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Proyecto de inversión para la construcción y reparación de las instalaciones aguas termales El

Cedrón en el consejo popular El Laurel

1. Descripción
2. Análisis de la matriz DAFO
3. Cliente identificado como usuario
4. Gastos de inversión

Descripción
El Municipio III Frente posee aguas termales medicinales las cuales en este momento no son utilizadas,
y nos proponemos darle el uso debido en cuanto a tratamientos médicos para personas, tanto nacional
como extranjeros, rehabilitando los posos que existen, el cobro de los servicios será en CUC, lo que
proporcionará una recaudación en moneda libremente convertible.

Contextualización
Esta iniciativa empresarial se inscribe en los esfuerzos que a nivel nacional hace el país por elevar los
índices de seguridad de Salud del territorio de igual modo da respuesta a más de uno de los lineamientos
de la política económica y social del partido y la Revolución en el bloque correspondiente a la “política de la
Salud”.

Razones que motivan el origen del proyecto.

Las razones que se consideraron para el desarrollo del proyecto fueron:
 Necesidad de aprovechar las aguas termales en post de mejorar la salud de los pacientes de distintas
patologías.
 Generar fuentes de empleo y de ingresos personales.
 Aporte al CAM del 30% para el desarrollo de nuevos proyectos para el desarrollo del territorio.
 Proporcionar ingresos en CUC para el territorio.

Misión
Explotación de las aguas termales en dar tratamiento a personas necesitadas de este servicio,

Visión
Con el uso de las aguas termales se les da tratamiento a pacientes con patología que requieran de las
mismas, elevar la calidad de los servicios con una atención esmerada a los clientes, aplicación de los
avances científicos y técnicos en la salud, así como la cohesión, profesionalidad e iniciativas del colectivo
laboral en post de la eficiencia y efectividad en los servicios.

Objetivo General
- Satisfacer las necesidades de los pacientes nacionales y extranjeros que necesiten de los servicios
de las aguas termales en diferentes patologías.

Objetivos Específicos:
- Proporcionar el servicio al turismo de salud.
- Obtener ingresos en CUC, para el desarrollo de la salud en el territorio.
- Elevar la calidad y los servicios de salud.
- Aportar al CAM para el desarrollo de nuevos proyectos del territorio.
- Lograr en los servicios producciones del territorio, para la creación de valores y sustitución de
importaciones

Tareas del proyecto

 Construcción de una piscina de aguas termales para los pacientes que requieran de tratamiento.
 Construcción de una piscina de agua fría para la preparación de las pacientes antes del baño
de agua caliente.

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 Construcción de una sala de fisioterapia para la atención a los pacientes y brindar los servicios
requeridos en estos casos, aplicando las últimas técnicas del desarrollo de la medicina en
Cuba.
 Vincular a los trabajadores al 10% de los resultados finales, para elevar el nivel de vida de la
población y estimular altos resultados y con calidad.
 La construcción de una cafetería para la prestación de servicios gastronómicos a los usuarios.
 Aportar al CAM para el desarrollo de nuevos proyectos de desarrollo local

VALORES COMPARTIDOS
- Compromiso político. Incondicionalidad para defender la revolución con alto espíritu proletario.
- Sentido de pertenencia. Sentirse orgulloso y comprometido con la revolución y con el
organismo.
- Actitud positiva ante el cambio. Disposición para inducir y asimilar las trasformaciones que se
desarrollan en el campo de la economía.
- Ejemplaridad. Abnegación, optimismo, honradez y honestidad ante el colectivo laboral y social.
- Cohesión. Unidad en el colectivo y cumplimiento con el nuevo código del trabajo.
- Disciplina. La puntualidad, cumplimiento del deber, cumplir con las normas y procedimientos
establecidos en el comportamiento laboral y social.
- Profesionalidad. Elevar la calidad de los servicios y la ética en el desarrollo del trabajo.

ANÁLISIS DE LA MATRIZ DAFO.

Debilidades.
- No contar con transporte para el personal, ni para la transportación de los recursos.
- Falta de información oportuna y adecuada para el turismo.
- Falta de viales, para el acceso a los baños termales.
Amenazas.
- Competitividad en el mercado.
- Lentitud en la toma de decisiones y soluciones.

Fortalezas.
- Demanda de los servicios de fisioterapia que oferta la instalación.
- Empresa estatal 100 %
- Recursos humanos de alta profesionalidad y experiencia en la actividad tanto de salud, como
gastronómica.
- Costos reales adecuados.
- Existencia de producciones de alimentos en el municipio que sustituyen importaciones, y crean
valores.

Oportunidades.
- Mercado exclusivo.
- Precios competitivos.

Resultados del Proyecto

-Dar tratamiento con las aguas termales a pacientes que así lo requiera con distintas patología médica.
-Crear nueva fuente de empleo en el municipio.
-Generar nueva fuente de ingreso para pobladores serranos.
-Crear una fuente de ingresos en CUC.
-Sustituir importaciones con las producciones del territorio en la prestación de servicios gastronómicos.
- Aportar al CAM para el desarrollo de nuevos proyectos de desarrollo local.

Actividades del Proyecto

La infraestructura constructiva y operacional quedará instalada en el consejo popular de El Laurel
específicamente El Cedrón. Dicha instalación funcionará adjunta al ministerio de salud pública.

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Prestaciones de servicios previstas.

- Prestación de servicio de cafetería,
- Prestación de servicio de desayuno y almuerzo
- Prestación de servicio de toallas para los bañistas
- Venta de los distintos tipos de ungüentos para masajes.
- Venta de agua termales
- Venta de frutas y otros productos
- Pago de los servicios que se prestan
 Baños medicinales
 Masajes parcial
 Masaje relajante
 Masaje corporal
 Masaje facial
 Limpieza de cutis
 Fango terapia
 Servicios médicos

Supuestos del Proyecto

Si se logra la instalación y explotación a plena capacidad de las aguas termales se garantiza la Salud de
los enfermos con patología curables con las aguas termales. Así como el 30 % de los ingresos en divisa
para el CAM para seguir desarrollando los proyectos de desarrollo local que necesite el municipio.
Coordinación con el Saltón para la venta del paquete tecnológico de las aguas termales, y con las agencias
de turismo.
La ejecución del proyecto contribuirá a mejorar el nivel de vida de la población serrana y más fuentes de
trabajo en el territorio. La utilización de las producciones del territorio en el servicio gastronómico, no solo
contribuye a la reducción de importaciones sino que se crean valores que contribuyen al desarrollo
económico del territorio.

Fundamentación de Mercado:
Las aguas termales y medicinales, no se encuentran en cualquier parte del país, y los enfermos de
diferentes patologías que necesitan este tipo de tratamiento abunda en Cuba y el Mundo, por lo que está
garantizado su mercado, con la entrada de turista al territorio en la temporada alta, con la entrada al
balneario de las aguas termales se incrementaran los ingresos en un 80%, también la entrada de pacientes
con patología que requieran de estas aguas, residentes en cualquier parte del país.
Por la gran aceptación que tienen las aguas termales para la población y el tratamiento de las distintas
enfermedades, es muy bien acogida por la población nacional y el turismo de salud.

CLIENTE IDENTIFICADO COMO USUARIO.

Los clientes identificados como usuarios son aquellos que por prescripción facultativa, deben recibir
tratamiento de aguas termales y medicinales, los turistas en igual condiciones, que entran a Cuba como
turismo de salud para recibir las atenciones que ofrecen los centros creados para tal fin, la entrada de
extranjeros vía cubanacan u otras agencias de turismo, además de otros que pueden llegar por sus propios
medios para recibir los servicios que se ofertarán.

FUERZA DE TRABAJO PREVISTA:

La fuerza de trabajo prevista para laborar en estas instalaciones, que prestarán servicios en las aguas
termales, y la cafetería gastronómica, son seleccionadas por una comisión, integrada por los especialistas
de las distintas ramas de la salud.
Los compañeros que trabajarán en dicha instalación deben cumplir algunos requisitos, pues los mismos
trabajarán con turismo, por lo que deben tener como mínimo el dominio de otro idioma, grado cultural,
conocimiento del papel a desempeñar etc.

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Debe ser una fuerza laboral capacitada y con dominio de su trabajo, deben ser profesionales que trataran
con enfermos de diferentes patologías.
El proyecto contempla una fuerza de trabajo que a continuación se presenta su distribución.

Gastos de fuerza de trabajo

Cargo Cantidad Salario mensual Salario Mensual
Mensual Anual
Administrador 1 800 9600
Auxiliar de limpieza 1 490 5880
Mantenimiento 1 490 5880
Custodios 2 445 10680
Recepción 1 400 4800
TOTAL 6 2625 36840

El ministerio de salud en Cuba asume los gastos del personal técnico capacitado, para la atención de los
pacientes que recibirán tratamiento con las aguas termales.

Gastos financiados por el sistema de salud

Cargo Cantidad Salario mensual Salario Anual

Doctora Integral 1 1600 19200

Licenciada en enfermía 1 720 8640
Masajista 2 720 17280
TOTAL 4 45120

Como la administración y dirección de los baños termales será por el ministerio de Salud, gastronomía
asume los gastos de los dependientes, pues los ingresos de la cafetería corren a su cargo y el mismo tiene
sus regulaciones en cuanto a salario.

Gastos que lo asume Gastronomía

Cargo Cantidad Salario Salario Anual
mensual
Dependientes 4

Capacitación
Se capacitará a todo el personal que trabajará en el proyecto, un mes antes de comenzar su
funcionamiento, de forma tal que nadie tenga duda del papel que debe desempeñar y sus
responsabilidades.

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Monitoreo
Se efectuar cada 3 meses, a partir de su inauguración, para conocer como se desarrolla el proceso.

Evaluación
Se realizará por el organismo superior al final del año fiscal, contemplando los aspectos de economía,
conservación, calidad de los servicios prestados.

La Inversión inicial será de la forma siguiente. Se realizará una construcción de pozos para los baños
termales, bañaderas y servicios sanitarios, cafetería, recepción, oficina, almacenes y otros
locales.
Esta inversión esta conformada de la forma siguiente. Gastos de materiales de construcción, salario de los
constructores, equipos, transportación, gastos indirectos etc. A continuación presentamos
las tablas del estudio de la inversión inicial con todos los gastos correspondientes.

GASTOS DE INVERSIÓN

Descripción Cantidad Precio Importe $ divisa Total general

Cemento 65 125,38 8149,7
Acero de 1/2 5 911,52 4557,6
Arena 80 15,38 1230,4
Grava 67 66,8 4475,6
Polvo de Piedra 113 22,28 2517,64
Alambron 1310 1,02385 1341,24
Alambre de Amarrar 57 2,32 132,24
Bloque de 15 4520 0,977511 4418,34
Rajón 33 10 330
Mosaico gris 1721 15,34 26400,14
Loza Sexagonales 40x40 60 6,6 396
Tejas de Zinc 4x1,10 50 45 2250
Purlin 30 48,74 1462,2
Tornillo de 6,3x25 400 0,0275 11
Tornillo 600 0,0218 13,08
Caballete 15 40,45 607,41
Electrodo 5 3,36 16,8
Puertas galvanizada 8 174,3673 1395
Persianas 3 94,4812 283,44
Madera P/ Encofre 1 76,00 76
Clavos de 2 10 7,00 70
Clavos de 2,1/2 10 7,00 70
Clavos de 5 20 10,00 200
Tubo de Hierro de 1 pulg ML 4 36,62 146,48
Manguera 50mm 100 8,86111 886,11
Tubería de 25mm 150 4,191 628,5
Tubería de 50mm 100 8,86111 886,11
Llave de Paso de 1 P 6 5,34 32,04
Codo de 1/2 Pulgad 30 9,16 274,8
Tee PVC de 25mm 15 1,34 20,1
Unión de 1/2 Pulgada 10 2,70 27
Llave de Paso de 1/2 Pulgada 10 3,76 37,6

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Llave de 1/2 Pulgada de Derrame 10 3,76 37,6

Llave de Lavamanos 4 3,76 15,04
Llave de Empotrar 4 5,5 22
Llave de Angulo de 1/2 8 4,32 34,56
Anilla de 1/2 20 1,52 30,4
Latiguillo de 1/2 8 0,74 5,92
Juego de Baño con herraje
completo 2 105,67 211,34

Enchape para Baño 20X20 24 14,46

Codo de 50x45 5 9,15 45,75
Codo de 50x45 5 9,15 45,75 1027

Codo de 110x45 5 1,809 9,05

Rejilla 4 2,13 8,52
Duchas 4 2,03 8,12
Escoba plástica 6 2,08 12,48
Cubos de 12 litros 10 2,8 28
Tanques de 500 Lt 1 500 500
Tubería de 110 40 22,08 883,2
Codo de 110 x 90 5 2,04 10,2
Tee de 110 X50 5 11,06 55,3
Yee de 110 X50 2 2,22 4,44
Reducido de 110 -50 2 2,65 5,3
Tubería de 50 mm 60 8,86111 531,67
Codo de 50x90 10 2,2 22
Tee de 50 10 11,06 110,6
Sifa para Baño 4 1,80 7,2
Jabonera 4 2,9148 11,7
Fregaderos inoxidable 3 96,22 288,66
Accesorios de fregaderos 3 4,53 13,59
Cestos Plástico 10 1,50 15
Lavamanos con Herraje 2 11,5042 23
Cable # 10 ML 400 0,42 168
Cable # 12 ML 200 0,42 84
Placa de tomacorriente 10 0,18 1,8
Toma Corrientes 10 0,42 4,2
Interruptores Simple 15 0,85 12,75
Caja Eléctrica 4x2 25 1,51 37,75
Lámpara Flour 20W 15 17,99 269,85
Tubo Flour de 20W 15 0,64 9,6
Breker 110 V 3 5766 17298
Bombillo Ahorrador 20 1,31 26,2
Encendedor de 20w 20 0,13 26
Interruptores Doble 3 0,62 1,86
Lámpara Flour 20W Simple 7 8,22 57,54
Sokert Para Bombillo 20 1,65 33
Pintura duracril arena 8 28,64 229,12

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Esmalte rojo oxido 3 16,52 49,56

Verde jardín 8 21,93 175,44
Duracril blanco 5 2,74 13,7
Oxido rojo 3 14,7 44,1
Marfil 5 3,76 18,8
Pintura azul 8 54,1 432,8
Pintura vinil rosa 8 55,54 444,32
Pintura vinil salmón 8 88,21 705,68

Útiles
Platos Llanos 20 1 20
Platillos Para Café 20 1,5 30
Tazas Para Café 20 2,15 43
Tazas Para Leche 20 2 40
Platillos para Leche 20 2,3 46
Cucharas grandes 20 1,65 33
Tenedor 20 1,85 37
Cucharas para postre 20 0,6 12
Espumadera grande 2 16,63 33,26
Espumadera mediana 2 3,25 6,5
Jarras plásticas 6 2 12
Vasos de cristal 40 0,6 24
Termos plásticos 6 3,1 18,6
Cafetera de presión 1 8,5 8,5
Mesa 6 16,35 98,1
Silla 30 6,00 180
Cama Personal 2 150 300
Colchón Personal 2 30,00 60
Juego de Cama 6 150 900
Almohadas 2 40 80
Toallas grande Melisa 30 3,15 94,5
Toallas 38x70 Yenia 30 2,11 63,3
Servilletas 50 14,3 715
Manteles 12 1,90 22,8
Frazadas 3/4 4 11,56 46,24
Presilladora de20-30 hoja 1 2,77
Presillas para 20-30 hojas 10 0,28
SUB TOTAL MATERIALES 74540,26 16382,84 90923,1
Equipos
Turbina 2 460 920
Frise 1 425,33 425,33
Refigerdor Domestico 2 2,200 4400
Ventilador Pared 5 21,25 106,25
TV híbridos 2 193,75 387,5
Equipos de Música 1 500,000 500

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Batidora Domestica 1 150,00 150

Freidora Eléctrica 1 150,00 150
Cocina de Gas Licuado con
Horno 1 300,00 300
Plancha Grillen 1 150,00 150
Jigüera de Cristal 1 40,00 40
Dispensador de agua 1 248,24 248,24
Refresquéra 1 350 350

Refrigerador de Exhibición 1 2,500 2500

Impresora láser 1 243,96 243,96
Monitor 1 122,32 122,32
Torre 1 402,73 402,73
Maus 1 2,33 2,33
Multimedia 1 2,81 2,81
Teclado 1 2,825 2,82
SUB TOTAL EQUIPOS 11404,29
SUBTOTAL INVERSIÓN 74540,26 27787,13 102327,39
Elaboración de proyecto 4 1000 4000
Capacitación 1 8110,62 8110,62
Equipos trasporte materiales 3399,75
Salario en la inversión 22791,3
Aportes al presupuesto 37,5 % 8546,74
Gastos indirectos 10 % 14917,5
INVERSIÓN TOTAL 136 306,17 27 787,13 $ 164 093,3

Las actividades en la construcción de los baños termales, están normadas y calculadas según corresponde,
por lo que se realizó el siguiente análisis para el cálculo del gasto de mano de obra, materiales y equipos
según la actividad correspondiente.

Actividades U/M Cant Mater M/O Equi Mater M/O Equi TOTAL
Excavación en tierra zanjas M3 49,89 11,28 562,76
Excavación en tierra fosos ¨M3 122 9,75 1189,5
Elaboración de acero Y2 TON 3,18 373,84 13,64 1188,81 43,38
Elaboración de acero Y4 TON 0,929 409,94 191,21 380,83 177,63
Colocación de acero en parrillas TON 0,204 12,95 91,79 2,64 18,73
Colocación de acero en pedestal TON 0,147 12,95 18,7 1,9 2,75
Colocación de acero en zapata TON 1,443 12,95 18,7 18,69 26,98
Colocación de acero Y2 Columna TON 0,3 7,85 29,15 2,35 8,74
Colocación de acero Y2
Cerramento TON 0,5 7,85 29,15 3,92 14,57

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Colocación de acero Y2 Loza TON 0,586 10,9 43,08 6,39 25,24

Colocación de acero Y4 Pedestal TON 0,078 5,1 366,53 0,4 28,59
Colocación de acero Y4 Zapata TON 0,456 5,1 366,53 2,32 167,14
Colocación de acero Y4 Columna TON 0,15 5,1 439 0,76 65,85
Colocación de acero Y4
Cerramento TON 0,323 5,1 439 1,65 141,8
Hormigón ciclópeo M3 46,76 2,3 3,09 0,62 107,55 144,49 28,99
Hormigón en sello M3 2,77 4,62 0,8 12,8 2,22
Encofre pedestal M2 20 6,68 2,47 133,6 49,4
Hormigón en pedestal M3 1,9 7,22 1,4 13,72 2,66
Encofre zapata M2 270,76 3,81 3,7 1081,6 1001,81
Hormigón en zapata M3 21,37 5,03 0,86 107,49 2,22
Coloca. Muro de bloques M2 249 8,81 2,9 2193,69 722,1
Encofre en columna M2 81,2 6,68 2,47 542,48 200,6
Hormigón en columna M3 4 7,22 1,4 28,88 5,6
Rehinche / zapata M3 31,39 4,28 4,12 1,27 134,35 129,33 39,87
Encofre en cerramento M2 70 3,81 4,02 266,7 281,4
Hormigón en cerramento M3 6,52 5,78 1,12 37,69 7,3
Enchape en loza plana M3 60,43 6,68 2,28 403,67 137,68
Hormigón en loza plana M3 6,32 4,44 0,86 28,06 5,44
Colocar puntales ML 120 42,75 33,61 5130 4033,2
Hacer ranura ML 22 2,12 46,64
Colocación de tubería plástica ML 0,91 230 130,3 209,3 118,57
Tapar ranura ML 22 0,18 0,61 3,96 13,42
Hacer cajuelas U 16 1,54 24,64
Hacer paseo U 6 1,23 7,38
Salida en pared U 6 1,53 1,16 9,18 6,96
Colocación de cajas eléctricas U 15 0,56 1,3 8,4 19,5
Colocación persianas de aluminio M2 17,64 3,68 64,92
Persianas de 1,4 por 1,2 U 3 105,26 315,78
Persianas de 1.2 por 0,7 U 4 56,84 227,36
Persianas de 0,7 por 0,6 U 11 26,88 295,68
Poyo en persianas ML 59,4 0,77 8,18 45,74 485,89
Colocar marquetería de persianas ML 59,4 1,49 88,51
Colocación viga TON 2,4 94,9 143,86 227,76 345,26
Colocación tejas de sin M2 45 10,01 0,53 450,45 23,85
Colocación de marco de puertas M2 5,4 88,43 43,5 477,52 234,9
Colocación de puertas de madera M2 35,5 107,76 3,27 3825,48 116,08
Colocación llavín U 16 11,9 0,81 190,4 12,96
Colocación pestillo U 19 0,33 0,28 6,27 5,32
Salpicado en techo M2 40,96 0,35 0,54 14,34 22,12
Resane en techo M2 40,96 0,6 1,36 24,58 55,71
Betún en techo M2 40,96 0,9 1,7 36,86 69,63
Salpicadura en pared M2 349,72 0,35 0,34 122,4 118,9
Resane en pared M2 349,72 0,89 1,09 311,25 381,19
Betún en pared M2 349,72 0,9 1,13 314,75 395,18
Resane en cerramento M2 39,44 0,6 0,97 23,66 38,26
Betún en cerramento M2 39,44 0,6 0,97 23,66 38,26
Rustico en pared M2 63,42 1,36 0,68 86,25 43,13
Agotamiento manual M3 10,91 1,91 20,84
Hasta SM de altura M2 704 11,93 7,61 8398,72 5357,44
Hormigón flota gruesa M2 60,43 0,42 25,38
Atezado en piso M2 107,56 0,29 0,79 31,19 84,97
Colocación piso de mosaico M2 107,56 20,19 1,48 2171,64 159,19
Colocar rodapié ML 100 1,44 0,96 144 96

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Colocación de cables eléctricos ML 600 1 0,16 600 96

Colocación de interruptores U 24 0,35 0,75 8,4 18
Colocación toma corriente U 24 0,45 0,75 10,8 18
Colocación de lámpara U 44 8,26 1,39 363,44 61,16
Colocación de ducha U 2 7,3 0,37 14,6 0,74
Instalación hidráulica ducha U 2 1,59 2,18 3,18 4,36
Instal. Sanit. Ducha U 2 19,43 1,66 38,86 3,32
Línea sanitaria plástica ML 60 4,05 4,56 243 273,6
Línea hidráulica plástica ML 65 0,5 0,14 32,5 9,1
Coloc.. Tragante piso U 6 6,03 1,66 36,18 9,96
Coloc. Inodoro U 2 68,1 9,2 136,2 18,4
Instalac. Sanitaria Inodoro U 2 8,35 1,66 16,7 3,32
Instalac. Hidráulico Inodoro U 2 5,36 2,28 10,72 4,56
Colocación de tanque U 2 89 12,26 178 24,52
Colocación de lavamanos U 2 40,3 6,69 80,6 13,38
Instalación sanitaria lavamanos U 2 9,62 1,66 19,24 3,32
Instalación hidráulica lavamanos U 2 3,78 2,18 7,56 4,36
Colocación de fregadero U 2 4,6 5,29 9,2 10,58
Instalación sanitaria fregadero U 2 56,48 1,66 112,96 3,32
Instalación hidráulica fregadero U 2 5,16 2,18 10,32 4,36
Enchape de azulejos M2 42,9 9,89 5,29 424,28 226,94
Colocar caballetes ML 16 4,01 5,46 64,16 87,36
Hormigón en piso M3 1,15 4,62 0,8 5,31 0,92 2,22
Pulido en piso M2 12,25 0,84 10,29
Estaco natural M2 27 1,3 0,89 35,1 24,03
Hormigón en dintel M3 5,04 2,3 3,09 0,62 11,59 15,57 3,12
Hormigón en acera M3 18,8 4,62 0,8 86,86 15,04
Colocación cerca de maya M2 377 10,05 1,47 3788,85 554,19
Pintura de interior M2 372,48 1,17 0,48 435,8 178,79
Pintura de exterior M2 337,28 1,23 0,48 414,85 161,89
Pintura de techo M2 40,96 1,34 0,7 54,89 28,67
Pintura carpintería M2 71 0,81 1,83 57,51 129,93
Acarreo de materiales M3 35 16,32 571,2
Subtotal 36283,2 20926,2 315,2
Cemento TON 65 99,46 6464,6
Arena M3 79,74 10,5 837,27
Grava M3 66,8 9,8 654,64
Ayudante H/H 976,5 1,91 1865,11
Madera cerrada M3 15 400,3 6000
Bloque U 2619 6 15714
Puntales U 46 1 46
Mosaico U 1721 8 13768
Cables eléctricos U 6 1000 6000
Polvo de piedra LTS 250 10 2500
Tomacorriente U 24 25 600
Interruptores U 24 25 600
Tubería conduley ML 91 16 1456
SUB TOTALES 90923,1 22791,3 315,2 114029,6
SIB TOTAL INVERSIÓN 164093,3
INVERSIÓN TOTAL 278122,9

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El análisis del gasto de salario según la fuerza a utilizar en la construcción de los baños, es el que sigue en
la presente tabla. Para su confección se utilizó como aporte a la seguridad social, el 12.5 % y el 25 % de la
utilización de la fuerza del gasto de salario básico

Gastos de fuerza de trabajo

Cargo Cantidad Salario Salario Apor. Pres. TOTAL
Mensual Anual Anual ANUAL
Administrador 1 800 9600 3600 13200
Auxiliar de limpieza 1 400 5880 2205 8085
Mantenimiento 1 490 5880 2205 8085
Custodios 2 445 10680 4005 14685
Recepción 1 400 4800 1800 6600
TOTAL 6 2625 36840 13815 50655

En la tabla que se presenta a continuación están presentes los datos fundamentales en que se basan los
ingresos, los gastos y la recuperación de la inversión, con los resultados económicos que demuestran la
factibilidad económica del mismo.

Posibles ingresos en cuc 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año

Actividades 60% 70% 80% 90% 90%
Entrada al balneario 19440 22680 25920 29160 29160
Masaje parcial 34560 40320 46080 51840 51840
Masaje relajante 21600 25200 28800 32400 32400
Masaje corporal 32400 37800 43200 48600 48600
Masaje facial 10800 12600 14400 16200 16200
Limpieza de cutis 10800 12600 14400 16200 16200
Fango terapia 43200 50400 57600 64800 64800
SUBTOTAL INGRESOS 172 800 201 600 230 400 259 200 259 200

1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año

Otros Ingresos en CUC 60% 70% 80% 90% 90%
Alquiler de toallas 6480 7560 8640 9720 9720
Venta de agua 2916 3402 3888 4374 4374
Venta de fango 2916 3402 3888 4374 4374
SUBTOTAL INGRESOS 12312 14364 16416 18468 18468
TOTAL
TOTAL INGRESOS 185112 215964 246816 277668 277668 1203228
Gasto de salario 50655 50655 50655 50655 50655 253275
Mantenimiento Anual 3500 3500 3500 5500 5500 21500
Depreciación Equipo 8500 8500 8500 8500 8500 42500
Pago de Inversión 42600 52700 60800 61061 61061 278222
RESULTADO ANUAL 79857 100609 123361 151952 151952 607731

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Como se ha podido observar el resultado anual de la inversión es positivo y proporciona ganancias,

debemos especificar que los ingresos son en CUC, y los gastos en CUP, para el cálculo se contemplaron
uno por uno por lo que la ganancia es en CUC.

En la siguiente tabla demostramos como de los resultados obtenidos después del descuento del salario, los
mantenimientos, la depreciación y la recuperación de la inversión en 5 años quedan utilidades para el pago
de los impuestos, el pago al Consejo de la Administración y la creación de reservas para futuras
contingencias o reparaciones generales, para su mayor comprensión presentamos la tabla siguiente.

Resultados por años 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO TOTAL

Utilidades CUC 79857 100609 123361 151952 151952 607731
Imp sobre utilidades 35 % 27950 35213 43177 53183 53183 212706
Imp sobre seg/soc 14 % 11180 14085 17270 21274 21274 85083
CAM 30 % 23957 30183 37008 45586 45586 182320
Reservas 3 % 2396 3018 3701 4559 4559 18233
Utilidades finales 14374 18110 22205 27350 27350 109389

Los gastos por salud en moneda nacional ascienden $ 45 120 correspondiente a salario del personal
técnico de salud, representa en divisa (45120 / 25 = 1 805) a 1 805 pesos CUC anuales, con las utilidades
finales se cubren los gastos y queda dinero.

Sin otro preámbulo queda demostrada la factibilidad económica de los baño termales EL CEDRON qué
independientemente del objeto social, Satisfacer las necesidades de los pacientes nacionales y extranjeros
que necesiten de los servicios de las aguas termales en diferentes patologías. Representa para el municipio
una fuente de ingresos en divisas, de trabajo y de aprovechamiento de los recursos naturales (que en este
momento no se aprovechan, y que son altamente beneficiosos para la salud) sin afectar el medio ambiente,
es un proyecto que responde a las necesidades humanas, a la sostenibilidad al no comprometer ningún
recurso para las generaciones futuras, equitativo al utilizarse para nacionales y extranjeros, es soportable
económicamente, y es viable.

Por lo que consideramos necesario la ejecución de este proyecto, para el desarrollo del municipio tanto
económico como social.

Autores:
Lic. Jesús Ramón Galindo Rodríguez
Lic. Graciela Carballosa Ferrera
Lic. Odalis Guillot Tellez
Lic. Mailien Salas González
SANTIAGO DE CUBA
AGUAS TERMALES EL CEDRÓN
CONSEJO POPULAR EL LAUREL
INSTITUCIÓN RESPONSABLE DE LA EJECUCIÓN:
SALUD PÚBLICA MUNICIPAL

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