AMPLIACIN DEL APOYO A LAS ALIANZAS RURALES PRODUCTIVAS EN

LA SIERRA DEL PER - ALIADOS II

PLAN DE NEGOCIO RURAL

MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE ENGORDE Y
COMERCIALIZACION DE VACUNOS EN LA SOCIEDAD
DE CRIADORES DE TOROS DE LIDIA CAPA ROJA, DEL
DISTRITO, PROVINCIA Y DEPARTAMENTO DE
HUANCAVELICA

ALIADOS II : S/. 42,300.00

GOP : S/. 17,700.00

TOTAL INVERSION : S/. 60,000.00

N DE SOCIOS : 12 FAMILIAS

PERIODO DE EJECUCION : 9 MESES

CONSULTOR: PERCY CASTRO CONTRERAS

HUANCAVELICA, AGOSTO DEL 2015

0
 INDICE
Pagina
Informacin general...03
- Nombre del plan de negocio ..... .03
- Localizacin........03
- Nmero de participantes en el plan de negocio ......04
- Nombre del GOP ......04
1. Resumen ejecutivo05
a) Nombre del negocio.....05
b) Ubicacin...05
c) Descripcin del negocio..05
d) Propuesta de solucin.05
e) Costo total del negocio06
f) Evaluacin......06
g) Anlisis de rentabilidad06
h) Sostenibilidad....06
i) Marco Lgico..06
2. Diagnstico del negocio ..08
2.1. Descripcin del negocio ..08
2.2. Anlisis interno y del sector del negocio (anlisis FODA)..08
2.3. Anlisis de potencialidades de la zona..09
2.4. Ubicacin del negocio .09
3. Propuesta de adopcin de tecnologa ...10
3.1. Objetivos del plan..10
3.2. Visin y misin del negocio....10
3.2. Descripcin de la alternativa de adopcin de tecnologa...10
4. Anlisis de mercado y plan de marketing..13
4.1. Anlisis de clientes13
4.2. Anlisis de competencia..13
4.3. Producto.14
4.4. Precio..14
4.5. Canales de distribucin14
4.6. Comunicaciones15
5. Plan de produccin....16
5.1. Capacidad de planta 16
5.2. Localizacin16
5.3. Requerimiento de maquinarias y equipos.17
5.4. Requerimiento de mano de obra ...17
5.5. Requerimiento de obras fsicas .18
5.6. Flujo del proceso productivo ..18
6. Plan de ventas...21
7. Plan de organizacin.22
7.1. Estructura orgnica del GOP y del negocio..22
8. Plan de manejo ambiental y social (MASC) .25
9. Plan de inversiones...31
9.1. Costos unitarios.31
9.2. Inversin por fuentes de financiamiento...31
9.3. Metas fsicas y financieras...33

1
 9.4 Plan de operacin y mantenimiento....37
9.5. Anlisis de sostenibilidad financiera..37
10. Anlisis de rentabilidad...38
10.1. Anlisis de costos - beneficios con clculo de VAN Y TIR..38
10.2. Punto de equilibrio y anlisis de sensibilidad.38
11. Anlisis del riesgo para el xito del negocio...40
12. Matriz de marco lgico...41
13. Conclusiones42
14. Anexos......43

a) Carta de presentacin del GOP

b) Acta de asamblea para la aprobacin de la propuesta
c) Padrn de los socios con nombre, apellido, DNI, firma y huella digital
d) Fotocopias del DNI.
e) Compromiso del aporte en efectivo de los beneficiarios que tendrn que realizar
durante la ejecucin del sub proyecto, legalizado por Juez de Paz o Notario
Pblico
f) Copia legalizada de la personera jurdica del GOP.
g) Ficha RUC.
h) Cuenta bancaria aperturada en una institucin financiera.
i) Contenidos Mnimos de los Planes de Negocios Rural
j) Ficha de registro del plan de negocio para Banco de proyectos de AGRO RURAL
(SIGER a proporcionar por el Especialista en Monitoreo de la UCP)
k) Cotizacin de bienes y servicios a ser cofinanciados por el PN
l) Cuadro comparativo consolidado de cotizaciones de bienes y servicios y de
propuestas econmicas
m) Fichas tcnicas para eventos de capacitacin
n) Plan de produccin y ventas durante la ejecucin del plan de negocio (9 meses)
o) Lnea de base

2
 INFORMACION GENERAL

NOMBRE DEL PLAN DE NEGOCIO

MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE ENGORDE Y COMERCIALIZACION DE

VACUNOS EN LA SOCIEDAD DE CRIADORES DE TOROS DE LIDIA CAPA ROJA,
DEL DISTRITO, PROVINCIA Y DEPARTAMENTO DE HUANCAVELICA

LOCALIZACION

Departamento: Huancavelica

Provincia: Huancavelica

Distrito: Huancavelica

Comunidad/Anexo: Pueblo Libre/Barrio Santa Rosa

FIGURA N 01
CROQUIS DE LOCALIZACION DEL GOP

Carretera a Lircay

Huancavelica 30 Km
Pueblo Libre
(Km. 09)

Barrio Santa Rosa

(Pueblo Libre)
Ca rretera a
GOP: CAPA ROJA Sa nta Ba rba ra

LEYENDA
RECORRIDO VIAS DE ACCESO DISTANCIA/MOVILIDAD
Huancavelica-Pueblo Libre Carretera afirmado 08 Km/ 25 minutos, automovil
Pueblo Libre-Santa Barbara Carretera afirmado 01 Km/ 5 minutos, automovil

3
NUMERO DE PARTICIPANTES EN EL PROYECTO

En la ejecucin de plan de negocio rural participaran 12 familias, de los cuales son 6

varones y 6 mujeres.

SEXO
N NOMBRE Y APELLIDOS DNI JOVEN DISCAPACITADO
VARON MUJER
1 EULOGIO CCENCHO ESPINOZA 43170525 1
2 ISMAEL JURDO EGOAVIL 40359830 1
3 SONIA THUPA MACHUCA 70287531 1 1
4 DGAR CCENCHO GUERRA 40079933 1
5 NELSON ANGEL MARTINEZ EVANGELISTA 40965939 1
6 ZENOBIA ESPINOZA CRISPIN 23259621 1
7 YOLANDA CCENCHO ESPINOZA 41264150 1
8 ISABEL QUINTO QUISPE 41267713 1
9 AYDEE HUAYRA BOZA 23269984 1
10 YENY VALENTINA DE LA CRUZ MANCHA 47933560 1 1
11 ROBER CCENCHO ESPINOZA 47716771 1 1
12 HECTOR QUISPE SALVATIERRA 71119922 1 1
TOTAL BENEFICIARIOS 6 6 4 0

NOMBRE DEL GOP

SOCIEDAD DE CRIADORES DE TOROS DE LIDIA CAPA ROJA

4
 I.- RESUMEN EJECUTIVO

A. NOMBRE DEL NEGOCIO

MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE ENGORDE Y COMERCIALIZACION DE
VACUNOS EN LA SOCIEDAD DE CRIADORES DE TOROS DE LIDIA CAPA ROJA,
DEL DISTRITO, PROVINCIA Y DEPARTAMENTO DE HUANCAVELICA

B. UBICACIN

Departamento: Huancavelica

Provincia: Huancavelica

Distrito: Huancavelica

Comunidad/Anexo: Pueblo Libre/Barrio Santa Rosa

C. DESCRIPCIN DEL NEGOCIO

El producto que ofrecer el negocio sern vacunos (toretes, toros y vacas) para
carne, los cuales sern provenientes de un sistema de engorde estabulado durante
90 das, estos animales son libres de enfermedades infecciosas y parasitarias aptos
para el consumo humano, la venta se realizara a nivel del mercado local de
Huancavelica, es decir los compradores actuales y potenciales son las personas
dedicadas al negocio de vacunos y su posterior beneficio en el camal con la finalidad
de vender carne de res y sus derivados.

El precio promedio de venta de un res para carne estar valorizado en S/. 2,455.00
nuevos soles/animal.

D. PROPUESTA DE SOLUCIN
Engorde de vacunos

El engorde es una actividad econmica que permite aprovechar la habilidad que

tienen los animales de transformar los alimentos (como pastos, sub productos y
residuos de cosecha) en carne, esta actividad se debe desarrollar en el menor
tiempo, permitiendo as generar ganancias para los productores que se dediquen a
esta actividad.
Para mejorar estas condiciones de produccin y comercializacin de los vacunos es
necesario seleccionar a los que cuentan con mejores condiciones para la produccin
de carne. En la bsqueda de una mayor produccin se llega a la siguiente ecuacin:
Produccin = Gentica (G) + Medio Ambiente (MA) + Interaccin de G y MA

5
 E. COSTO TOTAL DEL NEGOCIO
UNDAD CANTIDAD PRECIO PRECIO FINANCIAMIENTO
N DESCRIPCION
MEDIDA META UNIDAD PARCIAL ALIADOS II USUARIOS
1.0.0 COMPONENTE 01: IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 35370.00 24759.00 10611.00
2.0.0 COMPONENTE 02: ASISTENCIA TECNICA Y CAPACITACION 17710.00 12397.00 5313.00
3.0.0 COMPONENTE 03: ARTICULACION COMERCIAL 3920.00 2744.00 1176.00
SUB TOTAL PRESUPUESTO DEL PLAN DE NEGOCIO RURAL 57000.00 39900.00 17100.00
ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO DEL PLAN DE NEGOCIOS 100% 70% 30%
4.0.0 COMPONENTE 04: FORMULACION DEL PLAN DE NEGOCIOS 3000.00 2400.00 600.00
SUB TOTAL COSTO DE FORMULACION DEL PLAN DE NEGOCIOS 3000.00 2400.00 600.00
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO DE LA FORMULACION DEL PLAN DE NEGOCIO 100% 80% 20%
COSTO TOTAL 60000.00 42300.00 17700.00

F. EVALUACIN
Estado de Resultados (S/.) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
a) Ingreso por ventas 108020.00 118822.00 130704.20 143774.62 158152.08
b) Costos 87900.80 96193.15 105314.58 115347.98 126384.57
Costos de produccin 82903.70 91194.07 100313.48 110344.82 121379.31
Operativos 399.00 400.98 403.00 405.06 407.16
Depreciacin activos (13%) 4598.10 4598.10 4598.10 4598.10 4598.10
c) Utilidad antes de intereses e impuestos 20119.20 22628.85 25389.62 28426.64 31767.51
d) Gastos financieros (inters) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
e) Utilidad antes de impuestos 20119.20 22628.85 25389.62 28426.64 31767.51
f) Impuesto a la renta (3%) 603.58 678.87 761.69 852.80 953.03
Utilidad Neta en S/. 19515.62 21949.98 24627.93 27573.84 30814.49
Reinversin (20%) en el negocio en S/. 3903.12 4390.00 4925.59 5514.77 6162.90

G. ANLISIS DE RENTABILIDAD
TASA DE DESCUENTO 9%
VAN S/. 16,076.81
TIR 18%
B/C 1.06

H. SOSTENIBILIDAD
Estado de Resultados (S/.) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
a) Ingreso por ventas 108020.00 118822.00 130704.20 143774.62 158152.08
b) Costos 87900.80 96193.15 105314.58 115347.98 126384.57
Costos de produccin 82903.70 91194.07 100313.48 110344.82 121379.31
Operativos 399.00 400.98 403.00 405.06 407.16
Depreciacin activos (13%) 4598.10 4598.10 4598.10 4598.10 4598.10
c) Utilidad antes de intereses e impuestos 20119.20 22628.85 25389.62 28426.64 31767.51
d) Gastos financieros (interes) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
e) Utilidad antes de impuestos 20119.20 22628.85 25389.62 28426.64 31767.51
f) Impuesto a la renta (3%) 603.58 678.87 761.69 852.80 953.03
Utilidad Neta en S/. 19515.62 21949.98 24627.93 27573.84 30814.49
Reinversin (20%) en el negocio en S/. 3903.12 4390.00 4925.59 5514.77 6162.90

Para que el negocio tenga sostenibilidad financiera, el GOP destinara el 20% de las
utilidades netas a la reinversin del negocio.

I. MARCO LGICO
OBJETIVOS INDICADORES MEDIOS VERIFICACION SUPUESTOS
Incremento de los ingresos
12 familias incrementan en un 20 % sus ingresos econmicos Estudio socio econmico Estabilidad social y econmico
FIN

econmicos de las familias del

de 84.50 a 100.02 nuevos soles al finalizar el PNR. en el mbito del distrito. del pas.
GOP
Mejoramiento del sistema de
La asociacin se mantiene
OBJETIVOS

engorde y comercializacin de
Incremento de la capacidad de planta de produccin y Registro de niveles de organizada durante su vida til
vacunos en la sociedad de
comercializacin de vacunos de engorde de 40 a 48 produccin y venta de del PNR y manejo adecuado del
criadores de toros de lidia Capa
animales/ao despus de los 9 meses de ejecucin del PNR Vacunos. sistema de produccin y
Roja, del distrito, provincia y
comercializacin de vacunos.
departamento de Huancavelica
Incremento de la cantidad de vacunos de 2 a 12 cabezas en 06 Incremento de la Asociacin fortalecida en
COMPO
NENTES

01.- IMPLEMENTACION DE
meses de ejecucin del plan de negocio. cantidad de vacunos organizacin y gestin;
ACTIVOS
Mejoramiento del centro de engorde de vacunos Centro de engorde en Condiciones adecuadas para el

6

02.- ASISTENCIA TECNICA Y
CAPACITACION
03.- ARTICULACION COMERCIAL
04.- FORMULACION DEL PLAN DE
NEGOCIOS
01.- IMPLEMENTACION DE ACTIVOS
Adquisicin de un mdulo de
reproductores de vacunos
Adquisicin de un mdulo de
capacitacin y asistencia tcnica
en engorde de vacunos.
Adquisicin de materiales para
mejoramiento del centro de
engorde de vacunos
Adquisicin de materiales para
mejoramiento de pastos y
forrajes
02.- ASISTENCIA TECNICA Y CAPACITACION
Mdulo de asistencia tcnica en
produccin de forrajes
Mdulo de asistencia tcnica en
formulacin de alimentos para
vacunos de carne
ACTIVIDADES
Asistencia tcnica en suministro
de vitaminas y minerales
Asistencia tcnica en manejo de
vacunos de carne
Asistencia tcnica en sanidad de
vacunos de carne
Asistencia tcnica en seleccin de 01 asistencia tcnica en seleccin de vacunos de carne;
vacunos de carne
Capacitacin en mejoramiento
gentico de vacunos
Capacitacin en comercializacin 01 capacitacin en comercio de vacunos de carne; Inversin:
de ganado vacuno
Asistencia tcnica en contabilidad 03 asistencias tcnicas en contabilidad; Inversin: S/. 900.00
03.- ARTICULACION COMERCIAL
Pasanta a la ganadera San
Vicente Caete
Participacin en feria local
Diseo de tarjetas
Banner
04.- FORMULACION DEL PLAN DE NEGOCIOS
Formulacin del plan de negocio
rural
Total presupuesto (S/.)
implementado al finalizar los 03 meses de ejecucin del plan. ptimas condiciones mejoramiento del sistema de
Incremento de 01 hectrea de pastos cultivados al finalizar Existe parcelas engorde y comercializacin de
los 06 meses de ejecucin del plan. Adquisicin de materiales instaladas con pastos vacunos.
para mejoramiento de mejorados
Implementacin del 100% de activos a los 6 meses de Registro del total de
ejecucin del plan de negocio. activos implementados.
12 familias asistidas en sistemas de engorde de vacunos y
manejo de sistemas contables, de los cuales 8 familias aplican
adecuadamente los las prcticas y lecciones aprendidas al
Informe mensual de la
finalizar los 9 meses de ejecucin de plan de negocio.
ejecucin y el avance
12 familias capacitadas en mejoramiento gentico de vacunos
fsico financiero del
de carne y comercializacin de ganado vacuno, de los cuales
plan; e informe de
8 familias aplican adecuadamente los las prcticas y lecciones
liquidacin.
aprendidas al finalizar los 9 meses de ejecucin de plan de
negocio.
01 expediente de liquidacin de PNR.
Incremento de 2 a 4 clientes potenciales a nivel del mercado Incremento de las
local. ventas de vacunos. Las familias beneficiarias
Informe de aprobacin responden positivamente.
01 plan de negocio rural concluido y ejecutado.
del especialista de PNR.
Adquisicin de 3 vacunos reproductora hembra, Raza Brown
Swis, edad de 1 a 2 aos; Inversin: S/. 6400.00
Adquisicin de 8 vacunos de engorde (machos y hembras);
Inversin: S/. 17,600.00
Comprobantes de pago
Adquisicin de 180 bolsas de cemento tipo I,14 fierros de
(Facturas y boletas),
1/2,10 fierros de 3/8,30 tubos negros de 1"1/2, 8 tubos negro
informes y fotografas.
de 1/2, 80 calaminas de 014, 30 cuartones 2x2,30 cuartones
2x3 y 20 cuartones 4x4; Inversin: S/. 10,922.00
Adquisicin de 8 tubos de agua de 2", 8 tubos de agua de 1/2,
2 rollos de manguera, y 2 aspersores metlicos; Inversin: S/.
988.00
Implementacin de 01modulo de asistencia tcnica en
produccin de forrajes; Inversin: S/. 9350.00
Implementacin de 01modulo de asistencia tcnica en
formulacin de alimentos para vacunos de carne; Inversin:
S/. 4160.00 Se cuenta con la asignacin de
01 asistencia tcnica en suministro de vitaminas y minerales; presupuesto oportuno y
Inversin: S/. 500.00 suficiente; Los beneficiarios
01 asistencia tcnica en manejo de vacunos de carne; cumplen adecuadamente con
Informes mensuales y
Inversin: S/. 500.00 sus compromisos para la
fotografas;
01 asistencia tcnica en sanidad de vacunos de carne; ejecucin del proyecto.
Comprobantes de pago.
Inversin: S/. 500.00
Inversin: S/. 500.00
01 capacitacin en mejoramiento gentico de vacunos de
carne; Inversin: S/. 500.00
S/. 500.00
01 Pasanta nacional; Inversin: S/. 2460.00
Comprobantes de pago,
Participacin en 01 evento de feria; Inversin: S/. 400.00
fotografas e informes.
Diseo de 2 millares de tarjetas; S/. 300.00
Adquisicin de 01 banner; Inversin S/. 220.00
Contratacin de 01 profesional para la formulacin del PNR
Comprobante de pago
(Inversin: S/. 3000.00)
60000.00
7
 II.- DIAGNOSTICO DEL NEGOCIO

2.1. DESCRIPCION DEL NEGOCIO

El producto que ofrecer el negocio sern vacunos (toretes, toros y vacas) para
carne, los cuales sern provenientes de un sistema de engorde estabulado durante
90 das, estos animales son libres de enfermedades infecciosas y parasitarias aptos
para el consumo humano, la venta se realizara a nivel del mercado local de
Huancavelica, es decir los compradores actuales y potenciales son las personas
dedicadas al negocio de vacunos y su posterior beneficio en el camal con la finalidad
de vender carne de res y sus derivados.

El precio promedio de venta de un res para carne estar valorizado en S/. 2,500.00
nuevos soles/animal.

La proyeccin de produccin se ha estimado de acuerdo a la informacin recogida

en campo, de los cuales para el ao 2016 es 48 animales que sern vendidos, el
cual generara una utilidad neta de S/. 22,638.00 nuevos soles, el 20% de esta
utilidad se destinara a la reinversin del negocio, con la finalidad de darle una
sostenibilidad financiera del plan. Para seguir mejorando la calidad fenotpica y
gentica de vacunos de carne, con el PNR se introducir reproductores machos y
hembras de alto valor gentico (Raza Brown Swis).

2.2. ANALISIS INTERNO Y DEL SECTOR DEL NEGOCIO (anlisis FODA)

ANALISIS DE FODA
FORTALEZAS
A nivel de la produccin
Caractersticas geogrficas del distrito de Huancavelica
favorecen el proceso de engorde de vacunos
Animales seleccionados aptos para produccin de carne
de primera calidad
A nivel de los productores
Productores organizados en una asociacin.
Productores capacitados en sistemas de engorde y
comercializacin de vacunos, realizan control de calidad
ANALISIS
del producto que ofrece a las empresas.
INTERNO
A nivel de la comercializacin
Aprendizaje logrado en estrategias comerciales para
ventas en mercados locales y en ocasiones en mercados
regionales.
En proceso de diseo de marca comercial para los
productos de vacunos de carne.
DEBELIDADES
A nivel de la produccin
Pocas hectreas de areas de pastos naturales.
A nivel de los productores
Organizaciones de productores requieren reforzar sus
OPORTUNIDADES
A nivel de la produccin
Buena acogida de la carne en el mbito de los mercados
locales y regionales, lo que abre una posibilidad de
incrementar cantidades de venta de reses.
Demanda permanente de parte de los comerciantes
locales.
A nivel de los productores
Existencia de ALIADOS, PROCOMPITE, AGROIDEAS es
una oportunidad para agenciarse de recursos para
fortalecer la cadena productiva.
ANALISIS
EXTERNO
A nivel de comercializacin
Buenas vas de interconexin vial con los mercados ms
dinmicos.
Asistencia tcnica de las agencias agrarias en la
articulacin comercial de los productores de vacunos y
la articulacin local y regional.
AMENAZAS
A nivel de la produccin
Reducido nmero de personal tcnico agrario del sector
agricultura, para atender demanda de productores.
A nivel de productores
Marca todava no est registrado en INDECOPI.

8
 capacidades de gestin empresarial
A nivel de comercializacin A nivel de comercializacin
Los efectos del cambio climtico pueden tener
Debilidad en posesionar lugar de origen de los animales
consecuencias negativas en el proceso de engorde de
provenientes del GOP.
vacunos.

2.3. ANALISIS DE POTENCIALIDADES DE LA ZONA

La Comunidad campesina de Pueblo Libre, est ubicado en la parte este del distrito
de Huancavelica, de la Provincia de Huancavelica, comprende el piso ecolgico suni
hasta los 4,000 msnm. Cuenta con extensiones de terreno de pastos naturales como
para desarrollar la actividad de la crianza de vacunos y otros. A dems cuenta con
fuentes de recurso hdrico, que es la base para la produccin de forraje o pastos
cultivados. En el tema de articulacin comercial est ligado a un importante corredor
econmico de la ciudad de Huancavelica, a travs de una carretera afirmada de 8 km
de distancia, en la va carretera Huancavelica Lircay.

2.4. UBICACIN DEL NEGOCIO

Ubicacin Poltica

Regin : Huancavelica
Provincia : Huancavelica
Distrito : Huancavelica
Localidad : C.C. Pueblo Libre/Santa Rosa

FIGURA N 02
UBICACIN GEOGRAFICA DEL GOP

MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE ENGORDE Y COMERCIALIZACION DE

VACUNOS EN LA SOCIEDAD DE CRIADORES DE TOROS DE LIDIA CAPA ROJA,
DEL DISTRITO, PROVINCIA Y DEPARTAMENTO DE HUANCAVELICA

9
 III.- PROPUESTA DE ADOPCION DE TECNOLOGIA

3.1. OBJETIVOS DEL PLAN

Mejorar el sistema de engorde y comercializacin de vacunos en la sociedad de

criadores de toros de lidia Capa Roja, del distrito, provincia y departamento de
Huancavelica.

OBJETIVOS ESPECIFICOS.

- Mejoramiento del sistema de engorde de vacunos logrando el incremento de hasta

10% de peso vivo en 90 das de tratamiento estabulado.

3.2. VISION Y MISION DEL NEGOCIO

La visin

Se ha definido como la VISIN del negocio que guiara los esfuerzos de la

organizacin y las actividades el siguiente:

Empresa lder al ao 2020, a nivel regional en la crianza y engorde de

vacunos con elevados estndares de calidad, con capacidad de posicionarse
en los mercados competitivos.

La misin
Se ha definido como la MISIN que cumple el negocio dentro de la sociedad en la
que se circunscribe, el siguiente:

Somos una asociacin de productores agropecuarios que incursiona en el

mercado de la crianza y engorde de vacunos contribuyendo al crecimiento de
la actividad agro comercial en la regin y la mejora de los niveles de
rentabilidad de la actividad agropecuaria local con impacto directo en el nivel
de vida de las familias.

3.3. DESCRIPCION DE LA ALTERNATIVA DE ADOPCION DE TECNOLOGIA

3.3.1. Engorde de vacunos

El engorde es una actividad econmica que permite aprovechar la habilidad

que tienen los animales de transformar los alimentos (como pastos, sub
productos y residuos de cosecha) en carne, esta actividad se debe desarrollar

10
 en el menor tiempo, permitiendo as generar ganancias para los productores
que se dediquen a esta actividad.
Para mejorar estas condiciones de produccin y comercializacin de los
vacunos es necesario seleccionar a los que cuentan con mejores condiciones
para la produccin de carne. En la bsqueda de una mayor produccin se llega
a la siguiente ecuacin:
Produccin = Gentica (G) + Medio Ambiente (MA) + Interaccin de G y
MA
La produccin tambin se considera como Mejoramiento Gentico, que busca
conseguir animales con mayor produccin y productividad.
La Gentica (G), su mejora se consigue a largo plazo, ya que se realiza de
manera progresiva, se hace cambiando los genes que tienen nuestros
animales realizando cruces con machos ms calificados o con machos de otras
razas, los resultados se ven en las cras y estos resultados se heredan.
El Medio Ambiente (MA), estas condiciones son ms fcil de mejorar,
obteniendo resultados favorables, porque es posible mejorar el manejo que se
le da a nuestros animales como son: alimentacin, sanidad, sistema de crianza,
entre otros, pero estos resultados no se heredan.

3.3.2. Nutricin y alimentacin de los vacunos

La conversin de los pastos en carne es un proceso que se inicia en el sistema

digestivo del animal, donde se debe favorecer el desarrollo de microorganismos
(microbios), estos destruyen los pastos para que se produzca la protena
ruminal, el cual es absorbido o asimilado por el cuerpo para formar la carne,
leche, etc.

La Nutricin, es la ciencia que tiene como objetivo final dar los nutrientes
necesarios a las clulas del animal.

La Alimentacin, es el arte de combinar los nutrientes necesarios que se

darn a los animales para mejorar la produccin y lograr beneficio econmico.

La suplementacin, es la adicin de insumos a la dieta normal (que es a base

de forrajes y pastos), este incremento tiene la finalidad de cubrir la deficiencia
de nutrientes, que en la suplementacin se da henos de avena, restos de
cosecha, concentrados, minerales y vitaminas.

11
3.3.3. Balanceo de raciones

Para la preparacin de alimentos se debe tener en cuenta lo siguiente:

a. Composicin de los alimentos.- Los alimentos se clasifican en alimentos

energticos y proteicos; para engorde necesitamos conocer cules son los
alimentos proteicos ya que estos permitirn que se forme msculo, hueso y al
final del engorde grasa.

b. Requerimientos de los animales.- Conocer los requerimientos de nuestro

vacuno permitir determinar la cantidad de alimento que le ofreceremos en la
dieta total, el cual consiste en Pastos + forrajes + suplemento.

c. Restricciones de los insumos.- Los insumos usados en la alimentacin de

los animales se deben de proporcionar cuidando que no provoquen problemas
en la digestin, tampoco olores y sabores desagradables en la carne, tal es el
caso de la restriccin ms importante es la de Urea; que no debemos de dar
ms del 1.0% dentro de la racin, siempre se debe acompaar con alimentos
energticos de fcil asimilacin como el subproducto de cebada (Afrecho) o
cualquier grano molido.

d. Precio de los insumos.- El precio de los insumos es muy importante para

formular raciones. En el mercado varia el precio segn poca, pero siempre
debemos buscar alimentos proteicos preferentemente.

12
 IV.- ANALISIS DE MERCADO Y PLAN DE MARKETING

Son muchas las interrogantes del empresario y por ello, cuando se trata del lanzamiento
de nuevos productos o servicios, es recomendable hacer un sondeo de mercado que
permita conocer cmo se comportan:

4.1. ANALISIS DE CLIENTES

CUADRO N 01
CLIENTES ACTUALES DEL NEGOCIO
Cul es el perfil del potencial Cul es el comportamiento de mis Cul sera el nivel de aceptacin
cliente? potenciales clientes? del producto o servicio?
Es mayorista, Cundo y bajo
Por qu Cunto estara
CLIENTES ACTUALES Qu minorista, qu Cul sera la
compraran dispuesto a
actividades productor o circunstancias frecuencia de
determinado pagar por el
realiza? consumidor adquiriran el compra?
producto? bien ofrecido?
final? bien?
Compra de El precio
Magno Gonzales Son animales
ganado para promedio de
Matamoros, Jr. con buena En el centro de
carne y beneficia Comerciante Cada semana o venta de un
Huancavelica S/N contextura fsica produccin del
en el camal minorista cada fin de mes. vacuno es de S/.
Pueblo Libre para produccin GOP
municipal de 2,500.00 nuevos
Huancavelica. de carne de res.
Huancavelica. soles.

CUADRO N 02
POTENCIALES CLIENTES DEL NEGOCIO
Cul es el perfil del potencial Cul es el comportamiento de Cul sera el nivel de aceptacin
cliente? mis potenciales clientes? del producto o servicio?
Es mayorista, Cundo y bajo
Por qu Cunto estara
POTENCIALES CLIENTES Qu minorista, qu Cul sera la
compraran dispuesto a
actividades productor o circunstancias frecuencia de
determinado pagar por el
realiza? consumidor adquiriran el compra?
producto? bien ofrecido?
final? bien?
Dedicado a la El precio
Son animales
Carnicera el TORITO; compra, promedio de
Distribuidor con buena En el centro de Cada semana o
Av. Sebastin Barranca beneficio venta de un
mayorista de contextura fsica produccin del cada fin de
N 234 Cercado animales y vacuno es de S/.
carne roja. para produccin GOP mes.
Huancavelica. venta de carme 2,500.00 nuevos
de carne de res
roja. soles.

4.2. ANALISIS DE COMPETENCIA

CUADRO N 03
COMPETENCIA DEL NEGOCIO
Cules son los
precios de la Qu estrategias
Cul es su
Quines son los Qu productos y competencia y de marketing
Dnde estn? capacidad de
competidores? servicios venden? cmo se usan para llegar a
produccin?
comparan con los sus clientes?
nuestros?

Otros comerciantes S/. 1500.00 a S/. Contacto directo o

Huancavelica 5 vacunos/mes Vacunos para carne
de ganado 2500.00 telefonico

13
4.3. PRODUCTO

El primer elemento de la mezcla de marketing es el producto. Cuando se le describe

se est haciendo referencia a: su diseo, sus caractersticas, sus bondades, su
calidad de los servicios anexos; la cantidad, disponibilidad y variedades del producto;
los atributos del envase y empaque, el servicio postventa, la marca y los beneficios
que aporta.

PRESENTACION PRODUCTO

Ganado vacuno en pie

Para el mercado local de Huancavelica, se
llevarn ganados mayores a 250 kg de peso
vivo, permitindonos justificar los gastos de
transporte de tal manera que permite obtener
buenas ganancias.

MARCA E ETIQUETA

4.4. PRECIO

Es sumamente importante definir los precios de los bienes y adems establecer las
polticas de fijacin de precios. La lista de precios se fijar en funcin a la estructura de
costos de la empresa, a los precios de la competencia, a la percepcin de los clientes y
los resultados econmicos esperados por el empresario. Recuerde que sus ventas
representan los ingresos de la empresa. En el siguiente cuadro se indica el precio de
venta promedio de un vacuno. El precio de venta vara segn la gordura, tamao, edad,
sexo del animal y segn las exigencias del mercado y la poca de ao.

Precio de venta/vacuno 2455.00 Nuevos soles

4.5. CANALES DE DISTRIBUCION

La estrategia de distribucin o plaza, tambin conocida como la estrategia de lugar,

hace referencia a la forma cmo se llegar al cliente o consumidor final. En este

14
 punto, es necesario analizar cules son los canales de distribucin que la asociacin
tiene, es decir esta cadena est compuesta por:

CENTRO DE COMERCIANTE DE
COMERCIALIZACION GANADO
ENGORDE

COMPRA, ENGORDE DE COMPRA, BENEFICIO DE

VACUNOS Y VENTA DE VACUNOS Y
ANIMALES EN PIE. COMERCIALIZACION DE
CARNE DE RES

4.6. COMUNICACIONES

El objetivo fundamental de la estrategia de promocin es comunicar y dar a conocer

al mercado objetivo las bondades del producto que se ofrece. En el presente
negocio, esta estrategia se realiza mediante el contacto directo con los productores
locales y empresas privadas, adems se utilizara catlogos de venta y tarjetas, y en
algunas ocasiones mediante llamadas telefnicas del productor al comprador.

Descripcin del medio publicitario y

Publico a que est dirigido Describa la razn de este medio
promocin
Publicidad radial en el periodo de introduccin Consumidores finales e
Por amplitud de cobertura
al mercado. intermediarios
Consumidores finales e Es ms personalizada y
Cartas y tarjetas de presentacin
intermediarios especializado.
Consumidores finales e
Participacin en ferias local. Trato al cliente de forma directa
intermediarios
Consumidores finales e Informar por revistas tursticas de
Medios Escritos
intermediarios restaurantes.

15
 V.- PLAN DE PRODUCCION

5.1. CAPACIDAD DE PLANTA

CUADRO N 04
CANTIDAD DE VACUNOS DEL GOP AO 2015
Descripcin Trimestre Ao 2015
Vacunos 10 40
Total 10 40

A partir de la lnea de base se deduce que el GOP tiene 10 animales para engorde,
los cuales sern sometidos a un tratamiento de 90 das (tres meses), y al ao se
tendr disponible 40 vacunos para venta.

CUADRO N 05
PROYECCION DEL ENGORDE DE VACUNOS
Aos
Producto Medida
1 2 3 4 5
Vacunos Unidad 44 48 53 59 64
TOTAL 44 48 53 59 64

El cuadro N 04 muestra la capacidad de produccin de vacunos expresado en

cantidades por ao. El ao 2015 representa (ao cero) el inicio de la actividad del
GOP, y a partir de ello se ha calculado para los siguientes aos.

5.2. LOCALIZACION

Mtodo multicriterio de comparacin de localizacin

Tiene como punto de partida ubicaciones posibles a partir de la cual se elige una
serie de elementos y se atribuye una nota o rango.
a) Identificar factores de localizacin
b) Asignar a los factores de localizacin seleccionados una ponderacin en funcin
al grado de importancia relativa.
c) Seleccionar un conjunto de estados donde a cada estado le corresponde una
escala.

CUADRO N 06
LOCALIZACION DEL NEGOCIO
A (C.C. PUEBLO LIBRE) B (C.C. PAMPACHACRA) C (C.C. HUAYLACUCHO)
FACTORES DE LOCALIZACION PONDERACION
ESCALA CALIFICACION ESCALA CALIFICACION ESCALA CALIFICACION
MEDIOS Y COSTOS DE TRANSPORTE 3 0.4 1.2 0.3 0.9 0.3 0.9
AMBIENTE SOCIO CULTURAL 3 0.3 0.9 0.3 0.9 0.3 0.9
COSTO DE INSUMOS 4 0.4 1.6 0.4 1.6 0.2 0.8
ACTIVIDAD DE LA ZONA 6 0.5 3 0.4 2.4 0.5 3
DISPONIBILIDAD DE MATERIA PRIMA 3 0.6 1.8 0.5 1.5 0.5 1.5
MANO DE OBRA DISPONIBLE 7 0.5 3.5 0.5 3.5 0.5 3.5
TOTALES 12 10.8 10.6

DONDE:

16
 Ponderacin 0 a 10
Escala 0 a1
Calificacin Ponderacin x escala

De acuerdo con el mtodo aplicado, la alternativa elegida es la localizacin A

(C.C. Pueblo Libre), puesto que recibe la mayor calificacin.

5.3. REQUERIMIENTO DE MATERIALES Y EQUIPOS

CUADRO N 07
EQUIPOS PARA LA OPERACIN DEL NEGOCIO
UNIDAD COSTO COSTO
DESCRIPCION CANTIDAD
MEDIDA UNITARIO TOTAL
Jeringa hipodrmica
1 UNIDAD 180.00 180.00
(20 ml) ms cnula

El equipo que se indica en el cuadro anterior no est presupuestado en el presente

plan de negocio, se considera en ello por ser indispensable para desarrollar la
actividad de la crianza de vacunos como actividad primaria del plan.

CUADRO N 08
MATERIALES PARA LA OPERACIN DEL NEGOCIO
UNDAD PRECIO PRECIO
DESCRIPCION CANTIDAD META
MEDIDA UNIDAD PARCIAL
Adquisicion de materiales para mejoramiento del
10782.00
centro de engorde de vacunos
Cemento tipo I Bolsas 180 30.00 5400.00
Fierro 1/2 Unidad 14 33.00 462.00
Fierro 3/8 Unidad 10 23.00 230.00
Tubo negro 1"1/2 Unidad 30 45.00 1350.00
Tubo negro 1/2 Unidad 8 35.00 280.00
Calamina N 14 Unidad 80 20.00 1600.00
Cuartones 2x2 Unidad 30 12.00 360.00
Cuartones 2x3 Unidad 30 18.00 540.00
Cuartones 4x4 Unidad 16 35.00 700.00
Adquisicion de materiales para mejoramiento de
988.00
pastos y forrajes
Tubo de agua de 2" Unidad 8 46.00 368.00
Tubo de agua de 1/2" Unidad 8 15.00 120.00
Manguera (rollo/100 m) Unidad 2 200.00 400.00
Aspersores Unidad 2 50.00 100.00

En el presente plan de negocio se tiene programado realizar el mejoramiento de dos

infraestructuras ganaderas (centros de engorde), 100 metros cuadrados cada uno de
ellos, los cuales al finalizar el plan quedaran debidamente implementadas para un
sistema de engorde semi intensivo.

5.4. REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA

CUADRO N 09
MANO DE OBRA PARA LA OPERACION DEL NEGOCIO
UNDAD CANTIDAD PRECIO PRECIO
DESCRIPCION
MEDIDA META UNIDAD PARCIAL
ASISTENCIA TECNICA Y CAPACITACION 17710.00
Mdulo de asistencia tcnica en 9350.00

17
 produccin de forrajes
Mdulo de asistencia tcnica en
formulacin de alimentos para engorde 4160.00
de vacunos
Asistencia tcnica en suministro de
Mes 1 500.00 500.00
vitaminas y minerales
Asistencia tcnica en manejo de
Mes 1 500.00 500.00
vacunos de carne
Asistencia tcnica en sanidad de
Mes 1 500.00 500.00
vacunos de carne
Asistencia tcnica en seleccin de
Mes 1 500.00 500.00
vacunos de carne
Capacitacin en mejoramiento gentico
Mes 1 500.00 500.00
de vacunos de carne
capacitacin en comercio de vacunos
Mes 1 500.00 500.00
de carne

La mano de obra programado en el presente plan de negocio ayudara el

apalancamiento tcnico productivo, comercial y contable de la actividad empresarial
del GOP, para ello la asociacin contratara a un personal tcnico (asistente tcnico)
o profesional con estudios afines a las actividades del presente plan, como resultado
de estas actividades el asistente tcnico deber realizar los informes correspondiente
y sus funciones se detalla en el captulo VII (plan de organizacin).
En esta parte del plan no est considerada la mano de obra de la operacin y
mantenimiento del negocio, puesto que esta inversin se menciona en el captulo IX
(plan de inversiones). Cabe mencionar que el GOP debe tener en consideracin esta
actividad, debido a que en la prctica si genera un gasto, el cual influye en la
medicin de la rentabilidad del negocio (ganancias).

5.5. REQUERIMIENTO DE OBRAS FISICAS

CUADRO N 10
INFRAESTRUCTURA DEL NEGOCIO
DESCRIPCION CANTIDAD PRECIO TOTAL
Establo (centro de engorde) 1 15,000.00 15,000.00
TOTAL 15,000.00

Son las infraestructuras que son necesarios para desarrollar el negocio de

produccin y engorde de vacunos, sin embargo no est considerado en la inversin
del presente plan, y para ello el GOP debe tener en consideracin el costo y
operacin de estas infraestructuras ya existentes. Solamente se considera materiales
para el mejoramiento de las obras fsicas existentes.

5.6. FLUJO DEL PROCESO PRODUCTIVO

La siguiente figura muestra todo el proceso del sistema de engorde de vacunos,

como uno de los productos finales del plan de negocio.

18
 FIGURA N 03
FLUJO DE PRODUCCION DE VACUNOS DE CARNE

ANIMALES DE PLANTEL DE
RECRIA REPRODUCTORES

SISTEMA DE ENGORDE DE VACUNOS

CO PRA DE AREA DE ENGORDE ANIMALES LISTO

ANIMALES DE VACUNOS PARA EL MERCADO
90 dias
Proceso de engorde

Proceso de engorde y manejo del ganado vacuno

CONSTRUCCION DE BRETE
El brete es una manga, usado para el manejo de ganado vacuno, facilita la aplicacin de medicamentos, el
pesado o medicin para calcular el peso. El brete se construye con troncos de rboles, debe tener las
siguientes medidas: 1.50 mts de largo x 0.70 mts de ancho y 1.50 mts de alto.

SELECCIN DE GANADO
Los animales para engorde preferentemente deben seleccionarse, estos deben estar sanos, con una edad de
1.5 a 4 aos (2 a 6 dientes). Los animales deben de tener buena conformacin corporal, una espalda ancha,
cuello corto, lomo plano y de buena talla. Estos ganados asimilan mejor los alimentos para convertirlo en
carne extra o de primera, mejorando el precio en el mercado.

IDENTIFICACIN DEL GANADO

Se realiza la marcacin o aretado del animal, el cual debe ser registrado en el cuaderno de engorde del
productor y del grupo organizado, en la cual se debe describir las caractersticas como edad, color o manchas
que distingan al animal.

PESADO INICIAL
Esta actividad se realiza en el brete construido con anterioridad, permite obtener el peso inicial del animal, si
el grupo no cuenta con balanza se realiza la medida del permetro torxico utilizando la cinta bovinomtrica,
estimando as el peso inicial, el que permitir determinar la ganancia de peso vivo.

DESPARASITACION
La administracin de antiparasitarios es fundamental, ya que permite eliminar los parsitos internos y
externos, los cuales se pueden realizar utilizando los siguientes productos (bases qumicas, ver composicin
qumica del producto).

ADMINISTRACIN DE VITAMINAS
Las vitaminas son de mucha importancia en el proceso de engorde, ya que permite aprovechar con mayor
eficiencia los alimentos proporcionados al animal, tambin es importante administrar minerales, ya sea por
va oral en la racin o a travs de inyectables.

19
ADMINISTRACIN DE ANABLICOS
Este producto permite desarrollar mayor produccin de carne, incrementando el peso vivo del animal,
mejorando la ganancia del peso vivo. Se administra antes de 20 das de concluir el proceso de engorde. As
por ejemplo, si el proceso total es de 90 das de engorde, el anablico se aplicar en el da 70.

PESADO FINAL Y CALCULO DE PRECIO DE VENTA

Este paso es fundamental, ya que permite obtener el peso al final del proceso de engorde, el cual nos
permitir conocer la ganancia de peso en todo el periodo de engorde:

Ganancia de pesos vivo = Peso Vivo Final Peso Inicial

20
 VI.- PLAN DE VENTAS

Los animales producidos se podrn vender el 100% en el mercado local de la ciudad de

Huancavelica, es decir a los comerciantes locales de ganado a nivel del distrito de
Huancavelica.

CUADRO N 11
PLAN MAESTRO DE ENGORDE Y VENTA VACUNOS
PLAN MAESTRO DE PRODUCCION PARA VENTAS /AO : 100% Agente intermediario (Huancavelica)
Unidad Precio de Volumen Total
PRODUCTOS Produccin para ventas ( cantidad Disponible )
medida venta (S/.) de ventas(S/.)
Ao 01 Ao 02 Ao 03 Ao 04 Ao 05
Vacunos Unidad 2455.00 551452.90 44 48 53 59 64

CUADRO N 12
PRODUCCION ANUAL DE VACUNOS DE CARNE
Aos
Producto Medida
1 2 3 4 5
Vacunos Unidad 44 48 53 59 64
TOTAL 44 48 53 59 64

El cuadro N 12 indica la produccin de vacunos, con un crecimiento de 10% anual, y de

ah se obtiene el ingreso bruto por ao en el cuadro N 13.

CUADRO N 13
INGRESO ANUAL POR VENTA DE VACUNOS DE CARNE
Precio Aos
Producto Medida
promedio 1 2 3 4 5
Nuevos
Vacunos 2455.00 108020.00 118822.00 130704.20 143774.62 158152.08
Soles
TOTAL 108020.00 118822.00 130704.20 143774.62 158152.08

21
 VII.- PLAN DE ORGANIZACIN

7.1. Estructura orgnica del GOP y del Negocio

FIGURA N 04
ORGANIGRAMA FUNCIONAL DE LA ASOCIACION

ASAMBLEA GENERAL
DE ASOCIADOS

JUNTA DIRECTIVA DE LA
ASOCIACION

PRESIDENTE DE LA
ASOCIACION

SECRETARIO TESORERO FISCAL VOCAL

FUNCIONES

a. Asamblea de asociados

Aprobar proyectos, planes y prepuestos de la asociacin, cumpliendo sus

atribuciones conferidas en el estatuto de asociacin.

b. Junta Directiva

Administrar y ejecutar los acuerdos de las asambleas, es el responsable de la

marcha administrativa y econmica de la asociacin; y establecer las polticas
que debe seguir la institucin de acuerdo a sus fines y objetivos.

c. Presidente de la asociacin

Representante legal, administrativa y econmica de la asociacin,

cumpliendo las funciones y atribuciones establecidas en el estatuto de la
asociacin.

22
 FIGURA N 05
ORGANIGRAMA FUNCIONAL DEL PLAN DE NEGOCIO

FUNCIONES

a) Gerente general

Representar a la empresa ante toda clase de instituciones pblicas y

privadas, con todas las atribuciones generales de representacin, adems
es atribucin del gerente general, celebrar y ejecutar los actos y contratos
ordinarios correspondientes en beneficio de la empresa.
Lo podr asumir cualquiera de los integrantes activos del GOP.

b) Administrador

Su funcin principal es gestionar y desarrollar el uso adecuado y ptimo de

los recursos que posee la asociacin a travs de los procesos
administrativos de planificacin, organizacin, direccin y control, con la
finalidad de incrementar la rentabilidad de la actividad empresarial de la
asociacin.
Lo podr asumir cualquiera de los integrantes activos del GOP.

c) Responsable de contabilidad

Llevar correctamente la contabilidad financiera y analtica del GOP.

Presentacin de informes econmicos mensuales oportunos y fiscalizar y
gestin de los recursos del GOP, en estrecha coordinacin con el
asistente tcnico.

23
 Realizar oportunamente cada mes las declaraciones a la SUNAT en
coordinacin con el consultor contable externo.
Lo podr asumir cualquiera de los socios activos del GOP.

d) Responsable de marketing y ventas

Planifica y ejecuta el estudio de mercado local y regional.

Promocionar e intercambiar conocimientos a los dems asociados para

dirigir la negociacin en la comercializacin de vacunos.

Identificacin de los contactos comerciales.

Implementa y mantiene actualizado el registro de clientes.

Elabora y propone programas y polticas de venta.

Administra las cuentas por cobrar y lleva actualizado los registros de

ventas y auxiliares diarios.

Lo podr asumir cualquiera de los socios activos del GOP.

e) Responsable de produccin

Encargado de la supervisin del proceso de produccin de vacunos.

Controlar e inspeccionar las reas de alimentacin (bebederos y
comederos), cobertizos, canales de riego, herramientas, equipos e
insumos en todo el proceso de produccin.
Planifica las actividades de acuerdo al calendario programado, en
coordinacin con el asistente tcnico.
Lo podr asumir cualquiera de los socios activos del GOP.

f) Asistente tcnico
Encargado de la ejecucin del plan de negocio rural.
Direccin tcnica y administrativa del plan de negocio rural durante el
periodo de ejecucin segn cronograma de inversiones.
Brindar asistencia tcnica segn las actividades programadas en el
cronograma de inversiones del plan.
Elaborar los cuadros comparativos de las adquisiciones de activos, segn
los requerimientos y cotizaciones.
Responsable de realizar los informes tcnicos mensuales de las
actividades realizadas, segn las metas fsicas y financieras del plan.
Elaborar los informes de rendicin de cuentas del GOP.

24
 VIII. PLAN DE MANEJO AMBIENTAL Y SOCIAL (MASC)

FORMATO DE EVALUACION AMBIENTAL NR1: CRIANZA DE VACUNOS

En los espacios _________________ debe rellenar la informacin correspondiente al proyecto, y en x

los casilleros

Deber marcar con un aspa X para seleccionar la opcin que corresponda.

Nombre del Proyecto:

MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE ENGORDE Y COMERCIALIZACION DE VACUNOS EN LA

SOCIEDAD DE CRIADORES DE TOROS DE LIDIA CAPA ROJA, DEL DISTRITO, PROVINCIA Y
DEPARTAMENTO DE HUANCAVELICA

Componente: Negocio Rural

Tipo de Proyecto: Manejo de animales mayores

Ubicacin:

Apurmac Ayacucho X Huancavelica Hunuco Junn Pasco

Provincia: Huancavelica Distrito: Huancavelica Comunidad o: Pueblo Libe

Localidad : Santa Rosa

PLAN DE MANEJO AMBIENTAL

Evaluacin ambiental (OP 4.01)

Recurso natural

1 Respecto a la cantidad de residuos orgnicos (estircol Medida(s) de prevencin mitigacin

de animal, restos de comida, restos vegetales) a propuesta(s)
generarse durante la implementacin del proyecto se
estima que:

La actividad generar gran cantidad de residuos Adecuada disposicin de los residuos

orgnicos generados en el proceso productivo.

La actividad generar poca cantidad de residuos

orgnicos
La actividad generar similar cantidad de residuos
X orgnicos que cuando no haba el proyecto.

2 Respecto a la cantidad de basura (papeles, plsticos, Medida(s) de prevencin mitigacin

botellas de plstico y vidrios, latas) a generarse con la propuesta(s)
implementacin del proyecto se estima que:

25
 La actividad generar gran cantidad de basura
Adecuado uso y disposicin de plsticos y
La actividad generar poca cantidad de basura otros generados durante el proceso.

x La actividad generar igualo similar cantidad de

basura que cuando no haba el proyecto.

3 Respecto a la disposicin de residuos slidos, en el Medida(s) de prevencin mitigacin

rea donde se desarrollar el proyecto actualmente la propuesta(s)
Municipalidad recoge la basura?

x No, nunca. La basura debe ser seleccionada y

reciclada, con el resto se debe hacer un
Si, a veces tratamiento en un relleno sanitario

Si, permanentemente

Recurso agua

4 Respecto a la generacin de aguas residuales producto Medida(s) de prevencin mitigacin

del desarrollo de la actividad se estima que: propuesta(s)

La actividad generar grandes volmenes de aguas

residuales. Sensibilizar a los socios del GOP respecto
La actividad generar pocos volmenes de aguas al uso racional del agua.
residuales.
x La actividad generar similares volmenes de aguas
residuales que cuando no haba el proyecto.
5 Respecto a la disposicin de las aguas residuales en el Medida(s) de prevencin mitigacin
rea donde se desarrollar el proyecto se puede afirmar propuesta(s)
que actualmente:

X No existe ningn sistema de desages ni pozos

spticos. Hacer un adecuado manejo de las aguas
Existe pozos spticos residuales

Existe sistema de desage.

Recurso aire

6 Respecto a la generacin de malos olores por las Medida(s) de prevencin mitigacin

actividades del proyecto se puede ponderar que: propuesta(s)

La actividad generar olores muy desagradables. Hacer limpieza constante de la planta,

disponer adecuadamente si se malogra
La actividad generar olores desagradables algn producto.
medianamente aceptables.
x La actividad generar muy pocos olores
desagradables.
7 Respecto al tipo de combustible energtico que Medida(s) de prevencin mitigacin
actualmente se emplea por las familias donde se propuesta(s)
desarrollar el proyecto se puede afirmar que:

26
 Emplean petrleo, Kerosene. Hacer buen tratamiento de las cenizas
resultado de las cocinas.
X Emplean lea.

Emplean gas.

Salud

8 Respecto a la probabilidad de ocurrencia de la Medida(s) de prevencin mitigacin

propagacin de moscas por las actividades de propuesta(s)
produccin de vacunos, la tendencia es:

Existe alta probabilidad Desinfectar los establos y corrales de

manejo de vacunos.
Es probable.

x Es poco probable.

9 Respecto a la probabilidad de ocurrencia de la Medida(s) de prevencin mitigacin

propagacin de ratas por las actividades de produccin propuesta(s)
de vacunos, la tendencia es:

Existe alta probabilidad Mantener limpio todo el establo.

Es probable.

x Es poco probable.

10 Respecto al ambiente en que se realizan las actividades Medida(s) de prevencin mitigacin

de produccin de vacunos se puede estimar que: propuesta(s)

Se desarrolla en reas reducidas sin ventilacin y con

permanencia prolongada del operador. El rea de proceso de produccin es a aire
Se desarrolla en reas reducidas pero ventiladas y con libre
mediana permanencia del operador
x Se desarrolla en un rea amplia ventilada y con
moderada permanencia del operador.
11 Respecto a la probabilidad de incidencia de patgenos Medida(s) de prevencin mitigacin
sobre la salud del operador derivados de la produccin propuesta(s)
de vacunos, la tendencia es:

Existe alta probabilidad Si esto ocurriera, el operador debe ser

retirado de inmediato del centro de
Es probable. produccin hasta que sea atendido en un
centro mdico. A dems los operarios
x Es poco probable. debern tener todas las indumentarias
adecuadas.

12 Respecto al producto (vacunos): Medida(s) de prevencin mitigacin

propuesta(s)

X No cuentan con registro sanitario. No se necesita de Registro Sanitario.

27
 Habilitacin sanitaria en trmite.

Cuenta con registro sanitario vigente.

Hbitats naturales (OP 4.04)

13 Respecto a la existencia de reas naturales protegidas Medida(s) de prevencin mitigacin

puede decirse que: propuesta(s)

La actividad se desarrolla dentro de una ANP.

La actividad desarrollada no afecta
La actividad se desarrolla dentro de las zonas de ninguna ANP
amortiguamiento de una ANP.
x La actividad se desarrolla fuera de este tipo de rea.

14 Respecto a las actividades de implementacin del Medida(s) de prevencin mitigacin

proyecto, estas se realizarn en: propuesta(s)

Zonas cercanas o directas a las nacientes de

manantiales, lagunas u otros espejos de agua. No se considera necesario
Zonas indirectas o cercanas a lagunas u otros cuerpos
de agua.
x Zonas alejadas de lagunas u otros cuerpos de agua.

Pueblos Indgenas (OP 4.20) y Equidad de Gnero

15 Respecto a las interacciones sociales y/o prcticas Medida(s) de prevencin mitigacin

culturales en el lugar donde se desarrollar el proyecto propuesta(s)
puede aseverarse que:

Las actividades del proyecto alteraran estas practicas Sensibilizar a los integrantes del GOP para
mantener la identidad cultural.
x Las actividades del proyecto no alteraran estas
prcticas.

16 Respecto a las relaciones comunitarias y Medida(s) de prevencin mitigacin

organizacionales en la poblacin que se beneficiar propuesta(s)
con el proyecto puede aseverarse que:

Se debilitarn las relaciones organizacionales

comunitarias actuales. Sensibilizar a los agentes participantes en
el proyecto para que se integren en el
Las relaciones organizacionales actuales no se vern proceso de desarrollo del GOP
afectadas.

X Se fortalecern las relaciones organizacionales

comunitarias.
17 Respecto a las prcticas tradicionales en la zona del Medida(s) de prevencin mitigacin
proyecto puede aseverarse que con las actividades se: propuesta(s)

Se modificarn las prcticas ancestrales actuales.

La ejecucin del presente plan no alterara
Las prcticas tradicionales actuales no se vern las prcticas tradicionales
afectadas.

28
 X Se fortalecern las prcticas ancestrales de la zona.

18 Respecto a la participacin en las actividades del Medida(s) de prevencin mitigacin

proyecto puede aseverarse que se contar con: propuesta(s)

La participacin slo de hombres o bien slo de Sensibilizar al GOP a que haya equidad de
mujeres. gnero en la organizacin.

La participacin mayoritaria de hombres y minoritaria

de mujeres o viceversa.

x La participacin equitativa de hombres y mujeres.

19 Respecto a la toma de decisiones en las actividades Medida(s) de prevencin mitigacin

del proyecto puede aseverarse que: propuesta(s)

Solamente los hombres son los que deciden.

En el GOP se practica la democracia
Solamente las mujeres son las que deciden.

X Tanto los hombres como las mujeres pueden decidir.

Caractersticas Sociales de la poblacin

20 Respecto al idioma que mayormente caracteriza a la Detalle o Comentario:

poblacin se puede decir que:
El idioma que prevalece es el castellano. Practicar siempre el idioma natal de la
zona (Quechua)
x El idioma que prevalece es el quechua.

Otro.

21 Respecto a las prcticas culturales comunitarias que Detalle o Comentario:

realiza la poblacin, pueden mencionarse a:
Minka. En la comunidad se practica las faenas
comunales.
Ayni

x Otro.

22 Respecto al reconocimiento a la identidad y ciudadana Detalle o Comentario:

de los pobladores de la comunidad y/u organizacin,
puede mencionarse que:
Menos de la mitad de sus miembros tiene DNI.
Todos los socios del GOP son mayores de
Ms de la mitad de sus miembros tiene DNI edad y tienen DNI

x El total de sus miembros tiene DNI.

23 Respecto a la adopcin de acuerdos en la comunidad Detalle o Comentario:

y/u organizacin, puede mencionarse que:
Las decisiones las toma el representante o
responsable de la organizacin. . El GOP se rene para tomar decisiones

29
 Se toman decisiones mediante acuerdo de la directiva los cuales se plasman en el acta de la
de la organizacin. asociacin.

x Se toman decisiones mediante la votacin con la

concurrencia de todos los miembros.
24 Respecto a la participacin organizacional y/o comunal, Detalle o Comentario:
puede referirse que:
La organizacin no tiene estatuto ni desarrolla
asambleas o reuniones. Las reuniones se realizan una vez por mes
La organizacin no tiene estatuto pero desarrollan de acuerdo a las necesidades.
asambleas o reuniones o viceversa.

X La organizacin tiene estatuto y se renen

peridicamente.

30
 IX.- PLAN DE INVERSIONES

9.1. COSTOS UNITARIOS

CUADRO N 14
COSTO DE ENGORDE DE VACUNOS
COSTOS VARIABLES
Unidad
Descripcin Cantidad Precio Unitario Precio Parcial
Medida
Vacunos Unidad 1.00 1700.00 1700.00
Forraje Kg 675.00 0.10 67.50
Vitaminas Ml 5.00 1.50 7.50
Antiparasitario Ml 5.00 1.00 5.00
Mano de obra Mes 3.00 30.00 90.00
TOTAL COSTOS/VACUNO (S/.) 1870.00
TOTAL COSTOS/TRIMESTRE
18700.00
(S/.)
COSTOS FIJOS
Unidad
Descripcin Cantidad Precio Unitario Precio Parcial
Medida
Luz Mes 1 5.00 5.00
Agua Mes 1 5.00 5.00
Licencia de funcionamiento Mes 1 4.00 4.00
TOTAL COSTOS/TRIMESTRE
42.00
(S/.)
COSTOS DE OPERACIN Y MANTENIMIENTO
Unidad
Descripcion Cantidad Precio Unitario Precio Parcial
Medida
Operacin y mantenimiento Ao 1 399.00 399.00
TOTAL COSTOS/TRIMESTRE
133.00
(S/.)

Costos variables/ao 74800.00 Nuevos soles

Costos fijos/ao 168.00 Nuevos soles
Costo operacin y
399.00 Nuevos soles
mantenimiento/ao
TOTAL DE COSTOS/AO 75367.00 Nuevos soles
Costo de produccin/vacuno 1884.18 Nuevos soles

CUADRO N 15
PROYECCION DE COSTOS DE ENGORDE DE VACUNOS
Aos
Producto Medida
1 2 3 4 5
Nuevos
Vacunos 82903.70 91194.07 100313.48 110344.82 121379.31
soles
TOTAL 82903.70 91194.07 100313.48 110344.82 121379.31

El costo de engorde de un vacuno se ha calculado de las estimaciones mencionadas

en los cuadros anteriores; El costo total de produccin de un vacuno es S/. 1884.18
nuevos soles, y se tiene un produccin anual de 41 vacunos (ver cuadro N 05). En l
cuadro anterior e tiene estimado los costos de produccin por ao, de la relacin
entre el costo de produccin anual y la cantidad de animales producidos se estima el
costo unitario de produccin.

9.2. INVERSION POR FUENTES DE FINANCIAMIENTO

31
 CUADRO N 16
PRESUPUESTO POR FUENTES DE FINANCIAMIENTO
UNDAD CANTIDAD PRECIO PRECIO FINANCIAMIENTO
N DESCRIPCION
MEDIDA META UNIDAD PARCIAL ALIADOS II USUARIOS
1.0.0 COMPONENTE 01: IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 35910.00 25137.00 10773.00
Adquisicin de un mdulo de reproductores de
1.1.0 6400.00 4480.00 1920.00
vacunos
Reproductora hembra, Raza Brown Swis, edad de
1.1.1 Unidad 2 3200.00 6400.00 4480.00 1920.00
1 a 2 aos.
Adquisicin de un mdulo de capacitacin y
1.2.0 17600.00 12320.00 5280.00
asistencia tcnica en engorde de vacunos.
1.2.1 Vacunos de engorde (machos y hembras) Unidad 8 2200.00 17600.00 12320.00 5280.00
Adquisicin de materiales para mejoramiento del
1.3.0 10922.00 7645.40 3276.60
centro de engorde de vacunos
1.3.1 Cemento tipo I Bolsas 180 30.00 5400.00 3780.00 1620.00
1.3.2 Fierro 1/2 Unidad 14 33.00 462.00 323.40 138.60
1.3.3 Fierro 3/8 Unidad 10 23.00 230.00 161.00 69.00
1.3.4 Tubo negro 1"1/2 Unidad 30 45.00 1350.00 945.00 405.00
1.3.5 Tubo negro 1/2 Unidad 8 35.00 280.00 196.00 84.00
1.3.6 Calamina N 14 Unidad 80 20.00 1600.00 1120.00 480.00
1.3.7 Cuartones 2x2 Unidad 30 12.00 360.00 252.00 108.00
1.3.8 Cuartones 2x3 Unidad 30 18.00 540.00 378.00 162.00
1.3.9 Cuartones 4x4 Unidad 20 35.00 700.00 490.00 210.00
Adquisicin de materiales para mejoramiento de
1.4.0 988.00 691.60 296.40
pastos y forrajes
1.4.1 Tubo de agua de 2" Unidad 8 46.00 368.00 257.60 110.40
1.4.2 Tubo de agua de 1/2" Unidad 8 15.00 120.00 84.00 36.00
1.4.3 Manguera (rollo/100 m) Unidad 2 200.00 400.00 280.00 120.00
1.4.4 Aspersores Unidad 2 50.00 100.00 70.00 30.00
2.0.0 COMPONENTE 02: ASISTENCIA TECNICA Y CAPACITACION 17710.00 12397.00 5313.00
Mdulo de asistencia tcnica en produccin de
2.1.0 9350.00 6545.00 2805.00
forrajes
2.1.1 Asistente tcnico Mes 1 500.00 500.00 350.00 150.00
2.1.2 Semilla de Rye gras Kg 100 31.00 3100.00 2170.00 930.00
2.1.3 Semilla de avena forrajera Kg 500 3.50 1750.00 1225.00 525.00
2.1.4 Semilla de alfalfa Kg 100 40.00 4000.00 2800.00 1200.00
Mdulo de asistencia tcnica en formulacin de
2.2.0 4160.00 2912.00 1248.00
alimentos para engorde de vacunos
2.2.1 Asistente tcnico Mes 2 500.00 1000.00 700.00 300.00
2.2.2 Afrecho de trigo /50 kg Saco 20 110.00 2200.00 1540.00 660.00
2.2.3 Pasta algodn Saco 6 160.00 960.00 672.00 288.00
Asistencia tcnica en suministro de vitaminas y
2.3.0 Mes 1 500.00 500.00 350.00 150.00
minerales
2.4.0 Asistencia tcnica en manejo de vacunos de carne Mes 1 500.00 500.00 350.00 150.00
2.5.0 Asistencia tcnica en sanidad de vacunos de carne Mes 1 500.00 500.00 350.00 150.00
Asistencia tcnica en seleccin de vacunos de
2.6.0 Mes 1 500.00 500.00 350.00 150.00
carne
Capacitacin en mejoramiento gentico de
2.7.0 Mes 1 500.00 500.00 350.00 150.00
vacunos de carne
2.8.0 Capacitacin en comercializacin de vacunos Mes 1 500.00 500.00 350.00 150.00
2.9.0 Asistencia tcnica en contabilidad 900.00 630.00 270.00
2.9.1 Asistente tcnico contable Mes 3 300.00 900.00 630.00 270.00
2.10.0 Liquidacin del plan de negocio Expediente 1 300.00 300.00 210.00 90.00
3.0.0 COMPONENTE 03: ARTICULACION COMERCIAL 3380.00 2366.00 1014.00
3.1.0 Pasanta nacional Evento 1 2460.00 2460.00 1722.00 738.00
3.2.0 Participacin en feria local Evento 1 400.00 400.00 280.00 120.00
3.3.0 Diseo de tarjetas Millar 2 150.00 300.00 210.00 90.00
3.4.0 Banner Unidad 1 220.00 220.00 154.00 66.00
SUB TOTAL PRESUPUESTO DEL PLAN DE NEGOCIO RURAL 57000.00 39900.00 17100.00
ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO DEL PLAN DE
100% 70% 30%
NEGOCIOS
4.0.0 COMPONENTE 04: FORMULACION DEL PLAN DE NEGOCIOS 3000.00 2400.00 600.00
4.1.0 Formulacin del plan de negocio rural Plan 1 3000.00 3000.00 2400.00 600.00
SUB TOTAL COSTO DE FORMULACION DEL PLAN DE NEGOCIOS 3000.00 2400.00 600.00
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO DE LA FORMULACION DEL PLAN DE NEGOCIO 100% 80% 20%
COSTO TOTAL 60000.00 42300.00 17700.00

32
9.3. METAS FISICAS Y FINANCIERAS

9.3.1. Metas fsicas

CUADRO N 17
CRONOGRAMA DE METAS FISICAS
UNDAD CANTIDAD PRECIO PRECIO CRONOGRAMA DE METAS FISICAS (Cantidades)
N DESCRIPCION
MEDIDA META UNIDAD PARCIAL MES 01 MES 02 MES 03 MES 04 MES 05 MES 06 MES 07 MES 08 MES 09
1.0.0 COMPONENTE 01: IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 35910.00 424 8 0 0 0 0 0 0 0
Adquisicin de un mdulo de reproductores de
1.1.0 6400.00 2 0 0 0 0 0 0 0 0
vacunos
Reproductora hembra, Raza Brown Swis, edad
1.1.1 Unidad 2 3200.00 6400.00 2
de 1 a 2 aos.
Adquisicin de un mdulo de capacitacin y
1.2.0 17600.00 0 8 0 0 0 0 0 0 0
asistencia tcnica en engorde de vacunos.
1.2.1 Vacunos de engorde (machos y hembras) Unidad 8 2200.00 17600.00 8
Adquisicin de materiales para mejoramiento
1.3.0 10922.00 402 0 0 0 0 0 0 0 0
del centro de engorde de vacunos
1.3.1 Cemento tipo I Bolsas 180 30.00 5400.00 180
1.3.2 Fierro 1/2 Unidad 14 33.00 462.00 14
1.3.3 Fierro 3/8 Unidad 10 23.00 230.00 10
1.3.4 Tubo negro 1"1/2 Unidad 30 45.00 1350.00 30
1.3.5 Tubo negro 1/2 Unidad 8 35.00 280.00 8
1.3.6 Calamina N 14 Unidad 80 20.00 1600.00 80
1.3.7 Cuartones 2x2 Unidad 30 12.00 360.00 30
1.3.8 Cuartones 2x3 Unidad 30 18.00 540.00 30
1.3.9 Cuartones 4x4 Unidad 20 35.00 700.00 20
Adquisicin de materiales para mejoramiento
1.4.0 988.00 20 0 0 0 0 0 0 0 0
de pastos y forrajes
1.4.1 Tubo de agua de 2" Unidad 8 46.00 368.00 8
1.4.2 Tubo de agua de 1/2" Unidad 8 15.00 120.00 8
1.4.3 Manguera (rollo/100 m) Unidad 2 200.00 400.00 2
1.4.4 Aspersores Unidad 2 50.00 100.00 2
2.0.0 COMPONENTE 02: ASISTENCIA TECNICA Y CAPACITACION 17710.00 720 8 2 1 1 2 1 1 3
Mdulo de asistencia tcnica en produccin de
2.1.0 9350.00 700 1 0 0 0 0 0 0 0
forrajes
2.1.1 Asistente tcnico Mes 1 500.00 500.00 1
2.1.2 Semilla de Rye gras Kg 100 31.00 3100.00 100
2.1.3 Semilla de avena forrajera Kg 500 3.50 1750.00 500
2.1.4 Semilla de alfalfa Kg 100 40.00 4000.00 100
Mdulo de asistencia tcnica en formulacin
2.2.0 4160.00 20 6 1 1 0 0 0 0 0
de alimentos para engorde de vacunos
2.2.1 Asistente tcnico Mes 2 500.00 1000.00 1 1
2.2.2 Afrecho de trigo /50 kg Saco 20 110.00 2200.00 20
2.2.3 Pasta algodn Saco 6 160.00 960.00 6
Asistencia tcnica en suministro de vitaminas y
2.3.0 Mes 1 500.00 500.00 1
minerales
2.4.0 Asistencia tcnica en manejo de vacunos de Mes 1 500.00 500.00 1

33
 carne
Asistencia tcnica en sanidad de vacunos de
2.5.0 Mes 1 500.00 500.00 1
carne
Asistencia tcnica en seleccin de vacunos de
2.6.0 Mes 1 500.00 500.00 1
carne
Capacitacin en mejoramiento gentico de
2.7.0 Mes 1 500.00 500.00 1
vacunos de carne
2.8.0 Capacitacin en comercializacin de vacunos Mes 1 500.00 500.00 1
2.9.0 Asistencia tcnica en contabilidad 900.00 0 0 1 0 0 1 0 0 1
2.9.1 Asistente tcnico contable Mes 3 300.00 900.00 1 1 1
2.10.0 Liquidacion del plan de negocio Expediente 1 300.00 300.00 1
3.0.0 COMPONENTE 03: ARTICULACION COMERCIAL 3380.00 0 3 0 1 0 1 0 0 0
3.1.0 Pasanta nacional Evento 1 2460.00 2460.00 1
3.2.0 Participacin en feria local Evento 1 400.00 400.00 1
3.3.0 Diseo de tarjetas Millar 2 150.00 300.00 2
3.4.0 Banner Unidad 1 220.00 220.00 1
SUB TOTAL PRESUPUESTO DEL PLAN DE NEGOCIO RURAL 57000.00 1144 19 2 2 1 3 1 1 3
4.0.0 COMPONENTE 04: FORMULACION DEL PLAN DE NEGOCIOS 3000.00 1 0 0 0 0 0 0 0 0
4.1.0 Formulacin del plan de negocio rural Plan 1 3000.00 3000.00 1
SUB TOTAL COSTO DE FORMULACION DEL PLAN DE NEGOCIOS 3000.00 1 0 0 0 0 0 0 0 0
COSTO TOTAL 60000.00 1145 19 2 2 1 3 1 1 3

34
9.3.2. Metas financieras

CUADRO N 18
CRONOGRAMA DE METAS FINANCIERAS
UNDAD CANTIDAD PRECIO PRECIO CRONOGRAMA DE METAS FINANCIERAS (S/.)
N DESCRIPCION
MEDIDA META UNIDAD PARCIAL MES 01 MES 02 MES 03 MES 04 MES 05 MES 06 MES 07 MES 08 MES 09
1.0.0 COMPONENTE 01: IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 35910.00 18310.00 17600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Adquisicin de un mdulo de
1.1.0 6400.00 6400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
reproductores de vacunos
Reproductora hembra, Raza Brown Swis,
1.1.1 Unidad 2 3200.00 6400.00 6400.00
edad de 1 a 2 aos.
Adquisicin de un mdulo de capacitacin
1.2.0 y asistencia tcnica en engorde de 17600.00 0.00 17600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
vacunos.
1.2.1 Vacunos de engorde (machos y hembras) Unidad 8 2200.00 17600.00 17600.00
Adquisicin de materiales para
1.3.0 mejoramiento del centro de engorde de 10922.00 10922.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
vacunos
1.3.1 Cemento tipo I Bolsas 180 30.00 5400.00 5400.00
1.3.2 Fierro 1/2 Unidad 14 33.00 462.00 462.00
1.3.3 Fierro 3/8 Unidad 10 23.00 230.00 230.00
1.3.4 Tubo negro 1"1/2 Unidad 30 45.00 1350.00 1350.00
1.3.5 Tubo negro 1/2 Unidad 8 35.00 280.00 280.00
1.3.6 Calamina N 14 Unidad 80 20.00 1600.00 1600.00
1.3.7 Cuartones 2x2 Unidad 30 12.00 360.00 360.00
1.3.8 Cuartones 2x3 Unidad 30 18.00 540.00 540.00
1.3.9 Cuartones 4x4 Unidad 20 35.00 700.00 700.00
Adquisicin de materiales para
1.4.0 988.00 988.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
mejoramiento de pastos y forrajes
1.4.1 Tubo de agua de 2" Unidad 8 46.00 368.00 368.00
1.4.2 Tubo de agua de 1/2" Unidad 8 15.00 120.00 120.00
1.4.3 Manguera (rollo/100 m) Unidad 2 200.00 400.00 400.00
1.4.4 Aspersores Unidad 2 50.00 100.00 100.00
2.0.0 COMPONENTE 02: ASISTENCIA TECNICA Y CAPACITACION 17710.00 10190.00 2820.00 800.00 500.00 500.00 800.00 500.00 500.00 1100.00
Mdulo de asistencia tcnica en
2.1.0 9350.00 8850.00 500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
produccin de forrajes
2.1.1 Asistente tcnico Mes 1 500.00 500.00 500.00
2.1.2 Semilla de Rye gras Kg 100 31.00 3100.00 3100.00
2.1.3 Semilla de avena forrajera Kg 500 3.50 1750.00 1750.00
2.1.4 Semilla de alfalfa Kg 100 40.00 4000.00 4000.00
Mdulo de asistencia tcnica en
2.2.0 formulacin de alimentos para engorde de 4160.00 1340.00 1820.00 500.00 500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
vacunos
2.2.1 Asistente tcnico Mes 2 500.00 1000.00 500.00 500.00
2.2.2 Afrecho de trigo /50 kg Saco 20 110.00 2200.00 1340.00 860.00
2.2.3 Pasta algodn Saco 6 160.00 960.00 960.00
Asistencia tcnica en suministro de
2.3.0 Mes 1 500.00 500.00 500.00
vitaminas y minerales
2.4.0 Asistencia tcnica en manejo de vacunos Mes 1 500.00 500.00 500.00

35
 de carne
Asistencia tcnica en sanidad de vacunos
2.5.0 Mes 1 500.00 500.00 500.00
de carne
Asistencia tcnica en seleccin de vacunos
2.6.0 Mes 1 500.00 500.00 500.00
de carne
Capacitacin en mejoramiento gentico
2.7.0 Mes 1 500.00 500.00 500.00
de vacunos de carne
Capacitacin en comercializacin de
2.8.0 Mes 1 500.00 500.00 500.00
vacunos
2.9.0 Asistencia tcnica en contabilidad 900.00 0.00 0.00 300.00 0.00 0.00 300.00 0.00 0.00 300.00
2.9.1 Asistente tcnico contable Mes 3 300.00 900.00 300.00 300.00 300.00
2.10.0 Liquidacion del plan de negocio Expediente 1 300.00 300.00 300.0
3.0.0 COMPONENTE 03: ARTICULACION COMERCIAL 3380.00 0.00 520.00 0.00 400.00 0.00 2460.00 0.00 0.00 0.00
3.1.0 Pasanta nacional Evento 1 2460.00 2460.00 2460.00
3.2.0 Participacin en feria local Evento 1 400.00 400.00 400.00
3.3.0 Diseo de tarjetas Millar 2 150.00 300.00 300.00
3.4.0 Banner Unidad 1 220.00 220.00 220.00
SUB TOTAL PRESUPUESTO DEL PLAN DE NEGOCIO RURAL 57000.00 28500.00 20940.00 800.00 900.00 500.00 3260.00 500.00 500.00 1100.00
4.0.0 COMPONENTE 04: FORMULACION DEL PLAN DE NEGOCIOS 3000.00 3000.00 3000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.1.0 Formulacion del plan de negocio rural Plan 1 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00
SUB TOTAL COSTO DE FORMULACION DEL PLAN DE NEGOCIOS 3000.00 3000.00 3000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
COSTO TOTAL 60000.00 31500.00 23940.00 800.00 900.00 500.00 3260.00 500.00 500.00 1100.00

36
9.4 PLAN DE OPERACIN Y MANTENIMIENTO

CUADRO N 19
COSTOS DE OPERACIN Y MANTENIMIENTO DEL NEGOCIO
UNIDAD COSTO
COSTOS DE COSTO
DE CANTIDAD UNITARIO Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
OPERACIN TOTAL
MEDIDA (S/.)
1. Costos Indirectos 49.00 49.00 49.98 50.98 52.00 53.04
Servicios de trasporte Mes 1 25.00 25.00 25.00 25.50 26.01 26.53 27.06
Servicio de internet y
Mes 12 2.00 24.00 24.00 24.48 24.97 25.47 25.98
telefona
2. Costos Directos 50.00 50.00 51.00 52.02 53.06 54.12
Mantenimiento de
Mes 1 50.00 50.00 50.00 51.00 52.02 53.06 54.12
establo
3. Gastos de
300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00
administracin
Responsable de
Mes 12 20.00 240.00 240.00 244.80 249.70 254.69 259.78
contabilidad
tiles de escritorio:
Mes 12 5.00 60.00 60.00 61.20 62.42 63.67 64.95
Papel y otros
4. Gastos de ventas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Responsable de
Mes 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
ventas y marketing
Total Costos de
Operacin y 399.00 399.00 400.98 403.00 405.06 407.16
Mantenimiento

Son los costos que el negocio incurrir para la operacin y mantenimiento durante los
cinco aos de vida til del plan de negocio.

9.5. ANALISIS DE SOSTENIBILIDAD FINANCIERA

CUADRO N 20
SOSTENEBILIDAD FINANCIERA DEL NEGOCIO
Estado de Resultados (S/.) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
a) Ingreso por ventas 108020.00 118822.00 130704.20 143774.62 158152.08
b) Costos 87900.80 96193.15 105314.58 115347.98 126384.57
Costos de produccion 82903.70 91194.07 100313.48 110344.82 121379.31
Operativos 399.00 400.98 403.00 405.06 407.16
Depreciacin activos (13%) 4598.10 4598.10 4598.10 4598.10 4598.10
c) Utilidad antes de intereses e
20119.20 22628.85 25389.62 28426.64 31767.51
impuestos
d) Gastos financieros (interes) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
e) Utilidad antes de impuestos 20119.20 22628.85 25389.62 28426.64 31767.51
f)Impuesto a la renta (3%) 603.58 678.87 761.69 852.80 953.03
Utilidad Neta en S/. 19515.62 21949.98 24627.93 27573.84 30814.49
Reinversin (20%) en el negocio en S/. 3903.12 4390.00 4925.59 5514.77 6162.90

Para que el negocio tenga sostenibilidad financiera, el GOP destinara el 20% de las
utilidades netas a la reinversin del negocio.

37
 X.- ANALISIS DE RENTABILIDAD

10.1. ANALISIS DE COSTOS - BENEFICIOS CON CALCULO DE VAN Y TIR

CUDRO N 21
ANALISIS DEL FLUJO DE CAJA
AOS
RUBRO
0 1 2 3 4 5
A) INGRESOS 0.00 108020.00 118822.00 130704.20 143774.62 158152.08
Ventas 0.00 108020.00 118822.00 130704.20 143774.62 158152.08
*Cantidad 44 48 53 59 64
*Precio 2455.00 2455.00 2455.00 2455.00 2455.00
Aporte ALIADOS II
Aporte GOP
A) EGRESOS 60000.00 93189.58 101590.83 110919.99 121195.09 132465.00
Costos 60000.00 83302.70 91595.05 100716.48 110749.88 121786.47
Costos de inversin 35370.00
*Activos fijos 35370.00
Costo preoperativos 24630.00
Asistencia tcnica y capacitacin 17710.00
Articulacion comercial 3920.00
Formulacin del plan de negocio 3000.00
Costos operativos 399.00 400.98 403.00 405.06 407.16
Costos de produccin 82903.70 91194.07 100313.48 110344.82 121379.31
Depreciacin de activos 9272.90 9272.90 9272.90 9272.90 9272.90
Depreciacin de reproductores
Impuesto a la renta (3%) 613.98 722.88 930.61 1172.31 1405.64
FLUJO DE CAJA NETO -60000.00 14830.42 17231.17 19784.21 22579.53 25687.08

El valor actual neto (VAN)

Este indicador es aquel que mide la rentabilidad en trminos monetarios. Si el VAN

es mayor que cero, se acepta llevar a cabo el proyecto. Para hallar el VAN se tiene
que actualizar los beneficios del flujo de caja durante los 5 aos.

La tasa interna de retorno (TIR)

Es aquel indicador que mide la rentabilidad promedio anual de la inversin del

capital, adems de ser la mxima tasa que el inversionista puede pagar sin perder.

TASA DE DESCUENTO 9%
VAN S/. 16,076.81
TIR 18%
B/C 1.06

10.2. PUNTO DE EQUILIBRIO Y ANALISIS DE SENSIBILIDAD

Anlisis del punto de equilibrio

Para nuestro caso el P.E., est indicado en el cuadro, el cual indica las cantidades
que se debe producir mensualmente para que el negocio no entre en quiebre. Para
ello se ha utilizado los siguientes indicadores.

38
 PUNTO DE EQUILIBRIO 1 Vacuno/mes

Anlisis de sensibilidad

Segn el anlisis realizado, el proyecto mostrara resultados negativos en el VAN

econmico en un escenario adverso de reduccin de precios de los productos en el
mercado por debajo del 10%, es decir que en estos niveles de precios el proyecto
incurrira en prdidas que pondran en riesgo sus actividades.

CUADRO N 22
SENSIBILIDAD DE LOS INDICADORES DE RENTABILIDAD DEL PLAN ANTE VARIACIONES
EN EL FACTOR PRECIO DEL PRODUCTO EN EL MERCADO
VARIACION
VAN TIR B/C
DE PRECIOS
10% 66544.83 42% 1.17
5% 41310.82 31% 1.12
0% 16076.81 18% 1.06
-5% -9157.20 3% 1.01
-10% -34391.21 -15% 0.96

39
 XI.- ANALISIS DEL RIESGO PARA EL XITO DEL NEGOCIO

FIGURA N 06
ANALISIS DE RIESGOS

SECTOR

TECNOLOGIA FINANCIEROS

RIESGO
TOTAL
OPERATIVOS DEL
NEGOCIO COMPETIDORES

CLIENTES PROVEEDORES

SECTOR:
Riesgo de que factores externos e independientes de la gestin del GOP puedan influir directa o indirectamente de
manera significativa en el logro de sus objetivos y estrategias. (Ejemplo: Aparicin de nuevos mercados).

OPERATIVOS:
Los riesgos operativos estn relacionados con la habilidad del GOP para convertir la estrategia elegida en planes
concretos, mediante la asignacin eficaz de recursos (Ejemplos: Necesidad de realizar un esfuerzo publicitario y
elevado coste de personal)

TECNOLOGA:
Mide cual es la exposicin del GOP a los riesgos tecnolgicos derivados de la necesidad de acometer fuertes inversiones
para asegurar la viabilidad de su plan de negocio en un plazo determinado de tiempo o la necesidad de formar a sus
empleados en el uso de la tecnologa (Ejemplos: Escaso nivel de implantacin y bajo nivel en formacin
tecnolgica).

COMPETIDORES:

El tamao, la capacidad financiera y operativa de los agentes de un sector determinan el grado de rivalidad del mismo y
establecen las reglas de juego que cualquier nuevo agente tiene que considerar para operar en ese mercado, esto puede
suponer riesgos para el GOP. (Ejemplos: Aparicin de nuevos competidores e Intensa competencia).

PROVEEDORES:
El papel que jueguen los proveedores en el sector podra generar riesgos para el GOP debido a las variaciones en el
precio de las materias primas, a disponer de variedad en la oferta y durante un periodo de tiempo continuo, as como su
grado de concentracin que determinar la forma de pago tradicionalmente aceptada en el sector. (Ejemplos:
Exposicin a cambios en el precio de los bienes e incremento del poder de negociacin).

CLIENTES:
Los clientes podran ser un foco de riesgo crucial para el GOP, puesto que son los generadores de ingresos, el riesgo
puede proceder de cambios en sus gustos y necesidades, de generar presiones a la baja en los precios o de dilatar el
periodo de pago entre otros, de modo que la propuesta del valor del GOP ha de estar siempre orientada al cliente.
(Ejemplos: Cambios sociales y demogrficos; estacionalidad y disminucin de la demanda).

FINANCIERO:
El riesgo financiero hace referencia a la incertidumbre asociada a la gestin efectiva y al control de las finanzas que lleve
a cabo el GOP, as como a los efectos de factores externos como la disponibilidad de crdito, tipos de cambio,
movimientos de los tipos de inters, etc. (Ejemplos: Incapacidad financiera a largo plazo, exposicin a cambios en
el tipo de inters).

40

OBJETIVOS
Incremento de los ingresos
FIN
econmicos de las familias del
GOP
Mejoramiento del sistema de
OBJETIVOS
engorde y comercializacin de
vacunos en la sociedad de
criadores de toros de lidia Capa
Roja, del distrito, provincia y
departamento de Huancavelica
01.- IMPLEMENTACION DE
ACTIVOS
COMPONENTES
02.- ASISTENCIA TECNICA Y
CAPACITACION
03.- ARTICULACION COMERCIAL
04.- FORMULACION DEL PLAN DE
NEGOCIOS
01.- IMPLEMENTACION DE ACTIVOS
Adquisicin de un mdulo de
reproductores de vacunos
Adquisicin de un mdulo de
capacitacin y asistencia tcnica
en engorde de vacunos.
Adquisicin de materiales para
mejoramiento del centro de
engorde de vacunos
Adquisicin de materiales para
mejoramiento de pastos y
forrajes
02.- ASISTENCIA TECNICA Y CAPACITACION
Mdulo de asistencia tcnica en
produccin de forrajes
Mdulo de asistencia tcnica en
formulacin de alimentos para
vacunos de carne
ACTIVIDADES
Asistencia tcnica en suministro
de vitaminas y minerales
Asistencia tcnica en manejo de
vacunos de carne
Asistencia tcnica en sanidad de
vacunos de carne
Asistencia tcnica en seleccin de 01 asistencia tcnica en seleccin de vacunos de carne;
vacunos de carne
Capacitacin en mejoramiento
gentico de vacunos
Capacitacin en comercializacin 01 capacitacin en comercio de vacunos de carne; Inversin:
de ganado vacuno
Asistencia tcnica en contabilidad 03 asistencias tcnicas en contabilidad; Inversin: S/. 900.00
03.- ARTICULACION COMERCIAL
Pasanta a la ganadera San
Vicente Caete
Participacin en feria local
Diseo de tarjetas
Banner
04.- FORMULACION DEL PLAN DE NEGOCIOS
Formulacin del plan de negocio
rural
Total presupuesto (S/.)
XII.- MATRIZ DE MARCO LOGICO
INDICADORES MEDIOS VERIFICACION SUPUESTOS
12 familias incrementan en un 20 % de ingresos econmicos Estudio socio econmico Estabilidad social y econmico
de 84.50 a 100.02 nuevos soles al finalizar el PNR. en el mbito del distrito. del pas.
La asociacin se mantiene
Incremento de la capacidad de planta de produccin y Registro de niveles de organizada durante su vida til
comercializacin de vacunos de engorde de 40 a 48 produccin y venta de del PNR y manejo adecuado del
animales/ao despus de los 9 meses de ejecucin del PNR Vacunos. sistema de produccin y
comercializacin de vacunos.
Incremento de la cantidad de vacunos de 2 a 12 cabezas en 06 Incremento de la
meses de ejecucin del plan de negocio. cantidad de vacunos
Mejoramiento del centro de engorde de vacunos Centro de engorde en
implementado al finalizar los 03 meses de ejecucin del plan. ptimas condiciones
Incremento de 01 hectrea de pastos cultivados al finalizar Existe parcelas
los 06 meses de ejecucin del plan. Adquisicin de materiales instaladas con pastos
para mejoramiento de mejorados
Asociacin fortalecida en
Implementacin del 100% de activos a los 6 meses de Registro del total de
organizacin y gestin;
ejecucin del plan de negocio. activos implementados.
Condiciones adecuadas para el
12 familias asistidas en sistemas de engorde de vacunos y
mejoramiento del sistema de
manejo de sistemas contables, de los cuales 8 familias aplican
engorde y comercializacin de
adecuadamente los las prcticas y lecciones aprendidas al
Informe mensual de la vacunos.
finalizar los 9 meses de ejecucin de plan de negocio.
ejecucin y el avance
12 familias capacitadas en mejoramiento gentico de vacunos
fsico financiero del
de carne y comercializacin de ganado vacuno, de los cuales
plan; e informe de
8 familias aplican adecuadamente los las prcticas y lecciones
liquidacin.
aprendidas al finalizar los 9 meses de ejecucin de plan de
negocio.
01 expediente de liquidacin de PNR.
Incremento de 2 a 4 clientes potenciales a nivel del mercado Incremento de las
local. ventas de vacunos. Las familias beneficiarias
Informe de aprobacin responden positivamente.
01 plan de negocio rural concluido y ejecutado.
del especialista de PNR.
Adquisicin de 3 vacunos reproductora hembra, Raza Brown
Swis, edad de 1 a 2 aos; Inversin: S/. 6400.00
Adquisicin de 8 vacunos de engorde (machos y hembras);
Inversin: S/. 17,600.00
Comprobantes de pago
Adquisicin de 180 bolsas de cemento tipo I,14 fierros de
(Facturas y boletas),
1/2,10 fierros de 3/8,30 tubos negros de 1"1/2, 8 tubos negro
informes y fotografas.
de 1/2, 80 calaminas de 014, 30 cuartones 2x2,30 cuartones
2x3 y 20 cuartones 4x4; Inversin: S/. 10,922.00
Adquisicin de 8 tubos de agua de 2", 8 tubos de agua de 1/2,
2 rollos de manguera, y 2 aspersores metlicos; Inversin: S/.
988.00
Implementacin de 01modulo de asistencia tcnica en
produccin de forrajes; Inversin: S/. 9350.00
Implementacin de 01modulo de asistencia tcnica en
formulacin de alimentos para vacunos de carne; Inversin:
S/. 4160.00 Se cuenta con la asignacin de
01 asistencia tcnica en suministro de vitaminas y minerales; presupuesto oportuno y
Inversin: S/. 500.00 suficiente; Los beneficiarios
01 asistencia tcnica en manejo de vacunos de carne; cumplen adecuadamente con
Informes mensuales y
Inversin: S/. 500.00 sus compromisos para la
fotografas;
01 asistencia tcnica en sanidad de vacunos de carne; ejecucin del proyecto.
Comprobantes de pago.
Inversin: S/. 500.00
Inversin: S/. 500.00
01 capacitacin en mejoramiento gentico de vacunos de
carne; Inversin: S/. 500.00
S/. 500.00
01 Pasanta nacional; Inversin: S/. 2460.00
Comprobantes de pago,
Participacin en 01 evento de feria; Inversin: S/. 400.00
fotografas e informes.
Diseo de 2 millares de tarjetas; S/. 300.00
Adquisicin de 01 banner; Inversin S/. 220.00
Contratacin de 01 profesional para la formulacin del PNR
Comprobante de pago
(Inversin: S/. 3000.00)
60000.00
41
 XIII.- CONCLUSIONES

- Segn resultados de la evaluacin se tiene indicadores como: VAN de S/.

16,076.81; TIR de 18% y un B/C de 1.06 a precios privados, y cuyos resultados
demuestran que este plan de negocio sea viable, cuya inversin asciendo a la
suma de S/. 60,000.00 nuevos soles, el cual se va a cofinanciar de la siguiente
manera: ALIADOS II S/. 42,300.00 con nuevos soles y el Grupo Organizado de
Productores (GOP), con S/. 17,700.00 nuevos soles.

- El proyecto es viable debido a que su implementacin no causara efectos

negativos que modifiquen o alteren el medio ambiente circundante.

- Con la implementacin del proyecto contribuir a mejorar las condiciones

socioeconmicas y las capacidades de los productores dedicados a la crianza de
vacunos.

42
XIV.- ANEXOS

43