3. Elaboracin del Presupuesto.

Presupuesto estimado a partir del correspondiente estudio de mercado y estudio

financiero.
Resumen del Estudio Financiero

En este elemento del plan de negocios se determin el capital inicial que se

requerir para poner en marcha el proyecto, el cual se fij en $30.000.000 de pesos,
dinero el cual debe ser aportado por los socios en partes iguales de $15.000.000 de
pesos (asumiendo que deben haber mnimo 2). El dinero de la inversin inicial se
usara en la conformacin de la empresa y la adquisicin de los bienes requeridos
para iniciar el funcionamiento, con el restante se tendr un colchn financiero el cual
permitir el funcionamiento seguro de por lo menos los primero 4 meses de
funcionamiento de la empresa, tiempo en el cual ya se debe haber comenzado a
realizar produccin para poder recibir ingresos por ventas.
En este apartado se proyectan los gastos operacionales y gastos de ventas a
travs del primero ao inicialmente, y progresivamente otros 4 aos posteriores al
termino del primero ao de ejercicio. La nmina, los honorarios y dems gastos
estn contemplados en esta proyeccin aunque se presume que estas
proyecciones pueden varias positiva o negativamente dependiendo del crecimiento
empresaria.
Se determina el precio de venta del servicio el cual se ubica en $507.629 + IVA,
esta cifra incluye el porcentaje de ganancia pensado por la empresa situado en el
40%, valor el cual segn la poltica financiera de la empresa podr ser diferido a
cuotas para brindar facilidad a los clientes, esta estrategia se piensa con la intencin
de disminuir la incertidumbre que puedan presentar los potenciales clientes.
El punto de equilibrio que se hall para poder tener un ejercicio favorable es el
de 138 paquetes publicitarios al ao, con la clara intencin de hacer crecer la
compaa la empresa dentro de su plan financiera estableci un objetivo de ventas
de 16 paquetes publicitarios de forma mensual.
En conjunto a lo anterior mencionado, se agrega en esta seccin los estados
financieros proyectados en el primer ao del ejercicio a la par con los indicadores
que permitirn medir la rentabilidad y dems aspectos financieros de la empresa.
Conclusiones del estudio

Estudio de mercado.

Se encontr que el sector de la tecnologa de la informacin y las

comunicaciones (TIC), publicidad y comercio electrnico en el que se desenvuelve
la empresa se encuentra en pleno auge, a nivel local el mercado an est en un
estado prematuro pero con proyecciones de crecimiento alentadoras, se estima que
a medida que se vayan adoptando las tendencias mundiales del uso del internet
como una herramienta empresarial, la progresin del sector objetivo ser paulatina
y en constante aumento. En referencia a lo anteriormente mencionado se pueden
establecer algunos principios en los que la empresa podr desarrollar sustentar su
portafolio de servicios y estrategias empresariales, como son:
Innovacin: Es un mercado prematuro donde las opciones estn muy
limitadas, la falta de opciones para pautar en internet hace que las empresas
no busquen de forma imperante incursionar en este mundo de la era digital;
la innovacin del servicio a ofertar constituye la herramienta ms importante
para lograr penetrar el mercado y acaparar el inters de los comerciantes.
Un servicio distinto acompaado de beneficios por su adquisicin puede
lograr el posicionamiento deseado en la mente de los consumidores, integrar
caractersticas de valor y satisfaccin de las necesidades de los clientes
garantizara en gran medida el xito de la empresa.
Personalizacin: En la actualidad los clientes se caracterizan por no tener un
nico perfil sino varios, los cuales son dependientes de las tendencias y el
tiempo; cada uno de los distintos perfiles que puede adoptar un consumidor
determinar unas condiciones especficas de producto, servicio,
requerimientos y precio. La evolucin de los mercados junto con la
integracin del factor digital en el mismo, han hecho que los consumidores
sean cada vez ms exigentes y por lo tanto el satisfacer sus necesidades
requiera un mayor grado de calidad percibida. La bsqueda de lograr
satisfacer el perfil de cada consumidor ha hecho que los productos y servicios
sean flexibles y adaptables, a raz de esto el servicio tambin tendr estas
caractersticas con el fin de lograr un acercamiento con el cliente, lo que
permitir entender mejor sus necesidades y atender mejor su exigencias,
generando informacin que brindara la posibilidad de personalizar su oferta
lo ms acertada posible a su perfil.
Involucramiento del cliente: Una de las ideas de trabajo de la empresa es la
de fomentar un trabajo en conjunto con el cliente, haciendo que el servicio
ofertado junto con sus beneficios vinculen paulatinamente al cliente con la
empresa, creando as un sentido de pertenencia hacia la organizacin. El
trabajo en equipo de la empresa con el cliente buscar proporcionarle al
cliente una experiencia publicitaria que colme sus expectativas; la
personalizacin del servicio ofertado har que el cliente sienta la pgina
como suya, creando as un vnculo que trasciende ms all de lo
estrictamente comercial.
 La consolidacin de los anteriores principios y su presencia en conjunto durante
la realizacin de las labores de la empresa fomentar la implementacin de un
servicio ntegro y de calidad, que promueva la intencin de renovacin ao tras ao
en el cliente.
Del estudio de mercado se determinaron muchos datos de inters, dentro de los
cuales resaltan que el 80 % de la poblacin objetivo puede ser considerada como
clientes potenciales ya que an no pautan en internet y por consiguiente en corto o
largo plazo terminaran hacindolo, junto al hecho anterior cabe mencionar que el
85% de la poblacin es aceptable por lo que no veran con malos ojos la posibilidad
de pautar en este medio. El 94 % de la poblacin no est completamente conforme
con su medio de publicidad utilizado y por ende es viable creer que si se le presenta
una buena oferta, ellos quizs podran optar por cambiar su medio publicitario,
aunque se medita que debe ser una muy buena oferta que capte el inters de la
poblacin y siembre la intencin de cambio, ya que se tiene conocimiento que ms
de la mitad de los empresarios no suelen cambiar su medio publicitario por lo que
esto representara un llamativo reto comercial.
Econmicamente se evidenci que la poblacin objetivo cuenta con una cultura
empresarial enfocada a consumir lo ms econmico y que toman la publicidad como
un gasto y no como una inversin; se not en la predileccin del 67% de la
poblacin, informacin de cuidado si se le adiciona que el 32% de la poblacin an
guarda cierto tipo de recelo e incertidumbre en invertir con empresas de publicidad
en internet.
Estudio tcnico.

De acuerdo a lo efectuado en este estudio se determin lo que sera la ubicacin

ideal para la oficina de la empresa y la dimensin de esta, la cual deber rondar los
35 2 ; la oficina ser el sitio en el cual se efectuaran reuniones con potenciales
clientes para lograr concretar buenas relaciones comerciales, incentivando a la
utilizacin del servicio ofertado por la empresa y fomentando el voz a voz de los
beneficios del servicio adquirido. La oficina tendr una distribucin de planta de
forma secuencial con las funciones que desempean los miembros de la
organizacin, la ubicacin de los equipos de oficina y las especificaciones mnimas
de cada uno de estos de acuerdo a las necesidades de la empresa; en esta seccin
del documento se especificaron los software necesarios para la realizacin de las
labores empresariales, estos pueden variar de acuerdo al desarrollo informtico que
pueda existir desde el periodo de tiempo comprendido entre la realizacin del
presente y la puesta en marcha del proyecto.
A su vez el presente estudio permiti identificar la competencia directa que
tendra la empresa al momento de su implementacin, en el mercado local son 2 las
empresas cuentan con presencia fsica en la ciudad y que tienen algo de
reconocimiento por parte de los consumidores, aparte de esas 2 organizaciones se
definieron como competencia otras empresas que gozan de un buen
posicionamiento web al momento de buscar la adquisicin del servicio web por
internet. Aunque existe competencia ya establecida al momento de la puesta en
marcha del proyecto, la empresa tendra una ventaja competitiva en precio,
beneficios y caractersticas del servicio; esto a su vez permitira con mayor solvencia
penetrar en el mercado y posicionar la empresa.
El sondeo de proveedores fue fructfero ya que se determin cual es la empresa
que ofrece una mayor relacin beneficio costo acorde a los intereses y las
necesidades de la empresa; dado que los nicos insumos que se requieren para la
empresa son el hosting y el dominio, es muy ventajoso para la empresa que ambos
insumos sean abastecidos por el mismo proveedor ya que garantizara una
presencia constante y sin interferencias de las condiciones digitales del servicio.
Estudio administrativo.

A travs del estudio administrativo se determin la estructura organizacional de

la empresa, la cual se basa en teoras organizativas de administracin funcional.
Esto con el fin de establecer una estructura que permita la optimizacin de las
funciones administrativas y que admita el desarrollo de nuevas aspiraciones de la
empresa en el sector de las TIC. Adems, se establecieron los manuales de
funciones y jornada laboral de cada uno de los cargos que van hacer necesarios
para el buen funcionamiento de la empresa. El proyecto
PITALITOCOMMERCE.COM generar recursos a partir de la prestacin de
servicios publicitarios y comercio electrnico para el municipio de Pitalito. Se
definieron los respectivos salarios y carga prestacional respectiva para cada uno
de los cargos. Con respecto a la parte legal de la empresa, se especific que el tipo
de sociedad ms adecuado para la empresa, es la sociedad de responsabilidad
limitada debido al nmero de integrantes que conforman la sociedad y las
intenciones que se tienen en cuanto a la responsabilidad en el monto de los aportes.
El capital con el que se conforma la sociedad es de $30.000.000, de los cuales cada
uno de los dos socios aportara la mitad.

Estudio financiero.

Teniendo en cuenta que el 80% de la poblacin objetivo puede ser considerada

como clientes potenciales, junto con el hecho de que el 85% del mercado
considerara la idea de pautar publicitaria mente en internet. De acuerdo a lo anterior
se parte de un supuesto de que existen en el mercado objetivo aproximadamente
3400 empresas con potencial de compra, si el punto de equilibrio de la empresa
est situado en la venta de 138 paquetes de publicidad electrnica se evidencia un
margen de accin muy elevado al momento de adquirir clientes.
 Una de las ventajas existenciales de la empresa desde el punto de vista
econmico es que el servicio es cclico, es debido a que se debe renovar ao tras
ao por lo que si la experiencia del cliente ha sido positiva y teniendo en cuenta las
tendencias de los empresarios a no variar mucho su publicidad, es muy probable
que estos renueven su servicio, al concretarse esto la cantidad de paquetes
publicitarios vendidos ser muy superior despus del primer ao ya que computara
las ventas de nuevos servicios publicitarios y las renovaciones de los mismos. Dada
la poltica de la empresa a vender 1 paquete de ms cada mes se puede decir que
el primer ao al empresa debera vender tericamente 197 espacios web, en los
aos posteriores se estima que en promedio se vendan unos 20 por mes dado el
aumento del reconocimiento empresarial en el mercado; teniendo en cuenta esos
supuestos mencionados, la empresa al termino de 5 aos debera contar con
aproximadamente 1100 clientes; pero es innegable que muchos de estos posibles
clientes a lo largo de los aos desistan de la adquisicin del servicio junto con la
segura aparicin de nuevas empresas de la misma naturaleza, se estima que la
empresa cuente con 600 clientes fidelizados aproximadamente.
Con base en el estudio de mercados, el tcnico y el administrativo jurdico y legal,
se determin la inversin inicial del proyecto en $ 30.000.000 distribuidos en las
siguientes proporciones: $ 9.576.000 para inversin de activos fijos, $ 20.424.000
para inversin en capital de trabajo y gastos de constitucin situados en $ 562.100.
Financieramente se puede determinar la viabilidad del proyecto gracias al estado
de resultados proyectado para el primero ao y cual al trmino del ejercicio arroja
un flujo de efectivo positivo de $ 53.074.437,04 pesos; junto a la informacin anterior
los resultados de los indicadores financieros son indispensables para determinar el
futuro del proyecto.
De acuerdo a lo desarrollado en el estudio financiero se evidenci que el capital
de trabajo neto al cierre del primer ao de ejecucin ser de $ 56.645.695, dinero el
cual ser utilizado en el desarrollo de las operaciones de la empresa para el
siguiente ao del ejercicio. El ndice de solvencia de la empresa al trmino del
primer ao estar situado en 8,3, lo que representa que la empresa podr hacer
frente a cada peso de deuda a corto plazo con 8,3 pesos con el fin de solventarla.
La razn de endeudamiento de la empresa en el primer ao se ubicara en el 10,82%,
lo que indica que este es el porcentaje de la empresa que pertenece a tercero o
visto desde otra perspectiva, la empresa tiene una solvencia del 89,18%.
Finalmente se debe tener en cuenta la rotacin de activos y el rendimiento de la
inversin, en el primer tem se determinan que los activos rotan 1,39 veces al ao
que es lo mismo que decir cada 259 das; mientras que se deja evidenciado que la
empresa tiene rendimiento de inversin sobre cada peso invertido a razn del 24 %.