TRABAJO No 01

Con los siguientes datos prepare el balance general y el estado de ganancias y

prdidas, de la compaa minera la Poderosa SA, conforme a la estructura
desarrollada en clases

CUENTAS DEUDOR ACREEDOR

Efectivo y Equivalentes de efectivo 8,802.00
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 5,186.00
Otras Cuentas por Cobrar (neto) 40,499.00
Existencias (neto) 7,802.00
Gastos Contratados por anticipado 125.00
Inversiones Financieras 88.00
Otras Ctas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto) 2,028.00
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 144,152.00
Activos Intangibles (neto) 102,160.00
Obligaciones Financieras 21,005.00
Cuentas por Pagar Comerciales 23,305.00
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes 6,235.00
Otras Cuentas por Pagar 10,349.00
Obligaciones Financieras 50,932.00
Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 3,323.00
Pasivo por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos 14,839.00
Otras Cuentas por Pagar 10,297.00
Capital 105,762.00
Reservas Legales 5,042.00
Resultados Acumulados 15,782.00
Ventas Netas 261,187.00
Costo de Ventas (Operacionales) 154,726.00
Gastos de Ventas 7,224.00
Gastos de Administracin 22,735.00
Ingresos Financieros 5,973.00
Otros Ingresos 8,973.00
Gastos Financieros 12,699.00
Otros Gastos 8,376.00
Impuesto a la renta 20,469.00
Participacin de los trabajadores 5,933.00
TOTALES 543,004.00 543,004.00

A continuacin presentamos el balance general y el estado de ganancias y

prdidas de la compaa minera la Poderosa SA., luego del desarrollo con el
cuadro anterior, para que comprueben

COMPAA MINERA LA PODEROSA SA

 BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE

ACTIVO Notas 2008 2007

Activo Corriente
Efectivo y Equivalentes de efectivo 7 8,802 9,419
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 5,186 198
Otras Cuentas por Cobrar (neto) 8 40,499 32,150
Existencias (neto) 10 7,802 6,663
Gastos Contratados por anticipado 125 1,388
Total Activo Corriente 62,414 49,818

Activo No Corriente
Inversiones Financieras 88 88
Otras Ctas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto) 9 2,028 1,237
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 11 144,152 119,649
Activos Intangibles (neto) 12 102,160 90,327
Total Activo No Corriente 248,428 211,301

TOTAL ACTIVO 310,842 261,119

PASIVO
Pasivo Corriente
Obligaciones Financieras 13 21,005 10,490
Cuentas por Pagar Comerciales 14 23,305 9,700
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes 15 6,235 3,785
Otras Cuentas por Pagar 16,23 10,349 10,168
Total Pasivo Corriente 60,894 34,143

Pasivo No Corriente
Obligaciones Financieras 17 50,932 65,760
Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 9 3,323 6,167
Pasivo por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos 33 14,839 15,897
Otras Cuentas por Pagar 23 10,297 12,566
Total Pasivo No Corriente 79,391 100,390

Total Pasivo 140,285 134,533

PATRIMONIO
Capital 18 105,762 105,762
Reservas Legales 19 5,042 5,042
Resultados Acumulados 20,21 15,782 -7,634
Resultado del ejercicio 43,971 23,416
Total Patrimonio Neto 170,557 126,586

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 310,842 261,119

COMPAA MINERA LA PODEROSA SA

 ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS
AL 31 DE DICIEMBRE

Notas 2008 2007

Ventas Netas 24 261,187 182,166

Costo de Ventas (Operacionales) 26 -154,726 -122,200

Utilidad Bruta 106,461 59,966

Gastos de Ventas 28 -7,224 -5,527

Gastos de Administracin 27 -22,735 -18,496
Utilidad Operativa 76,502 35,943

OTROS INGRESOS (EGRESOS)

Ingresos Financieros 5,973 6,326

Otros Ingresos 30 8.973 7,352
Gastos Financieros -12,699 -6,160
Otros Gastos -8,376 -5,225

Utilidad antes de impuestos y participaciones 70,373 38,236

Impuesto a la renta -20,469 -11,490

Participacin de los trabajadores -5,933 -3,330

Utilidad del ejercicio 43,971 23,416