00 1,612,254.40
Otros (empaque, costos ambientales, transporte) 157,008.00
Costo por fabricacin no va
Mano de obra directa 367,746.40
VAN DE FLUJO DE CAJA PURO
VAN 1,535,250.31
||
67
||
68
Flujo de Caja Financiero
Descripcin Precio (S/.)

INVERSIN INICIAL 1,741,145.64
Costos Tangibles 1,277,927.05
Costo de Balance de Maquinaria y Equipos 180,100.00
Costo de Terreno 700,000.00
Costo de Infraestructura 397,827.05
Costo Intangibles 100,444.62
Costo de Puesta en Marcha 29,425.00
Costos Desembolsados en Trmites 71,019.62
Capital de Trabajo 362,773.97
Depreciacin = 57,792.71
Considerando la depreciacin en 10 aos
Precio Venta 6
Comisin Venta 2.5%
Nota: Los 4 primeros aos nuestras ventas fueron de 350,000 unidades del producto, y los aos
posteriores existe un aumento de tamao de planta para llegar a producir 390,000 unidades.

Fijo Variable Total

COSTOS DE PRODUCCIN (Egresos afecto a Impuesto) 592,200.00 879,050.00 1,471,250.00
Costo de mano de obra directa 328,636.00
Gasto administrativo 414,400.00
Gasto por ventas 69,400.00
Gasto por mantenimiento 68,400.00
Otros (empaque, costos ambientales, transporte) 40,000.00 103,600.00
Costo por produccin no va
||
69
C. Fijo Total
C. Variable Para aumento de tamao de Planta 1,020,054.40 592,200.00 1,612,254.40
Otros (empaque, costos ambientales, transporte) 157,008.00
Costo por fabricacin no va
Mano de obra directa 367,746.40
VAN DE FLUJO DE CAJA FINANCIERO
VAN 1,822,667.94
||
70
||
71

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UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO

FACULTAD DE INGENIERA AMBIENTAL Y RR. NN

Callao, Setiembre, 2017

1.1. ANALISIS DEL PRODUCTO

1.1.1. Descripcin del producto en materia prima a nivel nacional

Tabla 1.1 Produccin Total de Aguaymanto en el Per (Cifras en toneladas mtricas)

1.1.1.1. Composicin qumica

En un estudio de 2008, realizado en la facultad de Industrias Alimentarias de la

Tabla 1.2 Caractersticas de la fruta estudiada (Aguaymanto Physalis

1.1.1.2. Propiedades y valor nutricional

En un estudio de La empresa Agrcola Santa Brbara (ASBASA) Lima Per, se

Tabla 1.3 Valor nutricional del aguaymanto

Fuente: Agrcola Santa Brbara

1.1.2. Propagacin (siembra)

Los procesos siguientes a la siembra son resumidos en la siguiente tabla:

Tabla 1.4 Ciclo de cosecha

Fuente: Ministerio de Agricultura de Colombia - AMPEX 2008.

1.2. CARACTERISTICAS DEL PRODUCTO

Est elaborado principalmente de pulpa de aguaymanto y algunos preservantes, tiene un sabor

Tabla 1.5 Ficha descriptiva

DENOMINACIN TCNICA JUGO DE NECTAR DE AGUYMANTO

GRUPO/CLASE JUGOS DE NECTAR

CONTENIDO NETO 350 ml.

UNIDADES DE PRESENTACION Botella de plstico

Se colocar el rotulado en el envase del producto

- Contenido neto: 350 ml

Cajas de 24 unidades de 350 ml cada una,

Tabla 1.6 Composicin nutricional

Carbohidratos (%) 6,43

Energa (Kcal / 100ml) 25,72

Fosforo (mg / l) 5,1

Potasio (mg / l) 100

Vitamina C (mg / 100ml) 24,55

Tabla 1.7 Caractersticas Fisicoqumicas

Acidez (mg cido ctrico / 100 ml de

Densidad (g / ml) 1,13284

Brix (grados) 15,96667

Viscosidad (centipoises) 49,733

Slidos Insolubles (mg/100ml) 0,2055

1.2.1. CONDICIONES DE ALMACENAMIENTO

II. ANLISIS DE LA DEMANDA

Figura 2.1 Demanda de aguaymanto en el Mundo

2.1. DETERMINACIN DE LA DEMANDA HISTRICA

Tabla 2.1 Demanda Histrica en el mundo

Consumo por 2008 2009 2010 2011

Tabla 2.2 Demanda Histrica de aguaymanto en el Per

2001 68552 2009 75743

2.2. PROYECCIN DE LA DEMANDA

Figura 2.3 Data Proyectada

Fuente: Elaboracin Propia

Con la ayuda de la tabla Excel mediante el mtodo de mnimos cuadrados obtenemos la

Entonces a partir de esta ecuacin se podr proyectar la demanda hasta el ao 2027.

Tabla 2.3 Demanda Proyectada de aguaymanto en el

2016 81874 2022 87151

2017 82753.5 2023 88030.5

2018 83633 2024 88910

2019 84512.5 2025 89789.5

2020 85392 2026 90669

2021 86271.5 2027 91054.363

Fuente: Elaboracin Propia

III. ANLISIS DE LA OFERTA

3.1. PRODUCTORES DE NCTAR DE AGUAYMANTO

La produccin de nctar de aguaymanto en el Per no se ha desarrollado de forma masiva por lo

Cuadro 3.1 Productores de Nctar de Aguaymanto en el Per