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Finalidade
Essa versão de país foi desenvolvida para ser usada em negócios com operações no Brasil.
Além das funções genéricas do sistema R/3, compreende as funções criadas para práticas
jurídicas e comerciais específicas do Brasil, e um modelo de país para ajudar a personalizar o
sistema de acordo com as necessidades locais.
A documentação explica como as funções específicas de país trabalham e quais configurações do
customizing são feitas pelo modelo de país. Não abrange as funções genéricas descritas no resto
da Biblioteca SAP.
Características
Funções específicas de país
A maior parte das funções específicas do Brasil está relacionada à Finanças, Logística e Recursos
Humanos. A seguir, as principais áreas:
Cálculo de imposto
Geração automática de notas fiscais
Relatório financeiro legal, incluindo os modelos
Versão localizada do componente Folha de pagamento (PY), Folha de pagamento no
Brasil (PY-BR).
Modelo de país
Para personalizar as empresas brasileiras mais rapidamente, é possível usar o modelo de país
brasileiro no Programa de instalação por país
Customizing
Finalidade
Esse processo descreve como personalizar o sistema R/3 para usar em conjunto com a
Versão de país para o Brasil.
Processo
Consultar também:
Cálculo de imposto
Pré-requisitos
Deve-se executar esse relatório em todos os mandantes do sistema existente nos quais as funções
brasileiras são necessárias, incluindo o mandante 000. Antes, verificar se existe o mesmo
procedimento para cálculo de impostos em todos os mandantes para os quais são importadas as
taxas.
Procedimento
1. No Customizing do FI, selecionar Configurações globais da Contabilidade financeira ®
IVA ® Cálculo ® Definir códigos de IVA.
2. Entrar país BR.
3. Na tela Atualizar código de imposto:1º tela, selecionar Código de imposto ® Transportar
® Importar.
É exibida a tela Importar códigos de impostos após Transportar.
4. Selecionar .
5. Verificar se o batch input relacionado foi processado, selecionando Sistema ® Serviços ®
Batch Input ® Pastas.
Para informações detalhadas, consultar a documentação do relatório.
Atualização de condições para impostos em SD
Utilização
Além das várias atividades de Customizing que devem ser concluídas na Versão de país para o
Brasil, também é necessário atualizar dados adicionais em Vendas e distribuição (SD) para que o
sistema calcule os impostos corretamente no SD.
Para o processamento de impostos em SD, o sistema exige uma atribuição entre os seguinte
dados para o tipo de condição IBRX (cálculo do imposto no Brasil).
Classificação fiscal do cliente
Classificação fiscal do material
Alíquota de imposto
Código de imposto da Contabilidade financeira (FI)
Também é necessário atualizar as taxas dos tipos de condição adicionais que são usadas para o
cálculo de imposto brasileiro.
Procedimento
Entrar os seguintes dados em todos os mandantes do sistema nos quais as funções brasileiras são
necessárias, incluindo o mandante 000. Todas as entradas listadas a seguir são válidas por um
tempo irrestrito, o que significa que o sistema preenche automaticamente a data de fim da validade
com 31/12/9999.
1. Na tela SAP Easy Access, selecionar Logística ® Vendas e distribuição ® Dados
mestre ® Condições ® Selecionar usando tipo de condição ® Criar.
2. Entrar tipo de condição IBRX.
É exibida a tela Criar condição de cálculo de imposto no Brasil (IBRX): entrada rápida.
3. Entrar dados requeridos:
Classificação fiscal Classificação fiscal Taxa Código de imposto
para cliente para material
0 1 deixar em branco S0
0 2 deixar em branco S0
1 1 100.000 SD
1 2 100.000 SI
2 1 100.000 SZ
2 2 100.000 SI
4. Selecionar .
5. Selecionar .
6. Para cada um dos seguintes tipos de condições a seguir, entrar dados conforme
especificado:
Tipo de condição País Taxa
ICMO: BR 100-
ICSO BR 100-
IPIC BR 100 (não negativo)
IPIO BR 100-
Procedimento
...
Nota Fiscal
Emissor de notas Fiscais
Relatório financeiro legal
Códigos de CFOP
Nota fiscal
Definição
Utilização
Nota da remessa
No Brasil, os impostos são cobrados no movimento de mercadorias – e não na venda, como
é de costume em outros países. Por esse motivo, uma nota fiscal, que representa um
documento legal, deve acompanhar cada remessa de mercadorias.
Fatura
Na maior parte dos casos, a nota fiscal também serve como um documento financeiro, o que
significa que os clientes vêem uma nota fiscal como uma fatura mediante a qual efetuam o
pagamento. Eles não solicitam uma fatura separada Esse tipo de nota fiscal é comumente
chamado de fatura de nota fiscal.
De vez em quando, os clientes solicitam uma fatura separada além da nota fiscal que vem
junto com as mercadorias. Os fornecedores enviam então a chamada fatura, que pode ser
usada para agrupar uma ou mais notas.
A nota fiscal inclui todas as informações relacionadas ao imposto, necessárias para a análise
das autoridades fiscais.
Integração
Criar também uma nota fiscal manualmente usando o Emissor de nota fiscal.
Customizing
Consultar também:
Uma classificação de uma nota fiscal que descreve o processo comercial, por exemplo, é a
entrada de nota fiscal.
Utilização
Cada nota fiscal deve ser atribuída a um tipo de nota fiscal. Em Vendas e distribuição (SD),
o sistema determina automaticamente o tipo de nota fiscal, contudo, deve-se fazer essa
classificação manualmente na Revisão de faturas em Logística e no Emissor de nota fiscal.
O tipo de nota fiscal é usado para determinar os atributos importantes de uma nota.
Estrutura
Não confundir o número da nota fiscal, também conhecido por número externo, com o
número interno do documento gerado pelo sistema para cada nota fiscal.
Utilização
Sozinho, o número da nota fiscal não é um número único, mas torna-se único quando é combinado
com uma pessoa jurídica e uma série, conforme descrito nos seguintes casos:
1. Quando uma nota fiscal é emitida, o sistema R/3 gera automaticamente o número de
nota fiscal. No caso de notas fiscais emitidas, o número torna-se único na combinação de
local de negócios + série + número de nota fiscal.
2. Ao receber uma nota fiscal , o número da nota fiscal é impressa no formulário recebido
No caso de notas fiscais recebidas, o número torna-se único na combinação de parceiro +
série + número de nota fiscal.
Estrutura
O número da nota fiscal consiste de um número, série e subsérie. No Emissor da nota fiscal, os
três elementos aparecem em três campos consecutivos, apenas o primeiro é definido Nº de NF
(número de nota fiscal).
Quando se recebe uma nota fiscal com mercadorias fornecidas, é necessário entrar o número da
nota fiscal de entrada. Na Revisão de faturas (Logística), por exemplo, entrar o número na
transação da entrada de mercadorias no campo Nota da remessa. Nesses casos, ao entrar o
número da nota fiscal em um único campo, deve-se entrá-lo em um dos seguintes formatos. Os
vários elementos são descritos na tabela abaixo.
1. xxxxxx
2. xxxxxx-sss
xxxxxx-Suu
Elemento de formato Descrição
xxxxxx Número da nota fiscal
sss Séries (sem subséries)
S Séries (letra entre A e Z)
uu Subséries
Integração
O sistema atribui automaticamente o número da nota fiscal ao imprimir a nota fiscal. Essa
atribuição automática depende das configurações do customizing para o saída da nota
fiscal,especialmente no que se refere aos grupos de números, intervalos de numeração, números
de nota fiscal e tamanhos de formulários (consultar Customizing de Nota Fiscal: Customizing, em
Saída).
Deve-se criar notas fiscais somente com o Emissor de NF caso o sistema não gere
notas fiscais automaticamente via integração com Revisão de faturas e Administração
de estoques em Administração de materiais (MM), ou Faturamento em Vendas e
distribuição (SD). Observar que o Emissor da NF não atualizar outros componentes
do SAP R/3 automaticamente; isso significa que para cada nota fiscal criada
manualmente com o Emissor da NF, deve-se lançar impostos e movimentos de
materiais na Contabilidade financeira (FI) e MM separadamente.
Exibir ou alterar uma nota fiscal – que foi criada manualmente ou gerada automaticamente.
Imprimir ou reimprimir uma nota fiscal
Cancelar uma nota fiscal que foi criada no Emissor da NF
Características
Atividades
Ação Transação
Criar Nota fiscal J1B1N
Alterar Nota fiscal J1B2N
Exibir Nota fiscal J1B3N
Impressão de nota fiscal J1B3N
Resultado
O sistema cria automaticamente uma solicitação de impressão para a nota fiscal de acordo
com as regras definidas no formulário da nota fiscal. Depois, pode-se imprimir a nota
fiscal, se necessário.
Deve-se entrar o número interno do documento da nota fiscal na 1º tela. Caso não saiba
qual o número, pode-se selecionar as entradas possíveis e pesquisar por meio de:
Se alterar ou exibir uma nota fiscal que foi gerada automaticamente no MM ou SD,
pode-se visualizar o documento original (como o documento do material ou do
faturamento) no nível do item, selecionando o botão Documento-modelo..
1. Saltar para o modo exibir do Emissor da nota fiscal chamando a transação J1B3N.
2. Deve-se entrar o número interno do documento da nota fiscal na 1º tela. Caso não saiba
qual o número, pode-se selecionar as entradas possíveis e pesquisar por meio de:
Número da nota fiscal
Documento SD original
Documento de revisão de faturas original
Documento de material original
Documento de revisão de faturas de logística original
3. Selecionar Nota Fiscal ® Saída.
O sistema atribui automaticamente um número de nota fiscal.
Consultar também:
A maior parte das empresas brasileiras tem exigências muito específicas no que se refere à
impressão de nota fiscal, elas costumam ter layouts e dados diferentes no formulário da
nota fiscal.
O sistema R/3 usa o SAPscript para imprimir uma nota fiscal. A Versão de país para o
Brasil inclui um formulário modelo, J_1BNOTA_FISCAL, cujo layout e dados atendem às
diretrizes brasileiras. Para fazer modificações a fim de atender às necessidades da empresa,
copiar o formulário modelo e modificar conforme necessário. Para informações detalhadas,
consultar Síntese do SAPscript.
Customizing
Atividades diárias
No modo exibir do Emissor da nota fiscal (NF) (transação J1B3N), é possível imprimir
uma nota fiscal nos seguintes casos:
Após o sistema gerar uma nota fiscal automaticamente em Administração de materiais (MM)
ou Vendas e distribuição (SD).
Saltar para o Emissor da NF, e o sistema propõe a nota fiscal que foi gerada. Selecionar
Nota Fiscal ® Saída.
Após ter criado uma nota fiscal manualmente
Quando a nota fiscal é gravada, o sistema gera automaticamente uma solicitação de
impressão, que precisa ser atendida. Selecionar Nota fiscal ® Saída.
Para reimprimir uma nota fiscal
Selecionar Nota Fiscal ® Reimprimir.
Após ter impresso uma nota fiscal (saída), o Emissor da NF define o código Impresso na
ficha Administração.
Para informações detalhadas sobre as notas fiscais de uma única página, consultar
Autorização de partição de faturas (partição de nota fiscal).
Formulário de nota fiscal
Definição
Utilização
Atribui-lo conforme necessário aos tipos de nota fiscal (Atividade do Customizing Definir
tipos de nota fiscal).
Atribuí-lo a um local de negócios (atividade Definir números de nota fiscal e tamanhos de
formulários)
Especificar os programas de processamento e o formulário do SAPscript para impressão
(função Programas de processamento do Customizing)
Definir os tipos de saída para o formulário (Tipos de condições, em Determinação de
mensagens).
Utilização
Atribui-lo conforme necessário aos tipos de nota fiscal (Atividade do Customizing Definir
tipos de nota fiscal).
Atribuí-lo a um local de negócios (atividade Definir números de nota fiscal e tamanhos de
formulários)
Especificar os programas de processamento e o formulário do SAPscript para impressão
(função Programas de processamento do Customizing)
Definir os tipos de saída para o formulário (Tipos de condições, em Determinação de
mensagens).
As estruturas de comunicação a seguir são usadas para transferir dados relevantes da nota
fiscal. Para informações detalhadas sobre os campos disponíveis das estruturas, usar o
Sistema de informações do R/3 Repository.
É possível usar o Emissor da nota fiscal para cancelar uma nota fiscal que foi criada
manualmente com o Emissor da NF.
Procedimento
...
Resultado
O sistema cria uma nova nota fiscal com o tipo Cancelar. Além disso, atualiza os dados
administrativos da nota fiscal original, definindo o código Cancelado.
Consultar também:
ArchiveLink
Verificações de autorização
O Emissor da Nota fiscal verifica as autorizações antes dos usuários executarem as funções
listada a seguir. É necessário atribuir as seguintes atividades do objeto de autorização
F_BKPF_BUK à função usada nas funções da Contabilidade financeira (FI).
Função Atividades
Criar: Atividade 01 (Criar)
Modificar Atividade 02 (Modificar)
Cancelar
Imprimir
Saída
Exibir: Atividade 03 (Exibir)
Sistema de relatórios
Além do sistema de relatórios standard disponível no sistema R/3, foram criados relatórios
específicos do país para a Versão de país para o Brasil que abrange a maioria dos livros
fiscais e files fiscais necessários no Brasil.
Livros fiscais
Definição
Um registro, exigido pelas autoridades fiscais brasileiras, que contém operações financeiras
relativas à nota fiscal.
Utilização
Livros fiscais
Definição
Utilização
Código CFOP
Definição
Utilização
O código CFOP deve ser impresso em quase todas as notas fiscais e incluído na maioria dos
formulários de prestação de contas. Uma exceção seria alguns tipos de serviços onde o
CFOP não é necessário.
Estrutura
Desde 1 de janeiro de 2003, o código CFOP consiste de quatro dígitos, por exemplo, 1122.
Além disso, é possível definir extensões para cada código, que o sistema usa para atribuir
textos.
Integração
Administração de estoques em MM
Finalidade
Características
O mestre de materiais foi ampliado para permitir entrar todas as informações necessárias ao
sistema para determinar o número do CFOP, calcular os impostos relevantes e gerar uma
nota fiscal quando houver suprimento de materiais ou transferência de estoque.
De modo similar, o mestre de fornecedores foi ampliado para conter informações com
referência aos impostos. Portanto, o sistema pode calcular os impostos relevantes de cada
combinação de material e fornecedor.
Atividades diárias
Código de controle
Esse campo contém o código NBM. O sistema entra esse valor quando é criado um pedido,
a menos que seja atualizado um código NBM no registro info de fornecedor/material.
Também não será possível alterar o código NBM manualmente na nota fiscal, então, o
sistema recalcula os impostos relacionados.
É possível atribuir os códigos NBM aos grupos de materiais no Customizing, em
Componentes para várias aplicações ® Funções de aplicação geral ® Nota Fiscal ®
Códigos NBM ® Atribuir a grupos de materiais.
Categoria do CFOP do material
Esse campo contém a categoria CFOP para o material, que o sistema usa para determinar o
código CFOP durante a geração da nota fiscal.
Os campos a seguir, todos usados para determinar o código CFOP, são encontrados na tela
Contabilidade 2:
Utilização de material
Esse campo mostra a utilização pretendida do material, por exemplo, consumo.
Origem do material
Esse campo especifica se o material foi produzido no Brasil ou importado.
Produzido internamente
Se esse código estiver definido, o material foi produzido pela empresa
Para informações detalhadas, consultar Quais dados estão contidos no registro mestre do
fornecedor?
Dados gerais
Na tela Endereço, a região fiscal é exibida no campo Código do domicílio fiscal. Ao entrar
a região, o sistema determina automaticamente a região fiscal.
Para fornecedores que enviam boletos, deve-se atualizar as condições de pagamento com
um bloqueio de pagamento, definindo o código Bloqueio para pagamento.
Consultar também:
Pré-requisitos
Um número de atividades do Customizing são necessárias para configurar a geração automática
da nota fiscal.
Deve-se trabalhar com a Revisão de faturas (Logística) (MM-IV-LIV) para usar as funções da
nota fiscal integrada.
Processo
As seguintes etapas, juntamente com o gráfico, descreve o processo que leva à geração da nota
fiscal:
Geração da Nota fiscal no Processo de revisão de faturas (Logística)
Após terem sido definidos, o sistema pode gerar automaticamente os texto de cabeçalho
adequados nos seguintes casos:
Procedimento
Entrada de pedidos
Utilização
A tela do pedido foi ampliada para incluir informações adicionais necessárias para a nota
fiscal. Se for entrado um pedido em itens para os quais foi atualizado um mestre de
materiais, o sistema deriva as informações necessárias no registro mestre. Se não foi
atualizado nenhum mestre de materiais, será necessário entrar essas informações
manualmente, conforme descrito a seguir. Se entrar um pedido de serviços, seguir o
procedimento standard (especificar a categoria de item D), uma vez que os campos
brasileiros não são relevantes nesse caso.
Procedimento
Na tela SAP Easy Access, selecionar Logística ® Administração de materiais ® Compras ®
Pedido ® Criar ® Fornecedor/Centro fornecedor conhecidos e entrar o pedido seguindo o
procedimento standard, observando o seguinte:
No nível de item, na ficha Fatura, certificar-se de que o código Revisão de faturas
baseada em EM esteja definido – exceto no caso de entregas futuras. (Para informações
detalhadas sobre essa função, consultar Revisão de faturas baseada em EM.).
Se for entrado um texto livre na descrição do material (e não um material com um registro
mestre), será necessário entrar os seguintes dados manualmente.
Na ficha Dados do material, entrar o grupo de materiais. O sistema usa o grupo
de materiais durante a Revisão de faturas de Logística para determinar o código
NBM do item, que é transferido para a nota fiscal.
Na ficha Brasil, especificar o seguinte:
Utilização do material
Origem do material
Produção interna (definir esse código para mercadorias produzidas
internamente)
Categoria do CFOP do material
Integração
Se necessário, pode-se atualizar adicionalmente as condições de preço especiais para a
revisão de faturas. Quando um pedido é criado ou alterado, o sistema calcula os valores
baseado nessas condições de preço e transfere-os para a nota fiscal durante o faturamento.
Por exemplo, é possível mapear como devem ser transferidos valores de desconto e seguro.
O único valor que não pode ser mapeado é o valor do frete.
Para atualizar as condições de preços, no Customizing da Administração de materiais,
selecionar Revisão de faturas daLogística ® Fatura recebida ® Nota Fiscal ®
Determinação do valor.
Entrada de faturas
Utilização
Entrar uma fatura para cada entrada de mercadorias recebida e o sistema gera
automaticamente uma nota fiscal correspondente. Deve-se criar a fatura em uma base de
1:1, ou seja, não será possível agrupar várias entradas de mercadorias em uma única fatura
(a única exceção é um conhecimento criado com base em notas fiscais múltiplas)t
Pré-requisitos
O pedido e as entradas de mercadorias já foram entrados.
Procedimento
1. Na tela SAP Easy Access, selecionar Logística ® Administração de materiais ® Revisão
de faturas (Logística) ® Entrada de documentos ® Entrar fatura.
2. Na ficha Referência do pedido, entrar um dos seguintes itens:
1. a. Número da nota fiscal, se foi entrado na entrada de mercadorias
(selecionar a categoria de documento Nota da remessa).
Se o número da nota fiscal foi entrado, o sistema copia automaticamente sobre os
itens do pedido com referência à nota fiscal. Também transfere automaticamente o
número da nota fiscal para a nota fiscal.
2. b. Pedido (selecionar a categoria do documento Pedido/Programa de
remessas)
Se o pedido referir-se a vários itens, será necessário selecionar as mais relevantes
incluídos na fatura.
3. Se o número da nota fiscal não foi entrado no pedido, deve-se entrá-lo no campo
Referência, para que o sistema o transfira para a nota fiscal.
4. Na ficha Detalhes, entrar um tipo de nota fiscal apropriado (como E1, que é fornecido com
a versão de país para o Brasil).
5. Selecionar Entrar.
É exibido o botão Nota fiscal, que pode ser usado para saltar diretamente para a nota fiscal
gerada automaticamente.
6. Lançar a fatura.
Após ter lançado a fatura, acessar o modo de exibição da fatura para acessar o botão
Nota fiscal. Como alternativa, é possível visualizar a nota fiscal gerada no Emissor da
Nota Fiscal.
Entrega futura
Utilização
Atividades
Débito/crédito Posterior
Utilização
Lançar um débito ou crédito posteriores sempre que um fornecedor enviar uma fatura
adicional vinculada a uma fatura original, por exemplo, acompanhando uma entrega
posterior.
Ou se receber uma nota fiscal que contenha informações incorretas. A lei brasileira estipula
que deve-se entrar esses lançamentos nos registros e posteriormente solicitar ao fornecedor
que envie uma correção, chamada complementar. Dependendo do erro, lançar a correção no
sistema assim como um débito ou crédito subseqüentes.
Atividades
1. Entrar um débito ou crédito posteriores usando a transação de faturas.
2. Na ficha Referência do pedido, ao:
Selecionar Nota da remessa e entrar o número de referência da nota fiscal ou
Selecionar Pedido/Programa de remessas e entrar o pedido de referência.
Se a revisão de faturas baseada na entrada de mercadorias foi ativada no pedido,
correspondente, o sistema copia automaticamente a nota fiscal de referência. Se essa
função não foi ativada, deve-se entrar o número de referência da nota fiscal no campo
Texto de cabeçalho, na ficha Detalhes.
3. Na ficha Dados básicos, entrar o número da nova nota fiscal no campo Referência.
4. Na ficha Detalhes, entrar um tipo de nota fiscal adequado (como E2, que é fornecido com
a versão de país para o Brasil).
5. Lançar o débito ou o crédito.
O sistema gera automaticamente a nota fiscal correspondente e o vincula à nota fiscal
original preenchendo seu número interno no campo Número do documento original.
Esse segundo caso representa a única exceção à relação de 1:1 entre fatura e nota fiscal no
sistema.
Atividades
Para entrar um conhecimento baseado em uma única nota fiscal, seguir o procedimento para
criação de um débito posterior, mas especificar o tipo de nota fiscal C1.
Para entrar um conhecimento baseado em múltiplas notas fiscais.
1. Lançar um débito posterior usando o mesmo procedimento acima.
2. Na ficha Referência do pedido, é possível entrar números de nota fiscal múltiplas ou
pedidos múltiplos usando a função de seleção ampliada.
Se não tiver sido lançada uma fatura para uma entrada de mercadoria, o sistema não
permite que as linhas de material sejam incluídas no conhecimento. É necessário
desmarcar manualmente essas linhas na tela de seleção.
3. Na ficha Detalhes, entrar um tipo de nota fiscal adequado (como CR, que é fornecido com
a versão de país para o Brasil).
4. Entrar os montantes de frete de cada um dos itens. Se tiver apenas um montante, deve-se
entrá-lo na ficha Detalhes, no campo Custos complementares de aquisição não planejados
e o sistema o distribuirá por todos os itens.
Não é possível lançar custos complementares de aquisição não planejados para uma
conta do Razão separada entrando-os como custos complementares de aquisição
não planejados na fatura – uma vez que isso só permitiria especificar um código de
imposto no nível de cabeçalho e no Brasil, os impostos são calculados no nível do
item. Para isso, é necessário entrar um lançamento separado diretamente na conta
do Razão.
5. Lançar o débito.
O sistema gera automaticamente a nota fiscal correspondente. Não exibe um documento
original associado, uma vez que há mais de um.
Devoluções
Utilização
Usar essa função ao devolver mercadorias, que devem estar acompanhadas por um nota fiscal, ao
fornecedor.
Atividades
...
...
Quando uma fatura entrada em uma empresa brasileira é cancelada, o sistema cancela a
nota fiscal correspondente conforme descrita a seguir.
Procedimento
...
Pré-requisitos
É necessário configurar as seguintes informações no Customizing da MM, em Administração de
estoques e Inventário físico ® Nota Fiscal ®
Atualizar derivação de categoria de nota fiscal
Nessa atividade, definir quais movimentos de mercadorias são relevantes para a geração da
nota fiscal. Para isso, especificar X (Relevante) no campo Rel. NF e o tipo de nota fiscal.
Além disso, é necessário atualizar o tipo de item de NF, se a SubTrib deve ser incluída na
determinação de CFOP, o tipo de parceiro de NF e a função do parceiro.
Atualizar a cadeia de lançamentos de impostos
Nessa atividade, atualizar – para o esquema de impostos usado, para cadeias de
lançamento que chamam o cálculo de impostos – as condições nas quais os impostos são
lançados na Administração de estoques.
Processo
1. Entrar um movimento de mercadorias.
2. O sistema cria um documento de material.
3. Para cada documento de material, o sistema gera automaticamente uma nota fiscal.
É possível acessar a nota fiscal diretamente da tela de movimento de mercadorias
selecionando o botão Nota fiscal, na tela posterior é possível fazer alterações na nota fiscal.
Observar que a função de bloqueio do material posterior não está disponível para
movimentos de mercadorias envolvendo a geração de nota fiscal, mas é possível
fazer uso do bloqueio de material exclusivo (consultar Bloqueio de material para
Movimentos de mercadorias).
Nas notas fiscais de entrada com mercadorias fornecidas, é necessário entrar o número da nota
fiscal de saída. Entrar esse número no campo Nota da remessa.
No caso de devoluções, entrar o número da nota fiscal de referência no campo Texto do
cabeçalho.
Subcontratação
Utilização
Consultar Subcontratação
Para empresas brasileiras, o sistema gera automaticamente um nota fiscal para movimentos
de mercadorias iniciados como parte de uma ordem de subcontratação.
Pré-requisitos
Atividades
1. Criar uma entrada de mercadorias para o pedido com um tipo de movimento apropriado
(como 101) para o item principal.
Entrar o número da nota fiscal no campo Nota da remessa. Se os componentes forem
exibidos, o sistema gera automaticamente o tipo de movimento 543 para os componentes,
que não podem ser alterados. É possível, contudo, alterar a quantidade. Entrar um montante
base alternativo na tela detalhada do item.
Quando a entrada de mercadorias é lançada, o sistema registra dois movimentos – um para
a entrada do item principal (101) e um para reduzir o estoque especial no fornecedor (543).
O tipo de movimento 101 é relevante para a fatura, enquanto 543 não é – mas os
componentes devem aparecer na nota fiscal. Para processar esse caso, deve-se especificar
quais tipos de movimento não são relevantes para a fatura, mas quais são relevantes para a
nota fiscal. Para isso, no Customizing da Administração de materiais, selecionar Revisão de
faturas da Logística ® Faturas recebidas ® Nota Fiscal ® Linhas de documento de material
2. Lançar a fatura.
Entrar o número da nota fiscal no campo Nota da remessa. Após selecionar Entrar, é exibido
o botão Nota Fiscal. A nota fiscal única gerada exibe todos os itens. O item do componente é
estatístico, o que significa que não há impostos vencidos.
Versão de país para o Brasil permite administrar estoques de RTP com a geração de nota
fiscal integrada. Isso pode ser acionado de duas maneiras:
...
As notas fiscais são criadas com base nos seguintes transportes de RTP:
As notas fiscais são criadas também com base no equipamento retornável de transporte
juntamente com outros itens da fatura:
Entrega futura
Utilização
Integração
O processo envolve duas notas fiscais – uma que serve como fatura e uma que acompanha
as mercadorias. Ambas contêm informações relevantes sobre impostos.
Características
As notas fiscais são criadas com base nas seguintes faturas de entrega futura:
Notas de débito
Notas de crédito
Cancelamento de faturas
Atividades
...
Consignação
Utilização
Consultar Consignação
Para atender às exigências brasileiras, o sistema gera notas fiscais nos seguintes casos:
...
É necessário criar um material separado para estoque em consignação, uma vez que ele
deve ser avaliado separadamente de todos os materiais normais.
Atividades
1. Entrar um pedido.
Especificar a categoria de item Standard (deixar em branco), e entrar o código de imposto
K6 no nível de item
2. Lançar uma entrada de mercadorias para pedido.
Especificar um tipo de movimento apropriado. Entrar o número da nota fiscal que
acompanha as mercadorias em consignação no campo Nota da remessa, ou entrar o código
de imposto k5 para todos os itens selecionados.
3. Entrar uma devolução seguindo o procedimento padrão.
Pode-se transferir o material para um estoque próprio por uma transferência de material para
material.
4. Criar uma fatura com referência à nota de remessa.
Entrar o número da nota fiscal do fornecimento no campo Nota da remessa, e o número da
nota fiscal da fatura como documento de referência. Entrar o código de imposto ‘K6’ para
todos os itens marcados.
Perspectiva do fornecedor
Do ponto de vista do fornecedor, a nota fiscal é criada baseada na fatura do frete. Neste
caso, proceder da seguinte maneira:
...
1. Entrar um pedido com categoria de item S (terceiro); também é possível converter uma
requisição de compra criada em Vendas e Distribuição (SD). Criar uma entrada de
mercadorias para o pedido com um tipo de movimento apropriado. Criar uma fatura
relacionada para a nota de remessa. Entrar o número da nota fiscal da fatura como
documento de referência e o número da nota fiscal do transporte real como texto do
fornecedor.
2. Criar uma entrada de mercadorias para o pedido com o mesmo tipo de movimento.
Entrar o número da nota fiscal do fornecimento como nota de remessa.
3. Criar um documento financeiro com os lançamentos de ICMS.
4. Para o transporte de entrega futura por terceiros, criar uma nota fiscal usando o Emissor
da Nota Fiscal. Entrar o número da nota fiscal do fornecimento simbólico. Entrar o número
da nota fiscal da fatura (neste caso, um número do documento) como documento original e o
número da nota fiscal do transporte real como observação.
Perspectiva do cliente
Como um cliente, as notas fiscais são criadas com base nos seguintes transportes de RTP:
Nota de débito
Nota de crédito
Cancelamento de faturas
Proceder da seguinte maneira:
...
Procedimento
Características
Funções específicas do país
A versão de país para o Brasil permite processar transações de venda de modo que sejam
tributadas e documentadas de acordo com as exigências brasileiras.
O sistema transfere automaticamente todos os impostos relevantes e gera uma nota fiscal no
processo de entrega futura, e também nos seguintes processos empresariais padrão de SD:
Campos adicionais foram acrescentados ao registro mestre do cliente para armazenar dados
específicos do Brasil, e clientes ocasionais também são suportados.
Modelo de país
O modelo de país do Brasil vem com modelos de esquemas de cálculo e todos os códigos
de imposto SD necessários a esses esquemas.
Dados gerais
Na ficha Endereço, a região fiscal é exibida no campo Código do domicílio fiscal. Ao entrar
a região, o sistema determina automaticamente a região fiscal.
Na ficha Administração de contas, definir o código Cálculo de juros, usado para cobrar os
pagamentos de juros das partidas em atraso.
Na ficha Operações de pagamento, definir Pagamento individual (Código: Pagar todos os
itens separadamente?) Este pagamento deve ser entrado em razão de uma duplicata ser
criada para cada partida em aberto.
Consultar também:
Uma das principais características da Versão de país para o Brasil é que ela gera
automaticamente uma nota fiscal na função de faturamento do componente Vendas e
distribuição (SD).
Integração
O sistema cria uma nota fiscal para cada documento de faturamento que é gerado, sendo
essas faturas no exemplo acima. Uma nota fiscal também é gerada em vários outros
processos empresarias de SD; esses são descritos na documentação a seguir.
Após uma nota fiscal ter sido gerada, é possível visualizá-la e imprimi-la usando o Emissor
de Nota Fiscal.
Pré-requisitos
Antes que o sistema gere as notas fiscais automaticamente, deve-se efetuar várias Opções
de Customizing.
Para permitir a criação automática da nota fiscal, o sistema necessita determinar o código
CFOP durante o processo de vendas em Vendas e distribuição (SD). O sistema acessa as
informações mencionadas abaixo para determinar o código CFOP na ordem do cliente ou
na entrega, e depois transfere-as para o documento de faturamento e posteriormente para a
nota fiscal. Se o sistema não puder determinar um código usando a tabela de determinação
de CFOP, deve-se entrar um código manualmente na entrega ou na ordem do cliente.
Procedimento
Customizing
Também é necessário atribuir o tipo de item da nota fiscal à categoria do item e tipo de
ordem do cliente, no Customizing de SD, em Faturamento ® Documentos de faturamento
® Características específicas de país ® Características específicas de país – Brasil ®
Atualizar categoria de item do documento de vendas.
Consultar também:
Redeterminação do CFOP
Dados mestre
Redeterminação do CFOP
Utilização
Se entrar em vigor uma nova versão, o sistema pode redefinir o código CFOP para
documentos pendentes em Vendas e distribuição (SD). Por exemplo, já foi entrada uma
entrega ou ordem do cliente, entra em vigor uma nova versão CFOP, e posteriormente
processa-se um faturamento: é necessário a nova versão CFOP no documento de
faturamento.
Pré-requisitos
O sistema redefine o código CFOP de acordo com a mudança de versão, se a nova versão
for relevante para redeterminação. Definir no Customizing das versões de CFOP, em
Componentes para várias aplicações ® Funções de aplicação geral ® Nota fiscal ®
Códigos CFOP ® Definir versões CFOP, definindo o código Redeterminação.
(Redeterminação CFOP automática de acordo com a mudança de versão).
Características
Atividades
A nota fiscal contém vários valores: de descontos, frete, seguro, valor total da nota fiscal e
assim por diante. O esquema de cálculo empregado define como o sistema calcula esses
valores.
Procedimento
O número de itens por nota fiscal é reduzido se, para um item, forem necessárias
várias linhas da nota fiscal como nos casos de desconto, por exemplo.
Criação de ordens do cliente
Procedimento
Criar uma ordem do cliente para empresas brasileiras seguindo o procedimento standard.
Entrar tipo da ordem ORB para uma ordem standard brasileira. (Para os outros processos
SD documentados nesta seção, entrar o tipo da ordem especificado).
O nível de partida contém um número de campos específicos para o Brasil (na ficha País).
O sistema preenche todos eles automaticamente baseado nas opções do Customizing:
Códigos de imposto SD brasileiros.
Número de CFOP
Se o sistema não é capaz de determinar o número do CFOP do item, será necessário entrá-
lo manualmente. Para informações detalhadas, consultar Configuração da determinação de
CFOP em SD.
Textos de lei tributária de IPI e ICMS
Integração
Após criar uma ordem de cliente, criar uma entrega e um documento de faturamento. É
possível fazer isso diretamente da tela da criação da ordem, selecionando Documento de
venda ® Entrega ou Faturamento. O sistema gera automaticamente uma nota fiscal com
base no documento de faturamento. Imprimir a nota fiscal com o Emissor de nota fiscal.
Entrega futura
Utilização
Duas notas fiscais devem ser geradas no processo – aquela enviada pelo fornecedor que
funciona como uma fatura (nota fiscal faturai) e aquela enviada com o transporte de
mercadorias (nota fiscal remessa). O sistema gera essas faturas automaticamente quando a
venda para entrega futura é processada conforme descrito a seguir.
Integração
1. Quando estiver tudo pronto para fornecer as mercadorias, criar uma ordem do cliente
com o tipo da ordem VEFR.
Deve-se entrar uma referência no documento de faturamento anterior da etapa 2 acima.
2. Criar um fornecimento (na transação Ordem do cliente, selecionar Documento de venda
® Fornecimento).
O tipo de remessa é LF, mas não é necessário entrar isso para criar o fornecimento com
referência à ordem.
3. Criar o documento de faturamento.
O sistema usa automaticamente o tipo de faturamento FAR (Fatura de entrega futura BR).
Novamente, o sistema gera a nota fiscal automaticamente; insere a referência necessária no
campo Número do documento original (Referência à NF) e transfere as informações para o
sistema de relatórios.
4. Imprimir a nota fiscal com o Emissor da Nota Fiscal e enviá-la ao cliente juntamente
com as mercadorias.
Consignação
Utilização
A versão de país para o Brasil gera automaticamente notas fiscais fora das funções de
reposição e retirada de artigos em consignação.
Atividades
Criação de reposição de artigos em consignação
...
O fornecedor deve ser incluído na nota fiscal de faturamento (fatura) gerada na etapa
3. Para certificar-se, atualizar o texto do cabeçalho da nota fiscal da seguinte forma:
para o tipo de documento VDOR, número de seqüência 10, entrar o texto
Mercadorias serão enviadas diretamente de & por nossa conta e
entrar o argumento FORNECEDOR.
2. Completar as etapas de compras necessárias: revisão de faturas e pedidos.
O fornecedor externo entrega as mercadorias ao cliente, juntamente com a nota fiscal
própria.
3. Criar um documento de faturamento com o tipo de faturamento F2B; o sistema atribuirá
esse tipo automaticamente se a fatura fizer referência à ordem de cliente.
Quando um documento de faturamento é gravado, o sistema gera automaticamente a nota
fiscal.
4. Imprimir a nota fiscal com o Emissor da Nota Fiscal e enviá-la ao cliente.
Remessa por Conta e Ordem
Nesse caso, cumprir a função de fornecedor: o cliente (emissor da ordem) encomenda as
mercadorias do fornecedor que as envia ao cliente (recebedor das mercadorias) e fatura esse
cliente (emissor da ordem).
É necessário criar duas notas fiscais – uma para acompanhar as mercadorias e uma para
enviar ao emissor da ordem que serve como uma fatura.
Criação de uma nota fiscal para acompanhar as mercadorias
...
Devoluções
Utilização
Consultar Devoluções
No Brasil, uma devolução só pode ser criada após a nota fiscal de saída anterior ter sido
impressa.
Atividades
É possível processar os seguintes tipos de devoluções usando a versão de país para o Brasil,
ao criar uma ordem de cliente (devolução):
Devolução com uma nota fiscal do cliente
Nesse caso, o cliente aceitou as mercadorias fornecidas, depois devolveu-as com uma nova
nota fiscal.
Criar uma devolução com o tipo de ordem REB. Entrar o número do documento de
faturamento original na caixa de diálogo exibida. Para criar uma nota de crédito, também é
necessário entrar a data dessa nota fiscal no campo Data do pedido e o número da nota
fiscal no campo Referência (em Saltar ® Cabeçalho ® Contabilidade).
Criar as devoluções e o documento de faturamento (nota de crédito). O sistema gera a
entrada da nota fiscal. Imprimir a nota fiscal com o Emissor da nota fiscal.
1. Devolução com uma nota fiscal do cliente
Nesse caso, o cliente recusa o transporte de mercadorias diretamente e devolve-o com a
nota fiscal que o fornecedor emitiu.
Criar uma devolução com o tipo de ordem ROB. Entrar o número do documento de
faturamento original na caixa de diálogo exibida e um motivo da ordem. Concluir o processo
criando as devoluções e o documento de faturamento conforme descrito no caso acima.
Embalagem retornável
Utilização
Versão de país para o Brasil permite a reposição e a retirada de embalagem retornável (RP)
com a criação de uma nota fiscal integrada.
Atividades
Processo de reposição de embalagens retornáveis
Existem duas formas de processar as reposições RP, dependendo se uma nota fiscal
separada for gerada para a RP
...
Faturamento retroativo
Utilização
O faturamento retroativo permite gerar uma lista de documentos de faturamento que
precisam ser ajustados como resultado de uma nova estipulação de preço entrando em vigor
após a criação e subseqüentemente reavaliá-los com o novo preço e gerar o as notas de
crédito e débito resultantes.
Integração
A função standard Faturamento retroativo (SD-SLS-OA) em Vendas e distribuição (SD)
foi ampliada para permitir a integração da nota fiscal do seguinte modo:
No Brasil, as notas fiscais devem ser geradas juntamente com as notas de crédito e débito,
para as quais o sistema solicita o tipo de nota fiscal. Os tipos de notas fiscais são atribuídos
aos tipos de ordem do cliente no Customizing (etapa dois abaixo)
No processo de faturamento standard, o sistema deriva o tipo de nota fiscal do tipo da
ordem do cliente criada. No processo de faturamento retroativo, os dados são copiados
diretamente do documento de faturamento selecionado para o faturamento retroativo. Para
determinar o tipo de nota fiscal, o sistema solicita um link entre um tipo de ordem do
cliente e o tipo de documento de faturamento da nota de crédito ou débito a ser gerada.
Estabelecer esse link criando um tipo de ordem do cliente dummy, conforme descrito
abaixo.
Pré-requisitos
Além das opções de Customizing necessárias ao faturamento retroativo standard, é
necessário:
1. Criar dois tipos de ordem do cliente dummy – no Customizing de SD, em Vendas ®
Documento de vendas ® Cabeçalho do documento de vendas ® Definir tipos de
documentos de vendas.
É possível, por exemplo, copiar os tipos de solicitação de nota de crédito e débito. Nos tipos
de ordem do cliente, entrar os tipos de faturamento de nota de crédito e débito criados
especificamente para o faturamento retroativo como os tipos de faturamento com referência
à ordem (localizados no quadro de grupo Faturamento)
2. Atribuir os tipos de nota fiscal relevantes aos tipos de ordem do cliente dummy – no
Customizing do SD, em Documentos de faturamento ® Características específicas de país
® Características específicas de país - Brasil ® Especificar categoria da nota fiscal.
Clientes ocasionais
Utilização
O sistema R/3 permite processar ordens do cliente de clientes com quem se negocia uma
única vez ou muito raramente, chamados de clientes ocasionais.
Integração
O processo da ordem do cliente standard em Vendas e distribuição (SD) foi ampliado
para permitir a integração da nota fiscal. Quando é criada uma fatura para um cliente
ocasional em SD, o sistema transfere informações relevantes para a nota fiscal, extraindo-as
das seguintes fontes:
1. O registro mestre de clientes para clientes ocasionais
2. As informações são entradas na ordem do cliente, especialmente o endereço do
cliente (recebedor da mercadoria), o número do CPF e CNPJ e em alguns casos, o
número da inscrição estadual.
Atividades
Customizing
É necessário definir um grupo de contas para clientes ocasionais, no Customizing da
Contabilidade financeira (FI), em Contas a receber e Contas a pagar ® Contas do cliente
® Dados mestre ® Preparativos para a criação de dados mestre de clientes ® Definir
grupos de contas com layout de tela (clientes).
É possível copiar o grupo de contas standard CPD (numeração interna) ou CPDA (numeração
externa) e renomeá-lo. Atualizar o status do campo para Dados gerais da seguinte maneira:
Selecionar Definir campos como “Exibir” Definir campos como “Entrada
grupo opcional”
Endereço Todos os campos a serem exibidos –
durante a exibição da nota fiscal
(como código postal, cidade, rua,
região e assim por diante.
Controle Código de imposto 1 Pessoa física
Código de imposto 2 Código de imposto 3
Categoria CFOP Código de imposto 4
Impostos brasileiros: ICMS, IPI, ST.
Se o grupo de contas CPDA for usado, também será necessário copiar todas as entradas
onde o grupo de contas CPD existe sobregravando a entrada CPD com CPDA. Para isso,
selecionar no Customizing do SD, Funções básicas ® Determinação de parceiros ®
Configurar determinação de parceiros ® Configurar determinação de parceiros para o
mestre de clientes. Marcar o parceiro relevante e selecionar Grupos de contas – Atribuição
de funções na estrutura de diálogo
Dados mestre
Criar os seguintes modelos de registro mestre de clientes que poderão ser especificados
depois durante a criação de uma fatura para um cliente ocasional:
1. Um para pessoas físicas (para as quais será necessário entrar um número de CPF na
fatura)
Definir o código Pessoa física na ficha Dados de controle e entrar ISENTO no campo
Número de identificação fiscal 3.
2. Um para sociedades (para as quais será necessário entrar um número de CNPJ na
fatura)
Outra opção é criar modelos adicionais para cada obrigação de ICMS que possa ocorrer.
Nesse caso, o sistema selecionaria as informações tributárias do registro mestre.
Atividades diárias
Ao lançar uma fatura para um cliente ocasional, especificar o modelo relevante como o
cliente. Na caixa de diálogo exibida, entrar o nome e o endereço do cliente. Se o cliente for
pessoa física, entrar o número do CPF no campo Número da identificação fiscal 2, do
contrário, entrar o número do CNPJ no campo Número da identificação fiscal 1. Se for
entrado um número de CNPJ, também será necessário entrar o número de inscrição estadual
no campo Número de identificação fiscal 3. Se o cliente for pessoa física, esse campo já
deve estar preenchido com ISENTO conforme definido no modelo para pessoas físicas.
Observar que se os dados do parceiro forem alterados no processo de criação de uma
ordem do cliente:
1. Cada entrada diferente em uma das funções do parceiro cria uma entrada separada
no banco de dados do endereço central, não é feita nenhuma verificação de
consistência.
2. Se for necessário alterar a região ou o código de domicílio fiscal do cliente (devido
a erro de digitação, por exemplo), a redefinição de CFOP só será acionada se forem
feitas as alterações apropriadas no recebedor de mercadorias.
Processar todas as funções subseqüentes seguindo o procedimento standard e o sistema
transfere os dados do cliente automaticamente para a nota fiscal, onde estarão disponíveis
para o sistema de relatórios. Não é possível, contudo, criar duplicatas ou boletos para
clientes ocasionais.
Quando é criada uma ordem do cliente denominada não em Reais, mas em uma moeda
estrangeira, o sistema gera automaticamente um nota fiscal correspondente na moeda
interna.
Integração
A taxa de câmbio está disponível como um argumento para os textos do cabeçalho da nota
fiscal automática. Para informações detalhadas, consultar Textos na nota fiscal.
Características
A versão de país para o Brasil autoriza a entidade de local de negócio o nível que é usado
para declarar IVA, relatório de nota fiscal e numeração de documento oficial.
Atividades diárias:
Também é possível usar as funções FI brasileiras para atender às exigências dos relatórios
externos, incluindo os livros fiscais e files fiscais.
Impostos (FI-AP/AR)
Utilização
Pré-requisitos
Além disso, deve-se entrar todos os números de identificação fiscal relevantes aos clientes,
fornecedores e à própria empresa.
Características
IVA
Impostos retidos na fonte
O sistema calcula impostos brasileiros que são cobrados em níveis federais, estaduais e
municipais. Leva em conta as possíveis exceções e disponibiliza todos os dados relativos a
impostos exigidos pelo relatório externo.
Utilização
A versão de país para o Brasil abrange vários números de identificação fiscal no Brasil para
cobrança de impostos e posteriormente declaração às autoridades fiscais. Atualizar números
de identificação fiscal de clientes e fornecedores nos registros mestre na ficha (clientes)
Dados de controle ou na tela (fornecedores) Controle.
Entrar as próprias inscrições estaduais e municipais por local de negócio (consultar Local
de negócio).
Estrutura
Entrar vários elementos próprios do número no CNPJ nos dados mestre da empresa. No
Customizing da Contabilidade financeira (FI), selecionar Opções globais Contabilidade
financeira ® Empresa ® Entrar parâmetros globais. Selecionar Detalhes adicionais e
entrar dados da seguinte forma:
Local de negócio
Definição
Utilização
No Brasil, o local de negócios é usado para declarar IVA, relatório de nota fiscal e
numeração de documento oficial.
Customizing
O centro deve ser atribuído à empresa brasileira antes de alocar um local de negócio.
Além disso, é necessário atualizar a atribuição do local de negócio nos dados mestre da
empresa, conforme descrito em Número no CNPJ.
IVA
Definição
Utilização
No Brasil, existem vários IVAs, dos quais a Versão de país para o Brasil abrange os
seguintes:
Quando uma empresa é criada usando o modelo do Brasil e as etapas do Customizing são
concluídas, o sistema faz automaticamente todas as opções necessárias para esses impostos.
As seções a seguir explicam sobre os impostos em detalhes, começando com uma
explicação sobre as várias taxas por imposto, e como o sistema calcula essas taxas.
Atividades
Acessar o TMW no Customizing da Contabilidade financeira, selecionando Configurações
globais de contabilidade financeira ® IVA ® Cálculo ® Opções para cálculo de imposto
no Brasil ® Acesso ao local de negócio do Administrador de impostos. Consultar a
documentação IMG para obter uma listagem completa de todas as atividades do TMW.
É possível acessar a documentação das atividades individuais da maneira padrão (clicando
no ícone do documento à esquerda da atividade no IMG), ou selecionando o ícone i azul
dentro de cada atividade.
Também é possível acessar o TMW chamando a transação J1BTAX.
Taxas de imposto
Pode-se definir várias taxas de imposto para o IPI, ICMS, SubTrib e ISS, as quais serão
acessadas pelo sistema durante o cálculo de impostos na seqüência descrita a seguir. Os
valores propostos correspondem àqueles publicados pelo governo, e são baseados em um
determinado fator ou combinação de fatores.
Além disso, pode-se definir exceções para cada taxa de imposto: As exceções dinâmicas
permite definir taxas especiais baseadas em campos chave armazenados nos registros
mestre do cliente, fornecedor e material, e também o código de imposto, que é retirado do
nível de item nas transações. Por meio de grupos de imposto, que atribui-se depois às
tabelas de exceção dinâmica, é possível definir até três campos chave que o sistema usa
para determinar a taxa de imposto adequada noc aso de exceções dinâmicas.
Por último, é possível definir valores propostos para IPI, ICMS, e ISS (não SubTrib), que o
sistema usa se não determinar uma taxa válida nas outras tabelas de taxa de imposto.
Prioridade de valores
Durante o cálculo de imposto, o sistema procura a taxa de imposto correta nas tabelas de
taxas de imposto. O sistema procura nas tabelas a seguir por cada tipo de imposto, na
seqüência especificada e seleciona a primeira taxa que encontra:
...
Consultar também:
Impostos: Customizing, para caminhos de IMG para definição de taxas de imposto e grupos
de imposto de exceções dinâmicas, em Cálculo de imposto.
Consultar IPI
Utilização
O IPI, que é calculado nos documentos da nota fiscal, deve ser submetido às autoridades
fiscais brasileiras. É declarado no Modelo 8, Diretório para Cálculo do Imposto IPI
(Registro de Apuração do IPI).
Integração
Fator MM SD
Código de imposto O código de imposto FI O esquema de cálculo verifica
determina se o sistema deve o código de imposto de SD: se
calcular o IPI. o código Calcular IPI estiver
definido, o sistema calcula o
IPI. Os códigos de imposto SD
são especificados na ordem
do cliente em nível de partida
individual
Registro mestre Mestre de fornecedores: Mestre de clientes:
Se o código Divisão fiscal for Se o código isenção de IPI for
definido, 50% do valor do IPI definido, o sistema não calcula
calculado será lançado como o IPI sobre vendas ao cliente.
IVA suportado dedutível, e
50% será deduzido do
lançamento do estoque ou do
lançamento para uma conta
de despesas. Em geral,
define-se esse código para
fornecedores atacadistas que
não pagam IPI.
Alíquotas - IPI O sistema procura uma alíquota como a descrita aqui.
Consultar também:
Consultar ICMS
Utilização
A região fiscal Zona Franca de Manaus, uma zona isenta de impostos criada como
incentivo do governo para promover desenvolvimento, representa uma exceção no cálculo
do ICMS: o produto deve ser declarado, mas é posteriormente descontado – para que não
seja necessário efetuar pagamentos de ICMS. Algumas outras regiões, chamadas de
Cidades Conveniadas, mantêm um status parecido.
Integração
Fator MM SD
Código de imposto O código de imposto FI O esquema de cálculo verifica
determina se o sistema deve o código de imposto de SD: se
calcular o ICMS. o código Calcular ICMS estiver
definido, o sistema calcula o
ICMS. Os códigos de imposto
SD são especificados na
ordem do cliente em nível de
partida individual
Registro mestre Mestre de fornecedores: Mestre de clientes:
O sistema R/3 verifica o O sistema R/3 verifica o
código do domicilio fiscal do código do domicilio fiscal do
fornecedor para determinar a cliente para determinar a
região fiscal de origem que é região fiscal de destino que é
necessária para encontrar a necessária para encontrar a
alíquota de ICMS. alíquota de ICMS.
No caso de conhecimentos, o Se o código isenção de ICMS
sistema pode calcular o ICMS for definido, o sistema não
sobre uma base reduzida de calcula o ICMS sobre vendas
80%. Para obter esse valor de ao cliente.
base reduzida, entrar 1 no
campo Base do imposto, na
tela Controle.
Centro Centro receptor: Centro fornecedor:
O sistema R/3 verifica o O sistema R/3 verifica o
código do domicilio fiscal do código do domicilio fiscal do
centro receptor para centro receptor para
determinar a região fiscal de determinar a região fiscal de
destino que é necessária para origem que é necessária para
encontrar a alíquota de ICMS. encontrar a alíquota de ICMS.
Alíquota do ICMS O sistema procura uma alíquota como a descrita aqui.
Consultar também:
ICMS (complemento)
Definição
Um caso especial de ICMS é o Complemento de ICMS.
Utilização
O sistema calcula e lança o complemento de ICMS quando uma empresa compra
mercadorias em um estado diferente e as mercadorias são usadas para consumo.
O complemento de ICMS é calculado como a diferença entre a alíquota de ICMS que o
forncedor cobra e a alíquota de ICMS válida no próprio estado da empresa. As alíquotas
baseiam-se nas regiões fiscais de origem e destino, conforme descrito em ICMS.
As exceções podem ser aplicadas ao cálculo do complemento de ICMS. Um estado pode
definir que para um determinado material
O complemento de ICMS não deve ser calculado, ou
Um valor básico diferente deve ser usado para o cálculo (por exemplo,80%)
É possível atualizar as exceções do complemento de ICMS no Customizing da
Contabilidade financeira,em Configurações globais de contabilidade financeira ® IVA ®
Cálculo ® Opções para cálculo de imposto no Brasil ® Taxas de imposto ® Atualizar
exceções de complemento de ICMS.
Integração
O sistema lança o complemento de ICMS como uma responsabilidade fiscal no FI, mas não
é acrescentado ao preço das mercadorias, e portanto não constitui parte da nota fiscal.
Integração
Se o sistema não encontrar uma alíquota de SubTrib, não poderá calcular a SubTrib.
Não há uma taxa standard, como existe para IPI, ICMS e ISS.
É possível agrupar clientes de acordo as regras usadas no cálculo da SubTrib e depois
especificar o grupo de clientes nos registros mestre de cliente. Definir os grupos de clientes
no Customizing da Contabilidade financeira, selecionando Configurações globais de
contabilidade financeira ® IVA ® Opções básicas® Opções para IVA no Brasil ®
Definir grupos de clientes para o cálculo de SubTrib.
Substituição tributária de ICMS para serviços de frete (ST sobre frete) quando uma
empresa de transportes fornece o serviço, mas a empresa que paga o serviço de frete calcula
e apresenta o ICMS.
Utilização
Quando uma empresa é criada com o modelo do Brasil, o sistema configura os códigos de
imposto IF (IVA suportado sobre mercadorias para produção, ICMS ST sobre frete) e CF
(IVA suportado sobre mercadorias para consumo, ICMS ST sobre frete).
Fator MM SD
Código de imposto Deve-se criar um novo código O sistema calcula o imposto se o código
de imposto FI/MMe ativar o Calcular SubTrib do ICMS sobre frete
cálculo da SubTrib do ICMS estiver definido no respectivo código de
imposto SD.
sobre frete (selecionando
Saltar para ® Atualizar
condições).
Valor base Para que o sistema calcule o imposto, deve-se definir o valor básico para o
cálculo. Entrar as condições de frete usadas para calcular o valor base no
Customizing. Nas atividades listadas abaixo, deve-se definir o código frete de
ST (Acrescentar condição ao valor base para SubTrib sobre frete) para as
condições que são parte do valor base para cálculo.
Consultar ISS (em português, Imposto sobre Serviços). A alíquota média é de 5%.
Utilização
Empresas de construção representam uma exceção à regra no cálculo do ISS: elas usam a
alíquota de ISS da cidade onde prestam serviços e não da cidade na qual a empresa fica
localizada.O sistema não trata dessa exceção.
Integração
O ISS é cobrado apenas dos prestadores de serviços. Isso siginifica que o ISS só é
calculado quando é lançada uma ordem de cliente em Vendas e Distribuição (SD) e não
quando é lançado um pedido em Administração de materiais (MM).
Em SD, quando entra-se uma ordem de cliente, o sistema deriva a alíquota de ISS das
seguintes informações:
Códigos de imposto SD
O esquema de cálculo de SD verifica o código de imposto de SD: se o código Calcular ISS
estiver definido, o sistema calcula o ISS. Os códigos de imposto SD são especificados na
ordem do cliente em nível de partida individual
Alíquota do ISS
O sistema procura uma alíquota de ISS adequada como a descrita aqui.
Consultar também:
Impostos retidos na fonte
O INSS é um imposto de seguridade social que uma empresa paga quando recebe os
serviços de uma pessoa física.
Utilização
Quando uma empresa é criada com o modelo do Brasil, o sistema configura o código de
imposto IN, que é usado para calcular o INSS baseado em uma alíquota fixa.
Consultar também:
Cáculo de imposto
Utilização
O sistema usa métodos diferentes para calcular impostos, dependendo do que será entrado:
se um pedido em Administração de materiais (MM) ou uma ordem do cliente em Vendas e
Distribuição (SD), conforme descrito a seguir. Se um documento for lançado diretamente
na Contabilidade financeira (FI), determinados dados relacionados a imposto não estarão
disponíveis, como o material e o código NBM; o sistema procede da mesma forma como no
MM, mas não encontrará esses dados. Se as taxas standards forem atualizadas para ICMS,
IPI e ISS, o sistema as usa no FI.
Determina se um determinado imposto deve ser calculado (com base nos códigos de
imposto)
Determina qual a taxa a ser aplicada, e subseqüentemente os montantes de impostos e os
valores base de impostos por partida individual
Transfere os montantes de impostos calculados por partida individual para a nota fiscal
O sistema considera as situações de imposto e as leis fiscais para IPI e ICMS, assim como
as regiões fiscais.
Pré-requisitos
No MM, o sistema usa o esquema de cálculo atribuído ao Brasil. Quando uma empresa é
criada com o modelo do Brasil, o sistema define o esquemaTAXBRJ automaticamente (mas
recomenda-se mudar para TAXBRC, conforme descrito no Esquema de cálculo, o link
mostrado acima). Os cálculos de custo permitem todos os Códigos de imposto de FI/MM
fornecidos com o sistema
Em SD, o sistema calcula impostos com os esquemas de cálculo fornecidos com o sistema.
Esses esquemas necessitam de informações armazenadas nos Códigos de impostos de SD.
Esquema de cálculo
Definição
Consultar O Esquema de cálculo.
Utilização
O sistema vem completo com dois esquemas de cálculo de imposto do Brasil, um dos quais
deve ser atribuído a seu país:
Utilização
Estrutura
Quando é criada uma empresa usando o modelo do Brasil, o sistema define os seguintes
códigos de imposto do modelo TAXBRJ:
IVA suportado
IVA liquidado
Consultar também:
Códigos de imposto
Esquema de cálculo
Definição
Utilização
TPP/Esquema de cálculo
Código de imposto de SD
Definição
Consultar código de imposto
Utilização
O sistema usa códigos de imposto definidos para Vendas e Distribuição (SD) para calcular
automaticamente impostos quando é lançada uma ordem de cliente em SD. Os códigos de
imposto de SD contêm informações adicionais relacionadas ao imposto necessárias para o
cálculo do imposto brasileiro, como a utilização das mercadorias.
Estrutura
Regiões fiscais
Definição
O código de dois dígitos que identifica uma região brasileira para fins de cálculo de
imposto.
Utilização
O sistema calcula o ICMS com base nas regiões fiscais de origem e destino dos materiais.
Nas empresas brasileiras, as localizações de origem e destino são gravadas no código do
domicílio fiscal, que está disponível nos seguintes registros mestre: centro, cliente,
fornecedor e empresa.
Integração
Leis tributárias
Definição
Um texto que especifica a situação do imposto IPI e/ou ICMS a ser aplicada ao relatório
fiscal.
Utilização
As leis tributárias do IPI e do ICMS são usadas para gerar textos de nota fiscais
automáticos. O sistema determina automaticamente as leis tributárias de IPI e ICMS em
Administração de materiais (MM) ou Vendas e Distribuição (SD) da seguinte forma:
MM
O sistema seleciona a lei tributária no código de imposto de FI/MM. Se, contudo, for
especificado um texto IPI para a alíquota de IPI entrada para o material ou para o código
NBM do material, essa entrada sobregravará aquela no código de imposto. Da mesma
forma, se for especificado um texto ICMS para a alíquota de ICMS entrada para as exceções
de ICMS do material, essa entrada sobregravará aquela no código de imposto.
SD
O sistema seleciona a lei em uma dessas fontes: categoria de item de vendas, registro
mestre de cliente ou exceções de impostos. Para definir a seqüência na qual o sistema deve
acessar essas fontes no Customizing da Contabilidade financeira e selecionar
Configurações globais de contabilidade financeira ® IVA ® Cálculo ® Configurações
globais ® Brasil ® Definir a seqüência para a determinação do código de impostos SD.
Também é possível entrar manualmente um texto para a lei tributária na ordem do cliente.
Procedimento
...
...
Resultado
Desde que haja registros de condição para todas as alíquotas de impostos, pode-se usar o
cálculo de impostos baseado em condições.
Pré-requisitos
Para usar o imposto retido na fonte, deve-se definir diversas opções de Customizing da
Contabilidade financeira (FI).
Integração
O montante de imposto retido na fonte para os tipos de impostos retidos na fonte marcados.
O montante desses tipos de impostos retidos na fonte é somado e deduzido do valor total da
nota fiscal.
A geração de textos de cabeçalho variáveis com o montante de impostos retidos na fonte
para tipos de impostos retidos na fonte marcados.
Para ativar a transferência de valores e atribuir a chave de texto para o texto de cabeçalho, é
necessário fazer as opções adequadas no Customizing da Revisão de faturas. Para inserir o
montante do imposto retido na fonte nesse cabeçalho de texto, usar o argumento
WTAMOUNT
Utilização
Quando é criada uma empresa usando o modelo do Brasil, o sistema define os seguintes
tipos de imposto retido na fonte:
Utilização
Quando é criada uma empresa usando o modelo do Brasil, o sistema define os seguintes
códigos de imposto retido na fonte:
A versão de país para o Brasil suporta a criação de faturas e pagamentos em moeda local
via cheques pré-numerados, lista de pagamentos (borderô) e files IDS (file remessa) O
sistema também suporta o processamento opcional de boletos bancários recebidos.
Operações de pagamento
A Versão de país para o Brasil suporta as seguintes operações de pagamento:
Transferências bancárias
Utilização
Os dois métodos geram as mesmas informações sobre pagamentos para os bancos; a única
diferença é que no segundo método as informações são enviadas eletronicamente. Além
disso, os bancos necessitam de uma especificação adicional relativa à forma de pagamento,
que será transferida pelo sistema para a lista de pagamento ou para o file IDS.
Pré-requisitos
Consultar também:
Pagamentos
Forma de pagamento
Ao efetuar o pagamento via transferência bancária (via método de pagamento U), os bancos
brasileiros necessitam de mais informações sobre a forma de pagamento. Na tabela a seguir,
usar as formas de pagamento comuns brasileiras suportadas pelo sistema. Os bancos
necessitam da respectiva chave para ser impressa na linha de código da lista de pagamento
ou nota de acompanhamento do file IDS.
Para fazer pagamentos dos tipos 02 ou 10, será necessário criar separadamente métodos de
pagamento específicos do país no Customizing da Contabilidade Financeira, em Contas a
receber e Contas a pagar ® Transações comerciais ® Saída de pagamentos ® Saída
automática de pagamentos ® Seleção de banco e método de pagamento para Programa de
pagamento ® Configurar métodos de pagamento por país para operações de pagamento.
É possível copiar o método de pagamento U fornecido e depois entrar 02 ou 10 no campo
Chave em linha de código para o respectivo método de pagamento.
Seleção de formulário
Para os formulários 01, 03, 30 e 31, o sistema usa o método de pagamento U fornecido.
Nesse caso, o sistema determina automaticamente a forma de pagamento com base nas
condições envolvendo os bancos e o número do código de barras:
Para os pagamentos sem boleto, isto é, para os formulários de pagamento 01, 02, 03 e10,
qualquer entrada no campo Chave em linha de código sobregrava a seleção automática.
O banco da empresa e o banco do parceiro são identificados pelos três primeiros dígitos do
código bancário. O banco emissor do boleto é identificado pelos três primeiros dígitos do
número do código de barras entrado.
Observar que o Banco Bradesco não oferece o formulário 10, e utiliza o formulário 31
mesmo que o banco da empresa e o banco emissor do boleto sejam os mesmos.
O sistema também oferece uma árvore de formato IDS Engine, FEBRABAN_P, para
criar files IDS no formato FEBRABAN, somente na versão 4.0 (consultar
Intercâmbio de dados por suporte magnético).
Utilização
Todas as notas de débito com faturas relacionadas são processadas pelo programa de
pagamento automático juntamente com o item original, isto é, um pagamento é criado tanto
para o item como para a nota de crédito relacionada. Se o layout do banco requerer uma
entrada no campo bônus (por exemplo, o Banco Itaú), o montante da nota de crédito entra no
file bancário correspondente como um bônus relacionado ao item original e reduz seu
montante. Se houver mais de uma nota de crédito relacionada a um item, o bônus desse
item será o total de todas as notas de crédito.
Pagamento individual
Cada partida em aberto deve ser paga individualmente porque sempre há um boleto
bancário por partida em aberto (exceto as notas de débito com faturas relacionadas).
Entretanto, para pagamento por DOC ou OP (isto é, sem boleto bancário), é possível pagar
diversos itens agrupados em um pagamento. A versão de país para o Brasil oferece diversas
possibilidades para cobrir automaticamente esta situação:
Se Então
O pagamento individual no mestre de Todos os itens para esse fornecedor/cliente
fornecedor/cliente estiver definido: sempre são pagos individualmente,
independente de qualquer especificação.
O pagamento individual no mestre de 1. - Entrar o número de código de barras
fornecedor/cliente não é definido e o método ® Pagamento individual
de pagamento não é explicitamente entrado na 2. - Não entrar o número de código de
partida pendente
barras ® Sem pagamento individual
Entrar o método de pagamento na partida em 3. - O método de pagamento é marcado
aberto como Pagamento único para o item
marcado ® Pagamento individual
4. - O método de pagamento não é
marcado como Pagamento único para o
item marcado ® Sem pagamento
individual
Cheques
Utilização
Customizing
Além das opções standard do Customizing para lotes e intervalos de numeração de cheques,
atualizar as seguintes informações no Customizing da Contabilidade Financeira, em
Contas a receber e Contas a pagar ® Transações comerciais ® Saída de pagamentos ®
Saída automática de pagamentos ® Seleção de banco e método de pagamento para
Programa de pagamento ®
Para obter mais informações sobre essa transação, consultar a documentação standard do sistema
R/3.