UNIVERSIDAD NACIONAL EXPERIMENTAL

“FRANCISCO DE MIRANDA”

ÁREA DE TECNOLOGÍA

COMPLEJO ACADÉMICO “EL SABINO”

PROGRAMA DE INGENIERÍA MECÁNICA

UNIDAD CURRICULAR: FORMULACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DE

PROYECTOS

CREACIÓN DE UNA EMPRESA CONSULTORA PARA EL DISEÑO

DE ELEMENTOS DE TRANSMISIÓN DE POTENCIA

AUTOR (ES):

 Álvarez, Josué C.I.:22607780

 Andrade, Antony C.I.:24426594
 Bermúdez, Katiusca C.I.:25333886
 Petit, José C.I.:21157701

Punto Fijo, noviembre 2017.

 Índice

Pág.
Introducción..................................................................................................................................... 4
ESTUDIO DE MERCADO ............................................................................................................... 5
1.1 Definición del servicio. ................................................................................................. 6
1.1.1 Descripción del servicio. ...................................................................................... 6
1.1.2 Características: ....................................................................................................... 6
1.2 El Mercado ....................................................................................................................... 7
1.2.1 Segmentación del mercado. ................................................................................ 7
1.3 Análisis de la oferta ....................................................................................................... 8
1.3.1 Población para la oferta: ...................................................................................... 8
1.3.2 Muestra para la oferta: .......................................................................................... 8
1.3.3 Resultados ............................................................................................................... 9
1.3.4 Proyecciones ......................................................................................................... 12
1.4 Análisis de la demanda ............................................................................................... 14
1.4.1 Población para la demanda: .............................................................................. 14
1.4.2 Muestra para la demanda ................................................................................... 16
1.4.3 Resultados ............................................................................................................. 16
1.4.4 Proyecciones ......................................................................................................... 19
1.5 Determinación de la demanda insatisfecha .......................................................... 21
1.6 Análisis de los precios................................................................................................ 23
1.7 Comercialización .......................................................................................................... 26
ESTUDIO TÉCNICO ...................................................................................................................... 27
2.1. Determinación de la localización ............................................................................. 28
2.1.1. MACROLOCALIZACIÓN.......................................................................................... 28
2.1.2. MICROLOCALIZACIÓN ........................................................................................... 28
2.1.2.1. Factores a considerar. .................................................................................... 28
2.1.3. Determinación ....................................................................................................... 29
2.2. Determinación del tamaño ......................................................................................... 30
2.2.1. Factores a considerar. ........................................................................................ 31
2.2.1.1. El Tamaño del Proyecto y el Tamaño de la Demanda ............................ 31
2.2.1.2. El Tamaño del Proyecto, la Tecnología y los equipos ........................... 31

2
 2.2.1.3. El Tamaño del Proyecto y la Organización................................................ 31
2.3. Determinación del tamaño óptimo del proyecto .............................................. 31
2.3.1. Determinación de la capacidad del Proyecto ............................................... 31
2.3.2. El Proceso Productivo ........................................................................................ 32
2.3.3. Flujograma del Proceso ...................................................................................... 35
2.3.4. Capacidad Individual de Generación de Servicio ........................................ 36
2.3.6.1. Requerimientos de los equipos a utilizar ...................................................... 37
2.3.7. Insumos y Suministros ........................................................................................... 38
2.3.8. Distribución en Planta ............................................................................................. 39
2.3.10. Determinación del Recurso Humano. ......................................................... 41
2.3.11. Estructura Organizativa ...................................................................................... 43
2.3.12. Determinación de la cantidad de Turnos de Trabajo .............................. 44
ESTUDIO ECONÓMICO ............................................................................................................... 47
3.1 Inversión en activos fijos ........................................................................................... 48
3.2 Sueldo a trabajadores ................................................................................................. 49
3.3 Inversión diferida.......................................................................................................... 50
3.4 Inversiones de Capital de Trabajo. .......................................................................... 51
Conclusión ..................................................................................................................................... 58

3
 Introducción

Un proyecto de inversión es el estudio de la factibilidad de una propuesta que

pretende darle solución a un problema. En el ámbito industrial actual debido a los
acontecimientos tecnológicos debe existir una integración en pro del beneficio de
ambos, así, una industria maximiza beneficios. Cuando se estudian todos los
posibles escenarios, se encuentra uno que, además, minimice costos. Las
contratistas, dentro de la industria, son un objetivo adecuado debido a que siempre
están necesitando optimizar procesos y aminorar gastos.

Por otro lado, los estudios virtuales se presentan como una alternativa digital a los
métodos tradicionales de inspección, y como una optimización de los procesos de
diseño o selección, así, buscar la relación entre esta clase de herramientas y
procesos físicos industrial corresponde a la creación estructurada de una respuesta.

Cabe destacar que, uno de los elementos más comunes en las maquinarias,
esenciales para su operatividad, ya que comprenden su principio de funcionamiento
son los transmisores de potencia. El estudio virtual de estos elementos es un avance
ya establecido que ha tenido considerable aceptación y, realizado a manos de
expertos y entendidos en el área ingenieril y de simulaciones dinámicas, presenta
evaluaciones y diseños aceptables, lo suficientemente cercano a un ambiente real.
En este mismo orden de ideas, esta clase de servicio no requiere gran espacio físico
de trabajo y los profesionales pueden aplicar más de 10 tipos de análisis a una sola
pieza sin gastar en recursos como dispositivos de análisis, en la mitad del tiempo.

Se plantea situar esta propuesta para un ambiente determinado y considerar la

rentabilidad que generaría como respuesta a un vacío en el mercado.

4
ESTUDIO DE MERCADO

5
Según Hernández, A. (2005) el estudio de mercado es un análisis realizado al
proyecto de inversión que busca centrar la atención en el consumidor y la cantidad
de producto que demandará, estudiándolo por medio de mercados, proveedores,
competidores y distribuidores. Todo lo anterior se realiza con el fin de definir la
situación actual y proyectar cuál será el mercado al que se orienta la empresa.

1.1 Definición del servicio.

1.1.1 Descripción del servicio.
Asesoría técnica especializada en proyectos donde sea requerido
el diseño de transmisores de potencia, así como el prototipo virtual
y el análisis computarizado del mismo. Un transmisor de potencia
es un elemento rotatorio que se emplea para transmitir energía de
una maquinaria a otra en un tiempo determinado incrementando,
manteniendo, o decreciendo la velocidad y el torque. Estos
sistemas suelen estar compuestos por el eje de rotación u
oscilación, el cual puede tener acoplado elementos como engranes,
poleas y catarinas. Un engrane es una rueda dentada que se utiliza
para transmitir potencia entre ejes que pueden ser paralelos,
móviles o perpendiculares. Una polea es una rueda que transfiere
potencia a través de las bandas que la unen al elemento con el que
se comunica. Una Catarina es un elemento similar a la polea, solo
que, en lugar de trabajar con bandas, lo hace con cadenas.
1.1.2 Características:
 El servicio de prototipos virtual consiste en el prototipo con
características 3D, es decir, el modelado de la pieza o el
conjunto de piezas en software de diseño mecánico.
 La consultora cuenta con personal especializado en el área de
análisis de elementos finitos, modelado de características 3D,
simulaciones dinámicas, análisis de flujo computacional, análisis
vibracionales, análisis termoestructurales y de integridad
mecánica.
 Diseñará los siguientes transmisores de potencia:

6
 o Engranes y trenes de engranajes bajo la norma AGMA.
o Ejes bajo la norma ASME.
 Seleccionará los siguientes transmisores de potencia:
o Bandas según el catálogo de preferencia.
o Cadenas según el catálogo de preferencia.
o Ofrecerá un servicio de calidad gracias a nuestra política
orientada a mantener contacto directo con nuestros
clientes, con tecnología moderna que permite adaptar
nuestros diseños a las exigencias del mercado
1.2 El Mercado

El mercado es el sitio o lugar donde se dan las relaciones comerciales de venta y

compra de mercancías, de acuerdo con los precios establecidos y la mercancía.
(Hernández, A. 2005). Pueden clasificarse de acuerdo con el área geográfica en
locales, regionales, nacionales y globales; y de acuerdo al tipo de consumo
conforme al tipo de mercancía y al tipo de servicio.

1.2.1 Segmentación del mercado.

Nuestro servicio está dirigido a todas las contratistas y empresas
constructoras del Municipio Carirubana que necesiten la contratación
externa en la realización de proyectos que requieran la evaluación de un
sistema mecánico en operación, o la asesoría en el diseño de elementos
transmisores de potencia en máquinas para algún proceso.
1.2.2 Selección del mercado objetivo.
Realizada la división del mercado, se selecciona el campo de trabajo en el
que nuestros servicios se podrían considerar como una necesidad más
frecuente, así seleccionar las empresas que prestan servicio o laburan en la
industria petrolera y el área de construcción civil ubicadas en el municipio
Carirubana, Punto Fijo, Estado Falcón.
Luego de definir el mercado objetivo el perfil de nuestro usuario serían
aquellas empresas que al desarrollar proyectos se encuentren en la
necesidad de asesorías a nivel de diseño mecánico en el área en la que se

7
 desarrolla nuestra empresa, dado a que trabajan continuamente con
maquinaria que funcionen con engranajes, poleas y ejes que requiera esta
clase de mantenimiento correctivo o diagnóstico.

1.3 Análisis de la oferta

El objetivo del estudio de mercado según Baca, G. (2010) es el de ratificar la

existencia de una necesidad no satisfecha en el mercado, así como dar una idea al
inversionista del riesgo que su producto corre de ser o no aceptado en el mercado.
Es para esto que se realiza el análisis de la oferta y la demanda.

La oferta es la cantidad de bienes o servicios que un cierto número de productores

están dispuestos a poner a disposición del mercado a un precio determinado. La
población de la oferta para nuestra empresa son todas aquellas consultoras en el
municipio Carirubana que ofrezcan asesoría en ingeniería de detalle.

1.3.1 Población para la oferta:

 Ingeniería Cardón, S.A.
Servicios: Consultoría, Ingeniería Conceptual y básica.
Ingeniería de detalle. Gerencia de Proyectos. Supervisión de
obras. Procura.
Ubicación: Av. Coro con Av. Francisco de Miranda. Edif. El
Cují, Planta Baja, Locales 9 al 12.
 PCI, Ingenieros Consultores.
Servicios: Proyectos IPC, Ingeniería de Proyectos,
Consultoras de Ingeniería
Ubicación: Av. Raúl Leoni, Edif. PCI

1.3.2 Muestra para la oferta:

Según el autor Arias, F. (2012) en “El Proyecto de Investigación”
cuando la población es inferior a un número de 50 pobladores, la muestra
de la misma será igual al mismo número “X” encontrado en la población.

8
 Dado a que solo existen dos empresas similares a nuestra propuesta es
solo correcto asumir que esa será tanto la población como la muestra.
La técnica a utilizar será una encuesta, y el instrumento (ver Tabla Nº1)
por medio del que se planea obtener información es un cuestionario un
miembro de cada una de las consultoras.

Tabla N°1. Instrumento aplicado a la muestra de la oferta.

Preguntas realizadas a la Oferta

1 ¿Presta usted el servicio de asesoría o consulta?

2 ¿De qué manera ofrece el servicio? Ej.: Por hora, por

proyecto.

3 ¿Con cuántos proyectos trabaja anualmente (en promedio)?

4 ¿Cuál es el precio por trabajar en proyectos?

1.3.3 Resultados

Luego de la aplicación del instrumento se puede concluir que:

Pregunta N°1.

Gráfica N°1. Respuestas de la oferta a la pregunta 1.

¿Presta usted el servicio de asesoría o consulta?

100% Asesoría y/o Consultoría

75%
Asesoría
25% Asesoría y Consultoría

9
 Fuente: Elaboración propia.

Ambas empresas entrevistadas ofrecen tanto consultas como asesorías, sin

embargo y en relación con el gráfico anterior puede observarse que el 75% de las
veces ocurre una mezcla de ambas actividades, esto sucede porque todo comienza
con una asesoría, y luego las consultas se van desarrollando a medida que avanzan
los proyectos. Sin embargo, un 25% de las veces el tamaño del proyecto solo
requiere una asesoría.

Pregunta N°2.

Gráfica N°2. Respuestas de la oferta a la pregunta 2.

¿De qué manera ofrece el servicio?

Por Proyectos

100%

Fuente: Elaboración propia.

El gráfico es bastante conclusivo, sin embargo, puede observarse que las empresas
encuestadas siempre programan su servicio por proyectos. Esto se hace porque
siempre realizan sus servicios para contratistas/empresas, y esta es su manera de
trabajar.

Pregunta N°3.

Gráfica N°3. Respuestas de la oferta a la pregunta 3.

¿Con cuántos proyectos trabaja anualmente (en
promedio)?

20
0 12 5 10 3 6 4

AÑO 2014 AÑO 2015 AÑO 2016 AÑO 2017 (HASTA

LA FECHA)

PCI Ing. Cardón

10
 Fuente: Elaboración propia.

La duración de los proyectos varía, y depende de la envergadura de los mismos, a

veces un solo proyecto puede durar meses. En el gráfico puede evidenciarse la
relación anual de cada empresa: para el año 2014 aún Ingeniería Cardón no estaba
fundada, por lo que toda la demanda pasaba a manos de PCI, es por eso que
mantiene la totalidad de 20 proyectos. En el año 2015, Ingeniería Cardón intervino
en el mercado llevándose el 30% de los proyectos. Con el paso de los años es
observable una disminución progresiva en el número de proyectos, esto puede
deberse a la situación económica actual que debilita el presupuesto de una empresa
para elaborar proyectos, comprar recursos y adquirir servicio.

Pregunta N°4.

Gráfica N°4. Respuestas de la oferta a la pregunta 4.

¿Cuál es el precio por trabajar en proyectos?

PROYECTO PEQUEÑO 8
12
300
PROYECTO GRANDE
500

0 100 200 300 400 500 600

Ing. Cardón PCI

Fuente: Elaboración propia.

11
En relación a los costos de los proyectos, ambas empresas manifestaron que no
existe un precio fijo pues el costo variará de acuerdo a la amplitud del proyecto. Sin
embargo, cada una presentó un rango promedio para un proyecto grande (máximo
gasto de recursos, capital y tiempo), y para uno pequeño. Estos son precios en
Millones de Bolívares (Bsf) del año en curso.

1.3.4 Proyecciones

Para proyectar la cantidad de proyectos que serán atendidos en los próximos se

organiza la data obtenida después de la encuesta en la que se colocan los proyectos
totales, sumando el de ambas empresas:

Tabla N°2. Proyectos realizados por la oferta.

AÑO CANTIDAD DE PROYECTOS

2014 20

2015 17

2016 13

2017 10

Para pronosticar el índice de comportamiento se promediará con los índices de

variación:

El primer índice se realizará entre los años 2014 y 2015, y se efectuará relacionando
los proyectos por medio de una regla de 3: Si 17 proyectos son el 100%, el
porcentaje de 17 proyectos sería de 85%. El índice de variación sería:

𝒊𝟏 = 𝟏𝟎𝟎% − 𝟖𝟓%

𝒊𝟏 = 𝟏𝟓%

El segundo índice se realizará entre los años 2015 y 2016, y se efectuará

relacionando los proyectos por medio de una regla de 3: Si 17 proyectos son el
100%, el porcentaje de 13 proyectos sería de 76,47%. El índice de variación sería:

12
 𝒊𝟐 = 𝟏𝟎𝟎% − 𝟕𝟔, 𝟒𝟕%

𝒊𝟐 = 𝟐𝟑, 𝟓𝟑%

El tercer índice se realizará entre los años 2016 y 2017, y se efectuará relacionando
los proyectos por medio de una regla de 3: Si 13 proyectos son el 100%, el
porcentaje de 10 proyectos sería de 76,92%. El índice de variación sería:

𝒊𝟐 = 𝟏𝟎𝟎% − 𝟕𝟔, 𝟗𝟐%

𝒊𝟐 = 𝟐𝟑, 𝟎𝟖%

Así, el resultado será:

𝟏𝟓% + 𝟐𝟑, 𝟓𝟑% + 𝟐𝟑, 𝟎𝟖%

𝒊𝒕 =
𝟑

𝒊𝒕 = 𝟐𝟎, 𝟓𝟒%

Con este índice se proyecta la cantidad de proyectos hasta el año 2021:

Tabla N°3. Proyección de la cantidad de proyectos que serán

realizados por la oferta.

AÑO CANTIDAD DE PROYECTOS

ESPERADOS

2018 8

2019 7

2020 6

2021 5

2022 4

Para visualizar el comportamiento ver la gráfica Nº1 construida con los valores de
la Tabla 2 y la Tabla 3.

13
 Gráfica N°5. Proyección de la oferta.

Proyección de la oferta

CANTIDA D DE PROYECTOS
10

0
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
AÑOS

Como es posible observar el comportamiento es decreciente, la razón es la

disminución en la ejecución de proyectos por parte de contratistas, debido a la
poca disponibilidad de recursos (materiales y humano) que debido a la situación
del país cada vez se reduce aún más.

1.4 Análisis de la demanda

La demanda del mercado es la cantidad de bienes o servicios que los consumidores

están dispuestos a comprar en un período de tiempo determinado. “El principal
propósito que se persigue con el análisis de la demanda es determinar y medir
cuáles son las fuerzas que afectan los requerimientos del mercado respecto a un
bien o servicio, así como establecer la posibilidad de participación del producto del
proyecto en la satisfacción de dicha demanda.” Baca (2010).

La población para nuestra demanda serán todas aquellas contratistas y

constructoras que soliciten a menudo consultoras. La demanda estará expresada
en proyectos realizados anualmente donde se solicite asesoría externa.

1.4.1 Población para la demanda:

 Constructora Consameca, C.A.
Servicios: Comercio relacionado, directa o indirectamente,
con la explotación del ramo de construcción civil, mecánica e
industriales y proyectos. Todo tipo de trabajo de mantenimiento
y servicio en general.
Ubicación: Urb. Casacoima, Av. Juan Crisóstomo Falcón
Qta. Rovlad S/N, Punto Fijo, Falcón

14
 Aplicaciones técnicas y mecánica, C.A. (ATIMCA, C.A)
Servicios: Obras Mecánicas, Instalaciones mecánicas en
general, montaje mecánico de maquinarias, trabajos de
soldadura de todo tipo, instalaciones de tubería de presión y
mantenimiento en general, instalación de equipos rotativos,
fabricación e instalación en pipe rack.
Ubicación: Av. Clavellina, Sector Creolandia. Vía Judibana,
Punto Fijo, Estado Falcón.
 CONTECA
Servicio: servicios para la industria petrolera y petroquímica,
en el área metalmecánica montaje de equipos; construcción,
reparación y mantenimiento de plantas.
Ubicación: Calle Libertador entre calles Tropicana El Silencio.
 ELECTRICIDAD AUTOMOTRIZ Y REPUESTOS AREVALO
JOSE, C.A.
Servicio: servicios de mantenimiento y reparaciones en el área
automotriz, náutica, maquinaria pesada, y cualquier equipo que
lo requiera.
Ubicación: Calle acueducto local s/n sector caja de agua.
 MECICA G&O, C.A
Servicio: Fabricación, reconstrucción, reparación, distribución
y representación de equipos, implementos, partes, piezas y
repuestos para la industria en general; venta, instalación,
mantenimiento y reparación de todo tipo de maquinaria
incluyendo las industriales y las de uso industrial
Ubicación: urbanización Puerta Maraven. Av. general Pelayo,
esquina Niquitao y trompillo casa.
 X.Y.M, C.A.
Servicio: Servicio de tensionado de espárragos, torque
hidráulico y manual, rectificado de flages, armado y desarmado
de cualquier tipo de equipos, mantenimiento de equipos,

15
 válvulas, izamiento, realización de hot-tap, instalación y
mantenimiento de sistemas mecánicos.
Ubicación: av. Coro, urb. Santa Irene casa nº. 3.
1.4.2 Muestra para la demanda

Para el análisis de la población se aplica un muestreo no probabilístico intencional

con el objetivo de obtener información por medio de personas que de antemano se
conoce que responderán a nuestras preguntas. La técnica a utilizar será una
encuesta, y el instrumento (ver Tabla Nº4) por medio del que se planea obtener
información es un cuestionario un miembro de tres de las consultoras, las cuales
pidieron completan anonimidad, por lo que se referirá a estos en sus respuestas
como empresa 1, empresa 2 y empresa 3.

Tabla N°4.
Preguntas realizadas a la Demanda.

1 ¿Usted solicita algún servicio de asesoría/consultoría?

2 ¿Qué tan frecuente usa el servicio?

3 ¿De qué manera solicita el servicio?

4 ¿Cuánto cancela por proyecto?

5 Nuestra empresa diseña, modela y evalúa digitalmente transmisores de

potencia, si esta empresa existiera ¿la contrataría?

1.4.3 Resultados

Luego de la aplicación del instrumento se puede concluir que:

Pregunta N°1.

Del total de empresas encuestadas, se presentó una frecuencia de uso distinta para
cada contratista (como es de evidenciarse en la gráfica 6). La lectura de estos

16
resultados es que, a pesar de esto, todas en algún momento solicitan asesoría para
sus proyectos.

Gráfica N°6. Respuestas de la oferta a la pregunta 1.

¿Solicita usted algún servicio de asesoría?

33% 33% Sí
Frecuentemente
Pocas veces
33%

Fuente: Elaboración propia.

Pregunta N°2.

Gráfica N°7. Respuestas de la oferta a la pregunta 2.

¿QUÉ TAN FRECUENTE USA EL SERVICIO?

Empresa 1 Empresa 2 Empresa 3
11
10

9
7

7
6

6
4

2014 2015 2016 2017 (HASTA LA

FECHA)

Fuente: Elaboración propia.

La frecuencia con la que solicitan el servicio depende de la frecuencia con la que se

desarrollen los proyectos de ingeniería, sin embargo, en cada uno de ellos necesitan
una asesoría externa mínimo. Y esa es la variable relación que puede observarse
para cada año.

Pregunta N°3.

17
 Gráfica N°8. Respuestas de la oferta a la pregunta 3.
¿De qué manera solicita el servicio?

33% Licitación
Licitación y/o contacto directo
67%

Fuente: Elaboración propia.

Como es posible observar, la mayoría de las empresas al momento de solicitar

consultoras en sus proyectos se valen de los dos canales más comunes, la licitación
o dirigirse directamente a la empresa. Esta última se realiza frecuentemente cuando
una consultora provee servicios únicos que son necesarios para la realización de
proyectos, o bien, ya ha trabajado previamente con la contratista y son personal de
confianza.

Pregunta N°4.

Debe aclararse primeramente que todos los costos están en millones de bolívares.
En el mismo orden de idea, los proyectos no tienen un costo fijo pues cada uno
depende de la magnitud del objetivo, y en resumen solo se presenta un rango de
precios; esto hace inferir que el precio realmente se coloca una vez que se estiman
costos al momento de planificar una actividad.

Gráfica N°9. Respuestas de la oferta a la pregunta 4.

¿Cuánto cancela por proyecto?

12
PROYECTO PEQUEÑO 43
18
600
PROYECTO GRANDE 450
700

0 100 200 300 400 500 600 700 800

Empresa 3 Empresa 2 Empresa 1

18
 Fuente: Elaboración propia.

Gráfica N°10. Respuestas de la oferta a la pregunta 5.

Nuestra empresa diseña, modela y evalúa digitalmente transmisores de

potencia. Si esta empresa existiera, ¿la contrataría?

33%
Sí
No
67%

Fuente: Elaboración propia.

El 67% de las empresas entrevistas admitió que de existir nuestra empresa la

considerarían para evaluar diseños o diagnosticarlos en sus transmisores de
potencia, dado a que le representamos un servicio único y menos costoso para
valorar estos elementos. El 33% declaró que no, dado a que no se manejaban con
esa clase de elementos, y que cuando sí lo hacen no es para procesos claves, por
lo que no invertirían capital en ello. De estas respuestas puede interpretarse que
siempre que una contratista trabaje con maquinaria de mecanismos que incluyan
transmisores de potencia, nuestro servicio será requerido.

1.4.4 Proyecciones

Para proyectar la cantidad de proyectos que serán atendidos en los próximos se

organiza la data obtenida después de la entrevista:

Tabla N°5. Proyectos realizados en los que solicitó asesoría.

AÑO CANTIDAD DE PROYECTOS REALIZADOS

2014 20

2015 20

19
 2016 22

2017 24

Para pronosticar el índice de comportamiento se promediará con los índices de

variación:

El primer índice se realizará entre los años 2014 y 2015, y se efectuará relacionando
los proyectos por medio de una regla de 3: Si 20 proyectos son el 100%, el
porcentaje de 20 proyectos sería de 0%. El índice de variación sería:

𝒊𝟏 = 𝟎%

El segundo índice se realizará entre los años 2015 y 2016, y se efectuará

relacionando los proyectos por medio de una regla de 3: Si 22 proyectos son el
100%, el porcentaje de 20 proyectos sería de 90,9%. El índice de variación sería:

𝒊𝟐 = 𝟏𝟎𝟎% − 𝟗𝟎, 𝟗%

𝒊𝟐 = 𝟗, 𝟎𝟗%

El tercer índice se realizará entre los años 2016 y 2017, y se efectuará relacionando
los proyectos por medio de una regla de 3: Si 24 proyectos son el 100%, el
porcentaje de 22 proyectos sería de 91,66%. El índice de variación sería:

𝒊𝟐 = 𝟏𝟎𝟎% − 𝟗𝟏, 𝟔𝟔%

𝒊𝟐 = 𝟖, 𝟑𝟑%

Así, el resultado será:

𝟎% + 𝟗, 𝟎𝟗% + 𝟖, 𝟑𝟑%
𝒊𝒕 =
𝟑

𝒊𝒕 = 𝟓, 𝟎𝟖%

Con este índice se proyecta la cantidad de proyectos hasta el año 2021:

Tabla N°6. Proyección de proyectos demandados.

20
 AÑO CANTIDAD DE PROYECTOS

2018 25

2019 26

2020 28

2021 30

2022 32

Para visualizar el comportamiento se realiza la gráfica:

Gráfica N°11. Respuestas de la oferta a la pregunta 5.

Proyección de la demanda

35
CANTIDAD DE PROYECTOS

30
25
20
15
10
5
0
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
AÑOS

Fuente: Elaboración propia.

Puede observarse que la demanda aumenta con el paso del tiempo; esto puede
deberse a que la mayoría de las contratistas realizan sus proyectos en torno a
mantenimientos industriales, y por la precaria situación del país cada vez es mayor
el número de máquinas a las que realizarle este tipo de actividades.

1.5 Determinación de la demanda insatisfecha

21
La demanda insatisfecha se define como la cantidad de bienes o servicios que
potencialmente se necesitarán del mercado, pero la población existente de la oferta
no podrá suplir. Es en ese espacio que se prevé que nuestra empresa pueda
laborar.

La magnitud de este valor se calcula mediante la siguiente relación donde D.I será
la demanda insatisfecha.

𝐷. 𝐼 = 𝑃𝑟𝑜𝑦𝑒𝑐𝑡𝑜𝑠 𝑠𝑜𝑙𝑖𝑐𝑖𝑡𝑎𝑑𝑜𝑠𝑑𝑒𝑚𝑎𝑛𝑑𝑎 − 𝑃𝑟𝑜𝑦𝑒𝑐𝑡𝑜𝑠 𝑟𝑒𝑎𝑙𝑖𝑧𝑎𝑑𝑜𝑠𝑜𝑓𝑒𝑟𝑡𝑎

Esta fórmula se aplica para cada uno de los años de la data presentada
anteriormente con el fin de estudiar el comportamiento:

Tabla Nº7. Resultado de cálculos para la demanda insatisfecha.

Años Proyectos Proyectos Demanda

demandados ofertados insatisfecha

2018 25 8 17

2019 26 7 21

2020 28 6 22

2021 30 5 25

2022 32 4 28

El resultado se grafica (Gráfico Nº12) para apreciar el comportamiento con los datos
de la Tabla Nº2 y Nº3, y los datos de la Tabla Nº5 Nº6.

22
 Gráfica N°12. Cantidad esperada de proyectos solicitados sin poder realizarse.

Proyección de la demanda insatisfecha

35

CANTIDA D DE PROYECTOS
30
25
20
15
10
5
0
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
AÑOS

Fuente: Elaboración propia.

Como puede observarse a medida que pasa el tiempo las consultoras existentes no
son capaces de cubrir la creciente necesidad de asesoramiento en los proyectos
realizados por contratistas. Para el año 2014 el mercado se encontraba saturado,
se licitaron para todos los proyectos y el 100% de ellos fue efectuado, sin embargo,
no se mantuvo. Esto puede deberse a la frecuencia con la que son necesitadas las
consultoras en los proyectos, tomando en cuenta la capacidad de trabajo que
poseen, y dado a que en la región escogida solo existen 2 consultoras eso puede
provocar que se saturen relativamente rápido de trabajo, permitiendo el espacio que
se presenta en el gráfico.

1.6 Análisis de los precios

El servicio ofrecido por la empresa debe incluirse en una clasificación para saber en
qué tipo de precio se ubica, en este caso es un precio local debido a que solo es
vigente en la zona y cercanías. Dado a esto se toma como referencia los precios de
los competidores locales y se divide el servicio prestado en paquetes básicos que
pueden estar sujetos a cambios según la duración y magnitud del proyecto a tratar.

Para establecer la magnitud base del precio se realizó un promedio de las

respuestas descritas en la figura 9, asumiendo que el paquete 1 serán nuestros

23
servicios básicos (realizado en un proyecto pequeño) y el paquete 3 (realizado en
un proyecto grande), el más costoso y elaborado. El paquete 2 se presenta como
un servicio intermedio, será un promedio del precio de los otros dos paquetes.

(𝟖+𝟏𝟐)𝑴𝑴𝑩𝒔𝒇
𝑷𝒂𝒒𝒖𝒆𝒕𝒆𝟏 = 𝑷𝒂𝒒𝒖𝒆𝒕𝒆𝟏 = 𝟏𝟎 𝑴𝑴𝒃𝒔𝒇
𝟐

(𝟑𝟎𝟎+𝟓𝟎𝟎)𝑴𝑴𝑩𝒔𝒇
𝑷𝒂𝒒𝒖𝒆𝒕𝒆𝟑 = 𝑷𝒂𝒒𝒖𝒆𝒕𝒆𝟑 = 𝟒𝟎𝟎 𝑴𝑴𝒃𝒔𝒇
𝟐

(𝟏𝟎+𝟒𝟎𝟎)𝑴𝑴𝑩𝒔𝒇
𝑷𝒂𝒒𝒖𝒆𝒕𝒆𝟐 = 𝑷𝒂𝒒𝒖𝒆𝒕𝒆𝟑 = 𝟐𝟎𝟓 𝑴𝑴𝒃𝒔𝒇
𝟐

Tabla Nº8. Tabulación de precios de paquetes básicos.

Paquete Descripción Precio

Modelado de transmisores de Análisis de una pieza

potencia existente, incluye
10.000.000 BsF
informe de estado de
operación.

Diseño y modelado de Diseño básico y

transmisores de potencia estándar, incluye sólidos
205.500.000 BsF
y planos de
construcción.

Diseño, modelado y análisis El modelo es diseñado

de transmisores de potencia en su totalidad por la
empresa según la
necesidad del cliente, 400.000.000 BsF
incluye análisis dinámico
y de fuerzas, así como
planos y solidos CAD

Para la proyección de estos precios en años posteriores se calculará un índice de

inflación promedio de los últimos dos años de los que se tienen datos
24
 Tabla Nº9

Año Índice

2014 68,54045%

2015 180,87%

(Fuente: www.bcv.org.ve)

68,54045+180,87
𝐼𝑛𝑑𝑖𝑐𝑒 𝑝𝑟𝑜𝑚𝑒𝑑𝑖𝑜 𝑖𝑛𝑓𝑙𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑎𝑟𝑖𝑜 𝑎𝑛𝑢𝑎𝑙 = = 124,705225%.
2

Tabla Nº10. Proyección del costo de los paquetes de servicio.

Años Precio Precio paquete Precio paquete Índice de

paquete intermedio (Bsf) avanzado (BsF) inflación
básico (BsF) (%)

2018 22.470.522,50 460.645.711,25 898.820.900,00 124,71%

2019 50.492.438,14 1.035.094.981,92 2.019.697.525,69 124,71%

2020 113.459.146,74 2.325.912.508,08 4.538.365.869,43 124,71%

2021 254.948.630,96 5.226.446.934,59 10.197.945.238,22 124,71%

2022 572.882.894,82 11.744.099.343,87 22.915.315.792,91 124,71%

Fuente: Elaboración Propia.

Gráfica N°13. Precio proyecto por cinco años

25
 Proyección de precios con índice
inflacionario
25.000.000.000,00
CANTIDA D DE PROYECTOS
20.000.000.000,00

15.000.000.000,00

10.000.000.000,00

5.000.000.000,00

0,00
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
AÑOS

Fuente: Elaboración Propia.

Como se mencionó con anterioridad estos precios se realizan con un índice de

inflación promedio constante, se tomaron dos valores por la antigüedad de los
datos.

1.7 Comercialización

Dado a que esta es una empresa consultora que existe como auxiliar de contratistas
y sus propios proyectos, la manera principal sobre la que comercializará su producto
será por medio del trato directo con el cliente, sin intermediario, es decir por medio
de lo que Baca (2010) denomina como un canal “Productor-usuario industrial”. Este
es el canal usado cuando el fabricante considera que la venta requiere atención
personal al usuario del servicio.

26
ESTUDIO TÉCNICO

27
 2.1. Determinación de la localización

2.1.1. MACROLOCALIZACIÓN

Como es sabido por la delimitación geográfica del estudio de mercado, la

macrolocalización es el estado Falcón, Municipio Carirubana. Se adjunta captura
satelital para enfatizar.

Fig. 14. Macrolocalización del proyecto.

Fuente: http.//www.GoogleMaps.com

2.1.2. MICROLOCALIZACIÓN

2.1.2.1. Factores a considerar.

Para la determinación de la localización optima de la empresa consultora, se deberá

tomar en cuenta que esta debe de estar cercana a contratistas u otras empresas
que requieran de los servicios ofrecidos. Se presentaron 2 opciones posibles para
su establecimiento, entre las cuales tenemos:

28
Opción #1

Local de 100 m^2, con espacio para 3 oficinas, 1 baño, 1 sala de conferencias, 1
zona de cubículos y un lobby para recepción. Cuenta con los principales servicios
(agua, luz, internet, aseo), vigilancia las 24 horas y sistema de alarmas. Ubicados
en el centro comercial Oasis, Avenida Ollarvides, Puerta Maraven, Punto Fijo Edo
Falcón. Costo del alquiler 600.000 Bsf.

Opción #2

Galpón de 150 m^2 completamente techado y con los principales servicios (agua,
luz y aseo) con sistema de cerco eléctrico consta de 7 oficinas 2 depósitos y 4
baños. Ubicado en el sector Punta Cardón, Punto Fijo edo. Falcón. Costo del alquiler
750.000 Bsf.

2.1.3. Determinación

Para la determinación de la localización ideal para establecer la empresa consultora

se realizó aplicando el método cualitativo por puntos a través de la escala de
calificación mostrada en la tabla 1, para valorar los factores de disponibilidad del
mercado potencial.

Tabla N°10. Jerarquía de calificación

Escala de calificación

5 Excelente

4 Muy Buena

3 Buena

2 Mala

1 Muy Mala

Tabla N°11. Proceso de selección de la alternativa óptima de

microlocalización

29
 Ponderación
Calificación
Total
Peso
Opción Opción Opción Opción
1 2 1 2

Disponibilidad de
clientes 0.15 5 3 0.75 0.45
Potenciales.

Disponibilidad de
0.20 5 3 1 0.6
Serv. Públicos.

Disponibilidad de
0.30 4 5 1.2 1.5
espacio Físico.

Accesibilidad 0.30 4 5 1.2 1.5

Disponibilidad de
0.05 5 3 0.25 0.15
Mano de Obra.

Σ=1 Σ=4.4 Σ=4.2

Se selecciona la opción 1 como la más favorable para la instalación de la empresa.

2.2. Determinación del tamaño

El tamaño óptimo de un proyecto se refiere a la capacidad instalada en unidades de

producción por año en un entorno en el que se opera con los menores costos totales
o la máxima rentabilidad económica, según Baca (2010). Como se ha descrito
anteriormente, las unidades de producción serán expresadas en términos de
Proyectos, y estos se estudiarán por año; según la data de la demanda insatisfecha
proyectada en el estudio de mercado.

30
 2.2.1. Factores a considerar.
2.2.1.1. El Tamaño del Proyecto y el Tamaño de la Demanda
Es necesario recalcar que no se desea saturar el
mercado por lo que se propone entonces cubrir
idealmente un 70% de la demanda insatisfecha.
2.2.1.2. El Tamaño del Proyecto, la Tecnología y los equipos
Los equipos a utilizar para el proceso serán estaciones
de trabajo las cuales son similares a una computadora
normal, pero con especificaciones y gama superior, se
considerarán entonces equipos que puedan trabajar con
los programas de diseño de manera fluida y que tengan
altos recursos velocidad y tipo procesador, memoria
RAM, memoria dedicada de video entre otros.
2.2.1.3. El Tamaño del Proyecto y la Organización
Para la puesta en marcha del proyecto será necesario
contar con personal que tenga características de
liderazgo en cada una sus áreas específicas como es el
caso de los gerentes de planificación e ingeniería, y
analistas de proyecto y de estimación de costos, así
mismo se hace necesario poseer un personal de
gerencia que administre el área de recursos humanos y
el manejo de nóminas, considerando también los
trabajadores que se encuentran en los procesos de
apoyo, no obstante el trabajo por el que se caracterizara
la empresa será el de los dibujantes CAD/CAE y el
personal especializado en el uso de simulaciones.

2.3. Determinación del tamaño óptimo del proyecto

2.3.1. Determinación de la capacidad del Proyecto

31
Con base a lo anterior, la capacidad de la empresa varía notablemente de factores
impredecibles. Por lo que se espera participar activamente en 50% de los proyectos
no cubiertos en la demanda insatisfecha. Lo que, recordando la demanda
insatisfecha:

Tabla N°12. Demanda insatisfecha proyectada

CAPACIDAD DE
PRODUCCIÓN
AÑO DEMANDA INSATISFECHA (Proyectos/año)

2018 17 9

2019 21 10

2020 22 11

2021 25 13

Fuente: Elaboración propia

2.3.2. El Proceso Productivo

1. Luego de acordar los términos de las propuestas elaboradas con el cliente,

se procede a firmar un contrato con las condiciones de trabajo pre-
establecidas, con fechas de inicio y culminación.
2. Con base a lo anterior, es posible decir que la elaboración del servicio
comienza a trabajarse internamente, las propuestas iniciales pasan mano del
Coordinador de Proyectos, el cual se encarga de dividir y esquematizar los
procesos y subprocesos. Debe recordarse que los tres paquetes básicos de
la empresa son:
 Diseño y modelado de los siguientes elementos transmisores de
potencia: ejes, cojinetes, rodamientos, bandas y cadenas, así como
engranes por medio de software CAE/CAD y las normas de
preferencia.

32
  Análisis de condiciones de trabajo reales de los elementos, o el
elemento, realizando la simulación virtual por medio de software
CAE/CAD.
 Diseño, modelado y análisis (simulación de condiciones de trabajo
reales en el área virtual) de los siguientes elementos transmisores de
potencia: ejes, cojinetes, rodamientos, bandas y cadenas, así como
engranes, por medio de software CAE/CAD.

La envergadura del proyecto puede requerir la utilización de uno de esos

paquetes, siendo el último el de mayor complejidad y precio. Puede ocurrir el caso
en el que la utilización de uno de los paquetes conlleve a procesos extra como
rediseño, pero estas son excepciones impredecibles, por lo que no se consideran
para la descripción. En todos los paquetes donde se ejecute el análisis de los
elementos la consultora funge como asesora y provee adjunto al informe final
recomendaciones o modificaciones con el fin de mejorar el problema.

2.1. Si el proceso requiere el diseño de los elementos, se debe recopilar la

información de las condiciones de exigencia requerida, así como las
limitantes del mismo. Por ejemplo, requerimientos de un material
específico, potencia de entrada requerida, así como la de salida,
condiciones ambientales extremas como humedad o exposición a la
corrosión, y ligereza del elemento. Así como cualquier otra necesidad
del cliente. Luego de esto se realiza un diseño preliminar, un bosquejo
con medidas preliminares basadas en los cálculos previos usando la
metodología de trabajo para el diseño de cada uno. Con esto es
posible modelarse con características 3D los transmisores requeridos.
2.2. Si el proceso requiere el análisis de los elementos simulando
condiciones de trabajo reales para la evaluación de su desempaño y
seguridad en el mismo. se procede a configurar el entorno de
simulación en el software CAE/CAD para realizar los distintos tipos de
análisis requerido, según las exigencias del entorno. El resultado de
este proceso es la generación de un informe detallado que explique la

33
 funcionalidad del diseño por indicadores, como, por ejemplo, el factor
de seguridad. Así como la generación de los planos del o los
elementos diseñados. Este es el tercer paquete.
2.3. Si por el contrario el proceso no requiere análisis, el resultado final son
los planos del diseño. Y esto es lo que se entrega al cliente. Este es el
primer paquete.
2.4. También puede existir el caso en el que solo se desee evaluar el
funcionamiento de una pieza existente. Para esto es requerido el
modelado del elemento, por lo que se requiere la medición del mismo,
trasladarse al campo de trabajo si la pieza no tiene movilidad o es de
amplias dimensiones. Con esta data se realiza el modelado de
características 3D y se sigue con el proceso de simulación antes
descrito. Para este procedimiento el resultado será un informe
detallado del análisis del elemento. Este es el segundo paquete
ofrecido.
3. Una vez se ha finalizado con el paquete en particular, el producto final pasa
a la supervisión interna de la empresa, y luego por la supervisión del cliente.
Si el mismo se encuentra satisfecho con el resultado, se procede a la
facturación.
4. Si el cliente no se encuentra satisfecho puede plantearse una reunión con un
grupo encargado de la consultora para buscar la solución de sus inquietudes.
Una vez se resuelva, se procede a la facturación.

34
2.3.3. Flujograma del Proceso

SÍ

NO

35
 2.3.4. Capacidad Individual de Generación de Servicio

Es sabido que los servicios se producen y consumen de manera simultánea, no

existe un stock almacenable para estos casos pues este proceso es único y varía
según el cliente y sus requerimientos, el enfoque para estos casos es un trato
personalizado. A pesar de que se es definido un flujograma de procesos para la
prestación del servicio no existe una automatización del mismo, lo que dificulta
entonces crear una tabla resumen de datos de automatización del proceso, si se
repasan las características de este tipo de cuadro nos encontramos con es
necesario fijar una frecuencia diaria de cada operación realizada, dato que es
intangible en nuestro caso, así mismo es necesario definir y asignar un tiempo para
cada una de estas actividades y a pesar de la relatividad del tiempo de nuestras
operaciones es posible estimarlo o asignar periodos, sin embargo debido a la
ausencia de la frecuencia y del poder cuantificar la capacidad de las estaciones de
trabajo, este estudio es obviado para este trabajo.

2.3.5. Tecnología a utilizar

Debido entonces a la naturaleza de la compañía los equipos que serán utilizados

para desarrollar toda la ingeniería de proceso serán:

Tabla N°13. Componentes tecnológicos necesarios para el desarrollo del

proyecto

Cantidad Nombre Especificaciones

2 HP Z240 Workstation Memoria RAM: 64GB DDR4, Procesador i7-6700 3.4 GHz,
HDD: 5TB, NVIDIA QUADRO GP100

1 Servidor Hp Proliant Procesador Xeon E5-2620V3 2.4 GHz (6 núcleos). Memoria

Dl310 G5 Rack RAM 8GB-384 (max)-24 ranuras. Tipo de Servidor: Rack se
puede montar en bastidor. Memoria RAM DDR4 SDRAM-
1866 MHz-. RAID (SATA-600 / SAS 3.0). PCI Express 3.0.
Disco Duro: 1TB.

Fuente: Elaboración Propia

 2.3.6. Equipos

2.3.6.1. Requerimientos de los equipos a utilizar

Tabla N°14. Requerimientos de la tecnología a utilizar
Ítem Descripción Cantidad

Procesador : Intel Core I3

CPU Memoria RAM: 4Gb 7

Tarjeta grafica: NVIDIA GeForce GTx 660

Disco duro: 1TB

Dimensiones : 27”

Monitor Conectividad : WQHD vía HDMI, DisplayPort y Dual- 7

link DVI

Mouse Alámbrico 7

Teclado Alámbrico 7

Impresora Samsung Sl-2070w 2

multifuncional

Vehículo Capacidad :5 puestos 1

Tipo: sedan

Dispersor de agua Altura: 9,9cm 2

Ancho: 3,3cm

Capacidad: 20 litros

Computador ACER ES1-411-P9G8INTEL PENTIUM 3

Portátil

Teléfono Alcatel E130 2

inalámbrico

Celular Avvio L 500 3

Video beam Mini proyector HDS3Cinemac 1

Fuente: Elaboración propia

37
 2.3.7. Insumos y Suministros

El ambiente de trabajo es un área dividida en diferentes oficinas, las cuales

requieren el siguiente suministro:

Tabla N°15. Provisiones necesarias para el acondicionamiento del área de

trabajo.

Ítem Descripción Cantidad

Mesa de conferencias Bandeja para cableado 1

Dimensiones: 360x120 cm

Capacidad :10 puestos

Escritorio modular Dimensiones 170x70 cm 7

Ala: 90x50 cm

Modulo :40x47 cm

Silla Peso máximo: 110Kg 17

Papelería Tipo: carta, oficio, ejecutivo, A4. 10

Cajas lapiceros Color: Negro, azul 5

Bloc de facturas N/A 2

Sacapuntas Faber Castell 5

Borradores Faber Castell 7

Resaltadores Faber Castell 10

Grapadores BeifaTM 5

Perforadoras MappedEssential 2

Saca ganchos N/A 4

sellos N/A 2

Almohadilla de sello N/A 2

Tinta almohadilla N/A 6

Fuente: Elaboración propia.

38
 2.3.8. Distribución en Planta

Se optó por crear una distribución que tuviera una integración entre el personal, esto
se denota en la zona central de la oficina que es la zona de cubículos, así mismo
se posicionaron las estaciones de trabajo y el equipo servidor cercano a estos
cubículos esto no solo sirvió para acortar la distancia del recorrido sino que también
permitió un mejor uso del espacio disponible, también existe cierta flexibilidad en el
acomodo de estos cubículos pues pueden ser desmontados y reubicados cuando
se desee sin generar un costo adicional, en lo que respecta a las oficinas existen 3
principales las cuales se encuentran una a al lado de la otra con el propósito de
crear una distancia mínima de recorrido entre gerentes y otro personal.

39
2.3.9. Planos

Fig. N°16. Distribución Física de los Equipos.

 2.3.10. Determinación del Recurso Humano.

Según el proceso descrito se estima que se necesite la siguiente mano de obra:

Quien se reúne con el cliente cuando éste muestre interés debe ser un gerente de
ingeniería, encargado de ser el enlace con la empresa y determinar alcances,
objetivos y presupuestos del servicio en general. Luego, para la inspección de la
situación actual se necesita un analista de proyectos trabajando en conjunto con un
analista de costos para elaborar la propuesta preliminar, que incluye una cotización
del posible proceso y producto final.

Luego se necesita un coordinador de proyectos, quién será el encargado de

estructurar el trabajo interno de la empresa. Este seguirá el proceso brevemente
descrito de los tres paquetes, y asignará cargas a los dibujantes y especialistas en
simulaciones. Se estima el uso de 3 dibujantes y 3 especialistas en simulaciones.

Una vez el proceso se encuentre terminado, se necesita de un supervisor de

proyectos para que determine la calidad final del servicio.

Este es el personal necesario para el proceso medular. Sin embargo, para procesos
estratégicos se necesitará:

- Un gerente general, encargado de dirigir, controlar, administrar la visión y

misión global de la empresa.
- Un gerente planificación y control para supervisar y decidir en materia de
programación y precios.

Para los procesos de apoyo se necesitará:

- Un gerente de administración y recursos humanos.

- Un supervisor de recursos humanos.
- Un analista de nómina.
- Un supervisor de administración y finanzas.
- Un asistente de sistemas, encargado de asistir provisionalmente para
mantener el estado de las computadoras.
- Un asistente legal encargado de asesorar en materia judicial las decisiones
del gerente general, en procedimientos como la creación de contratos con
clientes y trabajadores, así como la gestión de la licencia de los softwares
CAD/CAE.
- Un encargado de limpieza, para mantener el aseo de la oficina.

Tabla Nº16. Descripción resumida del recurso humano para el

proyecto

Cargo Cantidad

Gerente General 1

Gerente de Administración y RRHH 1

Gerente de Ingeniería 1

Gerente de Gestión de Planificación y Control 1

Analista de Proyectos 1

Analista de Estimación de Costos 1

Supervisor de Calidad de Proyectos 1

Coordinador de Proyectos 1

Especialistas en Simulaciones 3

Dibujadores CAD/CAE 3

Supervisor de RRHH 1

Supervisor de Administración y Finanzas 1

Analista de Nómina 1

Asistente de Sistemas 1

Supervisor de Limpieza 1

Asesor Legal 1

42
 2.3.11. Estructura Organizativa
GERENTE GENERAL

ASESOR LEGAL

GERENTE DE GERENTE DE GERENTE GESTION DE

ADMINISTRACION Y RRHH INGENIERIA PLANIFICACION Y CONTROL

ANALISTA DE
PROYECTOS

ANALISTA DE
ASIST. DE ESTIMACION
SUPERVISOR SUPERVISOR SISTEMAS DE COSTOS
RRHH ADMINISTRACION
Y FINANZAS
SUPERVISOR DE
CALIDAD DE
PROYECTOS
ANALISTA DE
NOMINA
COORDINADOR
DE PROYECTOS

SUPERVISOR DE
LIMPIEZA
Especialista en simulaciones Dibujador CAD/CAE
 2.3.12. Determinación de la cantidad de Turnos de Trabajo

Se determinó que se asignaría la siguiente carga horaria:

Tabla N°17. Descripción de carga horaria por cargo.

Cargo Cantidad Turno (Horas/día)

Gerente General 1 1 Turnos (6 horas)

Gerente de Administración y RRHH 1 1 Turno (6 horas)

Gerente de Ingeniería 1 2 Turnos (4 horas cada

uno)

Gerente de Gestión de Planificación y 1 1 Turno (6 horas)

Control

Analista de Proyectos 1 1 Turno (6 horas)

Analista de Estimación de Costos 1 1 Turno (6 horas)

Supervisor de Calidad de Proyectos 1 1 Turno (6 horas)

Coordinador de Proyectos 1 2 Turnos (4 horas y 4

horas)

Especialistas en Simulaciones 3 2 Turnos (4 horas y 4

horas)

Dibujadores CAD/CAE 3 2 Turnos (4 horas y 4

horas)

Supervisor de RRHH 1 1 Turnos (4 horas cada

uno)

Supervisor de Administración y Finanzas 1 1 Turno (6 horas)

Analista de Nómina 1 1 Turno (6 horas)

Asistente de Sistemas 1 1 Turno (6 horas)

Supervisor de Limpieza 1 1 Turno (6 horas)

Asesor Legal 1 30 horas al mes*

*El asesor legal es un trabajador externo que se contratará 30 horas al mes de

acuerdo a las reuniones que plantee el Gerente General.

La entrada de todos los turnos será a las 8 am.

Para aquellos que cumplen dos turnos de 4 horas cada uno, el horario será de 8 am
– 12 pm, 2 pm – 6 pm, con un espacio para almorzar.

Para aquellos que cumplen un turno de 6 horas, el horario será de 8 am – 2 pm.

2.3.13. Bases Legales

Antes del inicio de la empresa es necesario el asentamiento del marco legal dentro
del que laborará. Para esto se contratará asesoría legal para realizar la diligencia.

Los pasos para registrar la empresa son los siguientes:

• Reserva de nombre o denominación social.

• Introducir documento constitutivo en el registro.

• Cálculo del monto a pagar por la inscripción y pago al fisco nacional.

• Pago por derechos de registro y firma del mismo.

• Publicación del registro mercantil.

• Registro único de información fiscal R.I.F. (SENIAT)

• Libros de contabilidad para sellar y foliar en el registro: diario, mayor,

inventario, compras y ventas.

• Inscripción en el INCES.

• Inscripción en el Seguro Social (IVSS).

• Solicitar conformidad de uso en ingeniería municipal y cuerpo de bomberos.

• Obtener patente de industria y comercio en la Alcaldía.

Se plantea contratar una firma de abogados que posee un paquete en el que

realizan todos los trámites planteados, y sólo requerirá:

• Los datos de los socios.

45
• Dirección fiscal de la nueva Empresa a constituir.

• El objeto comercial de la misma.

Una vez culminado el proceso, y cancelado el costo de los trámites a la firma, así
como el costo por la gestión, la firma se compromete a enviar al domicilio fiscal los
documentos legales.

46
ESTUDIO ECONÓMICO

47
3.1 Inversión en activos fijos

Representada por la cantidad de dinero que, requerida para adquirir activos fijos,
equivalente a Bsf 202.646.262,00. La inversión total en activos fijos corresponde a
la propiedad planta y equipo operativo y administrativo para el funcionamiento de la
empresa, simboliza todos los activos tangibles adquiridos con la intención de
emplearlos en forma permanente para la prestación del servicio, que se utilizaran
en la administración; la contribución de estos activos a la generación de ingresos se
reconoce en los resultados del ejercicio mediante la depreciación de su valor
histórico ajustado.

Tabla N°18. Descripción detalla de los activos fijos.

Activos fijos

Ítem Cantidad Precio Unitario(Bs.F) Total Producto(Bs.F)

Mesa de conferencias 1 7.000.000,00 7.000.000,00

Escritorio modular 7 4.800.000,00 33.600.000,00

Silla 17 2.680.000,00 2.680.000,00

Papelería 10 165.000,00 1.650.000,00

Cajas lapiceros 5 7.000,00 35.000,00

Bloc de facturas 2 120.000,00 240.000,00

Sacapuntas 5 1.500,00 7.500,00

Borradores 7 7.000,00 49.000,00

Resaltadores 10 28.380,00 283.800,00

Grapadoras 5 19.800,00 99.000,00

Perforadoras 2 426.026,00 852.052,00

Saca ganchos 4 150.000,00 600.000,00

Sellos 2 60.000,00 120.000,00

48
 Tinta almohadilla 6 8.100,00 48.600,00

CPU 7 7.800.000,00 54.600.000,00

Monitor 7 5.850.000,00 40.950.000,00

Mouse 7 139.990,00 979.930,00

Teclado 7 169.990,00 1.189.930,00

Impresora multifuncional 2 2.890.000,00 5.780.000,00

Vehículo 1 28.601.450,00 28.601.450,00

Dispersor de agua 2 3.850.000,00 7.700.000,00

2.200.000,00 6.600.000,00
Computador Portátil 3

840.000,00 1.680.000,00
Teléfono inalámbrico 2

1.500.000,00 4.500.000,00
Celular 3

2.800.000,00 2.800.000,00
Video beam 1

Total 202.646.262,00

Fuente: Elaboración propia

3.2 Sueldo a trabajadores

Los salarios fueron extraídos del Tabulador CIV noviembre 2017, incluyen lo
establecido en los artículos: 109, 115, 121, y 122 de la Ley Orgánica de Trabajo,
Trabajadores y Trabajadoras (LOTTT).

Tabla N°19. Descripción detallada del sueldo a empleados.

Cargo Cantidad Salario

1
Gerente General 1 2.450.000,00 (Ingenieros con
más de 30 años de
experiencia)
Gerente de Administración y RRHH 1 2.450.000,00 (Ingenieros con
más de 30 años de
experiencia)
Gerente de Ingeniería 1 2.450.000,00 (Ingenieros con
más de 30 años de
experiencia)

49
 Gerente de Gestión de Planificación y 1 2.450.000,00 (Ingenieros con
Control más de 30 años de
experiencia)
Analista de Proyectos 1 1.610.000,00 Sueldos
mínimo(Ingenieros
con 5 años de
Experiencia)
Analista de Estimación de Costos 1 1.610.000,00 Sueldos
mínimo(Ingenieros
con 5 años de
Experiencia)
Supervisor de Calidad de Proyectos 1 1.610.000,00 Sueldos
mínimo(Ingenieros
con 5 años de
Experiencia)
Coordinador de Proyectos 1 1.610.000,00 Sueldos
mínimo(Ingenieros
con 5 años de
Experiencia)
Especialistas en Simulaciones 3 1.610.000,00 Sueldos
mínimo(Ingenieros
con 5 años de
Experiencia)
Dibujadores CAD/CAE 3 1.610.000,00 Sueldos
mínimo(Ingenieros
con 5 años de
Experiencia)
Supervisor de RRHH 1 1.610.000,00 Sueldos
mínimo(Ingenieros
con 5 años de
Experiencia)
Supervisor de Administración y Finanzas 1 1.610.000,00 Sueldos
mínimo(Ingenieros
con 5 años de
Experiencia)
Analista de Nómina 1 1.610.000,00 Sueldos
mínimo(Ingenieros
con 5 años de
Experiencia)
Asistente de Sistemas 1 456.507,44 Sueldo mínimo
con cesta ticket
Supervisor de Limpieza 1 456.507,44 Sueldo mínimo
con cesta ticket
Asesor Legal 1 1.610.000,00 Sueldos
mínimo(Ingenieros
con 5 años de
Experiencia)
Fuente: Elaboración propia.

3.3 Inversión diferida

Corresponde a rubros como Servicios Públicos y remodelaciones, estudio del proyecto,

publicidad y lanzamiento, entre otros.

50
 Tabla N°20. Descripción de los activos diferidos.

Activos diferidos

Descripción Total Producto (Bs.F)

Contratación de abogados para

registro ( Registro de la empresa y 2.000.000,00
todo el papeleo)

Internet 3.000,00

Estudio del Proyecto (alquiler) 1.350.000,00

Línea telefónica 5.000,00

Agua 1.000,00

Electricidad 3.000,00

Aseo 1.500,00

Publicidad y Lanzamiento 2.500.000,00

Gastos Administrativos 550.000,00

Software 100.000,00

Sueldos 28.176.514,88

Total 30.176.514,44

Fuente: Elaboración propia.

3.4 Inversiones de Capital de Trabajo.

Representado por el capital de giro distinto a la inversión de activos fijos y diferidos

con que contará para que empiece a funcionar el proyecto.

Tabla N°21. Capital de Trabajo.

Capital de
Año 0 Año1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Trabajo

Efectivo 42.335.253,89 46.568.779,28 51.225.657,20 56.348.222,92 61.983.045,22 68.181.349,74

51
 Cartera
105.838.134,72 116.421.948,19 128.064.143,01 140.870.557,31 154.957.613,04 170.453.374,35
Comercial

Total
Capital de 148.173.388,61 162.990.727,47 179.289.800,22 197.218.780,24 238.634.724,09 238.634.724,09
Trabajo

Fuente: Elaboración propia

Tabla N°22. INVERSION INICIAL

Descripción Montos (Bs.F)

Activos fijos 202.646.262,00

Activos diferidos 30.176.514

Capital de trabajo 148.173.388,61

Imprevistos (5-8%) 11.853.871,09

Total 392.850.035,70

Fuente: Elaboración propia

Tabla N°23. Egresos o Costos Operativos

Descripción Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Bs. F. Bs. F.
Capital de Bs. F. Bs. F. Bs. F. Bs. F.
1.682.841.500,5 3.782.691.124,9
Trabajo 148.173.388,61 333.064.142,92 748.661.580,45 8.502.733.110,56
4 0

Bs. F. Bs. F. Bs. F. Bs. F.

Bs. F. Bs. F.
Salarios 1.625.706.825,0 3.654.263.801,4 8.214.054.172,8 18.463.550.969,8
321.756.178,56 723.243.538,17
9 4 8 0

Servicios Bs. F. Bs. F. Bs. F. Bs. F. Bs. F. Bs. F.

Públicos 126.000,00 283.222,80 636.628,21 1.431.012,89 3.216.630,77 7.230.342,65

Conexión a Bs. F. Bs. F. Bs. F. Bs. F. Bs. F. Bs. F.

Internet 36.000,00 80.920,80 181.893,77 408.860,83 919.037,36 2.065.812,19

52
 Bs. F. Bs. F. Bs. F. Bs. F. Bs. F. Bs. F.
Alquiler
16.200.000,00 36.414.360,00 81.852.198,41 183.987.371,58 413.566.813,84 929.615.484,15

Útiles y Bs. F. Bs. F. Bs. F. Bs. F. Bs. F. Bs. F.

Papelería 1.733.600,00 3.896.786,08 8.759.195,75 19.688.920,21 44.256.754,84 99.480.333,54

Bs. F. Bs. F. Bs. F. Bs. F. Bs. F.

Bs. F.
Total 1.096.982.970,7 2.465.798.321,6 5.542.621.467,4 12.458.704.534, 28.004.676.052,8
488.025.167,17
6 8 8 61 9

Tabla N°. Elaboración propia

3.5 Valor de salvamento

El valor de salvamento se determinará tomando en cuenta que en 5 años todos los activos
fijos se venderán a un 30% de su costo inicial, por lo tanto:

𝑉𝑎𝑙𝑜𝑟 𝑑𝑒 𝑠𝑎𝑙𝑣𝑎𝑚𝑒𝑛𝑡𝑜 = 202.646.262,00 ∗ .30 = 60.793.878,6 BsF

Tabla N°24. Valor de ingresos

Año
Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
0
Cantidad de
0 9 11 11 13 14
Proyectos
Bs.
Bs. F. Bs. F. Bs. F. Bs. F. Bs. F.
Ingresos F.
4.145.811.401,25 11.386.044.801,08 25.585.037.588,92 67.943.810.149,67 164.417.390.814,13
-

Fuente: Elaboración propia.

Se presenta la tabla con los proyectos de la demanda insatisfecha, junto con los
que serán realizada por nuestra compañía descritos en la capacidad de operación,
se espera cubrir un 50% de esta demanda, al tener tres paquetes se promediara
entonces los costos y serán multiplicados por la cantidad de proyectos.

Análisis

La tasa de financiamiento será de un 24%, este valor es común para Banesco Banco
Universal SA, B.O.D Banco occidental de descuento, BBVA Banco provincial, la tram será
de un 36%, el financiamiento de la entidad bancaria será total y se elaborará tomando a
consideración una cuota fija.

53
 Tabla N°25. Cálculo de VPN con financiamiento.

Periodo Deuda Interés Amortización Cuota Ahorro Impuesto

0 3,93E+08 - - - -

1 344039316,5 94.284.008,57 48810719,2 143094727,8

31.906.562,91

2 283514024,6 82.569.435,95 60525291,8 143094727,8

27.923.608,22

3 208462662,8 68.043.365,91 7,51E+07 143094727,8

22.984.744,41

4 115398974 50.031.039,06 93063688,7 143094727,8

16.860.553,28

5 1,93715E-07 27.695.753,77 115398974 143094727,8

9.266.556,28

VPN DEL -
FINANCIA 326.610.752,74

54
Para el cálculo de impuestos, según la ley de impuestos sobre la renta el sustraendo será de 500 y la tasa impositiva será de 34%

Costo Inicial 392.850.035,7 Sustraendo 500,00 150.000,00

Valor de 60.793.878,60 Tasa impositiva 34,00 0,34

salvamento

Numero de 5,00
periodos

Periodo - 1,00 2,00 3,00 4,00 5,00

Inversion 392.850.035,70
Inicial

Ingresos 392.850.035,70 4.145.811.401,25 11.386.044.801,08 25.585.037.588,92 67.943.810.149,67 164.417.390.814,13

Egresos 1.096.982.970,76 2.465.798.321,68 5.542.621.467,48 12.458.704.534,61 28.004.676.052,89

Utilidad 3.048.828.430,49 8.920.246.479,40 20.042.416.121,43 55.485.105.615,06 136.412.714.761,24

Operativa

Interes - 94.284.008,57 82.569.435,95 68.043.365,91 50.031.039,06 27.695.753,77

Depreciacion 66.411.231,42 66.411.231,42 66.411.231,42 66.411.231,42 66.411.231,42 66.411.231,42

FEAI 2.888.133.190,50 8.771.265.812,02 19.907.961.524,10 55.368.663.344,58 136.318.607.776,05

Impuestos 981.815.284,77 2.982.080.376,09 6.768.556.918,19 18.825.195.537,16 46.348.176.643,86

FCDI 1.906.317.905,73 5.789.185.435,94 13.139.404.605,91 36.543.467.807,42 89.970.431.132,19

Amortización 48.810.719,22 60.525.291,84 75.051.361,88 93.063.688,73 115.398.974,03

FCN 1.923.918.417,92 5.795.071.375,52 13.130.764.475,45 36.516.815.350,11 89.921.443.389,59

CPPC 0,24
VPN 58.698.293.212

55
Periodo
- 1,00 2,00 3,00 4,00 5,00

Inversion
Inicial 392.850.035,70

Ingresos 4.145.811.401,25 11.386.044.801,08 25.585.037.588,92 67.943.810.149,67

- 164.417.390.814,13

Egresos 1.096.982.970,76 12.458.704.534,61

2.465.798.321,68 5.542.621.467,48 28.004.676.052,89

Utilidad 3.048.828.430,49 20.042.416.121,43 55.485.105.615,06

Operativa 8.920.246.479,40 136.412.714.761,24

Interes
- - - - -

Depreciacion
66.411.231,42 66.411.231,42 66.411.231,42 66.411.231,42 66.411.231,42

FEAI 2.982.417.199,07 19.976.004.890,01 55.418.694.383,64

8.853.835.247,98 136.346.303.529,82

Impuestos 1.013.871.847,68 18.842.206.090,44

3.010.153.984,31 6.791.691.662,60 46.357.593.200,14

FCDI 1.968.545.351,38 13.184.313.227,41 36.576.488.293,20

5.843.681.263,67 89.988.710.329,68

Amortizacion
- - - - -

FCN 2.034.956.582,80 13.250.724.458,83 36.642.899.524,62

5.910.092.495,09 90.055.121.561,10

VPN 39.633.525.243,35

VPN AJUSTADO 39.306.914.490,61

56
 Calculando finalmente la Tasa de Retorno Anual (TIR):

Años
inversión 1 2 3 4 5
Flujo de caja (neto -392.850.036 2.034.956.583 5.910.092.495 13.250.724.459 36.642.899.525 90.055.121.561
anual)

T.I.R a cinco años 688,16% Valor superior a la tasa,

inversión (en principio)
factible

57
 Conclusión

Una vez concluido el análisis financiero es posible concluir que:

 El proyecto tiene cabida en el mercado dado a que numéricamente la oferta es

pequeña para la capacidad que se debe suplir. Cualitativamente su oportunidad
está en el hecho de que no existen empresas exactamente iguales.
 Se posee un marco estrecho económicamente hablando, para que el proyecto sea
exitoso, dado a que se consideraron fijos valores para su estudio que en la realidad
varían notablemente.
 El proyecto aventaja en muchos gastos dado a que el personal de trabajo es
mínimo y los espacios que se requieren también lo son.
 Es determinante para la calidad del servicio que los dibujantes sean capacitados
en el uso de los softwares de simulación, y además sean Ingenieros mecánicos,
no hayan ejercido lo suficiente en el área.
 El estudio económico indica que el proyecto es factible, estrictamente bajo las
condiciones establecidas.

58
59