Programa NEEC

1. 1. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes1. Qu es el

Operador Econmico Autorizado?Atendiendo los lineamientos propuestos por la
Organizacin Mundial de Aduanas,en su Marco Normativo para Asegurar y Facilitar el
Comercio Global, que tienecomo referente en el Pilar Aduana-Empresa; el desarrollo de
la alianza entreAduanas y el sector privado en bsqueda de relaciones de confianza, que
comoconsecuencia ayuden igualmente al fortalecimiento de la relacin entre
lasadministraciones aduaneras a travs del Pilar Aduana-Aduana; se entiende elOperador
Econmico Autorizado como:La autorizacin o el reconocimiento que otorga una
autoridad aduanera a unaempresa que demuestra estar comprometida con la seguridad en
toda su cadenade suministro, mediante la adopcin de prcticas fundamentadas en la
mejora yel cumplimiento de requisitos en materia de seguridad e historial satisfactorio
deobligaciones tributarias y aduaneras.Dicho cumplimiento le genera una serie de
beneficios en sus operaciones decomercio exterior y el reconocimiento como una
empresa segura tanto para susasociados de negocio como para la autoridad aduanera.2.
Cul es el Objetivo de los programas de OEA?El objetivo de los programas de Operador
Econmico Autorizado es garantizarunos niveles mnimos de seguridad y facilitar el flujo
del comercio internacional,forjando alianzas slidas entre el sector pblico y privado que
permitan fortalecerla seguridad de toda la cadena de suministro y construir relaciones de
confianzaque permiten consolidar el reconocimiento mutuo con las aduanas de
otrospases.3. Cul es el marco normativo internacional del Operador Econmico
Autorizado?Es el marco Normativo para Asegurar y Facilitar el Comercio Global
elaboradopor la Organizacin Mundial de Aduanas, el cual establece los lineamientos
ypilares fundamentales en los cuales deben centrar sus prioridades las aduanasdel mundo.
Dentro de los objetivos fundamentales de este marco se encuentra lanecesidad de
fomentar un comercio gil y seguro a travs de cadenas desuministro fuertes y seguras; y
promover la asociacin, comunicacin y 1
2. 2. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentescooperacin
entre el sector pblico y privado, mediante la creacin de alianzasestratgicas como la
que persigue el Operador Econmico Autorizado.El marco promueve la aplicacin de
cuatro elementos bsicos as:a. Informacin electrnica anticipada sobre los envos
destinados al interior, al exterior o que estn en trnsito.b. Implementacin de un servicio
fortalecido de anlisis de riesgos para abordar temas relacionados con seguridad,
enfrentar las posibles amenazas y controlar los riesgos.c. Inspeccin de la carga de alto
riesgo; uso equipos de inspeccin no intrusiva.d. Cumplimiento de las normas mnimas
de seguridad en la cadena de suministro e implementacin de mejores prcticas por parte
del sector privado (del cual se desprende el programa del Operador Econmico
Autorizado).Lo anterior, fundamentado en dos pilares bsicos: Pilar Aduana-Aduana:
Busca el fortalecimiento del trabajo conjunto a travs de la puesta en prctica de once
normas : gestin integrada de la cadena logstica, autorizacin para inspeccionar la carga,
uso de tecnologa moderna en los equipos de inspeccin, sistemas de anlisis de riesgos,
cargas de alto riesgo, informacin electrnica anticipada, seleccin y comunicacin,
evaluacin y rendimiento, evaluacin de la seguridad, integridad de los funcionarios de la
aduana y por ltimo realizar las inspecciones de seguridad de mercancas destinadas al
exterior. Pilar Aduana-Empresa: propende por una asociacin pblico privada para
 lograr una cadena de suministro gil y segura; su principio bsico es la implementacin y
puesta en marcha del programa de Operador Econmico Autorizado. Las normas de este
pilar son: asociacin, seguridad, autorizacin, tecnologa, comunicacin y facilitacin.4.
Qu ha impulsado a las Aduanas a implementar los modelos de Operador Econmico
Autorizado?Bsicamente los lineamientos propuestos por la OMA en el Marco
Normativo atravs del pilar Aduana - Empresa, que explcitamente reconoce la
susceptibilidaddel comercio global a las amenazas, y por ende, a la necesidad de
encontrarmecanismos para proteger y agilizar el comercio mundial, promoviendo de
estaforma una asociacin participativa entre los intereses pblicos y los privados. Lo 2
3. 3. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesanterior se
traduce en la implementacin de un programa de operadores segurosOEA en cada uno de
los pases miembros de la OMA que implementen dichoprograma, y en la bsqueda de
cadenas internacionales seguras en la medidaque los pases realicen acuerdos de
reconocimiento mutuo.Asimismo la evolucin del comercio hace necesario que en la
medida que elservicio aduanero cuente con socios les ser ms fcil afrontar los nuevos
retos ysaber donde enfocar su esfuerzo como garante de la facilitacin del comercio.5.
Qu pases tienen implementado un modelo de Operador Econmico Autorizado? PAS
PROGRAMA Argentina Sistema Aduanero de Operador Confiable Canada Partners in
Protection- PIP China Classified Management of Enterprises Corea Operador Econmico
Autorizado Programa de Facilitacin Aduanera para el Comercio Costa Rica confiable en
Costa Rica - PROFAC Estados Unidos Customs Trade Partnership Against Terrorism
Guatemala Operador Econmico Autorizado Japn Operador Econmico Autorizado
Jordania Golden List Malasia Customs Golden Client Noruega Operador Econmico
Autorizado Nueva Zelanda Secure Exports Scheme Singapur Secure Trade Partnership
Suiza Operador Econmico Autorizado Unin Europea Operador Econmico
Autorizado6. Qu tiempo de experiencia tienen algunos de los programas
implementados?Uno de los programas que ha tenido mayor impacto, tanto por el gran
nmero demiembros con los que cuenta a la fecha, como por los aos de trayectoria
desdesu formacin, es el C-TPAT implementado en los Estados Unidos en el ao
2001tras los atentados terroristas del once de septiembre a las torres gemelas; es por 3
4. 4. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesesta razn que
este modelo se ha convertido en punto de referencia para muchosde los programas
implementados o en proceso de implementacin en el mundo.En el 2004 Nueva Zelanda
estableci su programa de Operador EconmicoAutorizado abierto a todos los
exportadores de ese pas; un ao ms tardeJordania hara lo propio dirigido tanto a
importadores como exportadores.Ms adelante en 2007 tres pases lanzaran el programa
del OperadorEconmico Autorizado; Argentina con su modelo de Operadores Confiables
paralos exportadores; Japn que ampliara el programa de importadores autorizadoscon el
que contaba desde el ao 2001 adicionando un componente de seguridadnecesario para
establecer el programa del Operador Econmico Autorizado ySingapur. Un ao ms tarde
iniciaran sus programas China, Canad y la UninEuropea; para el ao 2009 Corea y
Noruega comenzaran a trabajar con susoperadores autorizados; y por ltimo en 2010
Malasia y Suiza.7. Cul es el comn denominador de estos modelos?La seguridad.
Todos los programas existentes han sido implementados durante laprimera dcada del
siglo XXI como respuesta al incremento de amenazas yriesgos en el comercio
internacional; en la cadena de suministro. En general losprogramas implementados
 pretenden alcanzar unos niveles deseables deseguridad en los operadores para que se
garantice una cadena de suministrogil y seguro.Por esta razn, sin importar el eslabn
que sea elegible para ser autorizado encada pas todas las empresas soportadas y de la
mano de sus asociados denegocio deben establecer redes dinmicas en las que se
promuevanampliamente las premisas y polticas de seguridad del Operador
EconmicoAutorizado alcanzando sus objetivos comunes: la seguridad y facilitacin
delcomercio.No obstante lo anterior y atendiendo los lineamientos propuestos en el
MarcoNormativo de la OMA, los pases que han implementado paulatinamentediferentes
programas han incluido nuevos elementos para complementar yfortalecer su programa;
tales como el cumplimiento de obligaciones aduaneras ytributarias, la acreditacin de
niveles adecuados de solvencia financiera entreotros.8. En qu consiste el modelo de C-
TPAT de Estados Unidos? 4
5. 5. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesTiempo atrs
de la expedicin del Marco, varios pases atendiendo a susnecesidades internas, crearon
programas OEA; tal es el caso por ejemplo de losEstados Unidos en donde se cre el
denominado Customs-Trade PartnershipAgainst Terrorism (C-TPAT), implementado en
noviembre de 2001 tras losatentados terroristas del 11/09. Este programa voluntario,
inicialmente se disepara los importadores y buscaba fortalecer los niveles de seguridad
de la cadenade suministro, adems de reducir la vulnerabilidad de los Estados Unidos
aposibles ataques terroristas.Actualmente los operadores que pueden formar parte del
programa C-TPAT son:importadores, los transportistas (Terrestres, areos, martimos y
ferrocarril),proveedores 3PL, agencias de aduanas, fabricantes de Canad y
Mxico,consolidadores, autoridades portuarias martimas y operadores de terminal.Para
poder formar parte del programa los operadores deben cumplir una serie derequisitos
mnimos de seguridad estructurados en ocho captulos, as: asociadosde negocios,
seguridad del contenedor, controles de acceso fsico, seguridad delpersonal, seguridad de
procesos, seguridad informtica, entrenamiento ycapacitacin del personal y un capitulo
de seguridad fsica.Dentro de los beneficios que ofrece este programa, se encuentran la
reduccinen el nmero de inspecciones, prioridad en el proceso de inspeccin,
ladesignacin para cada empresa de un especialista en seguridad de la cadenalogstica,
participacin en las conferencias anuales organizadas por C-TPAT, yelegibilidad para el
programa FAST el cual agiliza los procesos en la frontera conMxico y Canad
destinando vas especficas para los participantes delprograma.9. Cmo es el modelo de
Operador Econmico Autorizado de la Unin Europea?La normatividad que regula el
modelo de la Unin Europea se fundamentajerrquicamente en el Reglamento 648 de
2005 del Parlamento Europeo y elConsejo de la Unin Europea; documento en el que se
constituyen todos loslineamientos bsicos del programa. En segundo lugar, el
Reglamento 1875 de2006 que establece la fecha de entrada en vigor del Operador
EconmicoAutorizado para el 01 de enero de 2008 e igualmente seala en los
consideradosla definicin marco del Operador Econmico Autorizado: 5
6. 6. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesLos
operadores econmicos que cumplan las condiciones de obtencin delestatuto de
Operador Econmico Autorizado y, por lo tanto, se distinganpositivamente de otros
operadores econmicos, deben considerarse sociosfiables en la cadena de suministro. Los
Operadores Econmicos Autorizadosdeben, pues, poder beneficiarse no solo de
simplificaciones previstas en lasnormas aduaneras sino tambin, siempre que cumplan los
 criterios de protecciny seguridad, de facilitaciones en los controles de seguridad.Por
otra parte, se constituyen tres certificados en este modelo: simplificacionesaduaneras,
seguridad y proteccin y un certificado mixto; los dos primerosofrecen beneficios
acordes a la estructura y requisitos, y el ultimo rene todos losbeneficios posibles. Los
requisitos exigidos para obtener alguna de las trescertificaciones estn bsicamente
reunidos en tres grupos: historial satisfactoriode cumplimiento de los requisitos
aduaneros expresado en la hoja de vida de laempresa; segundo un nivel adecuado de
solvencia financiera y por ltimo losrequisitos de seguridad para el caso del certificado
mixto y de seguridad.De forma general, el proceso de solicitud para la autorizacin
comienza con eldiligenciamiento de un formulario a travs de Internet y la entrega de
losdocumentos soporte; posteriormente se debe completar un cuestionario quecontiene
alrededor de ochenta preguntas relacionadas con los requisitos exigidospor el programa; a
continuacin si la solicitud es aceptada se procede a laverificacin de los requisitos a
travs de una auditoria de los funcionarios delDepartamento de Aduanas; de esta visita
resultara un informe elaborado por losfuncionarios en el que se informa si se concede o
no la solicitud.Al segundo semestre del ao 2010 en el programa a nivel europeo
seregistraban certificadas aproximadamente: Certificado de simplificaciones aduaneras:
Total 875 Empresas. De las cuales el 37% se tramito en Alemania, 12% en Italia y
Polonia seguido por Suecia 11%. Certificado de seguridad y proteccin: 125 Empresas.
Geogrficamente localizadas el 25% en Francia, 19% Pases Bajos, 13% Alemania, 8%
Blgica y el 5% en Espaa. Certificado de simplificaciones y seguridad: 2405
Empresas. Expedidos el 30% en Alemania, seguido por el 13% en los Pases Bajos, 9%
Francia, 7% Reino Unido e Italia y 5% en Suecia.Por lo anterior se observa la posibilidad
de obtener diferentes certificados queapuntan no solo al cumplimiento de requisitos en
materia de seguridad. 6
7. 7. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes10. Qu
modelos de Operador Econmico Autorizado se han implementado en Amrica
Latina?Argentina: Sistema Aduanero de Operador ConfiableEl programa de Argentina
denominado Sistema Aduanero de Operador Confiable.Es regulado a travs de la Nota
Externa N 37/2006 mediante la que seestablecieron los requisitos para las empresas
exportadoras interesadas enparticipar en el programa y la Resolucin No. 2350 de 2007.
Posteriormente seexpide la Nota Externa N 48/2008 en la que se reconoce la importancia
ynecesidad de la participacin de pequeas y medianas empresas.Dentro de los
requerimientos se encuentran el constituir una garanta querespalde las actuaciones
cobijadas por el programa y contar con un sistema detelecontrol por imgenes de la zona
de consolidacin interconectable va Internet;sistemas que le permite a la Aduana
registrar el total de la operacin desde uncentro de control en sus oficinas.Los beneficios
otorgados por la Aduana Argentina a sus Operadores Confiablesson entre otros: menor
nmero de inspecciones fsicas y documentales,trazabilidad en toda la operacin,
Priorizacin en la disponibilidad del canal deselectividad verde que le permitir al
exportador agilizar su operacin y sacar lacarga sin necesidad de ser inspeccionada,
menores costos para el proceso deexportacin y por ultimo prioridad en todos los
controles realizados por la AduanaArgentina.Guatemala: Operador Econmico
AutorizadoA partir de Agosto de 2008 en Centroamrica entran en vigencia
lasmodificaciones al Cdigo Aduanero Uniforme Centroamericano -CAUCA- y
suReglamento -RECAUCA- que contemplan y regulan el programa del
 OperadorEconmico Autorizado. En aplicacin de estas normas y con fundamento en
elMarco SAFE de la OMA, Guatemala publica el 22 de noviembre de 2010, elAcuerdo
Directorio 14-2010, en el cual se acuerdan las normas para lacalificacin, habilitacin,
registro y control del OEA-GT. Este Acuerdo tiene comoobjetivo establecer las normas
para la calificacin, habilitacin, registro y controldel Operador Econmico Autorizado.
7
8. 8. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesEl plazo para
operar como OEA-GT es de tres aos el cual podr ser revalidadopor perodos iguales y
sucesivos, se establecen beneficios, tales como: reduccinen el porcentaje de verificacin
inmediata en el mdulo de gestin de riesgos,derecho a recibir atencin personalizada de
un oficial de cuentas, capacitacionesespecializadas, simplificacin y agilizacin en las
operaciones aduaneras dedespacho, medidas especiales en situaciones de perturbaciones
comerciales, oaltos niveles de amenaza en puertos, aeropuertos o fronteras, entre
otros.Dentro de los requerimientos se encuentra contar con un mnimo de cinco aosde
operaciones en el comercio internacional; demostrar solvencia financiera;cumplir con el
marco legal tributario y aduanero, entre otros.El programa OEA-GT contempla la
revisin de estndares de seguridad en reas:Procesos administrativos; Recursos
Humanos; y Seguridad General.Costa Rica: Programa de Facilitacin Aduanera para el
Comercio Confiableen Costa RicaMediante Decreto Ejecutivo 35802-H, publicado en La
Gaceta No.46, del 08 demarzo de 2010, lanza y entra en vigencia el Reglamento de
implementacin delOperador Econmico Autorizado, en el cual se regulan los supuestos
legales yde aplicacin de dicho programa. Posteriormente se expide el Decreto
EjecutivoNo.36461-H, publicado en La Gaceta No.55 del 18 de marzo del 2011, en la
cualse pone en vigencia el Reglamento del Programa de Facilitacin Aduanera parael
Comercio Confiable en Costa Rica PROFAC dirigido a exportadores y sederoga el
Decreto 3502-H de 2010.As mismo mediante Resolucin General RES-DGA-069 del 18
de marzo de2011, se oficializan y publican entre otros los siguientes instrumentos:
polticas degestin y criterios mnimos de seguridad, manual de verificacin de requisitos
ycondiciones, cuestionario de autoevaluacin y formulario de solicitud.Este programa
contempla cuatro grupos de requisitos: Historial Satisfactorio deCumplimiento
Administrativo, Aduanero, Tributario y Judicial, GestinAdministrativa, Contable y de
Logstica Adecuada, Solvencia Financiera yMedidas en Materia de Proteccin y
SeguridadDentro de los beneficios previstos se encuentran, un estatus de
confidencialidady seguridad en las operaciones aduaneras, capacitacin en materia
deprocedimientos aduaneros y de medidas de seguridad en las instalaciones,medios de
transporte y carga de las mercancas, simplificacin y facilitacin de 8
9. 9. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuenteslos
procedimientos y operaciones aduaneras, reduccin en el nmero decontroles fsicos y
documentales y notificacin previa de las actuacionesefectuadas por parte de la autoridad
aduanera.Colombia: Operador Econmico AutorizadoA partir de Octubre del 2011, bajo
el Decreto 3568 firmado el 27 de Septiembrede 2011 entra en vigor el Operador
Econmico Autorizado en Colombia, en elcual se detallan las disposiciones generales,
requisitos, etc. Es una iniciativagubernamental y se implementar involucrando
transversalmente a las entidadesque, de manera directa, intervienen en el proceso de
ingreso y salida demercancas, as como las que de manera indirecta promueven el
desarrollo delcomercio exterior en Colombia.Dentro de los requisitos establecidos para
 certificarse como Operador EconmicoAutorizado, estn: Estar domiciliados o
debidamente constituido en el pas pormnimo 3 aos, estar inscrito en el Registro nico
Tributario, contar con unatrayectoria efectiva en el desarrollo de su actividad como
mnimo por 3 aos,contar con las autorizaciones, registros y conceptos sanitarios vigentes
exigidospara ejercer su actividad, obtener una certificacin favorable por parte de la
DIANde la aplicacin del Sistema de Administracin de Riesgos, no haber
sidosancionado con cancelacin de autorizacin, habilitacin, y dems calidadesmnimo
por 5 aos anteriores, no haber sido objeto de sanciones ejecutoriadas nide liquidaciones
oficiales impuestas por la DIAN, encontrarse al da con el pagode sus obligaciones
tributarias, aduaneras, cambiarias y deudas, y no contar conautorizaciones negadas para
Operador Econmico Autorizado inmediatamenteanterior a la fecha de presentacin de la
solicitud de autorizacin.Dentro de los beneficios previstos, se encuentran:
reconocimiento como unoperador seguro y confiable, asignacin de un oficial de
operaciones por parte decada autoridad de control, participacin en el Congreso para
OperadoresEconmicos Autorizados, participacin en las actividades de
capacitacin,disminucin del nmero de reconocimientos, inspecciones fsicas y
documentalespara las operaciones de exportacin, importacin y transito aduanero por
parte dela DIAN y disminucin de inspecciones fsicas para las operaciones
deexportacin por parte de la DAPN, utilizacin de procedimientos especiales
ysimplificados para las diligencias de reconocimiento o inspeccin, utilizacin decanales
y mecanismos especiales, actuacin directa de exportadores eimportadores como
declarantes, reconocimiento de mercancas comodeclarantes, reduccin del monto de las
garantas globales, autorizacin parallevar a cabo la inspeccin de mercancas objeto de
exportacin en las 9
10. 10. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesinstalaciones
del exportador y depsito habilitado y presentacin por parte de losexportadores de la
Solicitud de Autorizacin de Embarque Global con carguesparciales.11. Actualmente
qu pases estn trabajando en la puesta en marcha del Operador Econmico
Autorizado?Andorra, Brasil, Botswana, El Salvador, Honduras, Indonesia, Israel,
Kenya,Panam, Per, Republica Macedonia, Marruecos, Ruanda, San Marino,
Serbia,Tanzania, Tailandia, Uruguay y Repblica Dominicana, entre otros.12. Qu tipos
y qu beneficios ofrecen en general los programas implementados?En trminos generales
los programas que actualmente estn funcionando a nivelmundial ofrecen entre otros los
siguientes beneficios:Beneficios directos.Relacionados con la Facilitacin del comercio
exterior, expresados en: Reduccin en el nmero de inspecciones, Prioridad para las
inspecciones tanto fsicas como documentales, Posibilidad de eleccin del lugar para
realizar los controles aduaneros, Asignacin de un funcionario especialista que asista a
las empresas en temas concernientes con el Operador Econmico Autorizado.
Reduccin del nivel de riesgos asociados a su operacin de comercio exterior.
Beneficios derivados de los acuerdos de reconocimiento mutuo.Beneficios indirectos o
colaterales.Igualmente se obtienen beneficios indirectos al momento de certificarse,
talescomo: Mayores niveles de confianza por parte de la autoridad aduanera, Rapidez
y eficiencia en el despacho de la aduana Menores retrasos en toda la operacin,
Mayores niveles de cumplimiento en los despachos, Mayor trazabilidad de la
operacin, Reduccin en el numero incidentes de seguridad, disminucin en los robos,
 desarrollo de un ambiente de trabajo ms seguro, Reduccin en las primas de los
seguros 10
11. 11. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes Mayor
promocin en las estrategias de marketing, fortalecimiento y prestigio internacional,
Mayores niveles de competitividad, mayor acceso a mercados, Potenciacin del uso de
tecnologas de informacin, Garantas de procedimientos previsibles y transparentes,
Entre otros.13. Qu es el Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC)?El Nuevo
Esquema de Empresas Certificadas (NEEC), es el programa deOperador Econmico
Autorizado mexicano.Es un programa voluntario consistente en la conjuncin de
esfuerzos de laAduana mexicana y el sector privado a travs de la implementacin
deestndares mnimos de seguridad reconocidos internacionalmente, elevando
laseguridad, confiabilidad y certeza de las operaciones aduaneras y procurandobeneficios
para aquellas empresas que deseen participar.14. Qu empresas o sectores sern
elegibles para ingresar al NEEC?En un inicio, nicamente sern elegibles las empresas
manufactureras querealicen operaciones de importacin y exportacin. Dependiendo del
desarrollodel programa y de la capacidad de la Administracin General de Aduanas
(AGA)para operar el programa, se irn incluyendo otros actores de la cadena logstica.15.
Es obligatorio estar autorizado en el NEEC para realizar operaciones de comercio
exterior?No. La presentacin de la solicitud al NEEC es libre y voluntaria, la autorizacin
oreconocimiento no es requisito previo para la realizacin de operaciones decomercio
exterior, por lo que no ser necesario solicitarla para operar.16. Cul es el costo de
inscripcin al registro de empresas NEEC y cul es la vigencia del registro?El costo de
inscripcin al registro del NEEC ser el establecido en el Art. 40inciso m) de la Ley
Federal de Derechos vigente. La inscripcin tendr unavigencia de un ao y se renovar
automticamente presentando 30 das antesdel vencimiento, un aviso, el perfil de
seguridad actualizado y el pago dederechos correspondiente. 11
12. 12. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes17. Si no
logro obtener la inscripcin al NEEC, cunto tiempo debo esperar para volver a aplicar?A
la empresa que se le niegue la emisin del dictamen favorable para solicitar suinscripcin
al NEEC sin haber realizado la visita a sus instalaciones, podr volvera iniciar el trmite
de inscripcin, despus de 6 meses. En caso de que elresultado negativo se derive
despus de la visita, podr volver a iniciar el trmitede inscripcin, despus de 2 aos a
partir de la notificacin.18. Todos los asociados de una empresa NEEC debern estar
autorizados o reconocidos como Operadores Econmicos Autorizados?El NEEC es un
programa voluntario. En este sentido, ni la autoridad aduanera nila empresa NEEC,
podra exigir a los asociados de negocio de esta ltima estarautorizados como Operador
Econmico Autorizado. No obstante, estos podraninvitar a sus asociados de negocio o
comerciales a reforzar la seguridad de laparte de la cadena en la cual participen y a que
ratifiquen sus compromisos atravs de la celebracin de acuerdos contractuales
conservando ladocumentacin que pruebe dichos esfuerzos.19. Puede presentarse una
solicitud de autorizacin o reconocimiento para un gremio empresarial o sindical?La
autorizacin o reconocimiento como Operador Econmico Autorizado (NEEC)se
otorgar individualmente para cada empresa o persona jurdica que lo solicite(por RFC),
por lo que una asociacin o gremio empresarial deber hacerdiferentes solicitudes.20.
Cuando una empresa tiene varios establecimientos en diversos lugares o ciudades del
territorio nacional, cuantas solicitudes se deben presentar?La solicitud de inscripcin,
 deber presentarse por RFC de la empresa y no porcada uno de sus establecimientos. Si
hay alguna empresa que cuente con variasplantas bajo distintos RFCs, tendr que
realizar el proceso por el RFCcorrespondiente de cada planta.21. Quin expedir la
autorizacin o reconocimiento como NEEC?La Administracin Central de Asuntos
Internacionales de la AdministracinGeneral de Aduanas ser la encargada de emitir el
dictamen requerido en la 12
13. 13. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesRegla 3.8.1.
apartado L de las Reglas de Carcter General en Materia deComercio Exterior vigentes.
Si el dictamen es favorable, podr presentar estedocumento y los dems requeridos en
dicha Regla ante la Administracin Centralde Regulacin Aduanera para solicitar la
autorizacin como empresa NEEC.22. Cul es el fundamento o sustento jurdico del
NEEC?El fundamento legal es el artculo 100-A de la Ley Aduanera.23. Cul es el
procedimiento para obtener la inscripcin al NEEC?El procedimiento de inscripcin al
NEEC, estar conformado por dos etapas:Dictamen y Autorizacin las cuales debern ser
ejecutadas en un total de 140das hbiles.Dictamen (100 das). La autoridad aduanera
emitir un dictamen favorable aaquellas empresas que cumplan tanto documental como
fsicamente con losrequisitos establecidos para la obtencin de este Dictamen.Las etapas
que conforman el procedimiento para la obtencin de este Dictamenson:Presentacin de
la Solicitud de Dictamen y Perfil de Seguridad.Anlisis del cumplimiento fiscal y
aduanero.Anlisis documental del Perfil de Seguridad.Visita de
Validacin.Dictamen.Autorizacin (40 das). Una vez que el interesado cuente con el
dictamenfavorable, lo presentar ante la autoridad aduanera, directamente a
laAdministracin Central de Regulacin Aduanera ya que es la autorizada paraemitir
dichas resoluciones e iniciar el procedimiento de Autorizacin. Como semencion
anteriormente, la base jurdica del programa es el Art. 100- A de la LeyAduanera, que
actualmente contempla como requisito un pago de derechos, porlo que el interesado,
deber cumplir con ste para obtener la inscripcin al NEEC.Al inicio, este
procedimiento se llevar a cabo de manera manual, sin embargo seest trabajando la
incorporacin de estas tareas a travs de la Ventanilla DigitalMexicana de Comercio
Exterior (VUCEM), una aplicacin que el GobiernoFederal est desarrollando para que
los usuarios puedan en una mismaaplicacin, realizar de manera digital trmites de
diferentes dependencias. 13
14. 14. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes24. Cules
son los requisitos generales para obtener el dictamen ser NEEC? Requisitos para el
promovente: Presentar la Solicitud de Dictamen y anexar la siguiente documentacin:
Copia certificada de la documentacin con la que se acredite la representacin legal de la
persona que suscribe la solicitud, en los trminos del artculo 19 del Cdigo. Opinin
positiva sobre el cumplimiento de obligaciones fiscales. Que la empresa presente y
cumpla con lo establecido en el formato denominado Perfil de la empresa, debidamente
requisitado y en medio magntico. Requisitos que revisar la autoridad: Que la empresa
se encuentra efectuando operaciones de comercio exterior, por lo menos, cinco aos
previos a la fecha de solicitud. Que la empresa cuenta con certificado de sello digital
para expedir comprobantes fiscales digitales. Que la empresa cumple con lo establecido
en el Perfil de Seguridad.25. Qu y cules son los estndares mnimos que debe cumplir
una empresa para aspirar a formar parte del NEEC?Los estndares mnimos son criterios
de seguridad y mecanismos de controltendientes a disminuir los riesgos de introduccin
 de bienes ilcitos y/o prohibidosa los embarques y mercancas que transitan a lo largo de
la cadena deabastecimiento de comercio exterior.Qu significa que se contamine un
embarque?Que sean introducidas mercancas ilegales o prohibidas, tales como
drogas,precursores qumicos, armas de destruccin masiva, armas qumicas y 14
15. 15. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesbiolgicas,
dentro de embarques legtimos de las empresas que realizanoperaciones de comercio.26.
Qu es un asociado de negocio o socio comercial?Es considerado un asociado de
negocio o socio comercial toda aquella personacontratada o subcontratada para la
realizacin de un servicio o para la provisinde un bien, cuya accin pueda repercutir en
la seguridad de la cadena logsticade la empresa contratante: entre estos, sin que la
presente enumeracin sealimitativa, se encuentran: transportistas, fabricantes,
proveedores, agentes deaduanas, consolidadores de carga, agencias navieras,
importadores yexportadores entre otros. La grfica mostrada a continuacin muestra un
ejemplode cadena de logstica de suministro del transporte de la carga:27. El NEEC es
un programa temporal o permanente?Es un programa permanente y se pretende la
inclusin de los distintos actores dela cadena logstica conforme evolucione el
esquema.28. Si ya participo en otros programas de seguridad, duplico el esfuerzo al
aplicar al NEEC?La inscripcin al registro del NEEC no duplicar el esfuerzo si se
cumple con losestndares mnimos de seguridad. C-TPAT, BASC, CASCEM y el NEEC,
por daralgunos ejemplos, tienen estndares similares, por lo tanto, todas
estascertificaciones se enfocan a fortalecer las prcticas de seguridad existentes enlas
empresas, para prevenir que se introduzcan mercancas ilegales o prohibidasen
embarques legtimos.29. Por qu est interesado el SAT en que las empresas formen
parte de este programa?Porque se encuentra comprometido con la seguridad pblica y
nacional y estconsciente de la necesidad de generar instrumentos que faciliten el cruce
demercancas por las fronteras, propiciando as un pas competitivo y reconocido anivel
internacional como uno de menor riesgo en sus operaciones de comercioexterior.30.
Cul es la diferencia entre el NEEC y el esquema de empresas certificadas de la
Administracin General de Aduanas? 15
16. 16. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesLas empresas
certificadas vigilan nicamente el cumplimiento fiscal y exigenmontos mnimos de
operacin, mientras que el NEEC es un esquema integral,vigila el cumplimiento fiscal,
aduanero y de estndares mnimos de seguridad enlos procesos de las operaciones de
comercio exterior de las empresas, sinimportar los montos de operacin.31. Qu
diferencia existe entre una auditoria fiscal y una visita realizada por el NEEC?La
auditora fiscal se limita al anlisis de los registros contables y la visita seenfoca a la
revisin de los estndares mnimos en materia de seguridad.32. Si mi carga es
contaminada y soy empresa NEEC, perder mis beneficios?Si su carga es contaminada,
sus beneficios sern suspendidos temporalmentehasta en tanto se analice la trazabilidad
de la operacin para determinar y atribuirresponsabilidades. Dependiendo de la causal
que motiv la suspensin, podrsolicitar la reinstalacin de sus beneficios o en su caso
ser cancelados33. El reconocimiento est dirigido a grandes empresas?No. El NEEC
permite la participacin de pequeas, medianas y grandesempresas. De hecho, tal y como
la OMA lo seala en el documento El OperadorEconmico Autorizado y las Pequeas y
Medianas Empresas, las PYMESrepresentan una parte vital de la cadena logstica
internacional.Por ello, y atendiendo esta premisa se deben de tener en cuenta
 lasparticularidades de las Pymes, como por ejemplo, en el proceso de definicin
yvalidacin de los requisitos generales en materia de seguridad aun partiendosiempre de
las mejores prcticas internacionales. Lo importante es que expresenclaramente lo que se
quiere conseguir en trminos de seguridad sin especificar elcmo se debe cumplir. A
modo de ejemplo, la seguridad de acceso a unasinstalaciones es un requisito a cumplir de
manera diferente segn sea unaempresa de 1000 empleados que puede requerir de un
sistema de tarjeta tctil,que una empresa de 10 empleados, que podra requerir un
procedimiento menossofisticado.Existen varios estudios relacionados con los beneficios y
ventajas para lasPYMES de contar con un mayor nivel de seguridad. Entre ellos se
destaca un 16
17. 17. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesestudio de la
Universidad de Stanford referenciado por OMA en el documentoindicado anteriormente,
que seala las siguientes ventajas: Seguridad de los productos: reduccin 38% en hurtos
y prdidas. Mejora de la gestin de inventario: reduccin en 14% de exceso de
existencias, 12% de distribucin puntual. Aumento del 30% en la puntualidad de la
informacin sobre envos y mejora de la velocidad. Reduccin del 29% de perodo de
trnsito. Mayor satisfaccin del cliente, aumento del 20% en nuevos clientes.34.
Existirn sanciones para el NEEC?El NEEC, no tendr un rgimen sancionatorio
adicional al que ya existe dentro dela legislacin nacional para las actividades propias de
los usuarios del comercioexterior.No obstante, una vez expedida la autorizacin o
reconocimiento se tiene previstala suspensin o prdida de la misma por incumplimiento
parcial o total de losrequisitos, condiciones y obligaciones establecidos, lo que conlleva a
lasuspensin inmediata de los beneficios otorgados.35. Qu participacin tendrn las
empresas exportadoras de servicios?Una empresa exportadora de servicios no podr
autorizarse o reconocerse dentrode este tipo de programas.36. Si una empresa solicita la
autorizacin o reconocimiento y ha cometido una falta grave en materia aduanera, Podr
aplicar a la solicitud?Las empresas que soliciten la autorizacin o reconocimiento como
NEECdebern tener un historial satisfactorio de cumplimiento de las
obligacionesaduaneras y fiscales. Por tanto una falta grave en materia aduanera implica
elincumplimiento de uno de los requisitos para ser NEEC. Sin embargo el programadebe
tipificar la gravedad de las faltas y lo que implica el infringir la norma para laseguridad
de las empresas reconocidas como NEEC. Tambin se debereconocer la necesidad de
proyectar una imagen positiva internacionalmente delprograma, el cual no debera ser
reconocido por la falta de controles a lasempresas, que puede ocasionar o facilitar que
ocurran incidentes decontaminacin vulnerando la seguridad de la cadena de suministro.
17
18. 18. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes37. Qu
beneficios perciben los gobiernos de la implementacin del Operador Econmico
Autorizado?Dentro de los beneficios que pueden obtener los pases tras la
implementacinde un programa de Operador Econmico Autorizado, cabe resaltar:
elreconocimiento para la administracin aduanera como una aduana modernaencaminada
en el cumplimiento del Marco SAFE de la Organizacin Mundial deAduanas y la
optimizacin en el uso de los sistemas de anlisis de riesgo,enfocados claramente hacia
los mayores riesgos.Sinergia en la actuacin de las diversas autoridades de control que
intervienen enla autorizacin o reconocimiento de un Operador y la mejora en los niveles
decompetitividad de las empresas en el pas, lo que redunda en un posiblecrecimiento
 econmico y dinamizacin del comercio internacional. La mejora delclima de negocios y
la imagen del pas, lo que lo convierte potencialmente en unaopcin de invertir al ser un
pas de comercio seguro.38. Los beneficios obtenidos son transferibles a otras
empresas?No. Los beneficios que obtiene la empresa reconocida o autorizada
comoOperador Econmico Autorizado en un determinado pas, nicamente podrn
serdisfrutados por la empresa titular.39. Es importante que la empresa tenga una
trayectoria en sus actividades, antes de solicitar la autorizacin o reconocimiento como
NEEC?Si, es muy importante que la empresa cuente con un perodo de tiempo en
eldesarrollo de sus actividades que permita evidenciar un historial satisfactorio
decumplimiento tanto financiero como de obligaciones aduaneras.40. Qu sucede si el
funcionario en la visita de validacin encuentra alguna irregularidad aduanera distinta a
los temas referentes al NEEC?El funcionario encargado de la validacin deber actuar
bajo las facultadesotorgadas por la autoridad aduanera para la realizacin de la visita; por
lo quesiendo el objetivo realizar la validacin del cumplimiento de requisitos NEEC,
elfuncionario deber concentrar todos sus esfuerzos para verificar el
correctocumplimiento de estos requisitos. 18
19. 19. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes41. Los
requisitos estn unificados para los diferentes usuarios de la cadena de suministro o se
presentan por separado?Los requisitos debern ser diferentes para cada uno de los
usuarios de la cadenade suministro; atendiendo la responsabilidad y el papel central que
desempeadentro de la cadena de suministro, de tal forma que los requisitos de
seguridadfsica o del contenedor sern distintos para una agencia de aduanas que para
unimportador.Como se ha mencionado, el NEEC iniciar en su primera etapa con
empresasimportadoras y exportadoras, con el tiempo se irn incluyendo los dems
actoresde la cadena de suministros, para los que se personalizarn los
requisitosdependiendo de sus actividades.42. Por qu es importante un programa no slo
de la Aduana sino con participacin de otras entidades de gobierno?Bsicamente el
NEEC apuesta por la agilizacin y la seguridad desde diferentesngulos para poder
alcanzar un programa integral; entendiendo as no slo losposibles perjuicios ocasionados
por un atentado o amenaza que afecta tanto alos directamente involucrados como al pas
y su economa; sino tambin elimpacto de riesgos sanitarios que pueden atentar
directamente contra la saludpblica, o el fraude derivado con prdidas por los derechos
de la propiedadintelectual. Por esta razn es importante integrar y hacer partcipes a
lasAutoridades Sanitarias, de Agricultura, de Seguridad, entre otras, para queestablezcan
sus propios requisitos y brinden beneficios directos a las empresasintegrantes del
NEEC.Este programa conlleva al fortalecimiento de la funcin pblica en materia
deseguridad y facilitacin, a la percepcin de otorgar mayores beneficios al sectorprivado
y un aumento de credibilidad para negociar acuerdos de reconocimientomutuo, teniendo
en cuenta la dinmica integral.43. El disponer de certificaciones de cualquier ndole
garantiza la obtencin automtica de la autorizacin del NEEC?Una certificacin de
cualquier ndole no equivale al cumplimento automtico detodos los requisitos
establecidos para ser autorizado o reconocido como empresadel NEEC. Sin embargo, el
hecho de contar con una certificacin en algnsistema de gestin, evidencia un grado
importante de desarrollo y compromiso enlos programas de estndares mnimos en
materia de seguridad. 19
20. 20. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes44.
Actualmente existe algn sistema de gestin para la seguridad de la cadena de
suministro?Existe ISO 28000 Sistema de Gestin de la Seguridad en la Cadena
deSuministro. Es una norma reciente cuyo objetivo primordial es mejorar laseguridad en
las cadenas de suministro, identificando las posibles amenazas a laseguridad, evaluando
los riesgos y controlndolos. De esta forma, toda empresacertificada por este sistema
debe establecer una poltica de gestin de laseguridad implementando diversos controles
en procesos relacionados con elentrenamiento y capacitacin al personal, en el manejo y
control de ladocumentacin e informacin, entre otros.Con respecto a la evaluacin del
riesgo esta norma establece la obligatoriedadpara las empresas de considerar la
probabilidad de ocurrencia de cualquierevento inherente a su actividad, para poder ejercer
un mejor control sobre losmismos. Esta matriz de riesgos deber incluir como mnimo los
siguientesaspectos: Amenazas y riesgos que afecten la infraestructura fsica, tales como
una accin o atentado terrorista. Amenazas y riesgos operacionales propios de cada
negocio y actividad econmica. Eventos del medio ambiente que puedan hacer que los
equipos y planes de seguridad previstos resulten ineficaces; tales como terremotos o
huracanes. Amenaza de las partes involucradas como dao a la marca lo que
comercialmente puede llegar a ser irreparable, y Amenaza que afecte la continuidad de
las operaciones y el funcionamiento normal de la compaa; eventuales atentados
afectaran el normal funcionamiento.45. Adems de ISO 28000 Qu certificaciones de
seguridad puedo obtener de un organismo privado?Entre otras certificaciones se
encuentran: TAPA: es una organizacin enfocada a la industria de la alta tecnologa que
busca principalmente asegurar los procesos de transporte y almacenaje de estos bienes.
Dentro de los beneficios percibidos por las empresas certificadas por esta organizacin se
puede mencionar el incremento de la 20
21. 21. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes seguridad en
las operaciones de almacenaje y en el manejo de productos de gran valor; procesos
altamente sensibles para este tipo de empresas, y la creacin de un sistema de gestin
actualizado que propende mejorar los niveles de seguridad al interior de la compaa
disminuyendo as la probabilidad de ocurrencia. BASC - World BASC Organization es
una organizacin sin nimo de lucro, que propende por la facilitacin y agilizacin en el
comercio internacional a travs del establecimiento de mejores prcticas de seguridad en
la cadena de suministro. CASCEM: La Cadena Segura del Comercio Exterior
Mexicano es un programa empresarial respaldado por las principales empresas mexicanas
(COMCE) enfocado a lograr y cumplir la certificacin de C-TPAT.46. Qu diferencia
hay entre la autorizacin o reconocimiento NEEC con las dems certificaciones en
sistemas de gestin?Puntualmente es importante mencionar que la autorizacin del NEEC
serotorgada por la autoridad aduanera, razn por la cual los beneficios sernconcedidos
directamente por la Administracin General de Aduanas o por otrasentidades de
gobierno, cuando sea el caso. De esto se deriva que los beneficiosdirectos no podrn ser
otorgados por ningn particular o empresa privada, puescarecen de la facultad para
ofrecerlos u otorgarlos.47. Se exigen como requisito para ser parte del NEEC
certificaciones de Sistemas de Gestin o similares o se dan puntajes adicionales por su
presentacin?No. Segn el Marco Normativo, los programas de Operador
EconmicoAutorizado tienen aplicacin universal y por ende estn dirigidos a todos
losoperadores de comercio exterior sin prever la necesidad de tener unacertificacin de
 gestin previa. Tampoco est previsto que las certificacionesgeneren un puntaje adicional
dentro de la validacin de los requisitos o eximan alas empresas de acreditar el
cumplimiento de los requisitos establecidos en elprograma.48. Por qu es importante
este programa para la competitividad?El establecimiento del programa del Operador
Econmico Autorizado en Mxico,brindar la oportunidad a los empresarios de ser parte
de un programa 21
22. 22. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesestablecido
por el gobierno, que atiende a la dinmica cambiante del comercioglobal y a estndares
internacionales. Acorde con los lineamientos de la OMA, elprograma permitir agilizar,
facilitar y asegurar el comercio exterior, estoredundar en un clima ms seguro, favorable
y una mejor imagen de lasempresas del pas.La adopcin del NEEC mejorar la imagen
de la empresa en trminos degarantas de seguridad en la cadena de suministro,
facilitando el acceso amercados, la promocin internacional y la reduccin en los costos
detransaccin.Adems, este programa implica un proceso de modernizacin de los
serviciosaduaneros as como el replanteamiento de planes y visiones estratgicas
quepermiten a la Administracin General de Aduanas consolidar una posicinfavorable
en el mbito internacional.49. Qu es un Acuerdo de Reconocimiento Mutuo
(ARM)?Bsicamente estos Acuerdos consisten en la aplicacin del Marco
Normativo,expresado en el reconocimiento que se realiza entre dos Aduanas que
cuentancon programas Operador Econmico Autorizado implementados y en marcha
encada pas; de tal forma que se admite la compatibilidad en diferentes aspectosentre los
programas; lo que resultar en el otorgamiento de beneficios mutuospara todos los
autorizados bajo los programas Operador Econmico Autorizado.A la fecha los ARM se
han realizado nicamente en forma bilateral y entregobiernos.Para la firma de estos
acuerdos por lo general se ha hecho necesario, entreotros: 1. Verificacin de que los
programas se encuentren vigentes y en pleno funcionamiento. 2. Realizacin de un
comparativo de los niveles de exigencia expresados en los requisitos de cada programa.
3. Desarrollo de visitas conjuntas en cada pas para verificar en la prctica todos los
procedimientos de validacin y los niveles de exigencia lo que se traduce en la
posibilidad de alcanzar el acuerdo una vez aceptados los niveles de exigencia equivalente
para los dos programas. 4. Suscripcin del acuerdo. 22
23. 23. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesTal y como
lo reconoce la OMA, los ARM contribuyen a facilitar y asegurar elcomercio mundial, y
es por esta razn que el Marco Normativo seala laoportunidad que se le presenta a las
Aduanas para trabajar y concluir acuerdossobre el reconocimiento mutuo de los
programas Operador EconmicoAutorizado.50. Qu pases han firmado acuerdos de
reconocimiento mutuo? Estados Unidos Nueva Zelanda Estados Unidos Canad Estados
Unidos Jordania Estados Unidos Japn Estados Unidos Corea Japn Nueva Zelanda
Japn Singapur Canad Japn Canad Corea Canad Singapur Corea Singapur Corea
Nueva Zelanda Unin Europea Suiza Unin Europea Noruega Unin Europea Japn51.
Cul fue el primer acuerdo de reconocimiento mutuo que se firm?El primer acuerdo de
reconocimiento mutuo se firm el 29 de junio de 2007, entreel C-TPAT de los Estados
Unidos y el programa Secure Export Scheme para losexportadores de Nueva Zelanda.
Este acuerdo est basado exclusivamente en elaspecto de seguridad y refleja la necesaria
compatibilidad entre los modelos deambos pases tanto en la parte terica como los
procedimientos prcticos de lasvalidaciones realizadas por los especialistas de
 seguridad.52. Facilitarn los ARM el acceso a mercados?Los ARM en la medida que se
tratan de acuerdos entre las aduanas de dospases (o ms si se tiene en cuenta los
acuerdos firmados por la Comisin de laUnin Europea), se constituyen en herramientas
de facilitacin comercial queprobablemente faciliten el acceso a mercados. 23
24. 24. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes53. Qu
beneficios trae firmar un ARM?Una vez firmados diferentes ARM sern notablemente
ms visibles los beneficiosy la facilitacin de acceso a mercados; teniendo en cuenta tal y
como lo establecela OMA los ARM contribuyen a facilitar y asegurar el comercio
mundial.La autorizacin o reconocimiento OEA y los ARM son instrumentos que
potencianel acceso a los mercados globales, expresado en una reduccin del nivel
deriesgo asociado al operador y a su operacin comercial tanto en los mercados deorigen
como de destino, que le puede reducir el nmero de inspecciones y porconsiguiente de
tiempos de despacho.No obstante, las Aduanas retienen la potestad de cancelar la validez
de laautorizacin o reconocimiento OEA y tambin de suspender cautelarmente
losbeneficios asociados en la firma de los ARM, ante un riesgo sustancialimprevisto. 24