DERECHO BANCARIO

HONDUREO, CONCEPTOS,
HISTORIA, FUENTES Y
APLICACION

LEGISLACION DE LAS
INSTITUCIONES FINANCIERAS
SECCION-3362

OSCAR DAGOBERTO RODRGUEZ

TORRES 31121727

LICENCIADO MANUEL VILLELA

TEGUCIGALPA D.C. 16-OCT-2017

 INDICE

I. INTRODUCCION .................................................................................... 2

II. OBJETIVO ................................................................................................ 2

III. CONTENIDO ........................................................................................... 2

1. Derecho Bancario: ...................................................................................... 2

2. Naturaleza Derecho Bancario: ..................................................................... 3

3. Origen Derecho Bancario: ........................................................................... 3

4. Fuentes Derecho Bancario:.......................................................................... 6

5. Aplicacin Derecho Bancario: ..................................................................... 7

6. Historia Del Derecho Bancario En Honduras: ............................................. 7

7. Lnea De Evolucin Del Derecho Bancario En Honduras: ........................... 8

8. Formacin De Los Primeros Grupos Financieros En Honduras: .................. 9

IV. CONCLUSIONES ..................................................................................... 9

V. BIBLIOGRAFA ...................................................................................... 10
 I. INTRODUCCION
Para el estudio del derecho bancario es menester identificar previamente la
existencia de unas instituciones denominadas bancos, sobre las que existen
informaciones detalladas y precisas de su evolucin y antecedentes histricos.
El valor de estas informaciones, es el reconocimiento de algunos
antecedentes que resultan esenciales para poder estudiar y comprender los
distintos contratos e instituciones bancarias contemporneos, as como
documentos, los ttulos e instrumentos utilizados con mayor frecuencia en esta
actividad.

II. OBJETIVO
1. Conocer ampliamente el concepto de derecho bancario. Comprender su
naturaleza, origen, fuentes y aplicaciones del mbito del mismo, en todo su
contenido.
2. Como fue la historia y evolucin del derecho bancario en Honduras,
incluyendo la formacin de los primeros grupos financieros formados en
nuestro pas.

III. CONTENIDO
1. Derecho Bancario: Conjunto normativo, jurisprudencial y doctrinal que
regula la estructura y funcionamiento de las entidades de crdito bancarias o
entidades de depsito, as como las operaciones realizadas con el pblico en
general, incluidos sus clientes, y con otras entidades de crdito. Adems de la
banca oficial y privada, el derecho bancario se aplica a las cajas de ahorro y a
las cooperativas de crdito. Se integra, fundamentalmente, por normas de
derecho administrativo, mercantil, civil y fiscal. En este sentido, cabe distinguir
entre un derecho pblico bancario relativo a las normas constitucionales,
administrativas y fiscales, y un Derecho privado bancario referente a las
normas civiles y mercantiles.
2. Naturaleza Derecho Bancario: El derecho bancario es verdadero
derecho objetivo; ya que ordena el comportamiento de los hombres, dentro de
una comunidad, con fuerza vinculante. Mas, una vez reconocido el carcter
positivo y vinculante del derecho bancario, todava es preciso determinar a qu
sector del ordenamiento jurdico pertenece. En principio, el derecho bancario
es un derecho eminentemente profesional, como el derecho mercantil que
contempla y regula el ejercicio de una actividad la actividad bancaria con un
sujeto actor o agente el Banco, en sentido amplio, y que, desde el punto de
vista jurdico se traduce en el establecimiento de relaciones jurdicas. De estas
relaciones, unas son de organizacin; relaciones que, o bien son internas, o
bien establecen un vnculo con la administracin del estado, que interviene
sobre el sector econmico de la actividad bancaria. Y otras son relaciones
patrimoniales externas, establecidas con otros sujetos mediante la conclusin
de contratos: los contratos bancarios que tienen por objeto la intermediacin
en el dinero y el crdito, efectuada de forma indirecta, o bien se relacionan con
dicha actividad entre los actores y la actividad; profesin y profesional.
3. Origen Derecho Bancario: Nace en Grecia ante la necesidad de
establecimientos de cambio de los diversos elementos utilizados como dinero.
Dicha actividad estaba a cargo de los comerciantes, a excepcin de la custodia,
la cual estaba en manos de los sacerdotes. El primer caso de nacionalizacin
bancaria se dio en Egipto, donde se sigui el modelo griego. Bajo los
Ptolomeos pensadores, gobernantes, artistas y personajes de la sociedad, el
estado se reserv el monopolio. Roma tambin sigui el modelo griego,
surgiendo aqu alrededor del Siglo III A.C. las operaciones de cuenta corriente.
Considerada la cuna del derecho bancario por la gran especializacin con la
que se compil y legisl. En Gnova en, bajo el nombre de San Jorge de
Gnova, nace el primer banco de forma orgnicamente en 1407 de corte
capitalista en el sentido moderno, sin embargo sus orgenes remontan a 1147-
1148. El gran desarrollo actual de la banca se debe principalmente a Estados
Unidos y a Inglaterra, primordialmente por la creacin en 1694 del Banco de
Inglaterra. Dicho Banco fue creado como un banco privado para financiar la
guerra entre Guillermo de Orange y el rey francs Luis XIV. El Banco de
Inglaterra es el prototipo de Banco Central, al ser el consejero del Gobierno
en asuntos financieros, ejecutar la poltica monetaria, ser banquero del
gobierno, y el supervisor del sistema bancario. Estados Unidos ha desarrollado
de gran forma la banca con su gran desarrollo industrial, capacidad de
produccin y consumo, adems de su estabilidad y sistema poltico. Entre los
ms remotos antecedentes de la banca, investigaciones documentadas indican
que curiosamente en diversas ciudades lejanas unas de otras se realizaban
actividades y documentos similares, tal es el caso de las rdenes de pago y de
las donaciones o impuestos, an no se ha encontrado dato alguno respecto a
que dichas aportaciones se hayan realizado por personas que viajaban de un
lugar a otro. Una de las actividades ms importantes y quiz la primera en
relacin con la banca, fue el trueque intercambio, actividad que auxili al
comercio durante mucho tiempo, y aunque no es considerada propiamente una
actividad bancaria, sirvi de apoyo para dar paso a nuevas formas de negociar
que provocaron su pausada desaparicin. El depsito como anticipo de un
pago, resulta un hecho comprobado, que bien puede considerarse como una
actividad bancaria en tiempos y lugares como: Mesopotamia, en el Templo
Rojo de Uruk, en el ao 3,400 a. C. y Babilonia con el grupo de los Hammurabi,
en el ao 2,250 a. C. Son Asiria y Babilonia, pases que destacaron por sus
actividades bancarias y por el gran desarrollo logrado con las mismas, ya que
las abordaron como parte de su administracin, recordemos que no se
conocan ni se realizaban como actualmente se hace, lo importante es que ya
se trabajaba en ello. Asiria y Babilonia destacan por la creacin de actividades
y documentos que utilizaron para abordar a las actividades bancarias,
principalmente en Babilonia en el siglo VII a.C., crean el certificado de banco,
letras de cambio, rdenes de pago y realizan la administracin de bienes.
Respecto a Grecia del siglo IV a. C., se encontraron documentos que
representan los discursos escritos por Scrates, en ellos se hace referencia a
Filostfono, considerado como el primer banquero griego, ya que l reciba
para su guarda y custodia los talentos; los griegos para el buen desempeo de
sus actividades se regan por el derecho civil y mercantil, crearon algunas
normas derivadas de sus actividades y costumbres, mismas que se fueron
incorporando al derecho romano. En Egipto se desenvolvi la banca y lleg a
funcionar un Banco del Estado; la economa se basaba en el trueque, y segn
algunos papiros greco egipcios, el dinero aparece en el ao 1,800 a. C. y ya se
utilizaba como medio de cambio. Fue gracias al monopolio que los egipcios
alcanzaron gran desarrollo realizando actividades como: recaudadores de
impuestos, contratos, pagos a terceros por rdenes de sus clientes, utilizaban
letras de cambio, rdenes de pago y otorgaban concesiones. En Roma,
antiguos documentos indican que en el imperio romano formado por el Rey,
Cnsules y Emperadores, mientras se protegi a las vas de comunicacin de
los robos y saqueos, lograron obtener un gran xito en la economa, la cada
de dicho imperio comenz en el momento en que trataron como enemigos a
los ciudadanos, imponindoles tributos que en su momento fueron grandes
robos. La Roma antigua tena una utilizacin de los instrumentos contables,
que tuvo una gran trascendencia para la actividad bancaria tambin efectuaban
anticipos y prstamos dando lugar a un nuevo tipo de banquero Ya en la, edad
media, los banqueros, convertidos fundamentalmente en comerciantes
cambistas, son los artfices de la aparicin de la letra de cambio y del mismsimo
derecho concursal. En efecto, durante los siglos XII y XIII, el desarrollo de la
incipiente economa capitalista se enfrentaba con dos graves problemas: la
extraordinaria diversidad de monedas, gravemente agudizada por el desarrollo
de las operaciones de comercio y los intercambios entre ciudades soberanas
diferentes. Y las dificultades generadas por el transporte de moneda metlica.
Encontramos aqu el ms remoto antecedente directo de la consideracin de
la banca como funcin pblica, y de la obligacin e inters del estado de
intervenir en su manejo. El estado concedi a los cambistas el foro de la ciudad
para que ejercieran sus actividades financieras, pero como stos an imponan
 altas tasas de inters, la aristocracia comenz a realizar sus propias operaciones
a nombre y representacin de algn personaje e incluso ayud al gobierno
otorgndole prstamos con intereses ms bajos que el de los cambistas,
situacin que les sirvi para tener acceso a altas capas sociales hasta llegar a la
nobleza. Como dichas actividades lograron tener mayor auge, se fueron
desarrollando y mejorando y es as como nace la funcin bancaria.
4. Fuentes Derecho Bancario: Por fuente del derecho se entiende el
principio o el origen del mismo. En el derecho bancario, como en cualquier
rama jurdica, se pueden diferenciar las fuentes materiales y las fuentes formales.
Las fuentes materiales o de produccin son los organismos o fuerzas sociales
con facultad normativa creadora. Las fuentes formales o de manifestacin son
los medios o maneras de establecer las normas que lo componen, las cuales
son las siguientes:
a) Leyes especiales que rigen las instituciones del sistema financiero1.
b) Jurisprudencia2.
c) Costumbre consuetudinaria en los asuntos de derecho bancario3.
d) Derecho Mercantil4.
e) Derecho Civil5.

La principal fuente del derecho bancario es la ley, no slo desde un

punto de vista formal, sino tambin cualquier disposicin con fuerza
de ley.

1
Es evidente que en el orden jerrquico, figuren primero las leyes especiales sobre instituciones de
crdito y sobre operaciones de crdito.
2
La ciencia del derecho o teora del orden jurdico positivo.
3
Los usos bancarios generalmente estn inspirados por el inters de las grandes empresas bancarias,
lo que resulta lgico y admisible, en la medida en que ello no se oponga al derecho, a la moral o al
orden pblico.
4
Desempea en nuestro derecho un papel muy secundario, y ms an en el derecho bancario. Slo
es jurdicamente obligatoria cuando la ley le otorga tal carcter. En materia bancaria la costumbre
no existe.
5
Es interesante, el hecho de que el derecho comn sea aplicable como fuente del derecho bancario,
la razn de este precepto es indiscutible.
5. Aplicacin Derecho Bancario: Tiene como mbito de aplicacin el
mercado financiero. Dentro del mercado financiero especficamente se
establecen las relaciones patrimoniales entre empresas del sistema financiero y
los usuarios, a travs de los contratos bancarios o instrumentos
financieros/bancarios. Su aplicacin se realiza a travs de las normas y
disposiciones que regulan la actividad Bancaria en sus dos lneas. El mercado
financiero es el mecanismo previsto por la ley para la asignacin del ahorro
para atender las necesidades de financiacin. El Mercado de Crdito es otro
mbito de aplicacin del Derecho Bancario considerado como la actividad que
tiene lugar en el banco o entidad financiera a los efectos de administrar y
prestar dinero. Aqu se rene todas las transacciones de prstamos y crditos
que realizan los agentes econmicos.
6. Historia Del Derecho Bancario En Honduras: El capital financiero
en Honduras: El financiamiento, junto con la produccin y la comercializacin,
son actividades esenciales dentro de la economa. Sin el financiamiento
requerido, cualquier emprendimiento de produccin o de comercio estar
condenado al estancamiento y retroceso del proceso evolutivo. El capital
financiero es propiedad de una fraccin de clase econmicamente hegemnica
a esta fraccin la integran:
a) Banqueros
b) Financistas
c) Propietarios de bolsas de valores
d) Especuladores en el mercado de dinero.

La mercanca con que opera el capital financiero es el dinero, su negocio bsico

es depositarlo para prestar dinero a inters con modalidades y mecanismos muy
variados para generar rentas, administrar capitales, negociar ttulos valores,
custodiar valores e intermediar en operaciones mercantiles. Honduras careci
de instituciones financieras pblicas o privadas durante ms de 60 aos de vida
republicana siendo este un indicador del carcter atrasado de la economa
 hondurea. Durante el periodo hubo prcticas muy rudimentarias de
actividades financieras. El estado realizo operaciones financieras espordicas
con bancos internacionales; la poblacin no tena acceso a servicios
sistemticos y regulados de depsito o crdito, sus monedas de plata y oro las
cuales eran procedentes de muy diversos pases se guardaban en lugares
secretos; lo ms grave era que no haba una moneda nacional con la cual
comerciar. En Honduras el dlar estadounidense fue considerado como la
moneda de curso legal durante el mandato presidencia del seor Francisco
Bertrand en 1918 sino hasta el ao de 1926 que se cre el Lempira mediante el
decreto nmero 102 del 3 de Abril de 1926 ratificndose el tipo de cambio de
2 lempiras por 1 dlar estadounidense.

7. Lnea De Evolucin Del Derecho Bancario En Honduras: La

primera referencia a la creacin de una institucin financiera nacional estaba
contenida en un boletn legislativo. El periodo de la reforma liberal en
Honduras, fue un tiempo de organizacin del Estado para impulsar la
produccin y el comercio. En 1879 Se emiti la primera Ley monetaria, en la
cual se orden establecer una Casa Nacional de la moneda para acuar moneda.
La evolucin del capital financiero en Honduras se desarroll con
caractersticas keynesianas; podemos decir que esta puede seccionarse en tres
etapas.
a) La primera se inicia con la fundacin del primer banco privado, en 1884,
y culmina con la creacin del Banco Central de Honduras en 1950.
b) La segunda etapa es la del financiamiento supervisado por el estado, y
ligado al desarrollo empresarial y social que se dio entre 1950 y 1990.
c) La tercera etapa se inici en 1990 cuando se adoptaron las polticas de
liberalizacin y predominio del mercado frente al estado, viabilizadas a
travs del proceso de ajuste estructural de la economa la cual se extiende
hasta la actualidad.
 8. Formacin De Los Primeros Grupos Financieros En
Honduras: Las primeras concesiones otorgadas por el Estado fueron para
la explotacin de madera, minera, y bananera despus se concesiono la
fundacin y operacin de negocios de banca. En 1884 por primera vez el
estado concedi como privilegio exclusivo una concesin para hacer negocios
de banco en el territorio de la republica esta fue dada a Francisco Johnson. El
capital aprobado fue de un milln de pesos. En 1889 se autoriz la concesin
para crear el banco centroamericano, en ese mismo ao se fusionaron el banco
centroamericano y el banco nacional hondureo ambos con facultad de emitir
billetes, surgiendo el banco de Honduras con un capital inicial de L400,000.00,
este banco fue durante ms de setenta aos la institucin financiera de capital
ms representativa. En 1912 la compaa bananera Vaccaro Brothers and
Company decidi fundar el Banco Atlntida cuya sede seria en la ceiba, su
capital inicial sera de $500,000.00 abriendo sus puertas en 1913. En 1913 se
fund el banco de comercio, en Tegucigalpa y con facultades de emitir billetes
al portador, este banco fue comprado por el Banco Atlntida en 1922. Durante
esta etapa los dos bancos que se consolidaron fueron el Banco de Honduras y
el Banco Atlntida, el primero con mayor presencia en la capital, pero ambos
con gran inversin extranjera a partir de estos fueron surgiendo los otros
grupos financieros.

IV. CONCLUSIONES
1) La finalidad del derecho bancario es la preservacin, regulacin, control y
sistematizacin del sistema financiero y subsecuentemente del orden
econmico nacional esto a travs del buen funcionamiento del mercado
financiero. Esta regularizacin, control y sistematizacin se realiza a travs de
la normativa correspondiente.
2) La clasificacin del derecho bancario tiene una estrecha relacin con su doble
sentido o mbito de vista en cuanto al derecho bancario en el mbito del
derecho pblico y el derecho bancario en el mbito del derecho privado.
 3) Su origen data de tiempos antiguos, ya que el comercio es parte fundamental
del crecimiento de cada nacin a nivel mundial, y, por ende el pilar de la
economa.
4) La fuentes son las leyes que dictan como se van implementar cada una de las
actividades financieras y comerciales para aplicar el derecho bancario.
5) El reacomodo de los grupos financieros a partir del proceso de regulacin de
la banca privada ejecutando con la fundacin del Banco Central de Honduras
en 1950, provocando su recomposicin, fortalecimiento y ampliacin de
sistema financiero hondureo.
6) El BCH asumi las funciones estatales de la polticas del sistema financiero,
constituyndose con la secretaria de la Economa y Hacienda la creacin del
impuesto sobre la Renta. Tambin el BCH suprimi la prctica de mantener
en depsito en la banca privada ms del 50% de los fondos del presupuesto
nacional, adems elimino el control de cambio y adopto la convertibilidad del
Lempira, otra rea de accin fue el proceso de conversin de las antiguas casas
comerciales con funciones financieras, convertirlas a verdaderos bancos.

V. BIBLIOGRAFA
1. Flores, C. J. (17 de Febrero de 2015). abogaciahonduras.blogspot.com. Obtenido de
Derecho Bancario, su historia, formacion y funcionamiento en Honduras:
http://abogaciahonduras.blogspot.com/2015/02/derecho-bancario-su-
historia-formacion.html

2. Ley del Banco Central de Honduras, 111-2004 (Congreso Nacional 7 de

Octubre de 2004).

3. Ley del Sistema Financiero, 129-2004 (Congreso Nacional 21 de Septiembre

de 2004).