ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA

Del 1 de enero al 31..

(Expresado en nuevos soles)
ACTIVOS PASIVOS Y PATRIMONIO
ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENTES
Efectivo y Equivalentes de Efectivo Sobregiros Bancarios
Inversiones Financieras Obligaciones Financieras
Activos Finan Valor Razonable cambio Ganancias y Prdidas Cuentas por Pagar Comerciales
Activos Financieros Disponibles para la Venta Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Activos por Instrumentos Financieros Derivados Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) Provisiones
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto) Pasivos Mantenidos para la Venta
Otras Cuentas por Cobrar (neto) TOTAL PASIVOS CORRIENTES
Existencias (neto) PASIVOS NO CORRIENTES
Activos Biolgicos Obligaciones Financieras
Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta Cuentas por Pagar Comerciales
Gastos Contratados por Anticipado Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Otros Activos Pasivos por Imp a la Renta y Partic. Diferidos
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
ACTIVOS NO CORRIENTES Ingresos Diferidos (netos)
Inversiones Financieras TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
Activos Financieros Disponibles para la Venta TOTAL PASIVOS
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Inversiones al Mtodo de Participacin PATRIMONIO
Otras Inversiones Financieras Patrimonio Neto
Cuentas por Cobrar Comerciales Capital
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas Acciones de Inversin
Otras Cuentas por Cobrar Capital Adicional
Existencias (neto) Resultados del ejercicio
Activos Biolgicos Reservas Legales
Inversiones Inmobiliarias Otras Reservas
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) Resultados Acumulados
Activos Intangibles (neto) Diferencias de Conversin
Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Total Patrimonio Neto atribuible a la Matriz
Crdito Mercantil Intereses Minoritarios
Otros Activos TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
 ESTADO DE RESULTADOS POR NATURALEZA ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCION
Del 1 de enero al 31 de.. Del 1 de enero al 31 de..
(Expresado en) (Expresado en)

Ingresos de actividades ordinarias

Compras de mercaderas (-) Ingresos de actividades ordinarias
Variacin de mercaderas Costo de ventas
Margen comercial Ganancia bruta
Variacin en la produccin almacenada (o desalmacenada) Gastos de ventas y distribucin
Produccin inmovilizada Gastos de administracin
Produccin del ejercicio Otros ingresos
Consumo Otros gastos
Compras de materias primas auxiliares Ganancia por actividades de operacin
Compra de suministros Ingresos financieros
Compra de envases y embalajes Gastos financieros
Variacin: materias primas y auxiliares Resultado antes de impuesto a las ganancias
Gastos de servicios prestados por terceros Gasto por impuesto a las ganancias
Valor agregado Ganancia neta del ejercicio
Gastos de personal y directores
Gastos por tributos
Excedente bruto de explotacin
Otros ingresos
Otros gastos de gestin
Valuacin de activos y provisin (-)
Resultado de explotacin
Ingresos financieros
Gatos financieros
Resultado antes de impuesto a las ganancias
Gasto por impuesto a las ganancias
Ganancia neta del ejercicio
 HOJA DE TRABAJO

PCGE Cuentas del mayor Transferencias ESF E.R. Por naturaleza E.R. Por funcin
Debe Haber Deudor Acreedor Perdida Ganancia Perdida Ganancia
 ..
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO
Por el ao terminado de, 31 de diciembre del.
(En.)

DETALLE CAPITAL CAPITAL EXCEDENTE RESERVA RESULTADO TOTAL

SOCIAL ADICIONAL DE ACUMULADO PATRIMONIO
RECAUDACION
 LIBRO DIARIO
PERIODO: FOLIO:
RUC:
RAZON SOCIAL:

N FECHA CUENTA CONTABLE N SALDOS Y MOVIMIENTOS

OP OPERA. CTA DIVIS DENOMINACION Fol SUBTOT. DEBE HABER

VAN ---
 LIBRO DIARIO
PERIODO: FOLIO:
RUC:
RAZON SOCIAL:

N FECHA CUENTA CONTABLE N SALDOS Y MOVIMIENTOS

OP OPERA. CTA DIVIS DENOMINACION Fol SUBTOT. DEBE HABER
VIENEN

VAN ---
 LIBRO MAYOR
FOLIO:
PERIODO:
RUC:
RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE:
NUMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION DE LA GLOSA DE LA OPERACION
OPERACION DEBE HABER
DEL LIBRO DIARIO

TOTALES
PERIODO:
RUC:
RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE:
NUMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION DE LA GLOSA DE LA OPERACION
OPERACION DEBE HABER
DEL LIBRO DIARIO

TOTALES
PERIODO:
RUC:
RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE:
NUMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION DE LA GLOSA DE LA OPERACION
OPERACION DEBE HABER
DEL LIBRO DIARIO

TOTALES
PERIODO:
RUC:
RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE:
NUMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCION DE LA GLOSA DE LA OPERACION
OPERACION DEBE HABER
DEL LIBRO DIARIO

TOTALES