ASIENTOS CONTABLES POR LA ADQUISICIÓN DE LA CONCESIÓN MINERA

---------------------------------—————— 1------------———---------DEBE
HABER
34 INTANGIBLES 1, 400,000
341Concesiones, licencias y otros derechos
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 1,
400,000 469 Otras cuentas por pagar diversas
*/* Por la adquisición de la concesión en enero de 2013.
POR EL REGISTRO DE LA AMORTIZACIÓN DE LA CONCESIÓN
-----------------------------------—————— 2 ———--------------------------—— DEBE
HABER
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVIS. 93,333.33
682 Amortización intangible
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZ. Y AGOTAMIENTO ACUM.
93,333.33 393 Amortización

*/* Por la amortización acumulada entre set. Y dic. De 2013.

CTA SUSB CTA DENOMINACION CUENTA FALSA MOVIMIENTO

DEBE HABER

1
14 CTAS X COBRAR PERS,ACCION,DIRE 300,000,000.00
142 Accionistas (o socios) 300,000,000.00
50 CAPITAL 300,000,000.00
501 Capital social 300,000,000.00
x/x Por la suscripcion del capital
2
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 300,000,000.00
101 Caja 300,000,000.00
14 CTAS X COBRAR PERS,ACCION,DIRE 300,000,000.00
142 Accionistas (o socios) 300,000,000.00
x/x Por elcobro del aporte
3
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 300,000,000.00
104 Ctas.Cte.en instituc.financier 300,000,000.00
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 300,000,000.00
101 Caja 300,000,000.00
x/x Por el deposito en cuenta corriente
 4
34 INTANGIBLES 5,940,000.00

346 Reservas de recursos extraíble 5,940,000.00

46 CTAS.POR PAGAR DIVERSAS-TERCER 5,940,000.00
465 Pasivos por compra de act inmo 5,940,000.00
x/x Por la compra de reserva minera

5
46 CTAS.POR PAGAR DIVERSAS-TERCER 5,940,000.00
465 Pasivos por compra de act inmo 5,940,000.00
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 5,940,000.00
104 Ctas.Cte.en instituc.financier 5,940,000.00
x/x Por la cancelacion de la compra de reserva minera
6
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 900,800.00
333 Maq. y equipos de explotación 900,800.00
40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 162,144.00
401 Gobierno central 162,144.00
46 CTAS.POR PAGAR DIVERSAS-TERCER 1,062,944.00
465 Pasivos por compra de act inmo 1,062,944.00
x/x Por la compra de una excavadora
7
46 CTAS.POR PAGAR DIVERSAS-TERCER 1,062,944.00
465 Pasivos por compra de act inmo 1,062,944.00
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 1,062,944.00
104 Ctas.Cte.en instituc.financier 1,062,944.00
x/x Por la cancelacion de la compra de la excavadora
8
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 580,500.00
333 Maq. y equipos de explotación 580,500.00
40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 104,490.00
401 Gobierno central 104,490.00
46 CTAS.POR PAGAR DIVERSAS-TERCER 684,990.00
465 Pasivos por compra de act inmo 684,990.00
x/x por la compra de un volquete

9
46 CTAS.POR PAGAR DIVERSAS-TERCER 684,990.00
465 Pasivos por compra de act inmo 684,990.00
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 684,990.00
104 Ctas.Cte.en instituc.financier 684,990.00
x/x Por la cancelacion de la compra del volquete
10
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 120,000.00
333 Maq. y equipos de explotación 120,000.00
40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 21,600.00
401 Gobierno central 21,600.00
46 CTAS.POR PAGAR DIVERSAS-TERCER 141,600.00
465 Pasivos por compra de act inmo 212,400.00
x/x Por la compra de 2 camionetas 4 x 4
11
46 CTAS.POR PAGAR DIVERSAS-TERCER 141,600.00
465 Pasivos por compra de act inmo 141,600.00
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 141,600.00
104 Ctas.Cte.en instituc.financier 141,600.00
x/x Por la cancelacion de las 2 camionetas 4 x 4
12
60 COMPRAS 78,300.00
 603 Material Auxili Suminis y Repu 78,300.00
40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 14,094.00
401 Gobierno central 14,094.00
42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 92,394.00
421 Fact,bol y otros comprob pagar 92,394.00
x/x Por la compra de suministros
13

25 MAT AUXIL,SUMINISTROS Y REPUES 78,300.00

252 Suministros 78,300.00
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 78,300.00
613 Mat Auxiliar Suminis y Repuest 78,300.00
x/x Por el almacenamiento
14
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 78,300.00
613 Mat Auxiliar Suminis y Repuest 78,300.00
25 MAT AUXIL,SUMINISTROS Y REPUES 78,300.00
252 Suministros 78,300.00
x/x Por el desalmacenamieno
15
42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 92,394.00
421 Fact,bol y otros comprob pagar 92,394.00
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 92,394.00
104 Ctas.Cte.en instituc.financier 92,394.00
x/x Por la cancelacion de la compra
16
92 COSTO DE PRODUCCION 78,300.00
79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 78,300.00
791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 78,300.00
x/x Por el destino a costo de produccion
 17
62 GTOS.DE PERSONAL,DIRECT.Y GTES 470,880.00
621 Remuneraciones 432,000.00
627 Seguridad Y Previ Social 38,880.00
40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 95,040.00
403 Intituciones públicas 95,040.00
41 REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR 375,840.00

411 Remuneraciones por pagar 375,840.00

x/x Por la planilla de pagos a los 180 obreros
18
92 COSTO DE PRODUCCION 470,880.00
79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 470,880.00
791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 470,880.00
x/x Por el destino a costo de produccion
19
41 REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR 375,840.00
411 Remuneraciones por pagar 375,840.00
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 375,840.00
104 Ctas.Cte.en instituc.financier 375,840.00
x/x Por la cancelacion de la planilla de losc 180 obreros
20
18 SERV Y OTROS CONTRAT X ANTICIP 160,000.00
182 Seguros 160,000.00
40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 28,800.00
401 Gobierno central 28,800.00
46 CTAS.POR PAGAR DIVERSAS-TERCER 188,800.00
469 Otras cuentas por pagar divers 188,800.00
x/x Por la adquisicion de seguro contra accidentes
21
46 CTAS.POR PAGAR DIVERSAS-TERCER 188,800.00
469 Otras cuentas por pagar divers 188,800.00
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 188,800.00
104 Ctas.Cte.en instituc.financier 188,800.00
x/x Por la cancelacion de adquisicion de seguro contra accidente

22

60 COMPRAS 6,000.00
603 Material Auxili Suminis y Repu 6,000.00
40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 1,080.00
401 Gobierno central 1,080.00
42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 7,080.00
421 Fact,bol y otros comprob pagar 7,080.00
x/x Por la compra de utiles de escritorio
23
25 MAT AUXIL,SUMINISTROS Y REPUES 6,000.00
252 Suministros 6,000.00
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 6,000.00
613 Mat Auxiliar Suminis y Repuest 6,000.00
x/x Por el almacenamiento
24
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 6,000.00
613 Mat Auxiliar Suminis y Repuest 6,000.00
25 MAT AUXIL,SUMINISTROS Y REPUES 6,000.00
252 Suministros 6,000.00
x/x Por el desalmacenamieno
25
42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 7,080.00
421 Fact,bol y otros comprob pagar 7,080.00
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 7,080.00
 104 Ctas.Cte.en instituc.financier 7,080.00
x/x Por la cancelacion de la compra
26
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 6,000.00
79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 6,000.00
791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 6,000.00
x/x Por la distribucion a G. de administracion

27
62 GTOS.DE PERSONAL,DIRECT.Y GTES 45,780.00
621 Remuneraciones 42,000.00
627 Seguridad Y Previ Social 3,780.00
40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 9,240.00
403 Intituciones públicas 9,240.00
41 REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR 36,540.00
411 Remuneraciones por pagar 36,540.00
x/x Por la planilla de pagos a los 10 trabajadores administrativos

28
92 COSTO DE PRODUCCION 45,780.00
79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 45,780.00
791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 45,780.00
x/x Por el destino a costo de produccion
29
41 REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR 36,540.00
411 Remuneraciones por pagar 36,540.00
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 36,540.00
104 Ctas.Cte.en instituc.financier 36,540.00
x/x Por la cancelacion de la planilla de los 10 trab. Adm
30
65 OTROS GASTOS DE GESTION 13,333.33
 651 Seguros 13,333.33
18 SERV Y OTROS CONTRAT X ANTICIP 13,333.33
182 Seguros 13,333.33
x/x Por el devengo del mes de enero del seguro
31
92 COSTO DE PRODUCCION 13,333.33
79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 13,333.33

791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 13,333.33

x/x Por el destino a costo de produccion
32
63 GTOS.DE SERVIC.PREST.POR TERCE 5,500.00
636 Servicios Basicos 5,500.00
40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 990.00
401 Gobierno central 990.00
42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 6,490.00
421 Fact,bol y otros comprob pagar 6,490.00
x/x Por los servicios basicos
33
92 COSTO DE PRODUCCION 3,850.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,650.00
79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 5,500.00
791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 5,500.00
x/x Por el destino del gasto
34
42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 6,490.00
421 Fact,bol y otros comprob pagar 6,490.00
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 6,490.00
104 Ctas.Cte.en instituc.financier 6,490.00
x/x Por la cancelacion del servicio basico
 35
68 VALUACION Y DETER.DE ACT.Y PRO 14,298.79
681 Depreciacion 14,298.79
39 DEPREC. AMORT.Y AGOTAM. ACUMU 14,298.79
391 Depreciación acumulada 14,298.79
x/x Por la depreciacion de las maquinarias y equipo
36

92 COSTO DE PRODUCCION 8,579.27

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 5,719.52
79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 14,298.79
791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 14,298.79
x/x Por el destino a costo de produccion
37
12 CTAS.POR COBR.COMERC.-TERCEROS 4,205,520.00
121 Fact.,bol.y otros comprob. cob 4,205,520.00
40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 641,520.00
401 Gobierno central 641,520.00
70 VENTAS 3,564,000.00
701 Mercaderias 3,564,000.00
7012 Mercaderías de extracción
x/x Por la venta de 300 toneladas de oro
38
69 COSTO DE VENTAS 1,756,197.81
691 Mercaderias 1,756,197.81
6912 Mercaderías de extracción
20 MERCADERIAS 1,756,197.81
201 Mercaderías manufacturadas 1,756,197.81
x/x Por el costo de ventas
39
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 4,205,520.00
104 Ctas.Cte.en instituc.financier 4,205,520.00
12 CTAS.POR COBR.COMERC.-TERCEROS 4,205,520.00
121 Fact.,bol.y otros comprob. cob 4,205,520.00
x/x Por cancelacion de la venta 300 toneladas de oro
40
62 GTOS.DE PERSONAL,DIRECT.Y GTES 470,880.00

621 Remuneraciones 432,000.00

627 Seguridad Y Previ Social 38,880.00
40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 95,040.00
403 Intituciones públicas 95,040.00
41 REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR 375,840.00
411 Remuneraciones por pagar 375,840.00
x/x Por la planilla de pagos a los 180 obreros
41
92 COSTO DE PRODUCCION 470,880.00
79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 470,880.00
791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 470,880.00
x/x Por el destino a costo de produccion
42
41 REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR 375,840.00
411 Remuneraciones por pagar 375,840.00
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 375,840.00
104 Ctas.Cte.en instituc.financier 375,840.00
x/x Por la cancelacion de la planilla de losc 180 obreros
43
65 OTROS GASTOS DE GESTION 13,333.33
651 Seguros 13,333.33
18 SERV Y OTROS CONTRAT X ANTICIP 13,333.33
 182 Seguros 13,333.33
x/x Por el devengo del mes de enero del seguro
44
92 COSTO DE PRODUCCION 13,333.33
79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 13,333.33
791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 13,333.33
x/x Por el destino a costo de produccion

45
62 GTOS.DE PERSONAL,DIRECT.Y GTES 45,780.00
621 Remuneraciones 42,000.00
627 Seguridad Y Previ Social 3,780.00
40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 9,240.00
403 Intituciones públicas 9,240.00
41 REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR 36,540.00
411 Remuneraciones por pagar 36,540.00
x/x Por la planilla de pagos a los 10 trabajadores administrativos

46
92 COSTO DE PRODUCCION 45,780.00
79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 45,780.00
791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 45,780.00
x/x Por el destino a costo de produccion
47
41 REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR 36,540.00
411 Remuneraciones por pagar 36,540.00
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 36,540.00
104 Ctas.Cte.en instituc.financier 36,540.00
x/x Por la cancelacion de la planilla de los 10 trab. Adm
48
60 COMPRAS 5,250.00
 603 Material Auxili Suminis y Repu 5,250.00
40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 945.00
401 Gobierno central 945.00
42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 6,195.00
421 Fact,bol y otros comprob pagar 6,195.00
x/x Por la compra de utiles de escritorio
49

25 MAT AUXIL,SUMINISTROS Y REPUES 5,250.00

252 Suministros 5,250.00
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 5,250.00
613 Mat Auxiliar Suminis y Repuest 5,250.00
x/x Por el almacenamiento
50
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 5,250.00
613 Mat Auxiliar Suminis y Repuest 5,250.00
25 MAT AUXIL,SUMINISTROS Y REPUES 5,250.00
252 Suministros 5,250.00
x/x Por el desalmacenamieno
51
42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 6,195.00
421 Fact,bol y otros comprob pagar 6,195.00
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 6,195.00
104 Ctas.Cte.en instituc.financier 6,195.00
x/x Por la cancelacion de la compra
52
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 5,250.00
79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 5,250.00
791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 5,250.00
x/x Por la distribucion a G. de administracion
 53
63 GTOS.DE SERVIC.PREST.POR TERCE 6,100.00
636 Servicios Basicos 6,100.00
40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 1,098.00
401 Gobierno central 1,098.00
42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 7,198.00
421 Fact,bol y otros comprob pagar 7,198.00

x/x Por los servicios basicos

54
92 COSTO DE PRODUCCION 4,270.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,830.00
79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 6,100.00
791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 6,100.00
x/x Por el destino del gasto
55
42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 7,198.00
421 Fact,bol y otros comprob pagar 7,198.00
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 7,198.00
104 Ctas.Cte.en instituc.financier 7,198.00
x/x Por la cancelacion del servicio basico
56
68 VALUACION Y DETER.DE ACT.Y PRO 14,298.79
681 Depreciacion 14,298.79
39 DEPREC. AMORT.Y AGOTAM. ACUMU 14,298.79
391 Depreciación acumulada 14,298.79
x/x Por la depreciacion de las maquinarias y equipo
57
92 COSTO DE PRODUCCION 8,579.27
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 5,719.52
79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 14,298.79
791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 14,298.79
x/x Por el destino a costo de produccion
58
63 GTOS.DE SERVIC.PREST.POR TERCE 50,000.00
634 Mantenimiento y Reparaciones 50,000.00
40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 9,000.00

401 Gobierno central 9,000.00

42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 59,000.00
421 Fact,bol y otros comprob pagar 59,000.00
x/x Por los servicios basicos
59
92 COSTO DE PRODUCCION 50,000.00
79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 50,000.00
791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 50,000.00
x/x Por el destino del gasto
60
42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 59,000.00
421 Fact,bol y otros comprob pagar 59,000.00
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 59,000.00
104 Ctas.Cte.en instituc.financier 59,000.00
x/x Por la cancelacion del servicio basico
61
64 GASTOS POR TRIBUTOS 35,512.00
641 Gobierno Central 35,512.00
6415 Regalias Mineras
40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 35,512.00
401 Gobierno central 35,512.00
4018 Otros impuestos y contrapresta
 40184 Regalias
x/x Por la regalia minera
62
95 GASTOS DE VENTA 35,512.00
79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 35,512.00
791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 35,512.00
x/x Por el destino a costo de venta

63
62 GTOS.DE PERSONAL,DIRECT.Y GTES 470,880.00
621 Remuneraciones 432,000.00
627 Seguridad Y Previ Social 38,880.00
40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 95,040.00
403 Intituciones públicas 95,040.00
41 REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR 375,840.00
411 Remuneraciones por pagar 375,840.00
x/x Por la planilla de pagos a los 180 obreros
64
92 COSTO DE PRODUCCION 470,880.00
79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 470,880.00
791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 470,880.00
x/x Por el destino a costo de produccion
65
41 REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR 375,840.00
411 Remuneraciones por pagar 375,840.00
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 375,840.00
104 Ctas.Cte.en instituc.financier 375,840.00
x/x Por la cancelacion de la planilla de losc 180 obreros
66
40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 3,551,200.48
 401 Gobierno central 3,551,200.48
4018 Otros impuestos y contrapresta
40184 Regalias
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 3,551,200.48
104 Ctas.Cte.en instituc.financier 3,551,200.48
x/x Por la cancelacion de la regalia
67

65 OTROS GASTOS DE GESTION 13,333.33

651 Seguros 13,333.33
18 SERV Y OTROS CONTRAT X ANTICIP 13,333.33
182 Seguros 13,333.33
x/x Por el devengo del mes de enero del seguro
68
92 COSTO DE PRODUCCION 13,333.33
79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 13,333.33
791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 13,333.33
x/x Por el destino a costo de produccion
69
62 GTOS.DE PERSONAL,DIRECT.Y GTES 45,780.00
621 Remuneraciones 42,000.00
627 Seguridad Y Previ Social 3,780.00
40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 9,240.00
403 Intituciones públicas 9,240.00
41 REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR 36,540.00
411 Remuneraciones por pagar 36,540.00
x/x Por la planilla de pagos a los 10 trabajadores administrativos

70
92 COSTO DE PRODUCCION 45,780.00
79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 45,780.00
 791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 45,780.00
x/x Por el destino a costo de produccion
71
41 REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR 36,540.00
411 Remuneraciones por pagar 36,540.00
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 36,540.00
104 Ctas.Cte.en instituc.financier 36,540.00

x/x Por la cancelacion de la planilla de los 10 trab. Adm

72
63 GTOS.DE SERVIC.PREST.POR TERCE 5,800.00
636 Servicios Basicos 5,800.00
40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA 1,044.00
401 Gobierno central 1,044.00
42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 6,844.00
421 Fact,bol y otros comprob pagar 6,844.00
x/x Por los servicios basicos
73
92 COSTO DE PRODUCCION 4,060.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,740.00
79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 5,800.00
791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 5,800.00
x/x Por el destino del gasto
74
42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE 6,844.00
421 Fact,bol y otros comprob pagar 6,844.00
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 6,844.00
104 Ctas.Cte.en instituc.financier 6,844.00
x/x Por la cancelacion del servicio basico
75
68 VALUACION Y DETER.DE ACT.Y PRO 14,298.79
681 Depreciacion 14,298.79
39 DEPREC. AMORT.Y AGOTAM. ACUMU 14,298.79
391 Depreciación acumulada 14,298.79
x/x Por la depreciacion de las maquinarias y equipo
76
92 COSTO DE PRODUCCION 8,579.27

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 5,719.52

79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G 14,298.79
791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 14,298.79
x/x Por el destino a costo de produccion
935,035,475.01 935,035,475.01