Presupuesto Financiero

(miles $)

Período Enero - Junio

Caja: nivel mínimo admisible 250 miles $ Escenario ventas 100%
Tasa interés préstamos 1.0% mensual
Tasa interés colocaciones 0.5% mensual
Costo Materiales 80% s/ventas

s/ventas del mes t-2 t-1 t s/ventas del mes t t+1

Cobros del mes 40% 60% Pagos del mes 100% 0%

Nov Dic Ene Feb Mar Abr May Jun Jul

Ventas (miles $)
Media Base 1,500 1,600 1,800 1,500 1,900 2,600 2,400 1,900 1,300
Desvío 80 80 100 125 120 90 70
Ventas 1,500 1,600 #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?

Saldo inicial de caja 250 #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?

Intereses ganados 1.25 #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
Cobranzas del mes #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?

Gastos variables (Pagos del mes) #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
Gastos Fijos (250) (250) (250) (250) (250) (250) (250)
Impuestos (150) (50)
Dividendos (50)
Amortización capital 0 #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
Intereses pagados 0.0 #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?

Saldo antes financiamiento #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
Préstamos tomados #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
Saldo fin mes #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?

Endeudamiento máximo #ADDIN? miles $

Adaptado de Winston (2000) 379119466.xls