Fai Iso 19011 RBM Rev 1

FORMACIN DE AUDITORES INTERNOS
ISO 19011:2002
(NMX-CC-SAA-19011-INMC-2002)
PRESENTACION
S C O PERSONAL
SO
a) Nombre del participante.
b) Profesin.
c) Giro de su empresa/organizacin.
d) rea a la que pertenece dentro de su

empresa/organizacin.
e) Responsabilidad para con el sistema de calidad de su

empresa/organizacin.
f) Cursos en los que ha participado, relacionados con ISO.
g) Qu espera de su participacin en este curso?

OBJETIVO
Proporcionar al personal los conocimientos

necesarios y prcticas formales, en conformidad
con la norma ISO 19011 y con el requisito de
auditoras en las Normas ISO 9001
9001::2008
2008..
Taller de identificacin de requisistos de la norma ISO 9001:2008
Ejercicio 1.1 Anexo 1
REQUISITOS ISO ACTIVIDADES
9001:2000
4. SISTEMA DE GESTIN DE LA CALIDAD. Los documentos del sistema de calidad se revisan y actualizan cuando sea necesario
y se aprueban nuevamente.
La direccin de la empresa Servicios Educativos EC determin todos los procesos

que se requieren para implantar el SGC y su aplicacin a travs de la organizacin.
organizacin
5. RESPONSABILIDADES DE LA DIRECCIN A todo el personal de Servicios Educativos EC se le comunic la poltica de

calidad..
El director se asegura de que mantiene la integridad del sistema de gestin de la

calidad cuando se pplanifican
f e implantan
p cambios en ste.
6. GESTIN DE LOS RECURSOS. El director proporciona todos los equipos, accesorios y materiales para las
actividades, as como recursos adicionales para mantener el sistema de gestin y
aumentar la satisfaccin de los clientes.
El director se asegura de que el personal es conciente de la pertinencia e

p
importancia de sus actividades y de cmo contribuye
y al logro
g de los objetivos
j de
calidad..
7. REALIZACIN DEL PRODUCTO Se aclara con el cliente los requisitos en los cuales existan diferencias al recibir el
pedido, contra lo indicado en la oferta.
Se evalu al proveedor de servicios de papelera.
Todos los materiales y refacciones se protegen en contenedores para su

preservacin en el embarque y hasta su entrega.
8. MEDICIN, ANLISIS Y MEJORA Todos los materiales con defectos son colocados en zonas de segregacin para
impedir su uso o aplicacin originalmente previsto.
En caso de que se tengan fallas en las operaciones de mantenimiento, siempre se

determinan las causa de la no conformidad.
Rev.01 Oct 29/05 4

JFCD
4.0 CONCEPTOS DE AUDITORAS DE CALIDAD
Auditora
Proceso sistemtico,
sistemtico independiente y documentado para obtener
evidencias de la auditora y evaluarlas de manera objetiva con el
fin de determinar la extensin en que se cumplen los criterios de
auditora.
Ref: ISO
ISO- 9000-2005
Rev.01 Oct 29/05 5

JFCD
Evidencia de la auditora:
Registros,
Registros declaraciones de hechos o cualquier otra informacin
que son pertinentes para los criterios de auditora y que son
verificables.
Nota La evidencia de la auditora puede ser cualitativa o

cuantitativa.
Rev.01 Oct 29/05 6

JFCD
Criterios de auditora:
Conjunto de polticas, procedimientos o requisitos utilizados como

referencia .
Rev.01 Oct 29/05 7

JFCD
Hallazgos de la auditora:
Resultados de la evaluacin de la evidencia de la auditora recopilada

frente a los criterios de auditora.
Nota: Los hallazgos de la auditora pueden indicar conformidad o no

conformidad con los criterios de auditora u oportunidades de mejora.
Rev.01 Oct 29/05 8

JFCD
C
Conclusiones
l i d lla auditora
de dit
Resultado de una auditora proporcionado por el equipo auditor tras

considerar los objetivos
j de la auditora y todos los hallazgos
g de la
auditora.
Rev.01 Oct 29/05 9

JFCD
4.1 LA AUDITORA
La auditora es una actividad clave en un Sistema de Gestin de Calidad, la auditora es una forma
de verificar
f si un sistema de ggestin esta ffuncionando a como ffue pplaneado.
Las auditoras de calidad constituyen una de las herramientas mas importantes dentro de un sistema
de gestin para el proceso de mejora continua del sistema.
La Alta Direccin debera asegurarse del establecimiento de un proceso de auditoria interna eficaz y
eficiente para auditar las fortalezas y debilidades del SGC.
La auditora de calidad es efectuada

f ppor un ggrupo
p auditor,, comandado ppor un auditor lder. La pparte
auditada o sea el cliente, deber, de seleccionar al personal adecuado para que responda a las
preguntas de los auditores y muestren las evidencias objetivas, ya que si no se hace la seleccin
adecuada la auditora puede reflejar resultados no verdicos.
La auditora interna de calidad debe ser objetiva y de consulta, para agregar valor y mejorar las
operaciones de una organizacin. Ayuda a una organizacin a cumplir sus objetivos, aportando un
enfoque sistemtico y disciplinado, para evaluar y mejorar la efectividad de los procesos de gestin y
control.
Rev.01 Oct 29/05 10

JFCD
4. 2 OBJETIVO DE LAS AUDITORAS DE CALIDAD
1. Determinar el grado de conformidad o no conformidad de los elementos del sistema

de gestin con requisitos especificados.
2. Determinar la efectividad del sistema de gestin implantando para cumplir

objetivos declarados.
declarados
3. Proveer al auditado la oportunidad de mejorar el sistema

de gestin.
4
4. P
Permitir ell registro del
d l sistema de
d gestin
de
d la
l calidad
l d d en la
l
empresa auditada.
5. Identificar en forma objetiva desviaciones de los conceptos
d calidad
de lid d respecto a los
l estndares
d establecidos.
bl id
6. Ayuda a la administracin en la deteccin y asignacin de prioridades de las reas
de oportunidad que afectan significativamente a la calidad de los productos y
servicios
i i del
d l rea.

7. Fundamenta la formalizacin de planes de accin para proyectos de calidad.
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JFCD
4.3 LO QUE NO ES UNA AUDITORA DE CALIDAD
No es sinnimo de inspeccin.
N controla
No l la
l situacin
i i directamente,
di nicamente
i reporta resultados.
l d
No persigue personas, se verifican los procesos, nicamente esta dirigida a la alta

administracin para la evaluacin,
evaluacin toma de decisiones y acciones correctivas en los
procesos.
Rev.01 Oct 29/05 12

JFCD
4.4 RAZONES PARA INICIAR UNA AUDITORIA
Evaluar inicialmente a un proveedor cuando desea establecer una relacin contractual.
Evaluar el Sistema de Gestin de Calidad propio de la empresa contra una norma de

sistemas de gestin.
Verificar que el SGC propio de una organizacin, contina cumpliendo con los
requisitos especificados, que esta implantado y que es eficaz.
Cuando
C d se desea
d ell mejoramiento
j i t de
d los
l sistemas
it de
d direccin
di i de
d la
l compaa
y se
reconoce que las auditoras internas son una herramienta para lograrlo.
Verificar la eficiencia del programa de calidad y si ha sido adecuadamente documentado

e implantado.
Determinar al cabo de un perodo determinado de tiempo una evaluacin que el

sistema contine cumpliendo o se hallan resuelto las no conformidades detectadas con
anterioridad tanto para un proveedor como a la propia empresa.
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JFCD
4.5 BENEFICIOS DE LA AUDITORA
a) Mejora la imagen de la empresa.

b) Promueve e impulsa el mejoramiento continuo de la empresa.
c) Incrementa la actualizacin y competitividad de los participantes.
d) Detecta necesidades de capacitacin.
e) Asegura el grado de efectividad del sistema.
f) Reduce las quejas del cliente.
cliente
g) Puede proporcionar el enfoque en la solucin de problemas que se reflejarn en la
reduccin de costos innecesarios.
h) Evala la efectividad del personal en la implementacin de los programas de
calidad.
i) Provee informacin para los cambios mayores y para acelerar un proceso
evolutivo del mejoramiento de calidad.
j) Detecta las no conformidades antes de que sean encontradas y reportadas por los
clientes o auditores de terceras partes.
k) Mejora el sistema de gestin cundo la direccin de la compaa la reconoce como
una herramienta til para lgralo.
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JFCD
4.6 PRINCIPIOS DE LAS AUDITORAS
1) Los auditores
a) Conducta tica: el fundamento de la profesionalidad

La confianza, integridad, confidencialidad y discrecin son esenciales para auditar.
b) Presentacin ecunime: la obligacin de informar con veracidad y exactitud.

Los hallazgos, conclusiones e informes de la auditora reflejan con veracidad y
exactitud
i d las
l actividades
i id d ded auditoras.
di S informa
Se i f d los
de l obstculos
b l significativos
i ifi i
encontrados durante la auditora y de las opiniones divergentes sin resolver entre el
equipo auditor y el auditado.
c) Debido cuidado profesional: la aplicacin de diligencia y juicio al auditar

Los auditores proceden con el debido cuidado de acuerdo con la importancia de la
tarea que desempean y la confianza depositada en ellos por el cliente de la auditora
y por otras partes interesadas.
interesadas Un factor importante es tener la competencia
necesaria.
Rev.01 Oct 29/05 15

JFCD
4.6 PRINCIPIOS DE LAS AUDITORAS (Continuacin...)
2) La auditora
a) Independencia: la base para la imparcialidad de la auditora y la objetividad de
las conclusiones.
Los auditores son independientes de la actividad que es auditada y estn libres de
sesgo y conflicto de intereses. Los auditores mantienen una actitud objetiva a lo
largo del proceso de auditora para asegurarse de que los hallazgos y conclusiones
de la auditora estarn basados slo en la evidencia de la auditora.
b) Enfoque basado en la evidencia: el mtodo racional para alcanzar conclusiones
de la auditora fiables y reproducibles en un proceso de auditora sistemtico.
La evidencia
L id i de d lal auditora
di verificable.
ifi bl Esta
E b d en muestras de
basada d la
l
informacin disponible, ya que una auditora se lleva a cabo durante un periodo de
tiempo delimitado y con recursos finitos, El uso apropiado del muestreo esta
f
estrechamente relacionado con la confianza qque ppueda depositarse
p en las
conclusiones de la auditora.
Rev.01 Oct 29/05 16

JFCD
4.6 PRINCIPIOS DE LAS AUDITORAS (Continuacin...)
6) Deteccin de problemas
a) El auditor debe detectar problemas, no culpables.
b) Para el auditor lo importante es que cualquier desviacin sea reportada para su
correccin.
Debe evitarse el uso de nombres del personal involucrado en las desviaciones
detectadas, lo conveniente es referir el ttulo del puesto.
7) No sorpresa
a) El auditado debe ser el primero en conocer informalmente los resultados de
auditora.
b) Permitir que el auditado o su representante observe las mismas condiciones
observadas
b d por ell auditor.
d
Como auditor es posible expresar una opinin en la extraccin de conclusiones,
basadas en observaciones y juicio, sin embargo cualquier opinin expresada debe
resaltarse
l claramente
l como una opinin
i i personal.
l
8) Interferencias en la auditora
Considerar las interferencias de la auditora razonablemente, planeando y
programandod llas actividades
ti id d para conveniencia
i i deld l auditado
dit d cuando
d sea posible.
ibl
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JFCD
Taller de identificacin de requisitos de la norma ISO 9001:2008
No
No. Actividad Inciso
1 Se tiene un procedimiento documentado de auditora interna.
2 La organizacin tiene un manual de calidad.
3 Se asegura de que las responsabilidades y autoridades estn definidas y son comunicadas.
4 La organizacin proporciona los servicios de apoyo, tales como transporte o comunicacin.
5 La organizacin evala y selecciona proveedores.
6 La organizacin mejora continuamente la eficacia del sistema de gestin de la calidad mediante el uso de la poltica
de calidad, objetivos de calidad, o resultados de las auditoras, el anlisis de datos de las acciones correctivas y
preventivas y la revisin de la direccin.
7 Los dispositivos de seguimiento y de medicin se identifican para determinar su estado de calibracin.
8 Se tiene un procedimiento documentado para el control de registros.
9 La organizacin planifica las etapas del diseo y desarrollo.
10 Se determinan las causas de las no conformidades.
11 Se determinan los procesos necesarios para el sistema de gestin de la calidad.
12 La organizacin determino los requisitos especificados por el cliente, incluyendo los requisitos para las actividades
de entrega y las posteriores a las mismas.
133 Laa oorganizacin

gani acin planifica e implementa mejo
mejorar
a continuamente la eficacia del sistema de gestin de la calidad.
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JFCD
4.7 LO QUE SE DEBE AUDITAR
a) Los procesos definidos por la empresa y su interrelacin (Ej. desde la entrada de la

orden hasta la entrega del producto).
b) La implementacin de todos los lineamientos establecidos en los manuales y

procedimientos y documentos del sistema de gestin.
gestin
c) El cumplimiento de las normas, cdigos, especificaciones que conforman las bases

para la manufactura, control y calidad de los productos ofrecidos al cliente final.
d) El cumplimiento de los requisitos solicitados por el cliente final. (contratos)
e) Al personal que interrelaciona en la organizacin para lograr la calidad del
pproducto o servicio p
proporcionada
p ppor la empresa
p auditada.
f) Informes de auditoras anteriores
g) Reportes de inspeccin
h) Documentos legales y normativos
i) Registros
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JFCD
4.8 CLASIFICACIN DE LAS AUDITORAS
Comnmente las auditoras se clasifican por su tipo en:
auditora internas.- Realizadas por personal de la compaa de acuerdo a

procedimientos establecidos. (Son llamadas de primera parte).
auditora externas.- Realizadas por un organismo acreditado para otorgar un

certificado registrar una compaa (tercera parte) o por algun proveedor (segunda
parte) para evaluar el cumplimento que se tiene en el sistema de gestin .
Auditorias por su objetivo:
auditora de seguimiento (auditoria de no conformidades): Se efecta como

complemento de una realizada con anterioridad, tiene la finalidad de verificar si las
acciones correctivas y preventivas eliminaron alguna no conformidad levantada con
anterioridad.
La efecta un organismo certificador para verificar que se mantiene el sistema de

gestin y de sta manera hacer una recomendacin para que la empresa siga
conservando la certificacin.
Rev.01 Oct 29/05 20

JFCD
4.8 CLASIFICACIN DE LAS AUDITORAS (Continuacin....)
auditora de cumplimiento: Tiene como fin la bsqueda de el grado de

implementacin del sistema de gestin en las reas que lo involucran dentro de la
empresa. En sta auditora se debe uno preguntar si se tiene o no la evidencia.
auditora
auditora de suficiencia: Es la que efecta revisiones sobre el manual de gestin y
sus procedimientos generales para cotejar si stos satisfacen los requerimientos
mnimos aplicables de la Norma ISO-9001.
Normalmente es acompaada al final por un reporte en donde se describen las
observaciones o comentarios que conducen a la mejora del sistema de gestin
auditado.
auditora
di combinada:
bi d Tiene como fin
f auditar
d juntos ell sistema de
d gestin
de
d la
l
calidad y el ambiental, es llevada acabo por auditores internos, se debe tener
especial cuidado en el alcance de la auditora.
auditora conjunta: Cuando dos o mas organizaciones cooperan para auditar a un

nico auditado, se denomina auditora conjunta.
Rev.01 Oct 29/05 21

JFCD
4.8 CLASIFICACIN DE LAS AUDITORAS (Continuacin....)
auditora de Producto: Tiene como misin el determinar si el producto satisface las

especificaciones
p f y las necesidades de adecuacin ppara su uso.
auditora de proceso: Este tipo de auditora comprende; las caractersticas de los

proceso las actividades desempeadas,
proceso, desempeadas el personal adscrito,
adscrito capacidad de desempeo,
desempeo
equipos, accesorios e infraestructura, mediciones especificas, acciones de mejora.
Rev.01 Oct 29/05 22

JFCD
4.9 DIFERENCIAS ENTRE AUDITORAS INTERNAS Y EXTERNAS
Existen diferencias entre las internas y externas, entre estas podemos constatar que las
auditoras internas:
a) Se tiene ms tiempo para obtener las evidencias y evaluarlas.
b) Los auditores internos conocen el sistema y los procesos.
c) Los auditores internos conocen al personal auditado
d) En las auditoras internas, el auditor o grupo auditor puede proponer o recomendar
soluciones, por el conocimiento de la organizacin, producto o servicio.
Y en las externas podemos darnos cuenta que:
Se verifica la implantacin mediante un muestreo y en un tiempo breve.
Lo realiza personal externo a la compaa y tiene que comunicarse con personal de
diferentes niveles.
Se realiza por personal que desconoce los detalles del proceso pero que es experto
en la norma.
El auditor debe tener suficiente experiencia, adiestramiento y capacidad para poder
tomar decisiones rpidas, por el corto tiempo del que dispone para realizar la
auditora.
El auditor o grupo auditor no debe proponer o recomendar soluciones, debido al
desconocimiento en general del funcionamiento de la organizacin sujeta a la
auditora
auditora.
Detectan las reas de oportunidad de los sistemas de gestin de los proveedores.
Rev.01 Oct 29/05 23
JFCD
4.10 RESISTENCIA A LA AUDITORA
El ser humano ppor su naturaleza siente temor al ser examinado,, criticado,, o bien
podramos decir a lo desconocido y ms todava si en cuanto a su desempeo laboral se
refiere. Obviamente cualquier persona tiene un factor de error inherente que se acenta
todava ms cuando no se tienen responsabilidades ni procedimientos definidos o los
mismos no se adaptan a las actividades efectuadas.
Existe un sentimiento en el cual la persona desea que nicamente las actividades que se
realizan bien sean vistas por el auditor.
Existen muchos pretextos dados por la alta y media gerencia de las empresas para evitar
ser sometidos a un proceso de auditora; aqu citamos algunos cuantos.
Ya s lo qque ocurre en mi compaa
p
Todo anda bien.
Ya hicieron una y se arregl todo.
Estamos en proceso de cambio, que la hagan despus.
Estamos en crisis,
crisis ser mejor despus.
despus
Dado a que el fin de la auditora es Conocer el estado de implantacin de los

sistemas de gestin, no se debe temer ya que stas nos ayudarn a fijar objetivos y metas
para evitar no conformidades en el proceso de produccin o administracin.
Rev.01 Oct 29/05 24
JFCD
Taller de identificacin de requsistos de la norma ISO 9001:2008
1 La organizacin efecta el anlisis de datos proporcionar informacin sobre la satisfaccin del cliente.
2 La poltica de calidad es comunicada y entendida dentro de la organizacin.
3 Antes de proporcionar un producto, la organizacin verifica que tiene la capacidad para cumplir con los requisitos.
4 La organizacin identifica el estado del producto y efecta la trazabilidad , cuando esta sea un requisito.
5 La organizacin toma las acciones para eliminar las no conformidades detectadas.
6 Se asegura que se establezcan los objetivos de calidad.
7 La organizacin mantiene los registros apropiados de la educacin, formacin, habilidades y experiencia.
8 La organizacin valida el diseo y desarrollo.
9 S tiene un procedimiento documentado para las acciones correctivas.
10 La organizacin, identifica, verifica, protege y salvaguarda los productos propiedad del cliente.
11 Se asegura de que los documentos permanezcan legibles y fcilmente identificables.
12 La organizacin mide y hace seguimiento de las caractersticas del producto para verificar que se cumplan los
requisitos del mismo.
13 Los resultados de la revisin por la direccin incluyen la mejora del producto en relacin con los requisitos del
cliente.
Rev.01 Oct 29/05 25

JFCD
4.11 ENTIDADES QUE INTERVIENEN EN LA AUDITORA
En la auditora intervienen dos entidades,

entidades el grupo de auditores y el auditado.
auditado
a) Dentro de las responsabilidades del grupo de auditores tenemos:

Planear la auditora.
auditora
Elaborar y presentar el programa de auditora.
Presidir las juntas de inicio y clausura.
Ejecutar la auditora.
Presentar ell resultado
l d ded la
l auditora
d all auditado.
d d
b) Dentro de las responsabilidades del auditado estn:

Recibir al grupo de auditores
Facilitar el acceso a las instalaciones y proveer los recursos necesarios para que se
lleve a cabo.
Cooperar en el proceso de auditora.
auditora
Analizar los resultados de la auditora y realizar las acciones correctivas pertinentes.
Informar al personal involucrado de las fechas de la auditora.
Asignar responsables para acompaar al grupo auditor.
Determinar e iniciar acciones correctivas con base a los informes.
Rev.01 Oct 29/05 26

JFCD
4.12 ELEMENTOS NECESARIOS PARA LA CONDUCCIN DE AUDITORAS
a) Soporte de la alta direccin: El soporte de la alta direccin consiste que por medio de
polticas o procedimientos establezca la independencia de la organizacin de auditora
y su autoridad, as como tambin el compromiso de la empresa con los programas de
auditora.
b) Entrenamiento de Auditores.-
Proporcionar los recursos y entrenamiento necesarios para el personal responsable de
la ejecucin de las audito
auditoras.
as.
c) Independencia de los Auditores.-

Identificar a los responsables de la implantacin del programa de auditoras,
considerando
id d sus funciones
f i d t de
dentro d la
l organizacin.
i i
d) Planeacin y enfoque sistemtico

Establecer una pplaneacin y enfoque
f q sistemtico del pplan de auditoras y de cada
auditora en particular.
e) Documentacin del proceso de auditora.-
Documentar los procedimientos y/o definir las normas aplicables, en los cuales se
especifique la metodologa para ejecucin o desarrollo de las auditoras.
Rev.01 Oct 29/05 27
JFCD
4.12 ELEMENTOS NECESARIOS PARA LA CONDUCCIN DE AUDITORAS (Continuacin.....)
f) Acceso a las instalaciones.-

El auditor deber tener el acceso oportuno a las instalaciones, documentos, personal,
materiales y equipo con la finalidad de realizar satisfactoriamente las actividades de
auditora encomendadas.
g) Acceso a todos los niveles.-
El auditor deber tener acceso a todos los niveles, tanto de direccin como gerenciales,
mientras estn involucrados y tengan responsabilidad y autoridad en la implantacin y
mantenimiento
t i i t del d l sistema
it de
d gestin.
ti
h) Plan de auditoras.-
Antes de proceder a realizar cualquier actividad de auditoras, se debe establecer un
plan,
l con ell objetivo
bj i dde id
identificar
ifi las
l reas
o departamentos
d que se auditarn
di dentro
d
de la compaa, y cuando se llevarn a cabo. En el caso de las auditoras externas, se
identifica a los subcontratistas de bienes o servicios sujetos a recibir la auditora.
i) Programa
P d auditora.-
de di
La programacin de la auditora se realiza tomando en cuenta la importancia de las
actividades, para la adecuacin del sistema de gestin y cumplimiento a los requisitos
contractuales,, as como tambin tener en cuenta los recursos disponibles.
p El pprograma
g
de auditoras debe ser aprobado por la alta direccin.
Rev.01 Oct 29/05 28
JFCD
4.13 FACTORES QUE INFLUYEN PARA DETERMINAR LA PERIODICIDAD DE LAS AUDITORAS.
a) Estado y la importancia de los procesos y de las reas a auditar

b) Cambios importantes en la administracin.
c) Tcnicas o tecnologas nuevas que afecten la conformidad del producto.
d) Cambios en la oorganizacin.
gani acin.
e) Cuando se modifica la poltica de calidad.
f) Resultados de auditoras anteriores.
g) Peticin al cumplimiento de los requisitos regulatorios del organismo certificador.
h) Es requisito de algunas empresas aplicar una auditora al proveedor en potencia,
antes de conceder un contrato ppara ppoder determinar la capacidad
p de cumplimiento
p
del sistema de calidad del proveedor.
a) El cliente puede auditar los sistemas gestin del proveedor una vez concedido el
contrato ppara comprobar
p la eficiencia
f de los mismos.
b) Cuando se tiene duda de la calidad que tiene un producto determinado debido a un
deficiencia encontrada en el funcionamiento del SGC.
c) Cuando se necesita medir la efectividad del SGC.
SGC
Rev.01 Oct 29/05 29

JFCD
4. 14 REGLAS PRACTICAS PARA UNA AUDITORA
Antes de ella
No disfrazar el programa con otro nombre

nombre, si el clima es inadecuado
inadecuado, la auditora es el
peor medio para intentar cambiarlo.
Obtener informacin previa del rea a auditar.
Definir al grupo Auditor.
Entrenar al grupo auditor en especificaciones de calidad, procedimientos estndar y
polticas de la compaa.
Notificar programa de auditora al auditado.
Final de la auditora
Preparar el reporte en forma objetiva

Presentar
P resultado
l d all grupo auditado
di d
Entregar el reporte al responsable.
Definir fecha para responder las acciones correctivas
Rev.01 Oct 29/05 30

JFCD
Taller de identificacin de requsistos de la norma ISO 9001:2008
1 La alta direccin se asegura de que se mantiene la integridad del sistema de gestin de la calidad cuando se planea e implementan cambios en
este.
2 La organizacin determina los requisitos legales y reglamentarios relacionados con el producto.
3 La organizacin debe establecer disposiciones para estos procesos, incluyendo, cuando sea aplicable, el uso de mtodos y procedimientos
especficos.
especficos
4 La organizacin debe planificar e implementar los procesos de seguimiento, medicin, anlisis y mejora necesarios para asegurarse de la
conformidad del sistema de gestin de la calidad.
5 La organizacin debe aplicar mtodos apropiados para el seguimiento, y cuando sea aplicable, la medicin de los procesos del sistema de
gestin de la calidad.
6 El anlisis de datos debe proporcionar informacin sobre las caractersticas y tendencias de los procesos y de los productos, incluyendo las
oportunidades para llevar a cabo acciones preventivas.
7 La alta direccin debe asegurarse de que las responsabilidades y autoridades estn definidas y son comunicadas dentro de la organizacin.
8 La alta direccin debe asegurarse de que se establecen los procesos de comunicacin apropiados dentro de las organizacin y de que la
comunicacin se efecta considerando la eficacia del sistema de gestin de la calidad..
9 La organizacin debe determinar la competencia necesaria para el personal que realiza trabajos que afectan a la calidad del producto.
10 Durante la planificacin del diseo y desarrollo la organizacin debe determinar la revisin, verificacin y validacin, apropiada para cada
etapa del diseo y desarrollo.
11 La alta direccin debe asegurarse de que los requisitos del cliente se determinan y se cumple con el propsito de aumentar las satisfaccin del
cliente
12 La alta direccin debe asegurarse de que la poltica de calidad proporciona un marco de referencia para establecer y revisar los objetivos de
calidad.
13 El anlisis de datos debe proporcionar informacin sobre los proveedores.
proveedores
Rev.01 Oct 29/05 31

JFCD
4.15 TECNICAS DE AUDITORA
El auditor debe conocer y utilizar las tcnicas que le permitan:

Entender y evaluar el sistema de control para la actividad que est auditando.
Verificar su implantacin mediante el muestreo y evaluacin de la evidencia objetiva.
Las tcnicas constituyen la herramienta del auditor y se clasifican en:
1. Proceso de Entrevista:
Las entrevistas son un de los medios importantes de recopilar informacin y se debe

llevar a cabo de manera tal que se adapten a la situacin y a las personas
entrevistadas. Sin embargo, el auditor debe considerar lo siguiente:
a)) llas entrevistas
t i t deben
d b mantenerse
t con personas de
d niveles
i l y funciones
f i adecuadas
d d que
desempean actividades o tareas dentro del alcance de auditora;
b)) la entrevistas deben realizarse durante las horas normales de trabajo

j y,
y cuando sea
practico, en el lugar de trabajo habitual de la persona entrevistada;
c) se debe hacer todo lo posible para tranquilizar a la persona que se va e entrevistar

antes y durante la entrevista;
Rev.01 Oct 29/05 32

JFCD
4.15 TECNICAS DE AUDITORA (Continuacin...)
d) debe explicarse la razn de la entrevista y de cualquier nota que se tome;
e) las entrevistas pueden iniciarse pidiendo a las personas que describa su trabajo;
f) debera evitarse preguntas que predispongan las respuestas (preguntas inductivas);
g)) llos resultados

l d de d la
l entrevista
i debe
d b ser resumido
id y revisados
i d con la
l persona
entrevistada; y
h) se debe
d b agradecer
d a llas personas entrevistadas
t i t d su participacin
ti i i y cooperacin.
i
Es comn realizar durante la entrevista preguntas improvisadas que pretendan verificar

si el personal conoce sus responsabilidades establecidas en el manual de calidad o bien
conocer lo que se esta realizando realmente en los procesos y por quien
Rev.01 Oct 29/05 33

JFCD
Los siguientes son ejemplos de tipos de preguntas improvisadas:
1) Inesperadas Cmo hara usted una correccin en la orden de trabajo?
2) de requisito Cmo califica usted a los soldadores?
3) que sugieren
i l respuesta
la Aunque
A no cuente con la l especificacin
ifi i de d tratamiento
i
trmico, usted ya sabe a qu temperatura sacar la pieza , no
es as?
4) Ingenuas Yo no s como hace usted eso podra explicarme como lo
hace?
Rev.01 Oct 29/05 34

JFCD
2. Proceso de Muestreo:
Seleccin aleatoria para la evaluacin de una muestra representativa. Ya sea de

documentos, registros, productos, procesos.
Como seleccionar las muestras?

No pida que le muestren documentos tpicos, le podran dar lo mejor que tengan.
Solicite ver una lista, ndice, registro. etc. Para seleccionar las muestras que desea
verificar.
Solicite ver archiveros donde se gguardan los registros.
g
Seleccione muestras de diferentes pasos del proceso.
Cuando se encuentre una desviacin, tome muestras adicionales del mismo tipo para
comprobar
b sii es algo
l genrico.
i
Apoyese cuando sea apropiado de alguna tcnica de muestreo estadstico
Rev.01 Oct 29/05 35

JFCD
3. Proceso de Rastreo:
Tipo Seguimiento.-
Comenzar
Comenzar ya sea al principio o al final del proceso.
proceso
Haga un seguimiento desde un documento dado, hasta los documentos asociados de
referencia.
Vaya de los procesos a los reportes y de los reportes a los procesos.
Siga
Si lal cadena
d de
d interrelaciones
i l i hacia
h i atrs o hacia
h i delante
d l del
d l proceso.
4. Proceso de Comprobacin:
Tipo Control de Procesos
Verificar el cumplimiento contra las especificaciones , del proceso o del producto.

Caminar el proceso contra su diagrama de flujo, o plan de calidad.
Rev.01 Oct 29/05 36

JFCD
Tipo Revisin de procedimientos y registros
Verificar que cada paso se realiza como describe en el procedimiento aplicable.

Verificar la utilizacin de las revisiones actualizadas de los documentos.
Verificar el correcto llenado de los registros de calidad, informacin, firmas, etc., As
como su accesibilidad.
5. Listas de Verificacin para auditora
Deben ser preparadas para cada proceso o actividad del Sistema de gestin que vaya a
ser auditado.
Cada pregunta debe ser redactada de manera que una respuesta pueda ser verificada
contra los criterios de auditora.
Debe contener espacio para el registro apropiado de la evidencia objetiva
correspondiente.
Debe registrar el cumplimiento o incumplimiento de cada requisito revisado.
Debe revisado
Deben proporcionar al auditor la oportunidad de resumir y sintetizar las observaciones
y lo encontrado individualmente para facilitar conclusiones.
Identificar la auditora en la cual se est utilizando.
Rev.01 Oct 29/05 37

JFCD
VENTAJAS
1. Las listas de verificacin, si se desarrollan para una auditora y se utilizan
correctamente:
a. Promueven la planificacin para la auditora.
b. Aseguran un enfoque consistente para la auditora.
c. Actan como un plan de muestreo y un administrador del tiempo.
d. Sirven como una ayuda de memoria.
e. Brindar un depsito para las notas recolectadas durante el proceso de auditora (notas
de la auditora en campo).
Rev.01 Oct 29/05 38

JFCD
DESVENTAJAS
1. La lista de verificacin puede ser vista como intimidatoria para el auditado.
2 Enfocarse en la lista de verificacin puede tener un alcance muy estrecho para
2.
identificar reas de problemas especficos.
4. Las listas de verificacin no deberan ser un sustituto para la planificacin de la
auditora.
5. Un auditor sin experiencia puede no tener la capacidad para comunicar con claridad
lo que est buscando, si depende en gran medida de una lista de verificacin para
orientar sus preguntas.
6 Las listas de verificacin deficientemente preparadas pueden ralentizar una auditora
6.
debido a la duplicacin y la repeticin.
Rev.01 Oct 29/05 39

JFCD
7. Las listas de verificacin genricas, las cuales no reflejan el sistema de

gestin especfico de la organizacin, pueden no agregar ningn valor y pueden interferir
con la auditora.
auditora
8. las listas de verificacin con un enfoque muy estrecho minimizan las preguntas/el
enfoque de evaluacin nicos.
Rev.01 Oct 29/05 40

JFCD
RECOMENDACIONES
A) Enfocarse ms en el proceso y menos en los procedimientos. Algunos procedimientos

documentados, instrucciones de trabajo, listas de verificacin, etc. pueden ser
necesarios para que la organizacin planifique y controle sus procesos, pero la fuerza
impulsora debera ser el desempeo del proceso.
proceso
B) Recordar los 8 Principios de la gestin de la calidad
C) Usar el enfoque Planificar - Hacer - Verificar - Actuar para evaluar la eficacia de
los procesos de la organizacin.
i. Se ha planificado el proceso?
ii Se
ii. S est
t llevando
ll d a cabo
b de
d acuerdo
d con ell plan?
l ?
iii. Se estn logrando los resultados planificados?
.
Rev.01 Oct 29/05 41

JFCD
RECOMENDACIONES
iv. Se identifican e implementan las oportunidades para la mejora?

- corrigiendo las no conformidades,
- identificando las causas principales de los problemas e
- implementando la accin correctiva,
correctiva
- identificando las tendencias y la necesidad de accin preventiva,
- por medio de la innovacin.
D) Adoptar un enfoque holstico en la recoleccin de evidencia durante toda la
auditora, en lugar de enfocarse en las clusulas individuales de ISO 9001.
Rev.01 Oct 29/05 42

JFCD
Taller de identificacin de principios de gestin y su relacin con la norma
ISO 9001:2008
Ejercicio 1 Anexo 2
No. Punto a verificar Evidencia Potencial Referencia ISO 9001
1 Enfoque al Cliente
2 Liderazgo
3 Participacin del personal
4 Enfoque basado en procesos
5 Enfoque del sistema para la

gestin
6 Mejora continua
7 Enfoque basado en hechos

para la toma de decisin
8 Relaciones mutuamente
beneficiosas con el
proveedor
Rev.01 Oct 29/05 43

JFCD
5.0 GESTION DE UN PROGRAMA DE AUDITORA
5.1 Generalidades
Un programa de auditora puede incluir una o ms auditoras, dependiendo del tamao, la

naturaleza y la complejidad de la organizacin que va a ser auditada. Estas auditoras pueden tener
diversos objetivos y pueden incluir auditoras combinadas o conjuntas.
Un programa de auditora tambin incluye todas las actividades necesarias para planificar y
organizar el tipo y nmero de auditoras y proporcionar los recursos para llevarlas a cabo de forma
eficaz y eficiente dentro de los plazos establecidos.
Una organizacin puede establecer mas de un programa de auditora.
La alta direccin de la organizacin debe otorgar la autoridad para la gestin del programa de
auditora.
di
Aquellos a los que se ha asignado la responsabilidad de gestionar el programa de auditora

deberan:
a)) establecer,
bl i l
implementar, realizar
li ell seguimiento,
i i revisar
i y mejorar
j ell programa de
d auditora;
di y
b) identificar los recursos necesarios y asegurarse de que se proporcionan.
Rev.01 Oct 29/05 44

JFCD
5.1 GENERALIDADES
Diagrama de proceso para la gestin de un programa de auditora
Autoridad para el programa de auditora

(5.1)
Establecimiento del programa de auditora

(5.2, 5.3)
Objetivo y amplitud Planificar

Responsabilidades
Recursos
Procedimientos
Implantacin del programa de auditora

(5.4, 5.5) Competencia y evaluacin
de los auditores
Elaboracin del calendario de las auditoras (7.0)
Evaluacin de los auditores
Seleccin del equipo auditor Hacer
Conduccin de las actividades de auditora Actividades de auditora
Actuar Mejora del programa Conservacin de los registros
g (5 6)
(5.6)
De auditora (5.6)
Seguimiento y revisin del programa de

auditora (5.6)
Verifica
Seguimiento y revisin
Identificacin de las necesidades de acciones
correctivas y preventivas
Identificacin de oportunidades de mejora
NOTA: En el diagrama de flujo tambin se ilustra la aplicacin de la metodologa Planificar-Hacer-Verificar-Actuar,

Planificar Hacer Verificar Actuar los nmeros indicados hacen referencia a
los captulos pertinentes de la norma ISO 19011:2002 (NMX-CC-SAA-19011-IMNC-2002)
Rev.01 Oct 29/05 45

JFCD
5.1 GENERALIDADES Continuacin...)
Si la organizacin que se va auditar opera tanto un sistema de gestin de la calidad como

un sistema de gestin ambiental, puede incluirse auditoras combinadas en el programa de
auditoras. En este caso, debera prestarse especial atencin a la competencia del equipo
auditor.
Dos o mas organizaciones pueden cooperar, como parte de sus programas de auditoras,
para realizar una auditora conjunta. En tal caso debe presentarse especial atencin a la
decisin de las responsabilidades,
responsabilidades la provisin de cualquier recurso adicional,
adicional la
competencia del equipo auditor y los procedimientos apropiados. Se debe llegar a un
acuerdo sobre estos aspectos ante de que comience la auditora.
Rev.01 Oct 29/05 46

JFCD
5.1 GENERALIDADES Continuacin...)
Ayuda prctica Ejemplos de programas de auditora
Ejemplos
j p de pprogramas
g de auditora incluyen:
y
a) una serie de auditoras internas para cubrir en SGC en toda la organizacin para el ao
en curso;
b) las auditoras de segunda parte al sistema de gestin de los proveedores potenciales de
productos crticos a realizar en un periodo de seis meses;
c) las auditoras de certificacin / registro y de vigilancia llevadas a cabo por un organismo
de certificacin / registro de tercera parte sobre un sistema de gestin ambiental de un
periodo de tiempo acordado contractualmente entre el organismo de certificacin y el
cliente.
Un programa de auditora tambin incluye la planificacin, la provisin de recursos y el

establecimiento de un procedimiento apropiado para realizar las auditoras dentro del
programa.
Rev.01 Oct 29/05 47

JFCD
5.2 OBJET IVOS Y EXTENSION DE UN PROGRAMA DE AUDITORA
5.2.1 Objetivos
j de un programa
p g de auditora
Debe establecerse los objetivos de un programa de auditora para dirigir la

planificacin y realizacin de las auditoras.
auditoras
Estos objetivos pueden basarse en la consideracin de:

a) prioridades de la direccin;
b) propsitos comerciales;
c) requisitos del sistema de gestin;
d) requisitos estatutarios, reglamentarios y contractuales;
e) necesidad de evaluar a los proveedores;
f) requisitos del cliente;
g) necesidades de otras partes interesadas, y
h) riesgos para la organizacin.
Rev.01 Oct 29/05 48

JFCD
5.2 OBJET IVOS Y EXTENSION DE UN PROGRAMA DE AUDITORA Continuacin...)
A d prctica
Ayuda ti Ejemplos
Ej l ded objetivos
bj ti d un programa de
de d auditora
dit
Ejemplos de objetivos de un programa de auditora incluyen:
a) cumplir los requisitos para la certificacin conforme a una norma de sistema de

gestin;
b) verificar
ifi l conformidad
la f id d con los
l requisitos
i it contractuales;
t t l
c) obtener y mantener la confianza en la capacidad de un proveedor; y
d) contribuir a la mejora del sistema de gestin.
Rev.01 Oct 29/05 49

JFCD
5.2 OBJET IVOS Y EXTENSION DE UN PROGRAMA DE AUDITORA Continuacin...)
5.2.2 Amplitud de un programa de auditora
La amplitud de un programa de auditora puede variar y estar influenciada por el

tamao, la naturaleza y la complejidad de la organizacin que se audite, as como por lo
siguiente:
a) el alcance, el objetivo y la duracin de cada auditora que se realice;

b) la frecuencia de las auditoras que se realicen;
c)) ell nmero,
l importancia, la
la l complejidad,
l d d la l similitud
l d y lal ubicacin
b de
d las
l
actividades que se auditen;
d) las normas, los requisitos estatutarios, reglamentarios y contractuales, y otros
criterios de
d auditora;
d
e) la necesidad de acreditacin o registro/certificacin;
f) las conclusiones de las auditoras previas o los resultados de una revisin de un
programa de auditora previo;
g) los aspectos idiomticos, culturales y sociales;
h) las inquietudes de las partes interesadas; y
i) los cambios significativos en la organizacin o en sus operaciones.
Rev.01 Oct 29/05 50
JFCD
5.3 RESPONSABILIDAD, RECURSOS Y PROCEDIMIENTOS DE UN PROGRAMA DE AUDITORA
5.3.1 Responsabilidades
p del pprograma
g de auditora
La responsabilidad de la gestin de un programa de auditora debera asignarse a una o

ms personas con conocimientos generales de los principios de la auditora, la
competencia de
d los
l auditores
d y la
l aplicacin
l d tcnicas de
de d auditora.
d Estas personas
deberan tener habilidades en la gestin, as como conocimientos tcnicos y del negocio
pertinentes para las actividades que se van a auditar.
Aquellos a los que se ha asignado la responsabilidad de gestionar el programa de
auditora deberan:
a) establecer los objetivos y la extensin del programa de auditora;

b) establecer las responsabilidades y los procedimientos, y asegurarse de que se
proporcionan recursos;
c) asegurarse de la implementacin del programa de auditara;
d) asegurarse de que se mantienen los registros pertinentes del programa de auditora; y
e) realizar el seguimiento, revisar y mejorar el programa de auditora.
Rev.01 Oct 29/05 51

JFCD
5.3 RESPONSABILIDAD, RECURSOS Y PROCEDIMIENTOS DE UN PROGRAMA DE AUDITORA ( Continuacin...)
5 3 2 Recursos del programa de auditora

5.3.2
Cuando se identifiquen los recursos para el programa de auditora, debera

considerarse:
a) los recursos financieros necesarios para desarrollar, implementar, dirigir y mejorar

las actividades de la auditora;
b) las tcnicas de auditora;
c) los procesos para alcanzar y mantener la competencia de los auditores, y para
mejorar su desempeo;
d) la disponibilidad de auditores y expertos tcnicos que tengan la competencia
apropiada para los objetivos particulares del programa de auditora;
e) la duracin del programa de auditora;
f) el tiempo de viaje, alojamiento y otras necesidades de la auditora.
Rev.01 Oct 29/05 52

JFCD
5.3 RESPONSABILIDAD, RECURSOS Y PROCEDIMIENTOS DE UN PROGRAMA DE AUDITORA Continuacin...)
5.3.3 Procedimientos del programa de auditora
Los procedimientos del programa de auditora deberan tratar lo siguiente:
a) la planificacin y el calendario de las auditoras;

b) el aseguramiento de la competencia de los auditores y de los auditores jefe de los
equipos auditores;
c) la seleccin de los equipos auditores apropiados y la asignacin de sus funciones y
responsabilidades;
d) la realizacin de las auditoras;
e)) la realizacin del seguimiento
g de la auditora, si es aplicable;
p
f) el mantenimiento de los registros del programa de auditora;
g) el seguimiento del desempeo y la eficacia del programa de auditora; y
h)) comunicar a la alta direccin los logros
g gglobales del pprograma
g de auditora.
Para organizaciones pequeas, las actividades anteriormente descritas pueden tratarse

en un nico procedimiento.
p ocedimiento.
Rev.01 Oct 29/05 53

JFCD
5.4 IMPLEMENTACION DEL PROGRAMA DE AUDITORA
5.4 Implementacin
p del pprograma
g de auditora
La implementacin de un programa de auditora debe tratar lo siguiente:
a)) la comunicacin del pprograma

g de auditora a las ppartes ppertinentes;;
b) la coordinacin y preparacin del calendario de las auditoras y otras actividades
relativas al programa de auditora;
c) el establecimiento y mantenimiento de un proceso para la evaluacin de los
auditores y su continuo desarrollo profesional, de acuerdo con los apartados 7.6 y
7.5 de la ISO 19011
d) asegurarse de la seleccin de los equipos auditores;
e)) facilitar
f ili los l recursos necesariosi para los
l equiposi auditores;
di
f) asegurarse de la realizacin de las auditoras de acuerdo con el programa de
auditora;
g) asegurarse del control de los registros de las actividades de la auditora;
h) asegurarse de la revisin y aprobacin de los informes de la auditora, y asegurarse
de su distribucin al cliente de la auditora y a otras partes especificadas; y
i)) asegurarse
g del seguimiento
g de la auditora,, si es aplicable.
p
Rev.01 Oct 29/05 54

JFCD
5.5 REGISTROS DEL PROGRAMA DE AUDITORA
5.5 Registros
g del pprograma
g de auditora
Los registros deberan mantenerse para demostrar la implementacin del programa de

auditora y deberan incluir:
a) registros relacionados con auditoras individuales,
individuales tales como:
planes de auditora;
informes de auditora;
informes de no conformidades;
informes de acciones correctivas y preventivas;
informes del seguimiento de la auditora, si es aplicable.
b) resultados
lt d ded la
l revisin
i i del
d l programa de
d la
l auditora;
dit
c) registros relacionados con el personal auditor que traten aspectos tales como:
evaluacin de la competencia y desempeo del auditor;
seleccin del equipo auditor;
mantenimiento y mejora de la competencia.
Los registros deberan conservarse y guardarse con la seguridad apropiada.

Rev.01 Oct 29/05 55
JFCD
5.6. SEGUIMIENTO Y REVISION DEL PROGRAMA DE AUDITORA
5.6 Seguimiento y revisin del programa de auditora

La implementacin del programa de auditora debe seguirse y revisarse a intervalos
apropiados para evaluar si se han cumplido sus objetivos y para identificar las
oportunidades de mejora. Los resultados deberan comunicarse a la alta direccin.
Deberan utilizarse indicadores del desempeo para el seguimiento de caractersticas tales
como:
la capacidad de los equipos auditores para implementar el plan de auditora;
la conformidad con los programas y calendarios de auditora; y
la retroalimentacin de los clientes de la auditora, de los auditados y de los auditores.
La revisin del programa de auditora debera considerar, por ejemplo:

llos resultados
lt d y las
l tendencias
t d i del d l seguimiento;
i i t
la conformidad con los procedimientos;
las necesidades y expectativas cambiantes de las partes interesadas;
los registros del programa de auditora.
l prcticas
las ti d auditora
de dit alternativas
lt ti o nuevas; y
la coherencia en el desempeo entre los equipos auditores en situaciones similares.
Los resultados de las revisiones del programa de auditora pueden llevar a acciones
correctivas y preventivas y a la mejora del programa de auditora.
auditora
Rev.01 Oct 29/05 56

JFCD
Diagrama de proceso para la gestin de un programa de auditora
Personal con autoridad para el gestionar el

programa de auditora:
Establecimiento del programa de auditora
Objetivo y amplitud:
Responsabilidades: Planificar
Recursos:
Procedimientos:
Implantacin del programa de auditora Competencia y valuacin de los

auditores:
Mejora del Calendario
C l d i de d las
l auditoras:
di
programa Evaluacin de los auditores:
Actuar Hacer
de auditora Seleccin del equipo auditor:
Conduccin de las actividades de auditora: I
Conservacin de los registros: Actividades de auditora
Seguimiento y revisin del programa de auditora

Seguimiento y revisin :
Identificacin de acciones Verifica
correctivas y preventivas:
Identificacin de oportunidades de mejora :.
Rev.01 Oct 29/05 57

JFCD
Taller de elaboracin del programa de gestin de la auditora
La direccin de Blindajes Mexicanos S, A. de C. V. Lo ha nombrado como representante de la direccin y
responsable del programa de gestin de auditora. El plan actual de mantenimiento al sistema de gestin de la
calidad contempla una auditora de seguimiento al sistema de gestin de la calidad por parte del certificador con
una duracin de 3 das con un equipo auditor de 2 personas,
personas el costo por da de auditor es 1000 dlares ms
viticos. Adems se tiene contemplado auditar con un solo auditor durante 2 das a 2 de los proveedores ms
importantes, antes del mes de Diciembre del presente ao. El costo por da del auditor es de 500 M.N. ms viticos.
Adicional a lo anterior la compaa tiene planeado auditar todos los procesos operativos y de gestin del sistema de
calidad antes del mes de Agosto del 2006.
Usted es el nico auditor lder de la compaa y cuenta con un equipo de cuatro auditores internos y ya tiene
identificadas a 5 personas mas con el propsito de prepararlos como auditores internos para auditar nicamente a
los procesos del sistema de gestin de la calidad.
Basndose en la informacin anterior resuelva los siguientes aspectos:
1. Establezca los objetivos y amplitud del programa de auditora.
2. Establezca el calendario de auditora indicando la clave, el tipo de auditora, lugar de auditora, periodo, auditor
asignado, procedimiento referencia, costo de la auditora y observaciones.
3. Liste los procesos requeridos para alcanzar y mantener la competencia del equipo auditor para mejorar su
desempeo, incluyendo tambin a los 5 nuevos auditores. Indique el presupuesto requerido.
Rev.01 Oct 29/05 58

JFCD
Taller de elaboracin del programa de gestin de la auditora
Ejercicio 3.1
31 Anexo 3 (C
(Cont.)
)
4. Indique los recursos necesarios para implantar el programa de auditora y elabore el presupuesto correspondiente
incluyendo la competencia del equipo auditor para presentar y conseguir la autorizacin de la direccin para su
implementacin
implementacin.
5. Indique los registros que son necesarios y que deben conservarse para demostrar la implementacin del programa de
auditora.
6
6. P
Proponga un mecanismo
i para medir
di la
l eficacia
fi i y eficiencia
fi i i de d la
l auditora.,
di incluyendo
i l d tambin
bi un indicador
i di d de d
satisfaccin a clientes.
7. Establezca las actividades de inicio de auditora a proveedores, incluyendo la informacin de recursos necesarios.
8. Establezca el diagrama de proceso para el programa de gestin de auditora con base a la metodologa PHVA
(Planear, Hacer, Verificar y Actuar)
Clave Tipo de auditora Lugar Periodo Auditor Costo Observaciones
Rev.01 Oct 29/05 59

JFCD
INICO DE LA AUIDTORA (6.2)
6.0 ACTIVIDADES DE AUDITORA Designacin del lder del equipo auditor
Definicin de los objetivos, el alcance y los criterios de auditora
Determinacin de la vialidad de la auditora
Seleccin del equipo auditor
Establecimiento del contacto inicial con el auditado
REVISIN DE LA DOCUMENTACIN (6.3)

Revisin de los documentos pertinentes del sistema de gestin,
incluyendo los registros, y determinacin de su adecuacin con respecto
a los criterios de auditora.
auditora
PREPARACIN DE LAS ACTIVIDADES DE AUDITORA

IN SITU (6.4)
Preparacin del plan de auditora
Asignacin de tareas al equipo auditor
Preparacin de los documentos de trabajo
REALIZACIN DE LAS ACTIVIDADES DE AUDITORA

IN SITU (6.5)
Realizacin de la reunin de apertura
Comunicacin durante la auditora
Papel y responsabilidad de los guas y observadores
Recopilacin y verificacin de la auditora
Preparacin de las conclusiones de la auditora
Fig. 2 Las lneas discontinuas indica que cualquier accin de seguimiento Realizacin de la reunin de cierre
de la auditora generalmente no se consideran parte de la auditora.
PREPARACIN, APROBACIN Y DISTRIBUCIN DEL
Los nmeros entre parntesis son las referencias del contenido de la INFORME DE AUDITORA (6.6)
norma ISO 19011-2002 (NMX-CC-SAA-19011-IMNC-2002) Preparacin del informe de la auditora
Aprobacin y distribucin del informe de auditora
FINALIZACION DE LA AUDITORA (6
(6.7)
7)
REALIZACION DE LAS ACTIVIDADES DE SEGUIMIENTO DE LA

Rev.01 Oct 29/05 AUDITORA (6.8) 60
JFCD
6.1 GENERALIDADES
En este captulo se proporciona orientacin sobre la planificacin y forma de llevar a cabo
actividades de auditora como parte de un programa de auditora. En el diagrama de
proceso de auditora se proporciona una visin general de las actividades de auditora
tpicas. El grado de aplicacin de las disposiciones de este captulo depende del alcance y
complejidad de cada auditora especfica y del uso previsto de las conclusiones de la
auditora.
Rev.01 Oct 29/05 61

JFCD
6.2 INICIO DE LA AUDITORA
6.2.1 Designacin del auditor jefe del equipo
Aquellos a los que se ha asignado la responsabilidad de gestionar el programa de

auditora deberan designar un auditor jefe del equipo para cada auditora especfica.
Cuando se realiza una auditora conjunta,

conjunta es importante alcanzar un acuerdo entre las
organizaciones auditoras antes del comienzo de la auditora sobre las
responsabilidades
p especficas
p f de cada organizacin,
g , pparticularmente en relacin con
la autoridad del auditor jefe del equipo designado para la auditora.
Rev.01 Oct 29/05 62

JFCD
6.2 INICIO DE LA AUDITORA Continuacin...)
6.2.2. Definicin de los objetivos, el alcance y los criterios de la auditora
Dentro del marco de los objetivos generales de un programa de auditora, una auditora
individual debera estar basada en objetivos, alcance y criterios documentados.
Los objetivos de la auditora definen qu es lo que se va ha conseguir con la auditora y

pueden incluir:
a)) determinar
d ell grado
d de
d conformidad
f d d del
d l sistema de
d gestin
del
d l auditado,
d d o ded parte
de l con los criterios de auditora;
b) evaluar la capacidad del sistema de gestin para asegura el cumplimiento de los
requisitos
i i estatutarios,
i reglamentarios
l i y contractuales;
l
c) evaluar la eficacia del sistema de gestin para lograr los objetivos especificados, o
d) identificar reas de mejora potencial del sistema de gestin.
Rev.01 Oct 29/05 63

JFCD
El alcance de la auditora describe la extensin y los lmites de la auditora, tales como:

lugares, unidades organizativas, actividades y procesos a ser auditados, as como el
pperodo de tiempo
p cubierto ppor la auditora.
Los criterios de auditora se utilizan como una referencia frente a la cual se determina la
conformidad, y pueden incluir polticas, procedimientos, normas, leyes y reglamentos,
requisitos
q del sistema de ggestin, requisitos
q contractuales o cdigosg de conducta
sectoriales, industriales o de negocio aplicables.
Los objetivos de la auditora deberan ser definidos por el cliente de la auditora.

El alcance y los criterios de auditora deberan definirse entre el cliente de la auditora y el
auditor jefe del equipo de acuerdo con los procedimientos del programa de auditora.
Cualquier cambio de los objetivos, el alcance o los criterios de la auditora debera
acordarse
d por las
l mismas
i partes.
t
Cuando se va a realizar una auditora combinada, es importante que el auditor jefe del
equipo se asegure de que los objetivos, el alcance y los criterios de la auditora sean
apropiados a la naturaleza de la auditora combinada
Rev.01 Oct 29/05 64

JFCD
6.2.3 Determinacin de la viabilidad de la auditora
La viabilidad de la auditora debera determinarse teniendo en consideracin factores

tales como la disponibilidad de:
a) la informacin suficiente y apropiada para planificar la auditora;

b) la cooperacin adecuada del auditado; y
c) el tiempo y recursos adecuados.
Cuando la auditora no es viable, debera proponerse al cliente de la auditora una
alternativa tras consultar con el auditado.
6 2 4 Seleccin del equipo auditor

6.2.4
Cuando la auditora se considera viable, se debera seleccionar un equipo auditor

teniendo en cuenta la competencia necesaria para lograr los objetivos de la auditora.
Cuando hay un solo auditor, ste debera desempear todas las tareas aplicables al
auditor jefe del equipo. El captulo 7 de la norma ISO 19011:2000 (NMX-SAA-19011-
IMNC-2002) se proporciona orientacin para determinar la competencia necesaria y
describe los procesos para la evaluacin de los auditores.
auditores
Rev.01 Oct 29/05 65

JFCD
En el momento de decidir el tamao y la composicin del equipo auditor, se debera

considerar lo siguiente:
a) los objetivos, el alcance, los criterios y la duracin estimada de la auditora;
b) si la auditora es una auditora combinada o conjunta;
c) la competencia global del equipo auditor necesaria para conseguir los objetivos de
la auditora;
d) los requisitos estatutarios, reglamentarios, contractuales y de acreditacin/
certificacin, segn sea aplicable;
e) la necesidad de asegurarse de la independencia del equipo auditor con respecto a las
actividades a auditar y de evitar conflictos de intereses;
f) la capacidad de los miembros del equipo auditor para interactuar eficazmente con el
auditado y trabajar conjuntamente;
g)) ell idioma
idi d la
de l auditora
dit y la
l comprensin
i de
d las
l caractersticas
t ti sociales
i l y culturales
lt l
particulares del auditado.
Rev.01 Oct 29/05 66

JFCD
Estos aspectos pueden tratarse bien a travs de las habilidades propias del auditor o a
travs del apoyo de un experto tcnico.
El proceso de asegurar la competencia global del equipo auditor debera incluir los
siguientes pasos:
1)) identificar
f el conocimiento y habilidades necesarias ppara alcanzar los objetivos
j de
la auditora; y
2) seleccionar los miembros del equipo auditor de tal manera que todo el conocimiento
y las habilidades necesarios estn presentes en el equipo auditor.
auditor
Si el conocimiento y habilidades necesarios no se encuentran cubiertos en su totalidad por

los auditores del equipo auditor, se pueden satisfacer incluyendo expertos tcnicos. Los
expertos tcnicos deberan actuar bajo la direccin de un auditor.
Rev.01 Oct 29/05 67

JFCD
Los auditores en formacin pueden incluirse en el equipo auditor pero no deberan auditar
sin una direccin u orientacin.
Tanto el cliente de la auditora como el auditado pueden requerir la sustitucin de
miembros concretos del equipo auditor con argumentos razonables basados en los
principios de la auditora descritos en la seccin 4.
Ejemplos de argumentos razonables incluyen situaciones de conflicto de intereses (tales

como que un miembro del equipo auditor sea un antiguo trabajador del auditado, o que le
haya prestado servicios de consultora) y un comportamiento previo no tico. Estos
argumentos deberan comunicarse al auditor jefe del equipo y a aquellos con la
responsabilidad asignada para la gestin del programa de auditora, quienes deberan
resolver
l ell asunto
t con ell cliente
li t ded la
l auditora
dit y ell auditado
dit d antes
t ded tomar
t alguna
l
decisin sobre la sustitucin a los miembros del equipo auditor.
Rev.01 Oct 29/05 68

JFCD
6.2.5 Establecimiento del contacto inicial con el auditado
El contacto inicial para la auditora con el auditado puede ser informal o formal y
debera realizarse por aquellos a los que se les ha asignado la responsabilidad de
gestionar el pprograma
gestiona og ama de audito
auditora
a o po
por el audito
auditor jefe del equipo. Ell ppropsito
opsito del
contacto inicial es:
a) establecer los canales de comunicacin con el representante del auditado;

b) confirmar la autoridad para llevar a cabo la auditora;
c) proporcionar informacin sobre el cronograma y la composicin del equipo auditor
propuestos;
d) solicitar acceso a los documentos pertinentes, incluyendo registros;
e) determinar las reglas de seguridad aplicables al lugar;
f) hacer
h l preparativos
los ti para la
l auditora;
dit y
g) acordar la asistencia de observadores y la necesidad de guas para el equipo
auditor.
Rev.01 Oct 29/05 69

JFCD
6.3 REALIZACION DE LA REVISION DE DOCUMENTOS
6 3 Realizacin
6.3 R li i de d la
l revisin
i i de
d la
l documentacin
d i
Antes de las actividades de auditora in situ, la documentacin del auditado debe ser
revisada
i d para determinar
d t i l conformidad
la f id d del
d l sistema,
it segn
la
l documentacin,
d t i con los l
criterios de auditora. La documentacin puede incluir documentos y registros pertinentes
del sistema de gestin e informes de auditoras previas. La revisin debe tener en cuenta
el tamao, la naturaleza y la complejidad de la organizacin, y los objetivos y el alcance
de la auditora en algunas situaciones, esta revisin puede posponerse hasta el inicio de
las actividades in situ, si esto no perjudica la eficacia del desarrollo de la auditora. En
otras situaciones, puede realizarse una visita preliminar al lugar para tener una visin
general apropiada de la informacin disponible.
disponible
Si se encuentra que la documentacin es inadecuada, el auditor jefe del equipo debera

informar al cliente de la auditora, aquellos a los que se ha asignado la responsabilidad
de gestionar el programa de auditora y al auditado. Debe decidirse si se debera
continuar o suspender la auditora hasta que los problemas de documentacin se
resuelvan.
Rev.01 Oct 29/05 70

JFCD
6.4 PREPARACION DE LAS ACTIVIDADES DE AUDITORA IN SITU
6.4.1 Preparacin del plan de auditora
El auditor jefe del equipo debera preparar un plan de auditora que proporcione la base
para el acuerdo entre el cliente de la auditora,
auditora el equipo auditor y el auditado.
auditado Este plan
debera facilitar la programacin y la coordinacin de las actividades de la auditora.
La cantidad de detalles proporcionados en el plan de auditora debe reflejar el alcance y la

complejidad de sta. Los detalles pueden, por ejemplo, diferir entre auditoras iniciales y
las posteriores y tambin entre auditoras internas y externas. El plan de auditora debe ser
suficientemente flexible para permitir cambios, tales como modificaciones en el alcance de
la auditora,
auditora que podran llegar a ser necesarios a medida que se van desarrollando las
actividades de la auditora in situ.
Rev.01 Oct 29/05 71

JFCD
6.4 PREPARACION DE LAS ACTIVIDADES DE AUDITORA IN SITU Continuacin...)
El pplan de auditora debera tratar:

a) los objetivos de la auditora;
b) los criterios de auditora y los documentos de referencia;
c) el alcance de la auditora, incluyendo la identificacin de las unidades funcionales y de
organizacin y los procesos que van a auditarse;
d) las fechas y lugares donde se van a realizar las actividades de la auditora in situ;
e) la hora y la duracin estimadas de las actividades de la auditora in situ, incluyendo las
reuniones con la direccin del auditado y las reuniones del equipo
q p auditor;
f) las funciones y responsabilidades de los miembros del equipo auditor y de los acompaantes;
g) la asignacin de los recursos necesarios a las reas crticas de la auditora.
Adems, el plan de auditora debera tratar, cuando sea apropiado:

h) la identificacin del representante del auditado en la auditora;
i) el idioma de trabajo y del informe de la auditora, cuando sea diferente del idioma del auditor
y/o del auditado;
j)) ell contenido
d del
d l informe
f d la
de l auditora;
d
k) preparativos logsticos (viajes), instalaciones in situ, etc;
l) asuntos relacionados con la confidencialidad; y
m)) cualesquiera
q acciones de seguimiento
g de la auditora.
Rev.01 Oct 29/05 72

JFCD
El pplan debera de ser revisado y aceptado

p ppor el cliente de la auditora y ppresentado al
auditado antes de que comiencen las actividades de la auditora in situ.
Cualquier objecin del auditado debera ser resuelta entre el auditor jefe de equipo, el
auditado y el cliente de la auditora.
auditora Cualquier revisin al plan de auditora debera ser
acordada entre las partes interesadas antes de continuar la auditora.
6.4.2 Asignacin de las tareas al equipo auditor
El lider del equipo auditor, consultando con el equipo auditor, debe asignar a cada
miembro del equipo la responsabilidad para auditar procesos,
procesos funciones,
funciones lugares,
lugares reas o
actividades especficas. Tales asignaciones deberan considerar la necesidad de
independencia y competencia de los auditores, y el uso eficaz de los recursos, as como
las diferentes funciones y responsabilidades de los auditores, auditores en formacin y
expertos tcnicos. Se pueden realizar cambios en la asignacin de tareas a medida que la
auditora se va realizando para asegurarse de que se cumplen los objetivos de la
auditora.
Rev.01 Oct 29/05 73

JFCD
Taller de preparacin del plan de auditora
Ejercicio
j i i 4.1 Anexo 4
Clave de la auditora: A03001 Rev. 00 Fecha: 19 / 11 / 05
Objetivo de la auditora:
Alcance de la auditora:
Criterio de auditora:
Documentos de referencia:
Hallazgos de auditoras anteriores:

Fecha y Lugar de auditora:
Hora y duracin estimada:
Auditor (es):
Funciones y responsabilidades del

auditor y de los acompaantes:
Preparativos logsticos:
Elabora: Aprueba:
Pagina 1 de 2
Rev.01 Oct 29/05 74

JFCD
Taller de preparacin del plan de auditora
Ejercicio
j i i 4.2 Anexo 4 Fecha:
Rev.
Auditorra
FECHA HORA AUDITOR
Revisin de la direccin
PROCESO
SIPA
PERSONAL
I R I 20-Nov-05 10:00-11:30 FCD
Director
R I I 20-Nov-05 12:00-13:30 MLP

Coordinador de Calidad
I I R 20-Nov-05 14:00-15:30 FCD

Coordinador de Seguridad
g y Proteccin Ambiental
R I I 20-Nov-05 16:00-17:30 FCD

PDT
I 20-Nov-05 18:00-19:00 MLP

Auditor Lder
I 20-Nov-05 10:00-12:00 MLP

Auditor
COMENTARIOS:
P i 2 de
Pgina d 2
Rev.01 Oct 29/05 75

JFCD
Taller de preparacin matriz de proceso
Ejercicio
j i i 4.3 Anexo 4
Clave de auditora: Departamento/ Personal
Clusula PROCESO: auditora
Cooord. de Calidad
Auditor lder
Auditor
PDT
ISO ISO
14001 9001
Criterios ISO 9001 / ISM

4.0 Sistema de calidad
4.1 Requisitos generales R R I
4.2 Requisitos de la documentacin
4.2.1 Requisitos de documentacin-_generalidades

4.2.2 Manual de Calidad
4.4.5 4.2.3 Control de documentos R R I I
Rev.01 Oct 29/05 76

JFCD
Taller de preparacin matriz de proceso
Ejercicio 1 Anexo 3
Modelo de un proceso
E t d
Entradas S lid
Salidas
Proceso
Recursos Controles
Seguimiento
g y Medicin
Rev.01 Oct 29/05 77

JFCD
6.4.3 Preparacin de los documentos de trabajo
Los miembros del equipo auditor debe revisar la informacin pertinente a las tareas
asignadas y preparar los documentos de trabajo que sean necesarios como referencia y
registro del desarrollo de la auditora.
Tales documentos de trabajo pueden incluir:

a) listas de verificacin y planes de muestreo de auditora; y
b)) fformularios ppara registrar
g informacin,
f , tal como evidencias de apoyo,
p y , hallazgos
g de
auditora y registros de las reuniones.
El uso de listas de verificacin y formularios no debera restringir la extensin de las

actividades de auditora,
auditora que pueden cambiarse como resultado de la informacin
recopilada durante la auditora.
Los documentos de trabajo, incluyendo los registros que resultan de su uso, deberan
retenerse al menos, hasta que se finalice la auditora. La retencin de los documentos
despus de finalizar la auditora como se describe en el apartado 6.7. Aquellos
documentos que contengan informacin confidencial o del propietario deberan ser
guardados con la seguridad apropiada en todo momento por los miembros del equipo
auditor.
Rev.01 Oct 29/05 78
JFCD
Taller de preparacin lista de verificacin
Ejercicio
j i i 5.1 Anexo 5
FECHA: 19-Nov-05
HORA: 10:00-11:30
LISTA DE VERIFICACION PARA auditora
Norma de referencia: ISO 9001 Clave de auditora: A03001 Departamento: Calidad
Personal auditado: Sr. Villicaa Puesto: Jefe de Calidad
CONCEPTO REF N N S R B C OBSERVACIONES

. A C
4.1 REQUISITOS GENERALES
2 Q procedimientos
Qu p identifico la
organizacin, para el procesos de auditora 4.2.3
3 Cul es la secuencia e interrelacin del 4.1 b

procesos de auditora?
4 Qu criterios y mtodos necesarios
determinaron para asegurarse de que tanto
la operacin como el control del proceso 4.1 c
de auditora, sea eficaz?
5
IPC-AC02-LV001 Rev.01
Rev.01 Oct 29/05 79

JFCD
6.5 REALIZACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORA IN SITU
6.5.1 Realizacin de la reunin de apertura
Se debe realizar una reunin de apertura con la direccin del auditado o cuando sea
apropiado con aquellos responsables para las funciones o procesos que se van a
auditar. El propsito de una reunin de apertura es:
a) Confirmar el plan de auditora;

b) proporcionar un breve resumen de cmo se llevarn a cabo las actividades de
auditora;
c) confirmar los canales de comunicacin;
d)) pproporcionar
p al auditado la oportunidad
p de realizar ppreguntas.
g
Rev.01 Oct 29/05 80

JFCD
6.5 REALIZACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORA IN SITU Continuacin...)
Ayuda prctica Reunin de apertura
En algunos casos,
casos por ejemplo en auditoras internas en una pequea organizacin,
organizacin la reunin de apertura
puede simplemente consistir en comunicar que se est realizando una auditora y explicar la naturaleza de la
misma.
Para otras situaciones de auditora, la reunin debera ser formal y se debera mantener un registro de los
asistentes. La reunin debera ser presidida por el lder del equipo auditor y los siguientes puntos deberan
considerarse, cuando sea apropiado:
a) presentacin de los participantes, incluyendo una descripcin general de sus funciones;
b) confirmacin de los objetivos, alcance y criterios de la auditora;
c) confirmacin del horario de la auditora y otras disposiciones pertinentes con el auditado, como la fecha y
hora de la reunin de cierre,
cierre cualquier reunin intermedia entre el equipo auditor y la direccin del auditado,
auditado
y cualquier cambio de ltima hora;
d) mtodos y procedimientos que se utilizarn para realizar la auditora, incluyendo el aviso al auditado de que
las evidencias de la auditora solo se basarn en una muestra de la informacin disponible y de que, por
tanto, existe un elemento de incertidumbre en la auditora;
e)) confirmacin
f de
d los
l canales
l de
d comunicacin formal
f l entre ell equipo auditor
d y ell auditado;
d d
f) confirmacin del idioma que se va a utilizar durante la auditora;
g) confirmacin de que durante la auditora, el auditado ser informado del progreso de a misma;
h) confirmacin de que los recursos e instalaciones que necesita el equipo auditor estn disponibles;
i)) confirmacin
f de los asuntos relacionados con la confidencialidad;
f ;
j) confirmacin de los procedimientos pertinentes de proteccin en el trabajo, emergencia y seguridad para el
equipo auditor;
k)confirmacin de la disponibilidad, las funciones y la identidad de los guas;
1) mtodo de informacin incluyendo la clasificacin de las no conformidades;
m)) informacin
i f i acerca de d las
l condiciones
di i b j las
bajo l cuales
l lal auditora
dit pueded darse
d por terminada;
t i d y
n) informacin acerca de cualquier sistema de apelacin sobre la realizacin o las conclusiones de la auditora.
Rev.01 Oct 29/05 81
JFCD
6.5.2 Comunicacin durante la auditora
Dependiendo del alcance y de la complejidad de la auditora,

auditora puede ser necesario llegar a acuerdos
formales para la comunicacin entre el equipo auditor y con el auditado durante la auditora.
Los miembros del equipo auditor debe consultarse peridicamente para intercambiar informacin,
evaluar el pprogreso
g de la auditora y reasignar
g el trabajo
j entre los miembros del equipo
q p auditor
segn sea necesario.
Durante la auditora, el auditor jefe del equipo debe comunicar peridicamente al auditado y al
cliente de la auditora, cuando sea apropiado, el desarrollo de la auditora y cualquier inquietud.
Las evidencias recopiladas durante la auditora que sugieren un riesgo inmediato y significativo
(por ejemplo: para la seguridad, el medio ambiente o la calidad) deberan comunicarse sin demora
al auditado y, si es apropiado, al cliente de la auditora. Cualquier inquietud relacionada con un
aspecto externo al alcance de la auditora debera registrarse y notificarse al auditor jefe del
q p p
equipo, para su pposible comunicacin al cliente de la auditora o al auditado.
Cuando las evidencias disponibles de la auditora; indican que los objetivos de la auditora no son
alcanzables, el lder del equipo auditor debera informar de las razones al cliente de la auditora y
al auditado para determinar las acciones apropiadas. Estas acciones pueden incluir la
reconfirmacin
fi i o lal modificacin
difi i del
d l plan
l ded auditora,
dit cambios
bi en losl objetivos
bj ti d la
de l auditora
dit o en
su alcance, o la terminacin de la auditora.
Cualquier necesidad de cambios en el alcance de la auditora que pueda evidenciarse a medida que
las actividades de auditora in situ pprogresan
g debera revisarse con el cliente de la auditora y
aprobarse por l y, cuando sea apropiado, por el auditado
Rev.01 Oct 29/05 82
JFCD
6.5.3 Funciones y responsabilidades de los guas y de los observadores
Los guas y los observadores pueden acompaar al equipo auditor, pero no forman parte
del mismo. No deberan influir ni interferir en la realizacin de la auditora.
Cuando el auditado designe guas, stos deberan asistir al equipo auditor y actuar cuando
lo solicite el auditor jjefe
f del equipo.
q p Sus responsabilidades
p ppueden incluir:
a) establecer los contactos y horarios para las entrevistas;
b) acordar las visitas a partes especficas de las instalaciones o de la organizacin;
c) asegurarse de que las reglas concernientes a los procedimientos relacionados con la
proteccin y la seguridad de las instalaciones son conocidos y respetados por los
miembros del equipo auditor;
d) ser testigos
i d la
de l auditora
di en nombre
b del
d l auditado;
di d y
e) proporcionar aclaraciones o ayudar en la recopilacin de la informacin.
Rev.01 Oct 29/05 83

JFCD
6.5.4 Recopilacin y verificacin de la informacin
Durante la auditora, debera recopilarse mediante un muestreo apropiado y verificarse,

la informacin pertinente para los objetivos, el alcance y los criterios de la misma,
incluyendo la informacin relacionada con las interrelaciones entre funciones,
actividades y procesos, deberan recopilarse mediante un muestreo apropiado y
verificarse. Slo la informacin que es verificable puede constituir evidencia de la
auditora. La evidencia de la auditora debera ser registrada.
La evidencia de la auditora se basa en muestras de la informacin disponible. Por

tanto, hay un cierto grado de incertidumbre en la auditora y aquellos que actan sobre
las conclusiones de la auditora deberan ser conscientes de esta incertidumbre.
La figura 3 proporciona una visin general del proceso, desde la recopilacin de la
informacin hasta las conclusiones de la auditora.
Los mtodos para recopilar esta informacin incluyen:
a) entrevistas;
b) observacin de actividades; y
c) revisin de documentos.
Rev.01 Oct 29/05 84

JFCD
Fig.3 Proceso desde la recopilacin de informacin

hasta las conclusiones de la auditora
Fuentes de informacin
Recopilacin mediante un
muestreo
Apropiado y verificacin
Evidencia de la auditora
Evaluacin frente a los

criterios
de auditora
g de la auditora
Hallazgos
Revisin
Conclusiones de la
auditora
Rev.01 Oct 29/05 85
JFCD
Ayuda prctica Fuentes de informacin
Las fuentes de informacin seleccionadas pueden variar de acuerdo con el alcance y

la complejidad de la auditora y pueden incluir:
a)) entrevistas
i con empleados
l d y con otras personas;
b) observaciones de actividades y del ambiente y condiciones de trabajo
circundantes;
c) documentos,
documentos tales como polticas,
polticas objetivos,
objetivos planes,
planes procedimientos,
procedimientos normas,
normas
instrucciones, licencias y permisos, especificaciones, planos, contratos y pedidos;
d) registros tales como: de inspeccin, actas de reunin, informes de auditoras,
registros
g de pprogramas
g de seguimiento
g y resultados de mediciones;;
e) resumen de datos, anlisis e indicadores del desempeo;
f) informacin sobre los programas de muestreo del auditado y sobre los
procedimientos para el control de los procesos de muestreo y medicin;
g) informes de otras fuentes, por ejemplo, retroalimentacin del cliente, otra
informacin pertinente de partes externas y la calificacin de los proveedores; y
h) bases de datos informticas y pginas de Internet.
Rev.01 Oct 29/05 86

JFCD
Ayuda prctica Realizacin de entrevistas
Las entrevistas son uno de los medios importantes de recopilar informacin y se

deberan llevar a cabo de manera tal que se adapten a la situacin y a las personas
entrevistadas. Sin embargo, el auditor debera considerar lo siguiente:
a) las entrevistas deberan mantenerse con personas de niveles y funciones adecuadas

que desempeen actividades o tareas dentro del alcance de la auditora;
b) las
l entrevistas
i d b realizarse
deberan li d
durante l horas
las h normales
l de
d trabajo
b j y, cuando
d
sea prctico, en el lugar de trabajo habitual de la persona entrevistada;
c) se debera hacer todo lo posible para tranquilizar a la persona que se va a
entrevistar antes y durante la entrevista;;
d) debera explicarse la razn de la entrevista y de cualquier nota que se tome;
e) las entrevistas pueden iniciarse pidiendo a las personas que describan su trabajo;
f) deberan evitarse preguntas que inducen a respuestas determinadas (es decir,
preguntas inductivas);
g) los resultados de la entrevista deberan ser resumidos y revisados con la persona
entrevistada; y
h) se debera agradecer a las personas entrevistadas su participacin y cooperacin.
Rev.01 Oct 29/05 87

JFCD
6.5.5 Generacin de hallazgos de la auditora

La evidencia de la auditora debe ser evaluada frente a los criterios de auditora para generar
los hallazgos de la auditora. Los hallazgos de la auditora pueden indicar tanto conformidad
como no conformidad con los criterios de auditora. Cuando los objetivos de la auditora as lo
especifiquen,
p f q , los hallazgos
g de la auditora p pueden identificar
f una oportunidad
p para la mejora.
p j
El equipo auditor debera reunirse cuantas veces sea necesario para revisar los hallazgos de
auditora en etapas adecuadas durante la misma.
La conformidades con el criterio de auditora deberan resumirse para indicar las ubicaciones,
las funciones o los procesos que fueron auditados. Si estuviera incluido en el plan de auditora,
se deberan registrar
g los hallazgos
g de la auditora individuales de conformidad
f y sus evidencias
de apoyo.
Las no conformidades y las evidencias de la auditora que las apoyan deberan registrarse. Las
no conformidades se pueden clasificar.
clasificar stas deberan ser revisadas con el auditado.
auditado Para
obtener el reconocimiento de que la evidencia de la auditora es exacta y que las no
conformidades han sido comprendidas. Se debera realizar todo el esfuerzo posible para
resolver cualquier opinin divergente relativa a las evidencias y/o los hallazgos de la auditora,
y deberan registrarse los puntos en los que no haya acuerdo.
acuerdo
Rev.01 Oct 29/05 88

JFCD
Taller de identificacin y comprensin de no conformidades
Ejercicio
j i i 6.1 Anexo 6
Fecha:
REPORTE DE NO CONFORMIDAD Y ACCIONES
No Reporte:
No.
CORRECTIVAS / PREVENTIVAS
Seccin afectada:
Grado: Mayor Menor
DESCRIPCION DE LA NO CONFORMIDAD
No conformidad:
Causa:
Elabora: Depto. / rea Responsable: Vo.Bo. :

(Auditor) (Auditor Lder)
Rev.01 Oct 29/05 89

JFCD
6.5.6 Preparacin de las conclusiones de la auditora
El equipo auditor debe reunirse antes de la reunin de cierre para:

a) revisar los hallazgos de la auditora y cualquier otra informacin apropiada recopilada
durante la auditora contra los objetivos
j de la misma;
b) acordar las conclusiones de la auditora teniendo en cuenta la incertidumbre
inherente al proceso de auditora;
c) preparar recomendaciones, si estuviera especificado en los objetivos de la auditora; y
d) comentar el seguimiento de la auditora, si estuviera incluido en el plan de la misma .
Ayuda prctica - Conclusiones de la auditora

Las conclusiones de la auditora pueden tratar aspectos tales como:
a)El grado de conformidad del sistema de gestin con los criterios de auditora;
b)La eficaz implementacin, mantenimiento y mejora del sistema de gestin;
c)La capacidad del proceso de revisin por la direccin para asegurar la continua
viabilidad adecuacin,
viabilidad, adecuacin eficacia y mejora del sistema de gestin.
gestin
Si los objetivos de la auditora as lo especifican, las conclusiones de la auditora pueden

llevar a recomendaciones relativas a mejoras, relaciones comerciales, certificacin/registro,
o actividades de auditora futuras.
futuras
Rev.01 Oct 29/05 90

JFCD
6.5.7 Realizacin de la reunin de cierre

La reunin de cierre, presidida por el auditor jefe del equipo, debe realizarse para presentar los
hallazgos y conclusiones de la auditora de tal manera que sean comprendidos y reconocidos por el
auditado, y para ponerse de acuerdo, si es necesario, en el perodo de tiempo para que el auditado
presente un plan de acciones correctivas y preventivas. Entre los participantes en la reunin de
cierre debera incluirse al auditado y podra tambin incluirse al cliente de la auditora y a otras
partes. Si es necesario, el lder del equipo auditor debera informar al auditado de las situaciones
que se han encontrado durante la auditora que pueden disminuir la confianza que puede
depositarse en las conclusiones de la auditora.
En muchos casos, por ejemplo, en auditoras internas en pequeas organizaciones, la reunin de

cierre puede consistir slo en comunicar los hallazgos de la auditora y las conclusiones de la
misma.
Para otras situaciones de auditora, la reunin debera ser formal y las actas, incluyendo los
registros de asistencia, deberan conservarse.
Cualquier
q opinin
p divergente
g relativa a los hallazgos
g de la auditora yy/o a las conclusiones entre el
equipo auditor y el auditado deberan discutirse y, si es posible, resolverse. Si no se resolvieran, las
dos opiniones deberan registrarse
Si est especificado en los objetivos de la auditora, se deberan presentar recomendaciones para la

mejora. Se debera enfatizar que las recomendaciones no son obligatorias.
Rev.01 Oct 29/05 91

JFCD
6.6 PREPARACION, APROBACION Y DISTRIBUSION DEL INFORME DE LA AUDITORA
6.6.1 Preparacin del informe de la auditora
El lder del equipo auditor debera ser responsable de la preparacin y del contenido del
informe de la auditora.
El informe
i f d la
de l auditora
di debera
d b proporcionari un registro
i d la
de l auditora
di completo,
l
preciso, conciso y claro, y debera incluir, o hacer referencia a lo siguiente:
a) los objetivos de la auditora;

b)el alcance de la auditora, particularmente la identificacin de las unidades
organizativas y funcionales o los procesos auditados y el perodo de tiempo cubierto;
c) la identificacin del cliente de la auditora;
d) la identificacin del lider del equipo auditor y de los miembros del equipo auditor;
e) las fechas y los lugares donde se realizaron las actividades de auditora in situ;
f) los criterios de auditora;
g) los hallazgos de la auditora;
h) las conclusiones de la auditora.
Rev.01 Oct 29/05 92

JFCD
EL informe de la auditora tambin puede incluir o hacer referencia a lo siguiente, segn

sea apropiado:
i) el plan de auditora;
j) una lista de representantes del auditado;
k) un resumen del proceso de auditora, incluyendo la incertidumbre y/o los obstculos
encontrados que pueden disminuir la confianza que puede depositarse en las
conclusiones de la auditora;
l) la confirmacin de que se han cumplido los objetivos de la auditora dentro del
alcance de la auditora, de acuerdo con el plan de auditora;
m) las reas no cubiertas, aunque se encuentren dentro del alcance de la auditora;
n) las opiniones divergentes sin resolver entre el equipo auditor y el auditado;
o) las recomendaciones para la mejora, si se especific en los objetivos de la
auditora;
p) los planes de accin del seguimiento acordados, si los hubiera;
q) una declaracin sobre la naturaleza confidencial de los contenidos; y
r) la lista de distribucin del informe de la auditora.
Rev.01 Oct 29/05 93

JFCD
6.6.2 Aprobacin y distribucin del informe de la auditora
El informe de la auditora debera emitirse en el perodo de tiempo acordado. Si esto no

es pposible, se debera comunicar al cliente de la auditora las razones del retraso y
acordar una nueva fecha de emisin.
El informe de la auditora debera estar fechado, revisado y aprobado de acuerdo con los
procedimientos del programa de auditora.
auditora
El informe de la auditora aprobado debera distribuirse entonces a los receptores

designados por el cliente de la auditora.
El informe de la auditora es propiedad del cliente de la auditora. Los miembros del
equipo auditor y todos los receptores del informe deberan respetar y mantener la debida
confidencialidad sobre el informe.
Rev.01 Oct 29/05 94

JFCD
6.7 FINALIZACION DE LA AUDITORA
6.7 Finalizacin de la auditora
La auditora se completa cuando todas las actividades descritas en el plan de auditora se

han realizado y el informe de la auditora aprobado se ha distribuido.
Los documentos pertenecientes a la auditora deberan conservarse o destruirse de

comn acuerdo entre las partes participantes y de acuerdo con los procedimientos del
programa de d auditora
dit y los
l requisitos
i it estatutarios,
t t t i reglamentarios
l t i y contractuales
t t l
aplicables.
SSalvo
l que sea requerido
id por ley,
l ell equipo
i auditor
di y los
l responsables
bl ded la
l gestin
i del
d l
programa de auditora no deberan revelar el contenido de los documentos, cualquier
otra informacin obtenida durante la auditora, ni el informe de la auditora a ninguna
otra parte sin
i la
l aprobacin
b i explcita
l i del
d l cliente
li d la
de l auditora
di y, cuando
d sea apropiado,
i d
la del auditado. Si se requiere revelar el contenido de un documento de la auditora, el
cliente de la auditora y el auditado deberan ser informados tan pronto como sea
posible.
bl
Rev.01 Oct 29/05 95
JFCD
6.8 REALIZACION DE LAS ACTIVIDADES DE SEGUIMIENTO DE LA AUDITORA
6.8 Realizacin de las actividades seguimiento de la auditora
Las conclusiones de la auditora pueden indicar la necesidad de acciones correctivas,

preventivas, y de mejora, segn sea aplicable. Tales acciones generalmente son decididas
y emprendidas
did por ell auditado
di d en un perodo
d de
d tiempo
i acordado
d d y no se consideran
id
parte de la auditora. El auditado debera mantener informado al cliente de la auditora
sobre el estado de estas acciones.
Debera verificarse si se implemento la accin correctiva y su eficacia. Esta verificacin

ppuede ser pparte de una auditora pposterior.
NOTA - El programa de auditora puede especificar un seguimiento por parte de los

miembros del equipo auditor,
auditor que aporte valor al utilizar su pericia.
pericia En estos casos,
casos se
debera , tener cuidado para mantener la independencia en las actividades de auditora
posteriores.
Rev.01 Oct 29/05 96

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6.9 CONCEPTO DE AUDITOR, COMPETNCIA
Auditor.-
Persona con la competencia para llevar acabo una auditora
Competencia: Atributos personales y aptitud demostrada

para aplicar conocimientos y habilidades
R f ISO
Ref: ISO- 19011-2002 ( MX AA M
19011 2002 (NMX-CC-SAA-19011-IMNC-2002)
Rev.01 Oct 29/05 97

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7.0 COMPETENCIA Y EVALUCACION DE AUDITORES
7.1 Generalidades
La fiabilidad en el proceso de auditora y la confianza en el mismo depende de la competencia de aquellos que

llevan a cabo la auditora. Esta competencia se basa en la demostracin de:
las cualidades personales
la aptitud para aplicar los conocimientos y habilidades adquiridos mediante la educacin, la experiencia
laboral, la formacin como auditor y la experiencia en auditoras.
.
Este concepto de competencia se ilustra en el siguiente diagrama:
Competencia
Calidad Medio ambiente
Conocimiento
Conocimientos Conocimientos
y habilidades
y habilidades
y habilidades
especficos de genricos
(7.3.1 y 7.3.2)
especficos de
calidad (7.3.3) medio ambiente
(7.3.3)
Educacin Experiencia Experiencia Formacin

laboral en auditoras como auditor
( )
(7.4)
Atributos personales
(7.2)
Fig. 4 Concepto de competencia

Rev.01 Oct 29/05 98
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7.2 ATRIBUTOS PERSONALES
Los auditores deben poseer cualidades personales que les permitan actuar de acuerdo
con los principios de la auditora descritos en el apartado 4.6
46
Un auditor debera ser:
a) tico - imparcial, sincero, honesto y discreto;

b)de mentalidad abierta - dispuesto a considerar ideas o puntos de vista alternativos;
c) diplomtico - con tacto en las relaciones con las personas;
d) observador - activamente consciente del entorno fsico y las actividades;
e) perceptivo - instintivamente consciente y capaz de entenderlas situaciones;
f) verstil - se adapta fcilmente a diferentes situaciones;
g) tenaz - persistente, orientado hacia la consecucin de los objetivos;
h) decidido - alcanza conclusiones oportunas basadas en el anlisis y razonamiento
lgico; y
i) seguro de si mismo - acta y funciona de forma independiente a la vez que se
relaciona eficazmente con otros.
Rev.01 Oct 29/05 99

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7.3 CONOCIMIENTOS Y HABILIDADES
7.3.1 Conocimientos y habilidades genricos de los auditores del sistema de gestin de la calidad y
del sistema de gestin ambiental.
Los auditores deberan tener conocimientos y habilidades en las siguientes reas:
a) principios de auditora, procedimientos y tcnicas para permitir al auditor aplicar aquellos

que sean apropiados a las diferentes auditoras y para asegurarse de que las auditoras se
llevan a cabo de manera coherente y sistemtica. Un auditor debera ser capaz de:
aplicar principios, procedimientos y tcnicas de auditora;
planificar y organizar el trabajo eficazmente;
llevar a cabo la auditora dentro del horario acordado;
establecer prioridades y centrarse en los asuntos de importancia;
recopilar informacin a travs de entrevistas eficaces, escuchando,observando y revisando documentos,
registros y datos;
entender lo apropiado y las consecuencias del uso de tcnicas de muestreo para la auditora;
verificar la exactitud de la informacin recopilada;
confirmar que la evidencia de la auditora es suficiente y apropiada para apoyar los hallazgos y conclusiones
de la auditora;
evaluar aquellos factores que puedan afectar a la confiabilidad de los hallazgos y conclusiones de la
auditora;
utilizar los documentos de trabajo para registrar las actividades de la auditora;
preparar informes de la auditora;
mantener la confidencialidad y la seguridad de la informacin; y
comunicarse eficazmente, ya sea con las habilidades lingsticas personales o con el apoyo de un interprete.
Rev.01 Oct 29/05 100

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7.3 CONOCIMIENTOS Y HABILIDADES Continuacin...)
b) documentos del sistema de gestin y de referencia: para permitir al auditor

comprender el alcance de la auditora y aplicar los criterios de auditora. Los
conocimientos y habilidades en esta rea deberan contemplar:
la aplicacin de sistemas de gestin a diferentes organizaciones;

la interaccin entre los componentes del sistema de gestin;
las normas de sistemas de gestin de la calidad o ambiental,
ambiental los procedimientos
aplicables u otros;
documentos del sistema de gestin utilizados como criterios de auditora;
el conocer las diferencias y el orden de prioridad entre los documentos de referencia;
la aplicacin de los documentos de referencia a las diferentes situaciones de
auditora; y
los sistemas de informacin y tecnologa para la autorizacin, seguridad,
distribucin y control de documentos, datos y registros.
Rev.01 Oct 29/05 101

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c) situaciones de la organizacin: para permitir al auditor entender el contexto de las

operaciones de la organizacin. Los conocimientos y habilidades en esta rea deberan
contemplar:
el tamao,
tamao estructura,
estructura funciones y relaciones del la organizacin;
los procesos generales de negocio y la terminologa relacionada;
las costumbres sociales y culturales del auditado.
d) leyes, reglamentos y otros requisitos aplicables pertinentes a la disciplina: para

permitir al auditor trabajar con ellos y ser consciente de los requisitos aplicables a la
organizacin que se est auditando. Los conocimientos y habilidades en esta rea
deberan contemplar:
los cdigos, leyes y reglamentos locales, regionales y nacionales;
los contratos y acuerdos;
los tratados y convenciones internacionales; y
otros requisitos a los que se suscriba la organizacin.
Rev.01 Oct 29/05 102

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7.3.2 Conocimientos y habilidades genricos de los lideres de los equipos auditores
Los lideres de los equipos auditores deben tener conocimientos y habilidades adicionales
en el liderazgo de la auditora para facilitar el llevar a cabo la auditora de manera
eficiente y eficaz,
eficaz un lder del equipo auditor debe ser capaz de:
planificar la auditora y hacer un uso eficaz de los recursos durante la auditora;

representar al equipo auditor en las comunicaciones con el cliente y el auditado;
organizar y dirigir a los miembros del equipo auditor;
proporcionar direccin y orientacin a los auditores en formacin;
conducir al equipo auditor para alcanzar conclusiones de la auditora;
prevenir y resolver conflictos; y
preparar
p p y completar
p el informe
f de la auditora.
Rev.01 Oct 29/05 103

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7.3.3 Conocimientos y habilidades especficos de los auditores de sistemas de gestin de la calidad
Los auditores de sistemas de gestin de la calidad deben tener conocimientos y habilidades en lo

siguiente:
a)) mtodos
t d y tcnicas
t i relativas
l ti a la
l calidad:
lid d para permitir
iti all auditor
dit examinar
i los
l sistemas
it de
d
gestin de la calidad y generar hallazgos y conclusiones de la auditora apropiados.
Los conocimientos y habilidades en esta rea deberan contemplar:
terminologa de la calidad;
principios de gestin de la calidad y su aplicacin;
herramientas de gestin de la calidad y su aplicacin (por ejemplo: control estadstico del
proceso,, anlisis de modo y efecto
p f de falla,
f , etc);
);
b) procesos y productos, incluyendo servicios: para permitir al auditor comprender el contexto

tecnolgico en el cual se est llevando a cabo la auditora. Los conocimientos y habilidades en esta
rea deberan contemplar:
terminologa especfica del sector;
caractersticas tcnicas de los procesos y productos, incluyendo servicios; y
procesos y practicas
i especificas
ifi d l sector.
del
Rev.01 Oct 29/05 104

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7.3.4 Conocimientos y habilidades especficos de los auditores de sistemas de gestin ambiental
Los auditores de sistemas de gestin ambiental deberan tener conocimientos y habilidades en lo

siguiente:
a) mtodos y tcnicas de gestin ambiental: para permitir al auditor examinar los sistemas
de gestin ambiental y generar hallazgos y conclusiones de la auditora apropiados.
terminologa ambiental;
principios de gestin ambiental y su aplicacin; y
herramientas de gestin ambiental (tales como evaluacin de aspectos/impactos
ambientales, evaluacin del ciclo de vida, evaluacin del desempeo ambiental etc).
b) ciencia y tecnologa ambiental: para permitir al auditor comprender las relaciones
fundamentales entre las actividades humanas y el medio ambiente. Los conocimientos y
habilidades en esta rea deberan contemplar:
el impacto de las actividades humanas en el medio ambiente;
la interaccin de los ecosistemas;
los medios ambientales (por ejemplo: aire, agua, tierra);
la gestin de los recursos naturales (por ejemplo: combustibles, fsiles, agua, flora y
fauna); y
l mtodos
los t d generalesl ded proteccin
t i ambiental
bi t l
Rev.01 Oct 29/05 105

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7.3.4 Conocimientos y habilidades especficos de los auditores de sistemas de gestin ambiental
Los auditores de sistemas de gestin ambiental deberan tener conocimientos y habilidades en lo

siguiente:
c) Aspectos tcnicos y ambientales de las operaciones : para permitir al auditor comprender

la interaccin de las actividades, productos, servicios y operaciones del auditado con el
medio ambiente. .
la terminologa especfica del sector,
sector
los aspectos e impactos ambientales,
los mtodos para evaluar la importancia de los aspectos ambientales,
las caractersticas crticas de los procesos operativos, productos y srevicios,
l tcnicas
las i d seguimiento
de i i y medicin,
di i y
las tecnologas para la prevencin de la contaminacin
Rev.01 Oct 29/05 106

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7.4 EDUCACIN, EXPERIENCIA LABORAL, FORMACIN COMO AUDITOR Y EXPERIENCIA EN AUDITORAS
7.4.1 Auditor
Un auditor debera:
a) haber completado una educacin suficiente para lograr adquirir los conocimientos y habilidades
descritos en el apartado 7.3.
73
b)Tener experiencia laboral que contribuya al desarrollo de los conocimientos y habilidades descritos
en los apartados 7.3.3
7 3 3 y 7.3.4.
7 3 4 La experiencia laboral debera ser en una funcin tcnica,
tcnica de
gestin o profesional que haya implicado el ejercicio del juicio, solucin de problemas y
comunicacin con otro personal directivo o profesional, compaeros, clientes y/u otras partes
interesadas.
Parte de la experiencia laboral debera ser en una funcin donde las actividades realizadas
contribuyan al desarrollo de conocimiento y habilidades en:
el rea de gestin de la calidad para auditores de sistemas de gestin de la calidad; y
el rea de gestin ambiental para auditores de sistemas de gestin ambiental.
Rev.01 Oct 29/05 107

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Continuacin...)
c) Deberan haber completado formacin como auditor que contribuya al desarrollo de los
conocimientos y habilidades descritos en el apartado 7.3.1 as como en los apartados 7.3.3 y
7.3.4. La formacin podra ser proporcionada por la propia organizacin de la persona o por
una organizacin externa; y
d) Deberan tener experiencia en auditoras en las actividades descritas en el captulo 6. Esta

experiencia debera haber sido obtenida bajo la direccin y orientacin de un auditor con
competencia como auditor jefe del equipo en la misma disciplina.
NOTA - El grado de direccin y orientacin (aqu y en los apartados 7.4.2, 7.4.3 y en la tabla 1)
necesarios durante una auditora quedan a eleccin de aquellos a los que se ha asignado la
responsabilidad de gestionar el programa de auditora y del auditor jefe del equipo. Proporcionar
direccin y orientacin no implica una supervisin constante, y no requiere de una persona con
dedicacin plena a esta rea.
Rev.01 Oct 29/05 108

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Continuacin...)
7 4 2 Lder del equipo auditor

7.4.2
Un lder del equipo auditor debera haber adquirido experiencia adicional en la auditora para
desarrollar los conocimientos y habilidades descritos en el apartado 7.3.2. Esta experiencia
adicional debera haberse obtenido actuando como auditor jefe del equipo bajo la direccin y
orientacin de otro auditor competente como lder del equipo auditor.
7.4.3 Auditores que auditan sistemas de gestin de la calidad y ambiental

Los auditores
d d sistemas de
de d gestin de
d la
l calidad
l d d o de
d sistemas de
d gestin ambiental
b l que deseen
d
llegar a ser auditores en la segunda disciplina deberan;
a) tener la formacin y experiencia laboral necesaria para adquirir los conocimientos y
habilidades para la segunda disciplina; y
b) haber realizado auditoras que cubran el sistema de gestin en la segunda disciplina bajo la
direccin y orientacin de un auditor competente como auditor jefe del equipo en la segunda
disciplina.
Un auditor jefe del equipo en una disciplina debera cumplir lo establecido en los apartados a) y b)
anteriores para llegar a ser lder del equipo auditor en la segunda disciplina.
Rev.01 Oct 29/05 109

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Continuacin...)
7.4.4 Niveles de educacin, experiencia laboral, formacin como auditor y experiencia como
auditor
Las organizaciones deberan establecer los niveles de educacin, experiencia laboral, formacin
como auditor y experiencia como auditor que un auditor necesita para lograr los conocimientos y
habilidades adecuados para el programa de auditora, aplicando los pasos 1 y 2 del proceso de
evaluacin descrito en el apartado 7.6.2.
La experiencia ha mostrado que las niveles que se dan en la tabla 1 son adecuados para auditores
que realizan auditoras de certificacin o similares. Dependiendo del programa de auditora, pueden
ser adecuados niveles superiores o inferiores.
Rev.01 Oct 29/05 110

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Continuacin...)
Parmetro Auditor Auditor en ambas Lder del equipos auditor
disciplinas
Educacin (1) Educacin (1) Educacin secundaria (1) Educacin secundaria

secundaria
Tabla-1
Experiencia (2) 5 aos (2) 5 aos (2) 5 aos Ejemplos de niveles de
laboral total educacin, experiencia laboral,
formacin como auditor y
Experiencia Al menos 2 aos (3) 2 aos en la segunda Al menos 2 aos
experiencia en auditoras para
l b l en ell
laboral di i li
disciplina auditores
dit que realizan
li
campo de la
gestin de la auditoras de certificacin o
calidad o similares.
ambiental
Formacin como 40 h de formacin (4) 24 h de formacin en 40 h de formacin

auditor
di l segunda
la d disciplina
di i li
Experiencia en 4 auditoras completas 3 auditoras completas con 3 auditoras completas con

auditoras con un total de al menos un total de al menos 15 das un total de al menos 15 das
20 das de experiencia en de experiencia en auditoras de experiencia en auditora
auditora como auditor en en la segunda
g disciplina,
p bajo
j actuando como lder del
formacin bajo la la direccin y orientacin de equipo auditor, bajo la
direccin y orientacin un auditor competente como direccin y orientacin de
de un auditor competente lder auditor en la segunda un auditor competente como
como lder de equipo disciplina (5) lder del equipo auditor (5)
auditor (1) La auditoras deberan Las auditoras deberan
La auditora deberan realizarse dentro de los 2 realizarse dentro de los 2
realizarse dentro de los 3 ltimos aos consecutivos. ltimos aos consecutivos
ltimos aos
consecutivos
Rev.01 Oct 29/05 111

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Continuacin...)
NOTA:
NOTA
(1) Le educacin secundaria es aquella del sistema de educacin nacional que comienza
despus del grado primario o elemental, y que se completa antes de ingresar a la
universidad o institucin educativa similar
(2) El numero de aos de experiencia laboral podra reducirse en un ao si la persona ha
completado una educacin apropiada posterior a la secundaria
(3) La
L experiencia
i i laboral
l b l en la
l segunda
d disciplina
di i li puede
d ser simultanea
i l a la
l experiencia
i i
laboral en la primera disciplina
(4) La formacin en la segunda disciplina es para adquirir conocimiento de las normas,
l
leyes, reglamentos,
l t principios,
i i i mtodos
t d y tcnicas
t i pertinentes
ti t
(5) Una auditora completa es la que trata todos los pasos descritos en los apartados 6.3 a
6.6. La experiencia global en auditoras debera comprender la totalidad de la norma de
sistema de gestin
Rev.01 Oct 29/05 112

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7.5 MANTENIMIENTO Y MEJORA DE LA COMPETENCIA
7.5.1 Desarrollo profesional continuo
El desarrollo profesional continuo esta relacionado con el mantenimiento y la mejora de los

conocimientos, habilidades y cualidades personales. Esto puede lograrse a travs de varios medios
tales como experiencia laboral adicional, formacin, estudios particulares, entrenamiento,
asistencia a reuniones, seminarios y conferencias u otras actividades pertinentes. Los auditores
deberan demostrar su desarrollo profesional continuo.
Las actividades de desarrollo profesional continuo deberan tener en cuenta los cambios en las
necesidades de las personas y de las organizaciones, la prctica de la auditora, las normas y
otros requisitos.
7.5.2 Mantenimiento de la aptitud para auditar
Los auditores deberan mantener y demostrar su aptitud para auditar a travs de la participacin
regular en auditoras de sistemas de gestin de la calidad y/o ambiental.
Rev.01 Oct 29/05 113

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7.6 EVALUACIN DEL AUDITOR
7 6 1 Generalidades
7.6.1
La evaluacin de los auditores y auditores jefe de los quipos debera estar planificada,
implementada y registrada de acuerdo con los procedimientos del programa de auditora para
proporcionar un resultado que sea objetivo, coherente, veraz, y fiable. El proceso de evaluacin
debera identificar las necesidades de formacin y de mejora de otras habilidades.
La evaluacin de los auditores se realiza por medio de las siguientes etapas:

la evaluacin inicial de las personas que desean llegar a ser auditores;
la
l evaluacin
l posterior ded los
l auditores
d como parte del
d l proceso de
d seleccin
l del
d l equipo auditor
d
descrito en el apartado 6.2.4;
la evaluacin continua del desempeo del auditor para identificar necesidades de mantenimiento y
mejora de los conocimientos y las habilidades.
habilidades
Rev.01 Oct 29/05 114

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7.6 EVALUACIN DEL AUDITOR (Continuacin....)
Desarrollo de la competencia
Criterios no cumplidos
Evaluacin
Inicial (7.6)
(7 6)
Evaluacin
Continua del
Desempeo (7.6)
Criterios cumplidos
Criterios cumplidos
p
Auditor
No seleccionado
Mantenimiento
M t i i t y
mejora de la
Seleccin del competencia (7.5)
Equipo auditor
(6.2.4)
auditora (6.0)
Fig. 5 Relacin de las etapas de la evaluacin
Rev.01 Oct 29/05 115

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7.6 EVALUACIN DEL AUDITOR Continuacin...)
7.6.2 Proceso de evaluacin inicial

El proceso de evaluacin comprende cuatro pasos principales
principales.
Paso 1 identificar las cualidades personales y los conocimientos y habilidades para

satisfacer las necesidades del programa de auditora.
Para decidir los niveles de conocimientos y habilidades adecuados debera considerarse lo

siguiente:
el tamao, naturaleza y complejidad de la organizacin que va a auditarse;
los objetivos y extensin del programa de auditora;
los requisitos de certificacin/registro y acreditacin;
la funcin del proceso de auditora en la gestin de la organizacin que va a auditarse;
el nivel de confianza requerido en el programa de auditora; y
la complejidad del sistema de gestin que va a auditarse.
Paso 2 establecer los criterios de evaluacin
Los criterios pueden ser cuantitativos, tales como los tres aos de experiencia laboral, el nmero
de auditoras realizadas, las horas de formacin en auditora, o cualitativos, tales como tener
demostradas cualidades personales, conocimientos o el desempeo de las habilidades, en la
formacin o en el lugar de trabajo.
Rev.01 Oct 29/05 116

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Paso 3 Seleccionar el mtodo de evaluacin adecuado

La evaluacin debera ser llevada a cabo por una persona o por un panel utilizando uno o varios
mtodos seleccionados de entre los indicados en la tabla 2. Al utilizar la tabla 2, se debera
tener en cuenta lo siguiente:
- los mtodos sealados representan una variedad de opciones que pueden no ser aplicables en
todas las situaciones;
- los diversos mtodos sealados pueden diferir en su fiabilidad;
- normalmente, debera utilizarse una combinacin de mtodos para asegurar un resultado
objetivo, coherente, imparcial y fiable.
Paso 4 Realizar
z la evaluacin
En este paso, la informacin recopilada de la persona se compara frente a los criterios establecidos
en el paso 2.
Cuando una ppersona no cumple p los criterios,, se requerir

q fformacin,, experiencia
p laboral yy/o
experiencia en auditoras adicionales, despus de lo cual debera realizarse una nueva evaluacin.
Un ejemplo de cmo pueden aplicarse y documentarse los pasos del proceso de evaluacin para un
programa
p og ama de audito
auditora
a inte
interno muestraa en la tabla 3.
no hipottico se muest
Rev.01 Oct 29/05 117

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Tabla 2- Mtodos de evaluacin
Mtodo de evaluacin Objetivos Ejemplos
Revisin de los registros Verificar los antecedentes Anlisis de los registros de

del auditor. educacin, laborales y de
experiencia en auditoras.
Retroalimentacin positiva Proporcionar informacin Encuestas, cuestionarios,

y negativa sobre como se percibe el referencias personales,
desempeo del auditor. recomendaciones, quejas,
evaluacin del desempeo,
evaluacin entre pares.
Entrevista Evaluar los atributos personales Entrevistas personales y
y las habilidades de telefnicas.
comunicacin, para verificar la
informacin y examinar los
conocimientos, y para obtener
informacin adicional.
Observacin Evaluar los atributos personales Actuacin, testificacin de

Actuacin
y la amplitud para aplicar los auditores desempeo en el
conocimientos y habilidades. trabajo.
Examen Evaluar las cualidades Exmenes orales y escritos,

personales, los exmenes psicotcnicos.
conocimientos y
habilidades, y su aplicacin.
Revisin despus de la Proporcionar informacin Revisin del informe de la

auditora cuando la observacin auditora y discusin con el
directa no pueda ser posible cliente de la auditora, el
auditado,, colegas
g y con el
o apropiada
apropiada.
auditor.
Rev.01 Oct 29/05 118

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Tabla 3- Aplicacin del proceso de evaluacin de un auditor en un programa hipottico de auditora interna
reas de oportunidad Paso 1 Paso 2 Paso 3

Atributos personales y Criterios de evaluacin Mtodos de evaluacin
conocimientos y habilidades
Atributos personales tico de mentalidad abierta,

tico, abierta Desempeo satisfactorio en el Evaluacin de desempeo
desempeo.
observador, perceptivo, verstil, lugar de trabajo.
tenaz, decidido, seguro de si
mismo.
Conocimientos y habilidades genricos

Principios procedimientos y
Principios, Aptitud para llevar a cabo una Haber completado un curso de Revisin de los registros de
tcnicas de auditoras auditora de acuerdo con los formacin de auditor interno. formacin.
procedimientos internos, Haber realizado tres auditorias Observacin
comunicndose con compaeros como miembro de un equipo Evaluacin entre pares.
conocidos del lugar de trabajo. auditor interno
Documentos del sistema de Aptitud para aplicar las partes Haber ledo y entendido los Revisin de los registros de
gestin y documentos de pertinentes del manual del sistema procedimientos del manual del formacin.
referencia de gestin y los procedimientos sistema de calidad pertinentes a Examen
relacionados. los objetivos, el alcance y los Entrevista.
criterios de auditora.
Situaciones de la organizacin Aptitud para operar de forma Haber trabajado para la Revisin de los registros laborales.
eficaz dentro de la cultura de la organizacin al menos durante un
organizacin y, la estructura de la ao en tareas de supervisin.
organizacin e informativa.
Leyes, reglamentos y otros Aptitud para identificar y entender Haber completado un curso de Revisin de los registros de
requisitos aplicables la aplicacin de las leyes y formacin sobre leyes pertinentes formacin.
reglamentos pertinentes relativos a para las actividades y procesos
los pprocesos,, productos
p yy/o qque van auditarse.
emisiones al medio ambiente.
Rev.01 Oct 29/05 119

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reas de oportunidad Paso 1 Paso 2 Paso 3

Atributos personales y conocimientos y habilidades Criterios de evaluacin Mtodos de evaluacin
Conocimientos y habilidades especficos relativos a la calidad

Mtodos y tcnicas Aptitud para describir los mtodos de control Haber completado formacin en la aplicacin Revisin de los registros
relacionados con la calidad de la calidad internos. Aptitud para diferenciar de mtodos de control de la calidad. de formacin.
entre los requisitos para ensayo/pruebas en Haber demostrado el uso en el lugar de trabajo
proces y finales
finales. d procedimientos
de di i de
d ensayo/prueba
/ b en Observacin
proceso y final.
Procesos y productos, Aptitud para identificar los productos, su Haber trabajado en la planificacin de Revisin de los registros
incluyendo servicios proceso de produccin, especificaciones y uso produccin como empleado de planificacin de laborales.
final. proceso. Haber trabajado en el departamento de
servicios.
Conocimientos y habilidades especficos relativos al medio ambiente
Mtodos y tcnicas de Aptitud para entender los mtodos para la Haber completado formacin en evaluacin del Revisin de registros de
gestin ambiental evaluacin del desempeo ambiental. desempeo ambiental. formacin.
Ciencia y tecnologa Aptitud para entender como los mtodos de Haber tenido seis meses de experiencia laboral Revisin de los registros
ambiental prevencin y control de la contaminacin en prevencin y control de la contaminacin en laborales
utilizados por la organizacin tratan los un ambiente de produccin similar.
aspectos ambientales significativos de esta.
A
Aspectos
t tcnicos
t i y Aptitud
A tit d para reconocer los
l aspectos
t H b completado
Haber l t d un curso interno
i t de
d R i i de
Revisin d los
l registros
it
ambientales de las ambientales de la organizacin y sus impactos formacin sobre almacenaje, mezcla, uso, de formacin, contenido y
operaciones (por ejemplo: materiales, sus reacciones entre disposicin final de materiales y su impacto resultados del curso.
si y el impacto potencial sobre medio ambiente ambiental.
en caso de derrame o fuga). Haber completado formacin en planes de Revisin de los registros
Aptitud para evaluar los procedimientos de respuesta ante emergencias y experiencia como de formacin laborales
repuesta ante emergencias aplicables a miembro del equipo de respuesta ante
incidentes ambientales. emergencias.
Rev.01 Oct 29/05 120

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7.7 ACTIVIDADES Y RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR
1.
1 Cumplir
C l con los
l requisitos aplicables
l bl de d la
l auditora.
d
2. Preparar los documentos de trabajo
3. Aclarar los requisitos de la auditora
4. Planear y ejecutar
j las actividades asignadas
g ppor el auditor lder en fforma eficiente
f y efectiva.
f
5. Verificar que los elementos del sistema existen y son implantados
6. Recopilar y analizar las evidencias objetivas para emitir conclusiones.
7. Confirmar que los procedimientos y toda informacin relacionada con el sistema de gestin sea
conocida entendida y usada por el personal de la organizacin que est siendo auditada
conocida, auditada.
8. Reportar al auditor lder los obstculos mayores presentados durante la ejecucin de la
auditora
9. Reportar claramente los resultados de la auditora al auditor lder, para que ste los informe
durante la reunin de clausura.
10. Documentar las observaciones y las no conformidades.
11. Mantener y salvaguardar los documentos de la auditora
12. Mantener una conducta tica
Rev.01 Oct 29/05 121

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7.8 ACTIVIDADES Y RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR LDER
El Auditor Lder tiene bajo su responsabilidad todas las fases o etapas del proceso de auditora.
Debe tener la capacidad administrativa y experiencia en la administracin de problemas de
auditora, por lo cual tendr la autoridad para tomar decisiones finales con respecto a la
conduccin y a cualquier observacin de la auditora.
Ayudar en la seleccin de los miembros del grupo auditor.
1 Coordinar
1. C d lla elaboracin
l b del
d l programa ded auditora
d
2. Preparar el plan de auditora
3. Orientar al grupo auditor
g
4. Distribuir o asignar las actividades a los miembros del grupo
g p auditor.
5. Definir los requisitos de la ejecucin de la auditora.
6. Cumplir con los requisitos de auditora
7. Revisar la documentacin del sistema de gestin para determinar su adecuacin
8 Presidir las reuniones de apertura y de clausura.
8. clausura
9. Supervisar al grupo auditor durante la ejecucin de la auditora
10. Tomar decisiones sobre los resultados de la auditora
11. Informar las observaciones y/o no conformidades durante la reunin de clausura
12. Informar cualquier obstculo importante presentado durante la ejecucin de la auditora al
representante de la organizacin que se est auditando.
13. Informar claramente los resultados de la auditora en forma concluyente.
14. Elaborar yy/o coordinar la elaboracin del informe
f de auditora
15. Verificar el seguimiento y cierre de la auditora.
Rev.01 Oct 29/05 122
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7.9 RESPONSABILIDADES DE LA EMPRESA
1. La empresa es la que define como entrenar, calificar y certificar a su personal.

2 El personall seleccionado
2. l i d debe d b tener
t suficiente
fi i t experiencia
i i y entrenamiento.
t i t
3. La metodologa y los requisitos para la calificacin y certificacin del personal auditor debe
estar establecida en procedimientos escritos.
8.0 CARACTERSTICAS QUE NO DEBE TENER UN AUDITOR

1. Perezoso
2. Inflexible
3. Fcil de influenciar
4. Fcil de entrar en discusin
5. Ser el sabelotodo
6. Creer todo lo que oye
7. Mal planificador
8. Poco profesional
9
9. P j i i
Prejuicioso
Rev.01 Oct 29/05 123

JFCD
FIN
Gracias por tu participacin
Rev.01 Oct 29/05 124

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Fai Iso 19011 RBM Rev 1

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FORMACIN DE AUDITORES INTERNOS

a) Nombre del participante.

d) rea a la que pertenece dentro de su

e) Responsabilidad para con el sistema de calidad de su

f) Cursos en los que ha participado, relacionados con ISO.

g) Qu espera de su participacin en este curso?

Proporcionar al personal los conocimientos

La direccin de la empresa Servicios Educativos EC determin todos los procesos

5. RESPONSABILIDADES DE LA DIRECCIN A todo el personal de Servicios Educativos EC se le comunic la poltica de

El director se asegura de que mantiene la integridad del sistema de gestin de la

El director se asegura de que el personal es conciente de la pertinencia e

Se evalu al proveedor de servicios de papelera.

Todos los materiales y refacciones se protegen en contenedores para su

En caso de que se tengan fallas en las operaciones de mantenimiento, siempre se

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Nota La evidencia de la auditora puede ser cualitativa o

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Conjunto de polticas, procedimientos o requisitos utilizados como

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Resultados de la evaluacin de la evidencia de la auditora recopilada

Nota: Los hallazgos de la auditora pueden indicar conformidad o no

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Resultado de una auditora proporcionado por el equipo auditor tras

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La auditora de calidad es efectuada

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1. Determinar el grado de conformidad o no conformidad de los elementos del sistema

2. Determinar la efectividad del sistema de gestin implantando para cumplir

3. Proveer al auditado la oportunidad de mejorar el sistema

7. Fundamenta la formalizacin de planes de accin para proyectos de calidad.

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No persigue personas, se verifican los procesos, nicamente esta dirigida a la alta

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Evaluar inicialmente a un proveedor cuando desea establecer una relacin contractual.

Evaluar el Sistema de Gestin de Calidad propio de la empresa contra una norma de

Verificar la eficiencia del programa de calidad y si ha sido adecuadamente documentado

Determinar al cabo de un perodo determinado de tiempo una evaluacin que el

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a) Mejora la imagen de la empresa.

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a) Conducta tica: el fundamento de la profesionalidad

b) Presentacin ecunime: la obligacin de informar con veracidad y exactitud.

c) Debido cuidado profesional: la aplicacin de diligencia y juicio al auditar

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1 Se tiene un procedimiento documentado de auditora interna.

2 La organizacin tiene un manual de calidad.

3 Se asegura de que las responsabilidades y autoridades estn definidas y son comunicadas.

4 La organizacin proporciona los servicios de apoyo, tales como transporte o comunicacin.

5 La organizacin evala y selecciona proveedores.

7 Los dispositivos de seguimiento y de medicin se identifican para determinar su estado de calibracin.

8 Se tiene un procedimiento documentado para el control de registros.

9 La organizacin planifica las etapas del diseo y desarrollo.

10 Se determinan las causas de las no conformidades.

11 Se determinan los procesos necesarios para el sistema de gestin de la calidad.

133 Laa oorganizacin

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a) Los procesos definidos por la empresa y su interrelacin (Ej. desde la entrada de la

b) La implementacin de todos los lineamientos establecidos en los manuales y

c) El cumplimiento de las normas, cdigos, especificaciones que conforman las bases

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