ACTIV Anul n Anul n+1 Anul n+2 PASIV Anul n

I. Mijloace (nevoi) I. Resurse

stabile (MS): stabile
(RS):

- imobilizări 640 25979.00 - 65026.67

necorporale la capitaluri
valoare brută proprii
- imobilizări 195080.00 497454.00 - 84529.00
corporale la valoare amortizări
brută şi
provizioa
ne
263748.16
- imobilizări - - 430 - datorii -
financiare financiare
(credite
pe termen
mediu şi
lung)

TOTAL MS 195080.00 264388.16 523863.00 TOTAL 149555.67

RS
II. Active circulante II. Pasive
de exploatare de
(ACE): exploatare
(PE):

- Stocuri (inclusiv 111474.29 114673.11 165818.00 - credite -

provizioane de bancare
depreciere) pe termen
scurt

- clienţi şi conturi 4644.76 316497.79 2238543.00 - furnizori 273112.00

asimilate şi conturi
asimilate
+
diferenţe
de
conversie
pasiv
- alte creanţe (faţă - 16048 388563 - alte 41898.00
de personal şi datorii
furnizori debitori) fiscale şi
sociale

- cheltuieli - 65498 161829 - venituri 248174.00

înregistrate în avans. în avans
şi
operaţiuni
în curs de
clarificare

TOTAL ACE 116119.05 512716.91 2954753.00 TOTAL 563184.00

PE
III. Active circulante - - - III. Pasive
în afara exploatării în afara
(ACAE): exploatări
i (PAE):

- Titluri de - dobânzi -
plasament aferente
creditelor
bancare

- Debitori diverşi 6292.90 - 131.39 - impozit 328997.28

pe profit
TOTAL ACAE 6292.90 0.00 131.39 - alte 367.00
impozite
şi taxe
IV. Active de - fonduri 480.00
trezorerie (AT): speciale
- conturi la bănci în 702288.00 1846237.12 9003917.40 TOTAL 329844.28
lei PAE
- conturi la bănci în 21889 28551 243919.00 IV. Pasive -
devize de
trezorerie
(PT):

- casa în lei 314 185 19715 - credite

de
trezorerie
- alte valori 601 821 23544 TOTAL -
PT
TOTAL AT 725092.00 1875794.12 9291095.40 TOTAL 1042583.95
PASIV
TOTAL ACTIV 1042583.95 2652899.19 12769842.79

INDICATORUL Anul n Anul n+1 Anul n+2

FR = Resurse -45524.33 27629.66 3066296.40 3500000.00
stabile - Nevoi
stabile 3000000.00
FR = RS - MS 2500000.00
NFRt =Active -770616.33 -1848164.46 -6224799.00
2000000.00
circulante - Datorii
pe termen scurt 1500000.00

1000000.00
NFRt = (ACE +
ACAE) - (PE + 500000.00
PAE)
0.00
NFRE = ACE -PE -447064.95 -1739174.15 -4719248.75 -45524.33
Anul n
-500000.00

NFRAE = ACAE – -323551.38 -108990.31 -1505550.25

PAE
TN = FR- NFR 725092.00 1875794.12 9291095.40
TN = Active de 725092.00 1875794.12 9291095.40 N
trezorerie - Pasive
de trezorerie 0.00
Anul n
-1000000.00 -770616.33
Pentru ACTIV: Anul n Anul n+1 Anul n+2 -2000000.00
Ponderea 12.55 5.95 2.37
imobilizărilor -3000000.00
corporale
-4000000.00

-5000000.00
Ponderea 0.00 0.00 0.00
imobilizărilor -6000000.00
financiare
-7000000.00
Ponderea stocurilor 10.69 4.32 1.30

Ponderea creanţelor 0.45 11.93 17.53

comerciale
10000000.00
Ponderea 69.55 70.71 72.76
disponibilităţilor 9000000.00
8000000.00
7000000.00
Pentru PASIV:
6000000.00
5000000.00
4000000.00
3000000.00
2000000.00
 10000000.00
9000000.00
8000000.00
7000000.00
6000000.00
Autonomia globală 6.24 5.23 8.18
5000000.00
4000000.00
Autonomia la 43.48 47.54 29.10
termen 3000000.00
2000000.00
1000000.00 725092.00
Stabilitatea 14.34 11.01 20.65
resurselor de 0.00
finanţare Anul n

INDICATORUL Anul n Anul n+1 Anul n+2

CA 9329744 10910273 24377965
Rata de finanţare a -1.76 0.91 45.28 10.69
cifrei de afaceri: 12.00
zile 10.00
Rata de finanţare a -37.19 5.39 103.77
activelor circulante: 8.00

Rata de acoperire a 5.91 -1.49 -49.26 6.00

nevoii de fond de
rulment: 4.00

Rata nevoii de fond -29.74 -60.98 -91.92 2.00

de rulment totale:
0.00
zile Anul n
· pentru -17.25 -57.39 -69.69
exploatare:
zile
· în afara -12.48 -3.60 -22.23
exploatării:
zile
Rata de finanţare a -94.09 -101.49 -149.26
Anul n+2
nevoii de fond de
rulment totală:
Rata de finanţare a 76.66 110.45 685.32
imobilizărilor: Anul n+1

Rata de finanţare a -59.35 -19.80 -85.57

activului economic:
Rata de finanţare a 10.18 -1.59 -64.97 Anul n
nevoii de fond de
rulment pentru
exploatare: 0.00 5.00 10.00
 120.00
100.00
80.00
60.00
40.00
20.00
0.00
Anul n
-20.00
-40.00
-37.19
-60.00

Rata ne

-22.23

-25.00 -20.00

800.00
700.00
600.00
500.00
400.00
300.00
200.00
100.00 76.66

0.00
Anul n
500.00
400.00
300.00
200.00
100.00 76.66

0.00
Anul n

Rata de finanţar

Anul n+2-64.97

Anul n+1

Anul n

-70.00 -60.00 -50.00

Anul n+1 Anul n+2

138814.82 1044653.40

153203.00 1591774.00

- 953732.00

292017.82 3590159.40

- 596944.80

87916.05 130908.95
357594.00 6946115.00

1806381.00 33.00

2251891.05 7674001.75

- 128009

88272.31 1345459.65

- -

20718.00 32213.00

108990.31 1505681.65

- -

- -

2652899.19 12769842.79
 Fondul de rulment
.00
3066296.40
.00

.00

.00

.00

.00

.00
27629.66
.00
-45524.33
Anul n Anul n+1 Anul n+2
.00

Nevoia de fond de rulment total

0.00
Anul n Anul n+1 Anul n+2
00.00 -770616.33
00.00 -1848164.46
00.00

00.00

00.00

00.00
-6224799.00
00.00

Trezoreria netă
0 9291095.40
0
0
0
0
0
0
0
1875794.12
0
0 9291095.40
0
0
0
0
0
0
0
1875794.12
0
0 725092.00
0
Anul n Anul n+1 Anul n+2

Ponderea stocurilor

10.69

4.32

1.30

Anul n Anul n+1 Anul n+2

Autonomia la termen

n+2 29.10

n+1 47.54

nul n 43.48

0.00 5.00 10.00 15.00 20.00 25.00 30.00 35.00 40.00 45.00 50.00
 Rata de finanţare a activelor circulante
20.00
103.77
00.00
80.00
60.00
40.00
20.00
5.39
0.00
Anul n Anul n+1 Anul n+2
20.00
40.00
-37.19
60.00

Rata nevoii de fond de rulment în afara exploatării

-22.23 Anul n+2

-3.60 Anul n+1

-12.48 Anul n

.00 -20.00 -15.00 -10.00 -5.00 0.00

Rata de finanţare a imobilizărilor

0.00
685.32
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
110.45
0.00 76.66

0.00
Anul n Anul n+1 Anul n+2
0.00
0.00
0.00
0.00
110.45
0.00 76.66

0.00
Anul n Anul n+1 Anul n+2

Rata de finanţare a nevoii de fond de rulment pentru exploatare

nul n+2-64.97

nul n+1 -1.59

Anul n 10.18

-70.00 -60.00 -50.00 -40.00 -30.00 -20.00 -10.00 0.00 10.00 20.00
 Nevoia de fond de rulment pentru exploatare
0.00
-500000.00 Anul n Anul n+1 Anul n+2
-447064.95
-1000000.00
-1500000.00
-2000000.00 -1739174.15
-2500000.00
-3000000.00
-3500000.00
-4000000.00
-4500000.00
-5000000.00 -4719248.75

Nevoia de fond de rulment în afara exploatării

0.00
Anul n Anul n+1 Anul n+2
-200000.00 -108990.31

-400000.00 -323551.38

-600000.00

-800000.00

-1000000.00

-1200000.00

-1400000.00

-1600000.00 -1505550.25

Ponderea imobilizărilor corporale

14.00
12.55
12.00

10.00

8.00
5.95
6.00

4.00
2.37
14.00
12.55
12.00

10.00

8.00
5.95
6.00

4.00
2.37
2.00

0.00
Anul n Anul n+1 Anul n+2

Ponderea creanţelor comerciale

17.53
18.00
16.00
11.93
14.00
12.00
10.00
8.00
6.00
4.00 0.45
2.00
0.00
Anul n Anul n+1 Anul n+2

Stabilitatea resurselor de finanţare

Anul n+2 20.65

Anul n+1 11.01

Anul n 14.34

0.00 5.00 10.00 15.00 20.00 25.00

 Rata de acoperire a nevoii de fond de rulment

5.91
10.00

0.00
-1.49
-10.00

-20.00

-30.00

-40.00

-50.00 -49.26
Anul n Anul n+1 Anul n+2

Rata de finanţare a nevoii de fond de rulment totală

Anul n+2

Anul n+1

Anul n

-160.00 -140.00 -120.00 -100.00 -80.00 -60.00 -40.00 -20.00 0.00

Rata de finanţare a activului economic

0.00
-10.00
-20.00 -19.80
-30.00
-40.00
-50.00
-60.00 -59.35
-70.00
-80.00
-90.00 -85.57
Anul n Anul n+1 Anul n+2
 0.00
-10.00
-20.00 -19.80
-30.00
-40.00
-50.00
-60.00 -59.35
-70.00
-80.00
-90.00 -85.57
Anul n Anul n+1 Anul n+2
 Anul n+2

-4719248.75

Ponderea disponibilităţilor
Anul n+2

72.76
73.00
72.00 70.71
71.00 69.55
70.00
69.00
68.00

-1505550.25 67.00
Anul n Anul n+1 Anul n+2

Autonomia globală

Anul n+2

Anul n+1 5.23

 Autonomia globală

Anul n+2

Anul n+1 5.23

Anul n 6.24
+2

0.00 1.00 2.00 3.00 4.00 5.00 6.00 7.0

Cifra de afaceri (lei)

30000000

24377965
25000000

20000000

15000000
10910273
9329744
10000000

5000000

0
Anul n Anul n+1 Anul n+2

Rata de finanţare a cifrei de afaceri

20.65 50.00 45.28

40.00

30.00

20.00

10.00
0.91
20.00 25.00 0.00
Anul
-1.76n Anul n+1 Anul n+2
-10.00
 10.00
0.91
0.00
Anul
-1.76n Anul n+1 Anul n+2
-10.00

Rata nevoii de fond de rulment totale

0.00
-10.00
-20.00
-30.00 -29.74
-40.00
-50.00
-60.00 -60.98
-70.00
-49.26 -80.00
nul n+2 -90.00
-91.92
-100.00
Anul n Anul n+1 Anul n+2

20.00 0.00

-85.57
Anul n+2
 -85.57
Anul n+2
 Ponderea imobilizărilor financiare

72.76

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Anul n+2 0.00 0.00 0.00
Anul n Anul n+1

8.18

5.23
ă

8.18

5.23

6.24

5.00 6.00 7.00 8.00 9.00

7965

n+2

45.28

Anul n+2
 Anul n+2

Rata nevoii de fond de rulment pentru exploatare

0.00
Anul n Anul n+1 A
-10.00

-20.00 -17.25
-30.00

-40.00

-50.00

-60.00 -57.39
-91.92 -70.00
-
Anul n+2 -80.00
bilizărilor financiare

0.00

0.00
l n+1 Anul n+2
entru exploatare

Anul n+2

-69.69
INDICATORUL Anul n Anul n+1
FR = Resurse stabile - Nevoi stabile

FR = RS - MS
NFRt =Active circulante - Datorii pe
termen scurt
NFRt = (ACE + ACAE) - (PE + PAE)

NFRE = ACE +PE

NFRAE = ACAE – PAE
TN = FR- NFR
TN = Active de trezorerie - Pasive de
trezorerie
Anul n+2