ACTIVIDADES

FORMULACIN Y
EVALUACIN
DE PROYECTOS

Juan Carlos Carhuallanqui Galindo

Cada autor es responsable del contenido de su propio texto.
De esta edicin:
Universidad Continental S.A.C 2012
Jr. Junin 355, Miraflores, Lima-18
Telfono: 213 2760

Derechos reservados
ISBN: 978-9972-2579-7-1
Hecho el Deposito Legal en la Biblioteca Nacional del Per N: 2013-07999
Primera Edicin: septiembre 2013
Tiraje: 500 ejemplares

Autor: Juan Carlos Carhuallanqui Galindo

Oficina de Produccin de Contenidos y Recursos

Impreso en el Per en los talleres de

X Printed Solucin Grfica S.R.L.
Jr. Pomabamba 607, Brea Lima

Fondo Editorial de la Universidad Continental

Todos los derechos reservados.

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sistema de recuperacin de informacin, en ninguna forma ni por ningn medio sea mecnico, foto-
qumico, electrnico, magntico, electroptico, por fotocopia, o cualquier otro sin el permiso previo
por escrito de la Universidad.
 FORMULACIN Y EVALUACIN DE
UNIDAD I: EL ESTUDIO DE PROYECTOS Y EL ENTORNO ECONMICO SOCIAL DE LAS DECISIONES DE INVERSINdeDesarrollo Actividades Autoevaluacin
contenidos
PROYECTOS 3
ACTIVIDADES

Diagrama Objetivos Inicio Lecturas Glosario Bibliografa

seleccionadas

Desarrollo
UNIDAD I: EL ESTUDIO DE PROYECTOS Y EL ENTORNO ECONMICO
Actividades Autoevaluacin
de contenidos
SOCIAL DE LAS DECISIONES DE INVERSIN Recordatorio Anotaciones

Diagrama Objetivos Inicio

Lecturas Glosario Bibliografa

seleccionadas

ACTIVIDAD N. 1:
Desarrollo Actividades Autoevaluacin
de contenidos

Participa
Recordatorio en el foro de discusiones sobre:
Anotaciones

Cul es la importancia del emprendedor en la generacin de proyectos de inversin?

Lecturas Glosario Bibliografa
seleccionadas

INSTRUCCIONES
1. Opine en sentido crtico sobre Cul es la importancia del emprendedor en la ge-
neracin de proyectos de inversin?
Recordatorio Anotaciones
2. Tiene que tener como mnimo dos participaciones sobre las dems opiniones.
3. Leer los contenidos de los temas 1,2 y 3.

Diagrama Objetivos Inicio

ACTIVIDAD N. 2:
Desarrollo Actividades Autoevaluacin
de contenidos

Presentacin del primer avance de su proyecto (Modulo I) a travs del aula virtual.

Lecturas
seleccionadas INSTRUCCIONES
Glosario Bibliografa

La entrega del primer avance de su proyecto de inversin deber conte-ner: Caratula,

ndice, introduccin y los puntos que se mencionan y expli-can a continuacin:

Recordatorio Anotaciones
1. Nombre: Se define cual va a ser la denominacin o razn social que iden-tificar al
proyecto.
2. Giro de Negocio: Debe especificarse si la actividad econmica que se desarrollar
ser de produccin, servicios, extraccin, comercializacin, etc.
3. Ubicacin: Debe indicar y graficar el lugar geogrfico en donde se im-plementar
(departamento, provincia, ciudad).
4. Cdigo CIIU: de la actividad econmica que desarrollar el proyecto.
5. Presentacin de los promotores: Se indica cual es la carrera profesio-nal que estu-
dian los responsables del proyecto.
6. Problema Identificado: Describir cul es el problema identificado y qu iniciativas
empresariales podran dar solucin a dicho problema.
7. Idea de la necesidad u oportunidad del negocio: Se explicar cual es la idea bsica
del negocio y porque se considera que esta idea va a tener xito.
8. Objetivos del proyecto: Los proyectos pueden tener diversos objetivos empresaria-
les, en funcin de las expectativas de los inversionistas. Gene-ralmente los objetivos
del proyecto responden a una o varias de las si-guientes interrogantes: Obtener
rentabilidad?, Generar empleo?, Pro-ductos de calidad?, Servicio al cliente?, en-
tre otros.
9. Oportunidad de Negocio: Se debe de identificar las oportunidades tanto de oferta
como de demanda que el Proyecto aprovechar:
9.1. Oportunidad de Oferta: Identificar a todos los competidores direc-tos e indirectos
que enfrentar nuestro proyecto (Nombre de la empresa, marca, productos, carac-
tersticas de los productos, precios, fortalezas, debilidades, etc.).
9.2. Oportunidad de Demanda: Va un sondeo de mercado, pre test o prueba piloto
validar la oportunidad de demanda que se aprovechar con el proyecto.
 FORMULACIN Y EVALUACIN DE
UNIDAD I: EL ESTUDIO DE PROYECTOS Y EL ENTORNO ECONMICO SOCIAL DE LAS DECISIONES DE INVERSINDesarrollo Actividades Autoevaluacin
de contenidos
PROYECTOS 4
ACTIVIDADES

Lecturas Glosario Bibliografa

seleccionadas
10. Estrategia del proyecto
Es el criterio elegido que define la forma en que se va a realizar la incursin del
proyecto en el mercado para tener posibilidades de xito, podemos clasificarlas en:
* Estrategia de liderazgo en costos: Bsicamente consiste en tener costos msRecordatorio
ba- Anotaciones

jos que la competencia.

* Estrategia de diferenciacin: Busca establecer un vnculo entre los compradores
y la marca de la empresa, posicionando las cualidades del producto y minimizan-
do el efecto del precio en la decisin de compra.
* Estrategia de Segmentacin o nicho: Consiste en dirigir nuestro producto a un
grupo especfico de consumidores, lo que generalmente conlleva a que el pro-
ducto no sea de consumo masivo y a un nivel de precios alto.
11. ANLISIS FODA.
Realizar el anlisis prospectivo de las: Fortalezas, oportunidades, debilidades y ame-
nazas del proyecto de inversin con sus interrelaciones.
12. PRE TEST O PRUEBA PILOTO.
Desarrollar el instrumento para aplicar la prueba piloto o pre test sobre el proyecto
de inversin.
13. TABULACIN DE LOS RESULTADOS.
Procesar los resultados de la prueba piloto o pre test y expresarlos en tablas y grfi-
cos, con sus respectivas fuentes e interpretaciones.
Diagrama Objetivos Inicio

Desarrollo Actividades Autoevaluacin

de contenidos

CONTROL DE LECTURA N. 1:
Lecturas Glosario Bibliografa
seleccionadas

Instrucciones:
Lea atentamente las siguientes preguntas y marque la alternativa que considere correc-
ta.
Recordatorio Anotaciones

1. Complete la oracin:
Un proyecto de. es el.y la formalizacin de una
idea de negocio para generar ganancias monetarias. (2 Puntos).
A) Inversin mixta - planteamiento
B) Inversin social - planteamiento
C) Inversin privado - planteamiento

D)
Inversin - planteamiento

2. Complete la oracin:
Una ..aparece cuando una persona .
la posibilidad de desarrollar e introducir un producto o servicio que beneficie al
consumidor y que genere rentabilidad al inversionista. (2 Puntos).
A) Idea de negocio - observa en el mercado
B) Megatendencia - realiza un estudio de mercado como una
C) Oportunidad - utiliza los indicadores econmicos como una
D) Inversin - invierte en

3. Las fases de un proyecto son: (2 Puntos).

A) Idea perfil, factibilidad.
B) Pre inversin, inversin y post inversin.
C) Pre factibilidad, factibilidad.
D) Idea perfil, pre factibilidad y factibilidad.
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UNIDAD I: EL ESTUDIO DE PROYECTOS Y EL ENTORNO ECONMICO SOCIAL DE LAS DECISIONES DE INVERSINDesarrollo Actividades Autoevaluacin
de contenidos
PROYECTOS 5
ACTIVIDADES

Lecturas Glosario Bibliografa

seleccionadas
4. La viabilidad de un proyecto determina la posibilidad de llevarlo a la prctica, ana-
lizando para tal fin aspectos de naturaleza: (2 Puntos).
A) tcnica, legal, demogrfica, ambiental y financiera
B) comercial, tcnica, ambiental y financiera Recordatorio Anotaciones

C) comercial, tcnica, legal, ambiental y financiera

D) institucional, comercial, tcnica, legal

5. En esta fase se desarrolla el estudio del proyecto, en el cual se formula y eva-la
la idea de negocio, determinndose la viabilidad y factibilidad del proyecto y por
consiguiente si se invierte o no en l. (2 Puntos).
A) Fase de pre inversin.
B) Fase del estudio de mercado
C) Fase de inversin
D) Fase de post inversin

6. Se explica como una necesidad social y exigida por la globalizacin a fin de ir en la
busca y creacin de oportunidades. (2 Puntos).
A) Emprendedorismo.
B) Megatendencias.
C) Cultura empresarial.
D) Iniciativa empresarial.

7. Es una persona que tiene una idea de negocio y que la percibe como una oportuni-
dad que le ofrece el mercado y que ha tenido la motivacin, el impulso y la habili-
dad de movilizar recursos a fin de ir al encuentro de nuevas ideas. (2 Puntos).
A) Administrador.
B) Gerente.
C) Lder.
D) Emprendedor.

8. la codificacin de los grandes cambios sociales, econmicos, polticos y tecnolgi-

cos que influyen en nuestro tiempo es equivalente a: (2 Puntos).
A) El crecimiento de la cuenca del Pacifico.
B) La cultura emprendedora.
C) Megatendencia.
D) El crecimiento de China.

9. El Autor Andy Freire. En las once condiciones determinantes del emprendedor,
menciona: Todos tienen una clara visin y esperanza sobre hacia donde pueden y
quieren llevar su futuro y el de su empresa. A que condicin determinante pertene-
ce: (2 Puntos).
A) Visin de futuro.
B) Determinacin.
C) Resultados.
D) Optimismo y sueos.
E) xitos compartidos

10. Se considera como un factor crtico de xito por su incidencia sobre la decisin
final del inversionista a: (2 Puntos).
A) El entorno macro econmico.
B) La cultura emprendedora.
C) El cambio tecnolgico.
D) La fase de inversin.
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UNIDAD II: ESTUDIO DE MERCADODesarrollo Actividades Autoevaluacin
de contenidos
PROYECTOS 6
ACTIVIDADES

Lecturas Glosario Bibliografa

Diagrama Objetivos Inicio seleccionadas

Desarrollo
UNIDAD II: ESTUDIO DE MERCADO
Actividades Autoevaluacin Recordatorio Anotaciones
de contenidos

Diagrama Objetivos Inicio

Lecturas Glosario Bibliografa

seleccionadas TAREA ACADMICA N 1
Desarrollo Actividades Autoevaluacin
Presentacin de la primera y segunda parte de su proyecto de inversin (Modulo I y II)
de contenidos

a travs del aula virtual.

Recordatorio Anotaciones

INSTRUCCIONES
Lecturas
Glosario
seleccionadas
Bibliografa

El desarrollo de la Tarea Acadmica N 1 debe contener lo siguiente:

1. Presentacin del primer avance de su proyecto: Con el levantamiento de las obser-

Recordatorio Anotaciones
vaciones, sugerencias y correcciones.
2. Presentacin del segundo avance de su proyecto: Con el desarrollo de los siguientes
puntos:

2. Cuantificacin de la Demanda
2.1. Universo
2.2. Muestra
2.3. Cuestionario de la Encuesta Concluyente
2.4. Anlisis de resultados de la Encuesta Concluyente
2.5. Anlisis del Macro entorno (Teora del Macroambiente de Porter)
2.6. Anlisis de Competencia (Cruz de Porter)
2.7. Anlisis de la Comercializacin
2.7.1. Producto
2.7.2. Plaza
2.7.3. Promocin
2.7.4. Precio
2.8. Cuadro de Demanda Proyectada por producto o servicio
2.9. Ciclo de Vida del Producto considerando las 4 P de Marketing
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UNIDAD III: ESTUDIO TCNICO, ESTUDIO LEGAL Y ESTUDIO ORGANIZACIONALDesarrollo Actividades Autoevaluacin
de contenidos
PROYECTOS 7
ACTIVIDADES
Diagrama Objetivos Inicio
Lecturas Glosario Bibliografa
seleccionadas

U NIDAD III: ESTUDIO TCNICO, ESTUDIO LEGAL Y ESTUDIO ORGA-

NIZACIONAL
Desarrollo Actividades Autoevaluacin
de contenidos
Recordatorio Anotaciones

Diagrama Objetivos Inicio

Lecturas Glosario Bibliografa

seleccionadas

ACTIVIDAD N 1:
Desarrollo Actividades Autoevaluacin
de contenidos

a) Participa
Recordatorio en el foro de discusin.
Anotaciones

De acuerdo a su punto de vista responda a las siguientes preguntas:

Lecturas
seleccionadas 1. Glosario
Cules son las diferencias puntuales entre depreciacin y amortizacin?
Bibliografa

2. Cul es la importancia de identificar los impactos que generan los proyectos de

inversin al medio ambiente?

Recordatorio Anotaciones
b) Presentacin del avance de su proyecto modulo III a travs del aula virtual.
MODULO III: Estudio Tcnico
3.1. Tamao
3.1.1. Tamao Terico
3.1.2. Tamao Mximo.
3.1.3. Tamao Normal
3.2. Proceso
3.2.1. Flujograma de la Produccin (por producto)
3.2.2. Blueprinting (por servicio)
3.2.3. Requerimiento de Materia Prima Directa
3.2.4. Requerimiento de Mano de Obra Directa
3.2.5. Requerimiento de Carga Fabril
3.2.6. Requerimiento de Gastos Administrativos
3.2.7. Requerimiento de Gastos de Ventas
3.2.8. Requerimiento de Inversiones Tangibles
3.2.9. Requerimiento de Inversiones Intangibles
3.3. Localizacin
3.1. Cuadro de Localizacin por el Mtodo de Puntos
3.2. Macrolocalizacin (para produccin y/o servicios)
3.3. Microlocalizacin (para produccin y/o servicios)
3.4. Matriz de Impacto Ambiental.

Diagrama Objetivos Inicio

ACTIVIDAD N 2:
Desarrollo Actividades Autoevaluacin
de contenidos

Presentacin de los mdulos III y IV de su proyecto de inversin, mediante el aula

virtual.
Lecturas Glosario Bibliografa
seleccionadas
MODULO IV: Estudio Legal y Organizacional
4.1. Forma Societaria (anexar minuta)
4.2. Rgimen Laboral
Recordatorio Anotaciones
4.3. Rgimen Tributario
4.4. Organigrama Funcional
4.5. Manual de Organizacin y Funciones
4.6. Gastos de Formalizacin Empresarial.
 FORMULACIN Y EVALUACIN DE
Diagrama Objetivos
UNIDAD
Inicio
III: ESTUDIO TCNICO, ESTUDIO LEGAL Y ESTUDIO ORGANIZACIONAL
Desarrollo Actividades Autoevaluacin
de contenidos
PROYECTOS 8
ACTIVIDADES
Desarrollo Actividades Autoevaluacin
de contenidos Lecturas Glosario Bibliografa
seleccionadas

CONTROL DE LECTURA N 2:
Lecturas Glosario Bibliografa
seleccionadas
Recordatorio Anotaciones

INSTRUCCIONES:
Lea atentamente las siguientes preguntas y marque la alternativa que considere correc-
ta.
Recordatorio Anotaciones

1. De los siguientes enunciados identificar si son falsos o verdaderos:

En el Estudio Tcnico del proyecto, se estudia solo el tamao y localizacin de
la planta. ( )
El costo variable unitario, es igual al costo total dividido entre la cantidad de
produccin. ( )
Los medios de transporte es uno de los factores que condiciona la localizacin
de un proyecto. ( )

a) FFF
b) FVF
c) VVV
d) FVV

2. Una empresa que tiene de 2 a 20 socios de acuerdo a la ley de sociedades se clasifica

como.
a) E. I. R. L
b) S.A.C
c) S.A.A
d) Sociedades colectivas

3. Para la siguiente definicin y alcance de Estudio Tcnico. Complete los espacios en

blanco con la alternativa correspondiente:

Define los aspectos fundamentales de la _______________: El proceso tec nolgico de

produccin, el tamao y localizacin de la planta. Para tal efecto, se utiliza informacin
proveniente de_____________________________
a. Realidad de un proyecto Estudio Econmico
b. Ingeniera del proyecto Estudio de Mercado y de la Organizacin
c. Originalidad del proyecto Estudio Legal
d. Solucin del Proyecto Estudio ambiental
.
4. Seale la alternativa que NO CORRESPONDE a los Costos de Produccin.
a. Mano de obra directa
b. Materia prima indirecta
c. Suministros
d. Activos fijos

5. Correlacione ambas columnas, segn el siguiente criterio: PROYECTO DE PRO-

DUCCIN DE PANES DE MOLDE:
A ACTIVO TANGIBLE 1 Maestro panadero
B ACTIVO INTANGIBLE Personal de embolsado o
2
C SUMINISTRO Empaque
D MOD 3 Energa Elctrica
E MOI 4 Horno
5 Publicidad
 Desarrollo
FORMULACIN Y EVALUACIN DE
Actividades Autoevaluacin
UNIDAD III: ESTUDIO TCNICO, ESTUDIO LEGAL Y ESTUDIO ORGANIZACIONAL de contenidos
PROYECTOS 9
ACTIVIDADES

Lecturas Glosario Bibliografa

seleccionadas
Seale la relacin correcta:
a) A-1 B-3 C-4 D-2 E-5
b) A-2 B-3 C-4 D-1 E-5
Recordatorio Anotaciones
c) A-4 B-5 C-3 D-1 E-2
d) A-3 B-1 C-4 D-5 E-2.

6. Marque la alternativa que NO CORRESPONDE a Inversiones en Activos Intangi-

bles.
a. Estudios de Mercado
b. Software
c. Publicidad Permanente
d. Lanzamiento Empresarial.

7. De las afirmaciones siguientes:

i. El estudio organizacional tiene efectos en los costos y gastos derivados de las opera-
ciones administrativas.
ii. La legislacin laboral influye en la determinacin de los gastos de personal y los
costos de mano de obra directa.
iii. La inversin de un proyecto est influenciada por el tamao del proyecto.
iv. Si existen cambios en los niveles de actividad es necesario incrementar el capital de
trabajo.
v. En la inversin de activos fijos lo nico que no se deprecia son los terrenos.

Escoge la alternativa adecuada:

a. Existe 1 afirmacin verdadera.
b. Existen 2 afirmaciones verdaderas.
c. Existen 3 afirmaciones verdaderas.
d. Todas la Afirmaciones son verdaderas.

8. El objetivo del estudio legal es: (1P)

a) Organizar los manuales de funciones de las reas funcionales de la organizacin
b) Definir la viabilidad legal del proyecto y obtener el financiamiento respectivo
c) Definir la posibilidad legal y social, para que el negocio se establezca y opere
d) Disear las polticas legales de la empresa frente a la competencia desleal de otras
empresas

9. El Estudio Ambiental en un proyecto permite: (1P)

a) Disminuir la contaminacin acstica y la polucin del aire.
b) Identificar los impactos y su magnitud en las diferentes etapas del proyecto.
c) Realizar el tratamiento de Residuos Slidos.
d) Determinar los costos ambientales.

10. Representa una determinada etapa o etapas del proceso productivo.

A) El organigrama.
B) El flujograma.
C) El organigrama y flujograma.
D) El organigrama del proceso productivo.
 Desarrollo
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Actividades Autoevaluacin
UNIDAD IV: ESTUDIO TCNICO, ESTUDIO LEGAL Y ESTUDIO ORGANIZACIONAL
de contenidos
PROYECTOS 10
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Diagrama Objetivos Inicio
Lecturas Glosario Bibliografa
seleccionadas

U NIDAD IV: ESTUDIO TCNICO, ESTUDIO LEGAL Y ESTUDIO ORGA-

NIZACIONAL
Desarrollo Actividades Autoevaluacin
de contenidos
Diagrama Objetivos Inicio Recordatorio Anotaciones

Lecturas
seleccionadas ACTIVIDAD
Glosario
N 1:
Bibliografa

Desarrollo Actividades Autoevaluacin

de contenidos

Presentacin de los mdulos V y VI de su proyecto de inversin a travs del aula virtual.

Recordatorio Anotaciones
Lecturas
seleccionadas MODULO
Glosario
V: Proyeccin de ingresos.
Bibliografa

5.1. Ingresos por Ventas por producto principal

5.2. Ingreso s por Ventas de productos secundarios.
Recordatorio Anotaciones

MODULO VI: Estudio Econmico.

6.1. Presupuesto de Materias Primas Directas
6.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa
6.3. Presupuesto de Carga Fabril
6.4. Presupuesto de Costo de Ventas
6.5. Presupuesto de Gastos Administrativos
6.6. Presupuesto de Gastos de Ventas
6.7. Presupuesto de Gastos Operativos
6.8. Presupuesto de Inversiones Tangibles
6.9. Depreciacin
6.10. Presupuesto de Inversiones Intangibles
6.11. Amortizacin de Intangibles.

Diagrama Objetivos Inicio

TAREA ACADMICA N 2
Desarrollo Actividades Autoevaluacin
de contenidos

Presentacin de su proyecto de inversin finalizado. Incluyendo los modulos VII y VIII

a travs del aula virtual.
Lecturas Glosario Bibliografa
seleccionadas

INSTRUCCIONES
El desarrollo de la Tarea Acadmica N 2 debe contener lo siguiente:
a. Todos los mdulos avanzados de las unidades anteriores (I,II,III,IV,V y VI)
Recordatorio Anotaciones
b. Finalizar Incluyendo los mdulos VII y VIII

MODULO VII: Inversin y Financiamiento

7.1. Presupuesto de Inversin Total
7.2. Presupuesto de Financiamiento
7.3. Cronograma de pagos del Financiamiento.

MODULO VIII: Evaluacin Econmica y Financiera

8.1. Estado de Resultados proyectado
8.2. Flujo de Caja
8.3. Indicadores Econmico Financiero
8.3.1. VAN 8.3.2.TIR
8.3.3. Beneficio Costo
 Desarrollo
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Actividades Autoevaluacin
UNIDAD IV: ESTUDIO TCNICO, ESTUDIO LEGAL Y ESTUDIO ORGANIZACIONAL
de contenidos
PROYECTOS 11
ACTIVIDADES

Lecturas Glosario Bibliografa

seleccionadas
8.3.4. Periodo de Recuperacin de Capital
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
Recordatorio Anotaciones
ANEXOS.